业绩总结 - 安永华明于2025年4月18日对星宸科技2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 深圳星宸微电子2024年期初往来资金余额2365144.35元，年度往来累计发生额（不含利息）53178180.2元，偿还累计发生额5016280.12元，期末余额27044.49元[7] - 厦门星觉科技应收账款2024年度往来累计发生额6377456元，偿还累计发生额862668元，期末余额514788元[7] - 深圳星宸微电子其他应收款2024年度往来累计发生额851073.6元，期末余额851073.6元[7] - 厦门星觉科技其他应收款2024年度往来累计发生额1038179.7元，期末余额1038179.7元[7] - 联营公司磊建杰木利科技应收账款2024年期初余额2714.63元，年度往来累计发生额373903.1元，偿还累计发生额376617.82元[7] - 公司经营性往来2024年期初余额6421600.03元，年度往来累计发生额10295965.88元，偿还累计发生额3872421.22元，期末余额2845144.69元[9] 关联关系 - 公司与磊建杰木利科技有关联关系，持股比例17.53331%[7] - 公司与奕力科技及其子公司存在经营性往来，涉及押金保证金等[9] - 公司与持股17.53331%的企业存在受托采购经营性往来[9]

委托理财 - 公司及子公司拟用不超20亿闲置自有资金委托理财[2] - 投资额度有效期至2025年年度股东大会前，可滚动使用[2] - 投资种类含结构性存款等，不参与高风险投资[3] 风险控制 - 公司制定制度防范投资风险[8] - 财务部跟踪资金状况控制风险[8] 审议情况 - 2025年4月18日董监事会通过议案，尚需股东大会审议[10]

业务计划 - 2025年度公司及子公司拟开展不超3亿美元期货及衍生品交易[3] - 交易期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会[3] - 交易资金来源为自有资金或银行信贷资金[4] 业务审批 - 2025年4月18日董事会审议通过相关议案，待2024年年度股东大会审议[6] 业务风险与管控 - 期货及衍生品交易存在多种风险[7] - 业务以规避汇率风险为目的，禁止风险投资[8] - 公司制定内部管理制度，交易需按流程申请审批[8] 保荐意见 - 保荐机构对开展期货及衍生品交易业务无异议[11]

关联交易数据 - 2025年度预计日常关联交易总额2815万元，已发生808.47万元，2024年发生2490.57万元[7] - 2024年度自关联方购买商品等实际发生3183.11万元，预计4570万元[9] - 2024年度向关联方销售商品等实际发生35.10万元，预计800万元，占比0.01%，差异 -95.61%[10] - 2024年度关联方租赁实际发生207.46万元，预计251.00万元[10] - 2024年度公司与关联方实际发生日常关联交易总额3425.67万元，预计5621.00万元[10] 关联公司财务 - 联发科技2024年营收530585886新台币千元，净利润107140623新台币千元[11][12] 会议审议 - 2025年4月18日多会议审议通过相关关联交易议案[18][20][21] 各方意见 - 各方认为关联交易遵循原则，定价公允，无损害股东利益情形[17][18][20][21][22]

财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[2] - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准涉及经营收入、利润总额、资产总额潜在错报比例[38] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准涉及经营收入、利润总额、资产总额潜在错报比例[38] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准涉及经营收入、利润总额、资产总额潜在错报比例[38] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为给公司带来的直接损失金额≥利润总额的5%[41] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为利润总额的2.5%≤给公司带来的直接损失金额＜利润总额5%[41] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为给公司带来的直接损失金额＜利润总额的2.5%[42] 公司治理与管理 - 公司建立规范公司治理结构，股东大会、董事会与监事会分别履行决策、管理与监督职能[4] - 董事会下设提名、薪酬与考核、战略和审计委员会，为董事会提供决策支持[5] - 集团按不相容职务分离等原则设置部门，形成相互制约管理体系[8] 业务与文化 - 集团专注端边侧AI SoC芯片领域科技创新[9] - 集团构建完善招聘、培养、激励程序，制定系列人力资源管理制度[10] - 集团围绕核心价值观加强企业文化建设，鼓励员工创新[11] 风险管理与控制 - 集团建立多维度风险管理体系，对决策和运营各环节进行风险评估[13] - 集团在业务活动中实行互相制约机制，实施多种控制措施保障经营目标[14] 制度建设 - 公司对资金活动集中统一管理，实施统一的投资、融资审批和资金调度统筹[20][21] - 公司制定多项制度规范固定资产、无形资产和信息资产的管理流程[22] - 公司制定采购相关制度，实现采购流程电子审批，完善委外采购内控管理[23] - 公司制定销售与收款管理制度，规范业务环节，利用信息化手段保证款项及时到账[24][25] - 公司设立研发管理部门，建立管理体系，规范研发关键控制环节[26] - 公司制定投融资相关制度，明确各流程规范和职责分工，防范投融资风险[27] - 公司制定关联交易管理制度，确保关联交易遵循公平、公正、公开原则[28] - 公司制定财务报告相关制度，配置专业财务团队，确保提供真实经营管理信息[29] 信息与监督 - 公司在核心业务领域搭建信息化平台，构建信息安全管理体系，建立外部信息沟通机制[30][31] - 公司在董事会层面下设审计委员会和内控审计部，设立监事会，开展内部监督工作[33] 未来展望 - 2025年公司将内部控制建设融入集团长期战略，构建适配架构并建立动态跟踪调整机制[43] - 2025年公司加大内部审计频次与深度，搭建内部监督反馈机制[43] 评价结论 - 报告期内财务和非财务报告未发现重大和重要内控缺陷，主要风险得到较好控制[43] - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内部控制制度和执行符合要求[47]

中国国际金融股份有限公司 关于星宸科技股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"保荐机构"）作为星宸 科技股份有限公司（以下简称"星宸科技"、"公司"）首次公开发行股票并上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，对公司（含子公司，下同）拟使用部分闲置募集资金进行 现金管理事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意星宸科技股份有限公司首次公开发行 股票注册的批复》（证监许可［2023］1989 号）同意注册，公司首次公开发行人 民币普通股（A 股）4,211.2630 万股，每股发行价格为 16.16 元，募集资金总额 为人民币 68,054.01 万元，扣除发行费用人民币 5,263.77 万元（不含增值税）， 实际募集资金净额为人民币 62,790.24 万元。安永华明会计师事务所（特殊普通 ...

审计信息 - 审计报告编号为安永华明（2025）专字第70043897_M01号[4] - 审计对象为星宸科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 审计报告日期为2025年4月18日[9] 责任主体 - 企业董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[5] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见[6] 审计结论 - 注册会计师认为公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8]

星宸科技股份有限公司 已审财务报表 2024年度 星宸科技股份有限公司 目 录 | | | 页 | | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1 | - | 7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | | 合并资产负债表 | 8 | - | 9 | | | 合并利润表 | 10 | - | 11 | | | 合并股东权益变动表 | 12 | - | 13 | | | 合并现金流量表 | 14 | - | 15 | | | 公司资产负债表 | 16 | - | 17 | | | 公司利润表 | | 18 | | | | 公司股东权益变动表 | 19 | - | 20 | | | 公司现金流量表 | 21 | - | 22 | | | 财务报表附注 | 23 | - | 100 | | 三、 | 补充资料 | | | | | | 1.非经常性损益明细表 | | 1 | | | | 2.净资产收益率和每股收益 | | 1 | | 审计报告 安永华明（2025）审字第70043897_M01号 星宸科技股份有限公司 星宸科技股份有限公司全体股东 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行4211.2630万股，每股发行价16.16元，募集资金总额68054.01万元，净额62790.24万元[8] - 截至2024年12月31日，募投项目投入45616.01万元，合计结余1070.83万元[10] - 2024年度本报告期投入募集资金总额为45616.01万元，累计投入45616.01万元[27] 账户相关 - 2024年12月17日和24日，三个专户完成销户[12] - 2024年8月2日，深圳星宸微、厦门星觉开户完成，签署四方监管协议[13] - 截至2024年12月31日，招行等三个账户余额合计1070.83万元[14] 资金使用决策 - 2024年4月29日，同意增加项目共同实施主体和实施地点[16][30] - 2024年4月29日，同意以募集资金置换自筹资金及发行费用23131.05万元[17][30] - 2024年4月29日，同意使用不超过4.5亿元闲置资金买产品，未到期余额1.65亿元[21] 项目投资进度 - 新一代AI超高清IPC SoC芯片项目本报告期投入21948.68万元，进度65.74%[27] - 新一代AI处理器IP研发项目本报告期投入6146.58万元，进度51.73%[27] - 补充流动资金项目本报告期投入17520.75万元，进度100.00%[27]

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入665,422,047.32元，较上年同期增长26.36%[5] - 归属于上市公司股东的净利润51,178,705.78元，较上年同期增长0.48%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润39,867,589.83元，较上年同期下降14.03%[5] - 经营活动产生的现金流量净额135,682,437.86元，较上年同期增长51.19%[5] - 本报告期末总资产4,423,736,044.67元，较上年度末增长2.90%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益3,030,450,042.09元，较上年度末增长2.09%[5] - 营业总收入本期为665,422,047.32元，上期为526,616,963.33元，同比增长约26.36%[25] - 营业总成本本期为647,370,262.39元，上期为502,758,872.89元，同比增长约28.76%[25] - 净利润本期为51,178,705.78元，上期为50,933,685.34元，同比增长约0.48%[26] - 综合收益总额本期为51,284,651.37元，上期为51,384,774.23元，同比下降约0.19%[26] - 基本每股收益本期为0.12元，上期为0.13元，同比下降约7.69%[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期为135,682,437.86元，上期为89,742,439.53元，同比增长约51.19%[27] - 投资活动现金流入小计本期为839,785,014.37元，上期为423,712,384.77元，同比增长约98.19%[27] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为686,118,682.13元，上期为545,219,122.63元，同比增长约25.84%[27] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为354,236,239.61元，上期为308,429,581.59元，同比增长约14.85%[27] - 投资活动现金流出小计为696,702,744.41元，上年同期为393,314,245.57元[28] - 投资活动产生的现金流量净额为143,082,269.96元，上年同期为30,398,139.20元[28] - 取得借款收到的现金为156,325,835.59元，上年同期为140,776,625.76元[28] - 筹资活动现金流入小计为156,872,129.79元，上年同期为787,962,284.28元[28] - 筹资活动现金流出小计为110,484,971.27元，上年同期为161,173,036.44元[28] - 筹资活动产生的现金流量净额为46,387,158.52元，上年同期为626,789,247.84元[28] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为1,493,594.34元，上年同期为 - 6,662,999.14元[28] - 现金及现金等价物净增加额为326,645,460.68元，上年同期为740,266,827.43元[28] - 期初现金及现金等价物余额为232,034,897.32元，上年同期为235,707,608.78元[28] - 期末现金及现金等价物余额为558,680,358.00元，上年同期为975,974,436.21元[28] 资产负债项目关键指标变化 - 货币资金期末余额559,143,304.10元，较期初增长80.05%，主因本期收入增加[9] - 预付款项期末余额802,024.28元，较期初增长285.95%，主因本期预付租金金额增加[9] - 在建工程期末余额1,231,818.09元，较期初增长1089.67%，主因本期增加房屋建筑物装修[9] - 应付票据期末余额为0，较期初下降100.00%，主因本期应付票据到期[9] - 2025年3月31日货币资金期末余额559,143,304.10元，期初310,549,679.51元[21] - 2025年3月31日交易性金融资产期末余额919,211,391.27元，期初1,031,676,213.99元[21] - 2025年3月31日应收账款期末余额166,419,443.61元，期初115,015,081.61元[21] - 2025年3月31日存货期末余额703,620,751.20元，期初770,854,513.73元[21] - 2025年3月31日资产总计期末余额4,423,736,044.67元，期初4,299,264,646.14元[22] - 2025年3月31日负债合计期末余额1,393,286,002.58元，期初1,330,843,981.89元[22] - 归属于母公司所有者权益合计本期为3,030,450,042.09元，上期为2,968,420,664.25元[23] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为22,373，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - SigmaStar Technology Inc.持股比例28.79%，持股数量121,203,000股[14] - Elite Star Holdings Limited持股比例8.43%，持股数量35,481,110股，质押25,263,600股[14] - 厦门芯宸投资合伙企业（有限合伙）持股比例4.41%，持股数量18,568,420股[14] - 昆桥资本股权投资管理（深圳）有限公司－昆桥（深圳）半导体科技产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股比例4.29%，持股数量18,081,000股，无限售条件股份数量18,081,000股[14] - 联发科间接持有昆桥（深圳）半导体科技产业股权投资基金合伙企业17.92%的财产份额[15] - Elite Star Holdings Limited持有厦门芯宸投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人厦门建宸投资合伙企业（有限合伙）99.90%的财产份额[15] - SigmaStar Technology Inc.期初和期末限售股数均为121,203,000股，拟解除限售日期为2027-3-28[16] - Elite Star Holdings Limited期初和期末限售股数均为35,481,110股，拟解除限售日期为2027-3-28[16] - 昆桥资本股权投资管理（深圳）有限公司本期解除限售股数18,081,000股，期末限售股数为0，拟解除限售日期为2025-3-28[16] - 2025年3月28日30户股东148,691,503股解除限售流通上市，占总股本35.31%[18] 公司架构变动 - 公司以200万美元在新加坡设立全资子公司，ODI备案登记及商事登记已完成[18] - 2025年2月1日起萧培君任台湾地区代表人及台湾分公司经理人，变更登记已完成[18] - 公司决定注销上海璟宸微电子有限公司，注销商事登记正在办理[19]