会议召开情况 - 2024年度召开5次股东大会和14次董事会[3] - 2024年4月15日召开第二届董事会第三次会议[18] - 2024年5月10日召开2023年年度股东大会[18] - 2024年7月29日召开第二届董事会第七次会议[21] - 2024年8月15日召开2024年第三次临时股东大会[21] - 2024年10月11日召开第二届董事会第十一次会议[16] - 2024年12月10日召开第二届董事会第十三次会议[16] 独立董事履职 - 2024年独立董事各委员会会议均全勤出席[6][7][8][9] - 2024年度独立董事现场履职17天[13] - 2025年将监督关键领域并提供决策建议[22] 议案审议 - 2024年审议通过关联交易、聘请审计机构等议案[16][18] - 2024年审议通过董事等薪酬与考核方案[20] - 2024年审议通过限制性股票激励计划[21] 报告签署 - 独立董事述职报告签署于2025年4月22日[26]

会议情况 - 2024年召开5次股东大会和14次董事会[4] - 独立董事出席各类会议均符合要求[4][7][8][9][10][11] 决策事项 - 2024年4月和5月审议通过聘请致同会计师事务所为审计机构[17] - 2024年4月和5月审议董事等2024年度薪酬与考核方案[18] - 2024年7月和8月审议通过限制性股票激励计划[20] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场履职15天[14] - 独立董事忠实履职，维护公司和股东利益[21]

资金情况 - 2024年度控股股东等资金占用金额为0.00元[1] - 2024年期初往来资金金额为0.00元[1] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）为0.00元[1]

财务指标 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[4] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[14] 内控情况 - 评价报告基准日无财务和非财务内控重大缺陷[2] - 报告期内无财务和非财务内控重大、重要缺陷[19][20] 其他 - 公司依据规范和制度开展内控评价[11] - 保荐机构认为美新科技2024年重大方面内控有效[22]

证券代码：301588 证券简称：美新科技 公告编号：2025-015 美新科技股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 美新科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部 （以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）（以下简称"18 号准则解释"）的要求变更会计政策。本次会计政策变更是 公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交公司董 事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影 响。相关会计政策变更的具体情况如下： 一、会计政策变更的概述 2024 年 12 月 31 日，财政部发布了 18 号准则解释，在对不属于单项履约 义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业 会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记"主 营业务成本"、"其他业务成本"等科目，贷记"预计负债"科目，并相应在利 润表中的"营业成本"和资产负债表中的"其他流动负债"、"一年内到期的非 ...

薪酬方案审议 - 《公司2025年度董事、监事薪酬与考核方案》待2024年年度股东大会审议[2] - 《公司2025年度高级管理人员薪酬与考核方案》已审议通过[2] 方案期限与标准 - 方案适用期限为2025年1月1日至12月31日[3] - 独立董事薪酬津贴10万元/年（税前），合理费用实报实销[5] 薪酬设计原则 - 董事和高管年度薪酬依岗位和业绩拉开差距，与公司发展及业绩挂钩[6] 方案执行 - 薪酬与考核委员会负责制订、实施和监督薪酬考核[6]

业绩相关 - 2024年度监事会召开10次会议[2] 人员情况 - 2024年监事会成员无变动，监事出席会议和股东大会无缺席[4][5][7] 合规情况 - 2024年董高人员规范运作，财报和内控报告真实客观[7] 未来展望 - 2025年监事会以财务监督为中心，加强自身建设[9][10]

人员与业务数据 - 截至2024年末致同所从业人员近6000人，合伙人239名，注册会计师1359名[1] - 2023年度致同所业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[1] - 2023年年报致同所上市公司审计客户257家，收费总额3.55亿元[1] 风险与处罚情况 - 致同所累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[2] - 致同所近三年因执业行为受行政处罚2次、监督管理措施15次、自律监管措施9次[3] - 58名致同所从业人员近三年受多种处罚[3] 决策与报告情况 - 2024年4 - 5月通过聘请2024年度审计机构议案[4] - 致同所对公司2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[5] - 2025年4月审计委员会审阅2024年年度报告并同意提交董事会[7]

募集资金情况 - 公司2024年3月首次公开发行29,716,939股，每股14.50元，募资430,895,615.50元，净额360,916,951.30元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入25,106.76万元，未使用余额11,112.46万元[2][3] - 各银行募集资金户存储余额：建行惠东支行36,483.88元，工行惠东支行92,017,466.72元等[5] - 存款余额计入利息127.80万元，扣除手续费0.28万元[6] - 报告期及累计变更用途募集资金总额为0[13] 项目投资情况 - 美新科技项目一期承诺投资51,015.97万元，调整后27,091.70万元，本期投入17,681.58万元，进度65.27%[13] - 研发中心建设项目承诺4,353.11万元，调整后1,000.00万元，本期投入403.26万元，进度40.33%[13] - 营销网络建设项目承诺15,462.73万元，调整后1,000.00万元，本期投入21.92万元，进度2.19%[13] - 补充流动资金7000.00万元，完成率100%[14] - 承诺投资项目金额95831.81万元，已投入36091.70万元，完成率69.56%[14] - 募集资金合计95831.81万元，已投入25470.64万元，完成率69.56%[14] 资金使用决策 - 2024年7月18日同意用募集资金置换自筹资金8509.87万元[14] - 截至2024年12月31日，无尚未置换的募投项目投入[14] - 2024年3月27日同意对部分闲置募集资金现金管理，金额不超22000万元[15] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金现金管理[15] - 2024年3月27日审议通过调整募集资金投资项目拟投入金额议案[15] - 公司将按计划推进项目，用募集资金后续支出[15]

授信与担保 - 公司及子公司拟向银行申请不超过10亿元综合授信额度[2] - 公司为子公司提供不超过3.02亿元担保额度[4] - 截至公告披露日，公司对子公司担保余额1.17亿元，占最近一期经审计净资产12.65%[15] - 本次预计担保额度3.02亿元，占公司最近一期经审计净资产32.66%[15] 子公司财务数据 - 美新香港2024年末总资产1.6319亿元，净资产0.436259亿元，净利润 - 0.010348亿元[8] - 美新工程2024年末总资产0.530124亿元，净资产 - 0.139623亿元，净利润 - 0.07571亿元[9] - 美新建瓯2024年末总资产2.275325亿元，净资产1.761884亿元，净利润 - 0.028367亿元[11] - 美新美国2024年末总资产3.881611亿元，净资产0.434083亿元，净利润 - 0.053219亿元[12] 资产负债率与新增担保比例 - 美新香港2024年资产负债率73.27%，新增担保额度1.4亿元，占上市公司最近一期净资产比例20.87%[5] - 美新工程2024年资产负债率126.34%，新增担保额度0，占上市公司最近一期净资产比例4.33%[5]