会计政策执行 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》规定[2][3] - 执行《企业会计准则解释第17号》对报告期内财务报表无重大影响[6] - 执行《企业会计准则解释第18号》对列报前期最早期初财务报表留存收益累计影响数为0[7] 财务数据调整 - 2023年度合并报表销售费用调整前18,284,856.70，调整后19,003,052.08[7] - 2023年度合并报表营业成本调整前289,341,551.29，调整后288,623,355.91[7] - 2023年度母公司报表销售费用调整前14,188,346.62，调整后14,906,542.00[7] - 2023年度母公司报表营业成本调整前245,953,414.67，调整后245,235,219.29[7] 其他要点 - 本次会计政策变更无需提交董事会或股东大会审议[2] - 本次会计政策变更不会对公司财务状况等产生重大影响[2]

担保情况 - 2025年预计为四川珂玛和安徽珂玛各提供5000万元担保额度[1] - 担保额度有效期至2025年度股东大会决议之日[2] - 提供担保后公司及子公司担保总额10000万元，占净资产6.58%[12] 财务数据 - 四川珂玛2024年末资产负债率31.24%，营收75917367.26元，净利润 - 3535738.75元[5][7] - 安徽珂玛2024年末资产负债率48.26%，营收7893997.55元，净利润 - 12297179.74元[5][10]

募集资金情况 - 2024年8月发行7500万股A股，每股8元，实际募资51301.24万元[13] - 2024年累计使用募资51374.78万元，余额26.86万元[14] - 2024年9月同意用募资置换自筹资金52643.15万元[27] 项目投资情况 - 材料生产基地项目承诺投资3000万元，本年投入3000万元[26] - 半导体核心零部件项目承诺投资5000万元，本年投入5000万元[26] - 研发中心建设项目承诺投资13301.24万元，本年投入3374.7万元[26] 资金监管情况 - 2024年8 - 9月与多家银行签《募集资金三方监管协议》[16] - 2024年9月子公司等与招行签《募集资金四方监管协议》[17] - 募资投资项目未变更，使用及管理无违规[21][22]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚为2025年度审计机构，聘期一年，议案待股东大会审议[1] - 2025年4月3日，董事会、监事会、审计委员会均审议通过续聘议案[8][9][10] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[2] - 容诚2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[2] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费总额48840.19万元，相同行业上市公司审计客户282家[2][3] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] 审计机构风险 - 2023年9月21日，容诚在乐视网案中被判在1%范围内与被告承担连带赔偿责任，案件尚在二审[4] - 容诚近三年受多种监管措施及处分，63名从业人员也有类似情况[5] 服务费用 - 容诚2024年度服务费用为68万元，2025年度费用待协商[7]

业绩总结 - 公司2024年期初往来资金余额总计10508.62元，累计发生9989.53元，利息104.95元，偿还13807.73元，期末余额6795.37元[4] 各公司往来数据 - 苏州博谊2024年期初往来余额0，累计发生0.30元，期末余额0.30元[4] - 四川珂玛应收账款2024年期初377.39元，累计发生2285.80元，偿还2436.57元，期末226.62元[4] - 四川珂玛其他应收款（资金拆借）2024年期初3113.35元等[4] - 安徽珂玛其他应收款（资金拆借）2024年期初2309.90元等[4] - 无锡塞姆高科应收账款2024年期初736.70元等[4]

募集资金情况 - 2024年8月发行7500万股A股，每股8元，实际募集5.130124亿元[1] - 2024年度累计使用募集资金5.137478万元，剩余利息净额26.86万元[2] - 2024年12月31日专户余额合计258.33万元[2] 项目投资进度 - 先进材料等项目投资进度达100%，研发中心达100.55%[15] 监管协议 - 2024年8 - 9月与多家银行签三方监管协议并开户[4] - 2024年9月子公司等与招行签四方监管协议并开户[5]

内控标准 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[2] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷按错报金额认定[6][7][8] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷按影响或损失认定[13][14][15] 内控情况 - 报告期内公司不存在内部控制缺陷[20] - 截至2024年12月31日公司财务报告内控有效[21] - 保荐机构认为公司2024年度内控自评报告公允[24]

公司基本信息 - 公司成立于2009年4月27日，注册资本43600万元人民币[3] - 公司拥有3家全资子公司，四川珂玛注册资本9000万元，无锡塞姆注册资本999.72万元，安徽珂玛注册资本8000万元[4][5] 财务与内控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表的100%[8] - 财务报告内控遵循全面性等原则，使用Epicor系统，凭证和报表经独立审核[9][12] - 明确财务报告和非财务报告内控缺陷定量标准[30][31][33] - 报告期及评价基准日公司不存在内控制度重大、重要缺陷[37][38][39] 公司治理与制度 - 按相关要求建立规范治理结构、议事规则和内控制度[13] - 明确各业务流程审批权限，建立内控治理结构和权责分配[13][11] - 行政人事部分解职能，制定岗位职责说明书[14] - 内审部持续监督内控，定期出具报告并审计[14] 运营管理 - 建立月末关账流程，关账清单需审核确认[15] - 总经理及管理层确定年度目标，财务汇总预算报董事会审议[16] - 银行账户开设等需财务总监和总经理审批[17] - 发布销售合同模板，非标准合同需风险审核[18] - 每年考核供应商，合格者列入名录[20] - 生产管理部分析产能，排产部制定排产计划并审批[22] 研发管理 - 年末以项目为维度制定年度研发预算[23] - 研发负责人每季度编进度表，财务归集费用[23] 资产与数据管理 - 每年末进行资产盘点，财务制定计划并监督[25] - 财务按年度完成长期资产减值评估[25] - 苏州备份机房每二十四小时备份一次[28] 人事管理 - 每月末人事专员编考勤表，薪酬经多级审批付款[26]

业绩总结 - 2024年度营业收入857,381,991.35元，较2023年增长78.45%[4] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润310,974,768.28元，较2023年增长279.88%[4] - 2024年末资产总额1,967,300,323.94元，较2023年末增长45.75%[4] - 2024年末负债总额447,890,505.13元，较2023年末下降26.97%[4] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,519,409,818.81元，较2023年末增长106.31%[4] 产能数据 - 2024年末陶瓷加热器产能达100多支/月，比年初增加超3倍[10] - 计划2025年末陶瓷加热器理论产能提高到接近200支/月[10] 新产品研发 - 公司已量产供应6英寸超高纯碳化硅产品，8英寸产品基本通过验证，12英寸产品进入验证阶段[11] 市场扩张 - 加强对设备厂商客户销售服务，拓展晶圆厂终端市场[13] - 逐步启动在重点半导体城市群布点工作[13] 新策略 - 分阶段开展供应链优化管理，展开上游原材料布局[14] - 提升现场管理水平，优化管理及生产架构[15] - 通过精益管控提高生产效率[15] - 优化薪酬体系，健全长效激励机制[15] - 实施员工股权激励计划[15] - 采取“内部培养+外部引进”模式构建多层次人才梯队[16] - 优化外部招聘渠道，开展校园招聘与联合培养[16] - 深化校企合作与产学研融合，引进国内外技术及管理人才[16] 其他 - 2024年8月16日公司成功在深交所创业板挂牌上市，股票代码301611，历时2年又1个多月[2] - 2024年公司召开董事会会议6次，股东大会2次[5]

薪酬方案 - 2025年度董监高薪酬方案于4月3日会议通过并提交2024年度股东大会审议[2] - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[3] - 独立董事每年领15万元津贴[5] 薪酬发放 - 非独立董事等基本薪酬按月发，绩效奖金按考核发，独立董事津贴按季发[8] - 离任薪酬按实际任期计算发放[8] 其他 - 薪酬个税由公司代扣代缴[9]