现金与资金状况 - 2024年9月30日现金为103559美元2023年12月31日为580717美元[5] - 2024年9月30日现金余额为103559美元[14] - 截至2024年9月30日，银行账户有103559美元，信托账户有72660715美元，营运资金赤字为106889美元[30] - 2024年9月30日现金余额为103,559美元2023年12月31日为580,717美元[42] 净收入与每股收益 - 2024年9月30日基本和稀释加权平均流通股为6900000股[8] - 2024年9月30日基本和稀释每股净收入为0.08美元[8] - 2024年9月30日普通股东每股基本和稀释净收入（亏损）为0.08美元[9] - 2024年前三季度净收入为2108102美元[10] - 2024年1 - 9月净收入为2108102美元包含信托账户投资股息收入2770867美元及组建和运营成本662765美元[89] - 2024年7 - 9月净收入为743510美元包含信托账户投资股息收入943529美元及组建和运营成本200019美元[89] - 2023年4月27日 - 9月30日净亏损3618美元为组建和运营成本[90] - 2024年9月30日前九个月净收入（亏损）包括账面价值增值至赎回价值为743,510美元（亏损3,618美元）[49] - 2024年9月30日前三个月基本和稀释每股净收入（亏损）可赎回普通股为0.08美元不可赎回普通股为0.08美元[53] - 2023年4月27日（成立）至2023年9月30日期间净收入（亏损）包括账面价值增值至赎回价值为2,108,102美元（亏损3,618美元）[49] 业务合并与运营 - 2024年6月19日签订业务合并协议[28] - 若未能在规定时间内完成首次业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并清算解散，这对持续经营能力产生重大怀疑[33] - 若未能在规定时间内完成首次业务合并可能停止运营引发对持续经营能力的质疑[95] 首次公开募股（IPO）相关 - 2023年12月6日首次公开募股（IPO），以每股10美元的价格发售690万单位，总收益6900万美元[17] - 承销商超额配售权为90万单位，于2023年12月6日全额行使[17] - 2023年12月6日向保荐人私募发行33.2万单位，总收益332万美元[18] - 2023年12月6日公司完成首次公开募股6,900,000单位每股10美元总收益69,000,000美元[60] - 截至2023年12月31日公司产生发行成本约2,070,665美元及690,000美元递延承销佣金[61] - 首次公开募股同时赞助商以每股10美元购买332,000个私人单位共3,320,000美元[62] - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣，若全额行使超额配售权为1380000美元[81] - 若业务合并完成，承销商有权获得首次公开募股总收益1%的递延费用，若全额行使超额配售权为690000美元[81] - 公司已向承销商代表支付首次公开募股总收益1.00%的普通股，若全额行使超额配售权为69000股[81] - 公司授予Spartan Capital Securities LLC从首次公开募股结束到业务合并结束12个月内的优先认购权[82] 公司财务结构与债务 - 截至2023年9月30日和2023年12月31日，营运资金贷款无未偿金额[68] - 截至2024年9月30日无表外融资安排[96] - 无长期债务资本租赁等义务承销商在业务合并完成时可获首次公开募股总收益1%即690000美元[97] 公司运营相关费用 - 2024年第三季度形成和运营成本为200019美元[10] - 2024年前三季度形成和运营成本为662765美元[10] - 截至2023年9月30日，公司应付相关方88763美元用于支付一般和行政服务等费用[69] - 截至2023年9月30日和2023年12月31日，行政服务未付余额分别为90000美元和0美元[70] 公司特殊情况与规定 - 公司是新兴成长型公司，可利用某些报告豁免权[36] - 公司可选择退出JOBS法案的延长过渡期限，但此选择不可撤销[37] - 公司认为目前采用其他最近发布但尚未生效的会计公告不会对未经审计的财务报表产生重大影响[59] 公司股权相关 - 初始股东将在首次公开募股后共同拥有公司已发行和流通股的约20%[64] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行和流通普通股为2126000股，不包括可能赎回的6900000股[73] 公司其他情况 - 截至2023年12月7日，公司已偿还相关方的无担保本票借款[67] - 2024年9月30日和2023年12月31日分别有0美元和330,717美元未被保险[54] - 截至2024年9月30日披露控制和程序无效[99] 财报未涉及内容 - 未发现业绩总结相关内容[109][111][112][113] - 未发现用户数据相关内容[109][111][112][113] - 未发现未来展望和业绩指引相关内容[109][111][112][113] - 未发现新产品和新技术研发相关内容[109][111][112][113] - 未发现市场扩张和并购相关内容[109][111][112][113] - 未发现其他新策略相关内容[109][111][112][113]

公司概况 - 公司于2023年4月27日在开曼群岛注册成立，目的是进行并购、股权交易、资产收购等商业合并[49] - 公司于2023年12月6日完成首次公开发行(IPO)，共发行6,900,000股普通股，每股10.00美元，募集资金6,900万美元[51] - 公司同时完成了对发起人的私募配售，共发行332,000个单位，每单位10.00美元，募集资金332万美元[52] - 首次公开发行和私募配售的净募集资金6,969万美元存入信托账户，用于未来的并购交易[53] - 截至2024年6月30日，公司尚未开展任何实际经营活动，仅进行了公司设立和首次公开发行相关事宜[50] 财务状况 - 截至2024年6月30日，公司持有现金157,505美元，信托账户中持有71,717,186美元[19][46] - 截至2024年6月30日，公司累计净收益1,364,592美元，主要来自信托账户利息收入[29] - 截至2024年6月30日，公司普通股股东权益为负596,870美元[25] - 截至2024年6月30日，公司有6,900,000股普通股可能被赎回，总价值71,717,186美元[23] - 截至2024年6月30日，公司有2,126,000股普通股不受赎回限制[24] 业务合并 - 公司将为公众股东提供在完成首次业务合并时赎回全部或部分公众股份的机会[54] - 公众股东可以获得按比例分配信托账户中当时金额的赎回权(最初为每股10.10美元,加上信托账户持有的任何按比例获得的利息收益)[55] - 如果不需要股东投票且公司出于业务或其他原因决定不举行股东投票,公司将根据其经修订和重述的章程细则进行赎回[56] - 发起人已同意(i)就任何拟议的业务合并投票赞成,(ii)在首次业务合并完成前不赎回任何股份,以及(iii)不在任何拟议的业务合并的收购要约中向公司出售任何股份[57] - 公司将有12个月的时间(或最多24个月,如果公司通过12次1个月的延期选择延长完成业务合并的期限)来完成业务合并[58] - 如果公司无法在合并期限内完成业务合并,公司将(i)停止所有运营,(ii)尽快但不超过5个工作日后赎回100%的公众股份,以及(iii)在此后尽快但须经董事会和剩余普通股股东批准启动自愿清算和正式解散[58] - 包销商已同意,如果公司未能在合并期限内完成业务合并,则放弃对延期包销佣金的权利,这些金额将与信托账户中的资金一起用于赎回公众股份[59] 会计政策 - 公司遵守ASC Topic 740"所得税"的会计和报告要求，采用资产负债表法进行所得税的财务会计和报告[76] - 公司被视为开曼群岛的豁免公司，目前在开曼群岛或美国没有纳税义务，因此在2024年6月30日止三个月和六个月内没有计提所得税[78] - 公司的基本和稀释每股收益的计算不考虑与首次公开募股和私募单位相关的权利的影响，因此稀释每股收益与基本每股收益相同[79][80][81][84][86] - 公司的现金账户可能会超过联邦存款保险的250,000美元的保险范围，但截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司尚未遭受损失[87] - 公司的资产以及负债按公允价值等级进行分类,其中大部分为第一层级,即活跃市场上的报价[90][91] 资本结构 - 公司在2023年12月6日完成了首次公开募股,发行6,900,000个单位,每单位10美元,募集资金6,900万美元[96][97] - 公司在首次公开募股同时完成了私募单位的发行,共332,000个单位,每单位10美元,募集资金332万美元[98][99] - 公司创始人股东持有的股份在完成首次公开募股后约占公司已发行股份的20%[100][101] - 公司在2023年5月1日从关联方Sponsor处获得了一笔无息贷款,用于支付首次公开募股相关费用,该笔贷款已于2023年12月7日全额偿还[102] - 公司获得了总额71,717,186美元的信托账户资金[19] - 公司发行了6,900,000股可赎回普通股[23] - 公司发行了2,126,000股普通股(不包括可赎回股)[23] 财务数据 - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有111,215美元和24,841美元的流动负债[21] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有690,000美元的递延承销费用[22] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有597,083美元和134,337美元的累计亏损[24] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有596,870美元和134,124美元的股东权益赤字[25] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有157,505美元和580,717美元的现金[19] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有46,840美元和0美元的预付费用[19] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日分别有51,803美元和0美元的应付关联方款项[21] 其他 - 公司于2023年6月19日与United Hydrogen Group Inc.等公司签订了业务合并协议[61] - 根据合并协议,First Merger Sub将与United Hydrogen合并,United Hydrogen将成为Pubco的全资子公公司;Second Merger Sub将与公司合并,公司将成为Pubco的全资子公司[62] - 公司可能从关联方获得最高150万美元的贷款用于完成业务合并,贷款可转换为私募单位[103

财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为71,279,696美元，较2023年12月31日的70,470,565美元增长1.15%[10] - 截至2024年3月31日，公司总负债为768,472美元，较2023年12月31日的714,841美元增长7.50%[10] - 2024年第一季度，公司净收入为755,500美元[13] - 截至2024年3月31日，公司运营银行账户有413,747美元，信托账户有70,798,980美元，营运资金为402,244美元[37] - 2024年第一季度，公司运营活动净现金使用量为166,970美元[19] - 截至2024年3月31日，公司股东赤字为287,756美元，较2023年12月31日的134,124美元增加114.55%[10] - 2024年第一季度，基本和摊薄加权平均流通股中，可能赎回的普通股为6,900,000股，不可赎回的普通股为2,126,000股，每股净收入均为0.08美元[13] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户投资的估计公允价值分别为70,798,980美元和69,889,848美元[48] - 2024年第一季度净收入为755,500美元，可赎回和不可赎回普通股基本和摊薄每股净收入均为0.08美元[54] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，未投保现金分别为163,747美元和330,717美元[56] - 公司无未确认的税收优惠，截至2024年3月31日和2023年12月31日无应计利息和罚款[51] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司有212.6万股已发行和流通普通股，不包括690万股可能赎回的普通股[74] - 2024年第一季度公司净收入为75.55万美元，其中信托账户投资股息收入90.9132万美元，形成和运营成本15.3632万美元[90] - 截至2024年3月31日，公司运营银行账户有41.3747万美元，信托账户有7079.898万美元，营运资金约40.2244万美元[91] 首次公开募股及私募相关情况 - 2023年12月6日，公司完成首次公开募股，发行6,900,000个单位，每个单位10美元，总收益69,000,000美元[24] - 2023年12月6日，公司完成私募，向赞助商发行332,000个单位，每个单位10美元，总收益3,320,000美元[25] - 2023年12月6日公司完成首次公开募股，发行690万股单位，每股10美元，总收益6900万美元[62] - 首次公开募股结束时，发起人以每股10美元价格购买33.2万股私募单位，总计332万美元[64] - 2023年12月6日，公司完成600万单位的IPO，每单位售价10美元，产生总收益6000万美元；承销商全额行使超额配售权，额外产生收益900万美元[108] - 2023年12月6日，公司与Aimei Investment Ltd.完成33.2万单位的私募配售，产生总收益332万美元[109] - 2023年12月6日，IPO和私募配售的净收益共计6969万美元被存入信托账户[110] 公司运营及业务合并相关规定 - 公司需在首次公开募股结束后12个月内（最多可延长至24个月）完成业务合并，否则将进行清算[33] - 若公司未能在规定时间内完成首次业务合并，能否持续经营存重大疑问[40] 公司资金来源及偿还情况 - 上市前公司流动性需求通过发起人支付25,000美元和提供约210,151美元贷款满足，贷款已于2023年12月7日还清[38] - 2023年5月1日，发起人向公司发行无担保本票，公司可借款最高75万美元用于支付首次公开募股相关成本，截至2023年12月6日借款21.0151万美元，2023年12月7日全额偿还[69] - 公司在首次公开募股（IPO）完成前，发起人支付2.5万美元用于支付部分发行成本，公司还从发起人处借款约21.0151万美元，该借款已于2023年12月7日全额偿还[92] 公司费用及成本相关 - 截至2023年12月31日，公司产生约207.0665万美元发行成本和69万美元递延承销佣金[63] - 自公司证券在纳斯达克首次上市起，发起人关联方为公司提供行政服务，公司每月支付1万美元，最多支付12个月，可延长至24个月，2024年第一季度费用3万美元计入应计费用[71] - 公司向代表发行6.9万股代表股份作为补偿，这些股份需锁定180天[81] - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣（138万美元）和1%的递延费用（69万美元），公司已向承销商代表支付总收益1%的普通股（6.9万股）[83] - 公司为IPO支付了总计138万美元的承销折扣（不包括69万美元的递延承销折扣）和55万美元的其他成本和费用[111] - 承销商有权在业务合并完成时获得IPO总收益1%（即69万美元）的递延费用，该费用将从信托账户中支付[96] 公司股份相关情况 - 首次公开募股前，公司向Han Huang发行5万股普通股，经一系列操作后，发起人最终持有172.5万股普通股，初始股东将集体拥有公司约20%已发行和流通股份[66][73] 公司财务报告相关说明 - 公司为新兴成长公司，可享受部分报告要求豁免，已选择不放弃延长过渡期[42][45] - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，2024年第一季度报表为中期报表，结果不一定代表全年或未来期间[41] - 公司认为近期发布但未生效的会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[61] 公司内部控制相关 - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序无效[101] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制没有发生重大影响的变化[103] 公司文件参考相关 - 公司章程修订和重述文件参考2023年12月6日8 - K表当期报告的附件3.1 [115] - 单位凭证样本参考2023年7月24日S - 1/A表注册声明的附件4.1 [115] - 普通股凭证样本参考2023年7月24日S - 1/A表注册声明的附件4.2 [115] - 权利凭证样本参考2023年7月24日S - 1/A表注册声明的附件4.3 [115] - 权利协议日期为2023年12月1日，参考2023年12月6日8 - K表当期报告的附件4.1 [115] - 公司与管理人员、董事和初始股东的信函协议日期为2023年12月1日，参考2023年12月6日8 - K表当期报告的附件10.1 [115] - 投资管理信托协议日期为2023年12月1日，参考2023年12月6日8 - K表当期报告的附件10.2 [115] - 公司与初始股东的注册权协议日期为2023年12月1日，参考2023年12月6日8 - K表当期报告的附件10.3 [115] - 公司与董事和管理人员的赔偿协议日期为2023年12月1日，参考2023年12月6日8 - K表当期报告的附件10.4 [115] 报告签署相关 - 报告签署日期为2024年5月13日，首席执行官为Junheng Xie，首席财务官为Heung Ming Wong [119]

公司注册与免税 - 公司于2023年4月27日在开曼群岛注册为豁免公司，获20年免税承诺[18] 首次公开募股 - 2023年12月6日完成首次公开募股，发行690万个单位，单价10美元，总收益6900万美元，超额配售权全部行使[20] - 首次公开募股产生发行成本2070665美元，递延承销佣金69万美元[20] 私募情况 - 2023年12月6日与爱美投资有限公司完成私募，发行33.2万个单位，总收益332万美元[21] 净收益与信托账户 - 2023年12月6日，首次公开募股和私募净收益6969万美元存入信托账户[22] - 信托账户初始金额为6969万美元，其中包括最多约69万美元用于支付递延承销佣金[79] - 信托账户初始预计每股金额为10.10美元，无论承销商超额配售选择权是否全部行使[101] - 截至2023年12月31日，公司运营银行账户有580,717美元，信托账户有69,889,848美元，营运资金约为555,876美元[145] 业务合并相关规定 - 若无法在规定时间内完成首次业务合并，将在不超过五个工作日内按比例赎回公众股东信托账户资金（扣除应付税款和最高5万美元利息）[23] - 公司需在IPO结束后12个月内完成首次业务合并，若延长则最长为24个月，否则将赎回公众股份并清算解散[63] - 首次业务合并的目标企业公平市值需至少达到信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80% [64] - 公司预计在业务合并后拥有目标企业100%股权或资产，也可能低于100%，但需拥有50%以上有表决权证券或控制权[65] - 公司需在IPO结束后12个月内完成首次业务合并，可最多延长12次，每次1个月，共至24个月[114] - 每次延长1个月，发起人等需在截止日前5天存入信托账户19.8万美元，若承销商超额配售选择权全部行使则为22.77万美元，每股均为0.033美元[114] - 若延长12个月，需存入总计237.6万美元（若承销商超额配售选择权全部行使则为273.24万美元），约每股0.40美元[114] - 若未能在规定时间内完成首次业务合并，将在不超过5个工作日内，按比例向公众股东赎回信托账户资金（扣除应付税款和最多5万美元利息用于支付清算费用）[115] - 若寻求股东批准首次业务合并，需获得出席并投票的多数股东赞成票[97] - 初始股东、董事和高管同意投票赞成任何拟议业务合并，不赎回或出售相关普通股[99] - 若首次业务合并未获批准或完成，已行使赎回权的公众股东无权赎回股份，公司将返还交付的股份[109] - 若进行业务合并且不按要约收购规则进行赎回，初始股东等可能购买股份以满足交易条件[110] 中国相关法规及影响 - 若发行人最近一个会计年度经审计合并财务报表中50%或以上的营业收入、利润总额、总资产或净资产来自中国境内公司，需按《试行办法》进行备案[38] - 中国证监会有权对未遵守《试行办法》的发行人及其股东处以100万至1000万元人民币罚款[38] - 若公司被认定为中国税收居民企业，向海外股东支付的股息可能需缴纳最高10.0%的中国预扣税[48] - 中国子公司每年需将至少10%的税后利润存入法定储备金，直至达到注册资本的50%[46] - 2023年2月17日发布的《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》3月31日生效，若发行人最近一个会计年度50%以上营收、利润、资产或净资产来自中国境内公司且主要业务在中国境内开展等需备案[71] - 违反《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，中国证监会可对发行人和股东处以100万至1000万元人民币罚款[71] - 若与中国目标公司完成业务合并，合并后公司向中国子公司注资或提供贷款需遵守中国外汇管制规定[44] 公司管理层情况 - 公司首席执行官Juan Fernandez Pascual对行业有深刻理解，熟悉监管环境，在财务管理和公司治理方面经验丰富[25] - 公司首席财务官Hueng Ming Wong有扎实的会计和融资背景，曾在国际会计师事务所工作并为多家海外上市公司提供建议[26] - 公司董事和高管包括48岁的Juan Fernandez Pascual、54岁的Heung Ming Wong、49岁的Lin Bao、54岁的Dr. Julianne Huh和30岁的Robin Karlsen[165] - 公司独立董事为Lin Bao、Robin H. Karlsen和Julianne Huh，独立董事会定期召开会议，关联交易需获多数独立且无利害关系的董事批准[173] - 公司初始股东、高管和董事在完成首次业务合并前或过程中无薪酬，但可报销相关自付费用，独立董事每季度审查相关支付情况[174] - 完成首次业务合并后，留任的管理团队成员可能从合并后公司获得咨询、管理或其他费用，具体金额由合并后业务的董事决定[175] 行业市场数据 - 80%的医疗保健提供商计划未来五年增加对技术和数字解决方案的投资，47%将数字化列为首要组织优先事项，58%计划到2026年在数字健康项目上投资超1000万美元[50] - 2021年欧洲医疗技术市场估值约1500亿欧元，体外诊断市场2020年增长率达25%[51] - 2021年全球制药行业收入达1.42万亿美元，2022年美国制药市场收入超6000亿美元，欧洲约2130亿美元[52] - 欧洲医疗设备市场约占全球市场的27.3%，仅次于美国的43.5%[51] 业务合并目标相关 - 公司目标是收购生物制药、医疗技术/设备行业或诊断及其他服务领域的小市值企业[54] - 公司目前未确定具体业务合并目标，也未进行实质性讨论或采取相关措施[62] - 公司虽不针对中国目标公司，但可能考虑与在中国有主要业务的目标公司进行业务合并[42] - 首次业务合并的目标业务或资产的总公允市场价值至少为信托账户价值（减去递延承销佣金和应付利息税）的80%[82][88][91] - 公司预计将通过收购目标业务或资产的100%股权或资产来构建首次业务合并，也可能收购少于100%的权益或资产，但需成为目标的大股东或控制目标[92] - 公司尚未确定任何收购目标，也未发起任何讨论来确定收购目标[82] - 目标业务候选人预计将来自各种非关联方，包括投资银行家、风险投资基金等[84] - 公司管理层在选择目标业务时将进行广泛的尽职调查[89] - 选择和评估目标业务以及构建和完成业务合并所需的时间和成本目前无法确定[90] - 首次业务合并完成后的一段时间内，公司的成功前景可能完全取决于单一业务的未来表现，缺乏业务多元化[94] 股份发行与转让 - 2023年5月25日，公司向发起人发行143.75万股创始人股份，其中最多18.75万股可能被没收，同日15.2万股创始人股份转让给公司董事且不会被没收[75] - 2023年10月20日，公司将28.75美元股份溢价账户金额资本化，向发起人分配28.75万股普通股，使已发行和流通股份达到172.5万股，其中最多22.5万股可能被没收[75] 股东相关权益与限制 - 公众股东及其关联方或一致行动人，对IPO发售股份的20%以上部分受限行使赎回权[104] - 公司解散时股东每股赎回金额约为10.10美元，实际可能低于该金额，加上利息（扣除应付税款，最多扣除50,000美元利息用于支付清算费用）[117] - 公司向股东分配的每股金额不会因支付给承销商的递延承销佣金而减少[117] 行政服务费用 - 公司每月需向赞助商关联方支付10,000美元用于行政服务，为期最多12个月，可延长至24个月[131] - 自公司证券在纳斯达克首次上市之日起，发起人关联方将为公司提供行政服务，公司同意每月支付10,000美元，最多支付12个月，可延长至24个月[203] 证券交易情况 - 2023年12月4日，公司单位开始在纳斯达克全球市场以“AFJKU”为代码交易，2024年1月22日，构成单位的普通股和权利分别以“AFJK”和“AFJKR”为代码开始单独交易[135] 股东持股情况 - 截至2024年3月22日，约8名登记股东持有9,026,000股已发行和流通的普通股，赞助商持有1,905,000股已发行和流通的普通股[136] - 截至2024年3月22日，公司已发行和流通的普通股为9,026,000股[194] - 截至2024年3月22日，公司所有高管和董事作为一个团体共持有152,000股普通股，占已发行和流通股的1.7%[196] - 截至2024年3月22日，Aimei Investment Ltd持有1,905,000股普通股，占已发行和流通股的21.1%；Harraden Circle Investments持有830,242股，占9.2%；Cowen and Company, LLC持有476,428股，占5.3%；Glazer Capital, LLC持有599,700股，占6.6%；Wealthspring Capital LLC持有914,798股，占10.1%[196] 公司财务状况 - 2023年4月27日（成立）至2023年12月31日期间，公司净收入为171,389美元，其中信托账户投资利息收入为199,848美元，形成和运营成本为28,459美元[144] - 上市前公司流动性需求通过发起人支付25000美元和借款约210151美元满足，借款已于2023年12月7日还清[146] - 截至2023年12月31日，无未偿还的营运资金贷款[146] - 承销商有权在业务合并完成时获得首次公开募股总收益1.0%的递延费用，即690000美元[151] - 截至2023年12月31日，公司无表外融资安排[150] - 截至2023年12月31日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[151] - 截至2023年12月31日，公司无关键会计政策或估计[152] - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若采用，不会对审计财务报表产生重大影响[153] - 截至2023年12月31日，公司披露控制和程序无效[157] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大变化[160] 公司治理结构 - 公司设立了审计委员会，成员为Lin Bao、Robin H. Karlsen和Julianne Huh，Lin Bao任主席，各成员具备财务知识，Lin Bao为“审计委员会财务专家”[177][178] - 公司设立了薪酬委员会，成员为Lin Bao、Robin H. Karlsen和Julianne Huh，Julianne Huh任主席，负责多项薪酬相关事务[178][179] - 公司设立了提名委员会，成员为Lin Bao、Robin H. Karlsen和Julianne Huh，Robin H. Karlsen任主席，负责监督董事会候选人的选拔[181] 利益冲突与解决 - 潜在投资者应注意公司存在的潜在利益冲突，如高管和董事时间分配、业务机会分配等问题[185][186] - 为减少潜在利益冲突，每位高管和董事已通过书面协议约定，在业务合并、清算或不再担任相关职务前，优先向公司提交合适的业务机会[188] 初始股东权益 - 2023年5月1日初始股东购买创始人股份，12月6日发起人购买私募单位，若未在规定时间内完成首次业务合并，初始股东放弃创始人股份清算分配权，但可获公开股份清算分配权，私募单位将失效[186] 首次公开募股后股权结构 - 首次公开募股后，初始股东将集体拥有公司约20%已发行和流通股份（假设初始股东不购买公开发行股份，不包括私募单位及相关证券）[199] 借款与还款情况 - 2023年5月1日，发起人向公司发行无担保本票，公司可借入最高750,000美元用于支付IPO相关成本，截至2023年12月6日，公司已借入210,151美元，该本票于2023年12月7日全额偿还[202] 业务合并资助贷款 - 为资助业务合并交易成本，发起人或其关联方、公司高管和董事可能向公司提供贷款，最高1,500,000美元的票据可在业务合并完成时按每股10美元转换为额外私募单位，截至2023年12月31日，未提取此类贷款[204] 专业服务费用 - 2023年4月27日（成立）至2023年12月31日期间，公司支付给MaloneBailey的年度财务报表审计、8 - K表格财务信息审核及其他SEC要求文件的专业服务总费用约为115,000美元[209] - 2023年4月27日（成立）至2023年12月31日期间，公司未向MaloneBailey支付审计相关费用、税务费用及其他服务费用[210][211] 审计服务审批 - 首次公开募股完成后成立审计委员会，此前服务由董事会批准，此后审计委员会将预先批准所有审计服务和允许的非审计服务[212] 公司签订协议 - 公司与Spartan Capital Securities, LLC于2023年12月1日签订承销协议[216] - 公司于2023年12月1日与Continental Stock Transfer & Trust Company签订权利协议[216] - 公司与公司的高管、董事和初始股东于2023年12月1日签订信函协议[216] - 公司与Continental Stock Transfer & Trust Company于2023年12月1日签订投资管理信托协议[216] - 公司与初始股东于2023年12月1日签订注册权协议[216] - 公司与公司的董事和高管于2023年12月1日签订赔偿协议[216] - 公司与Aimei Investment Ltd.于2023年12月1日签订认购协议[216] - 公司与Aimei Investment Ltd.于2023年12月1日签订行政服务协议[216] 公司证券样本与章程 - 公司有2023年7月24日提交的S - 1/A表格注册声明中的多种证券样本证书[216] - 公司有2023年7月24日提交的S - 1/A表格注册声明中的多个委员会章程[216]

发行情况 - 公司拟公开发行6000000个单位证券，每个单位10美元，募集资金60000000美元[7][9] - 单位发行价格10美元，承销折扣和佣金0.4美元，公司所得扣除费用前为9.6美元；总发行金额6000万美元，承销折扣和佣金240万美元，公司所得扣除费用前为5760万美元[31] - 本次发行向公众出售的每单位10.1美元存入美国信托账户，资金在特定情况发生时才会释放给公司[33] - 公司授予承销商代表一项45天选择权，可额外购买最多90万个单位以覆盖超额配售[35] - 赞助商同意在私募中以每股10美元价格购买30.5万单位（若超额配售权全部行使则为33.2万单位），总购买价为305万美元（若超额配售权全部行使则为332万美元）[95] 业务合并 - 公司需在发行结束后12个月内完成首次业务合并，若延长则最多24个月，否则将停止运营、赎回公众股份并清算[10][36][80][143][145] - 纳斯达克规则要求首次业务合并的目标业务公平市场价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%[81][155][171] - 公司预计首次业务合并后将拥有目标业务100%股权或资产，也可能低于100%但需至少拥有50%有表决权证券[82] 财务数据 - 2023年5月8日，营运资金短缺69,063美元，总资产65,445美元，总负债69,063美元，股东权益（赤字）为3,618美元[139] - 2023年9月30日，营运资金短缺203,567美元，总资产234,949美元，总负债213,567美元，股东权益为21,382美元[139] - 本次发行和私募单位销售净收益约为6130万美元（承销商全额行使超额配售权为7039万美元），用于完成初始业务合并[180] 未来展望 - 公司拟收购生物制药、医疗技术/设备行业或诊断及其他服务领域的小市值企业[72] - 公司关注未来五年有显著增长潜力的医疗保健细分领域公司[74] 风险因素 - 中国政府监管行动和声明可能对公司与中国目标公司的业务合并及运营产生重大不利影响[16] - 若发行人最近一个会计年度经审计合并财务报表中50%或以上的营业收入、利润总额、总资产或净资产来自中国境内公司，且主要业务活动在中国内地进行等，需按《试行办法》进行备案[19][60][88] - 公司可能无法在规定时间内完成首次业务合并，否则将清算，公众股东赎回时每股仅能获得10.10美元或更少，认股权将失效[133][183][185][186] - 公司面临来自私募股权集团、风险投资基金等的激烈竞争，财务资源有限，寻求股东批准可能延迟交易[163] - 特殊目的收购公司数量增加，有吸引力的目标减少，竞争加剧，或增加业务合并成本[189] 其他信息 - 公司注册地为开曼群岛，主要行政办公室位于美国纽约[3] - 公司是空白支票公司，目前没有具体业务合并目标在考虑中[8] - 公司作为“新兴成长公司”，将遵守简化的上市公司报告要求，有资格享受某些报告要求豁免[28][97][98] - 公司将在最多五年内保持新兴成长公司身份，但若三年内非可转换债务或收入超过10.7亿美元，或任何财年第二财季最后一天非关联方持有的股份市值超过7亿美元，将从下一财年起不再是新兴成长公司[99]

发售信息 - 公司拟公开发售500万个单位，每个单位售价10美元，总金额5000万美元[7][9] - 单位发行价格为10美元，承销折扣和佣金每单位0.4美元，公司每单位获净收益9.6美元，总发行金额5000万美元，承销折扣和佣金200万美元，公司获净收益4800万美元[30] - 每单位0.2美元（总计100万美元，若超额配售权全部行使为115万美元）在发行结束时以现金形式支付给承销商[30] - 承销商有权获得发行总收益的1.0%（每单位0.1美元）作为承销折扣和佣金，以每股10美元的公司股份形式支付[30] - 承销商有权在公司完成首次业务合并时，从信托账户资金中获得50万美元（每单位0.1美元，若超额配售权全部行使为57.5万美元）作为递延承销折扣[31] - 发行完成后，每单位10.1美元将存入美国信托账户[32] - 公司授予承销商代表45天的选择权，可额外购买最多75万个单位以覆盖超额配售[34] 股权结构 - 公司初始股东（包括发起人）在此次发售完成后将持有约20%已发行和流通的股份[12] - 公司创始人股份为1,437,500股普通股，其中最多187,500股在承销商未全部或部分行使超额配售选择权时可能被没收[43] - 发行前已发行和流通的普通股为1,437,500股，发行后若未行使超额配售权且187,500股创始人股份被没收，将发行和流通6,575,000股普通股[103][105] - 发行前认股权证数量为0，发行后若未行使超额配售权将有5,275,000份认股权证流通，若超额配售权全部行使将有6,047,500份认股权证流通[106] 业务合并 - 公司有12个月（若按招股说明书所述将完成业务合并的时间全部延长，则自本次发售结束起最长24个月）完成首次业务合并，若未能在规定时间内完成，将向公众股东按比例分配信托账户存款净额（税后），扣除最多50,000美元利息用于支付清算费用，并停止所有运营，仅保留清算事务[35] - 公司目标业务拟聚焦医疗保健创新领域的小市值公司，虽不针对中国目标公司，但可能考虑与中国业务主体进行业务合并[63] - 公司寻求收购生物制药、医疗技术/设备行业或诊断及其他服务领域的小市值企业[71] - 纳斯达克规则要求公司首次业务合并的目标企业公平市场价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%[80] - 公司预计首次业务合并后公司将拥有目标企业100%股权或资产，最低不少于50%[81] 政策法规 - 2023年2月17日，中国证监会颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日起生效[87] - 若发行人最近一个会计年度经审计合并财务报表中50%以上的营业收入、利润总额、总资产或净资产来自中国境内公司，且主要业务活动在中国内地进行等，需按规定履行备案程序[87] - 中国公司每年需至少提取税后利润的10%作为法定储备基金，上限为注册资本的一半[21] 财务状况 - 2023年5月8日公司营运资金赤字为69,063美元，总资产为65,445美元，总负债为69,063美元，股东权益为 - 3,618美元[138] - 2023年6月30日公司营运资金赤字为210,151美元，总资产为206,533美元，总负债为210,151美元，股东权益为 - 3,618美元[138] 风险因素 - 中国政府近期出台一系列监管行动和声明，可能对中国目标公司业务运营、接受外资和海外上市产生影响[15][16] - 若与中国业务进行初始业务合并，适用法律可能影响公司执行法律权利和证券价值[16] - 公司被视为“外国人士”，可能无法与美国目标公司完成初始业务合并，受美国外国投资法规和审查限制[12] - 若PCAOB无法检查或全面调查公司审计机构，公司证券将被纳斯达克摘牌，影响投资价值[135] - 特殊目的收购公司增多，竞争加剧，可能增加首次业务合并成本或导致无法完成[189][190]

证券发行 - 公司拟发售50000000美元证券，发售5000000个单位，每单位10美元，含一股普通股、一份权利和一份认股权证[7][9] - 每份权利完成初始业务合并后可得1/10股普通股，每份认股权证可按每股11.50美元买3/4股普通股[9] - 发行后初始股东（含发起人）将持有约20%已发行和流通股份[13] - 每单位发行价10美元，承销折扣和佣金每单位0.4美元，公司每单位得9.6美元，本次发行总金额5000万美元，公司可得4800万美元[30] - 每单位0.2美元（总计100万美元，若超额配售选择权全行使则为115万美元）发行结束时现金支付给承销商[30] - 承销商有权获发行总收益1.0%（每单位0.1美元）作为承销折扣和佣金，以每股10美元公司股份形式支付[30] - 承销商完成首次业务合并时获50万美元（每单位0.1美元，若超额配售选择权全行使则为57.5万美元）作为递延承销折扣[31] - 每单位10.2美元存入美国信托账户，特定条件达成前公司不得动用[32] - 公司授予承销商代表45天选择权，可额外购买最多75万单位以覆盖超额配售[34] 业务合并 - 公司需在发售结束后12个月（若延长则为18个月）内完成首次业务合并，否则停止运营，赎回公众股份并清算，公众股东每股可能仅获10.20美元或更少[10][35] - 公司不会与通过可变利益实体运营的目标公司进行初始业务合并，可能限制在中国的收购候选池[13] - 若与中国境内企业合并，合并后公司可能面临监管批准、反垄断监管行动、网络安全和数据隐私等风险[17] - 纳斯达克规则规定，首次业务合并目标业务公平市场价值至少为信托账户余额（减去任何递延承销佣金和应支付的利息税）的80%[80] - 公司预计首次业务合并后，公众股东持有的交易后公司将拥有或收购目标业务100%的股权或资产，若低于100%，则收购部分需满足80%的净资产测试[81] 法规风险 - 中国政府近期发起一系列监管行动和声明，规范中国商业运营，可能对公司产生重大影响[15] - 若发行人最近一个会计年度经审计合并财务报表中50%或以上的营业收入、利润总额、总资产或净资产来自中国境内公司且主要业务活动在中国大陆等，需按《试行办法》进行备案程序[18] - 中国证监会有权对未遵守《试行办法》的发行人和股东处以100万至1000万元人民币罚款[59][87] - 若公司被认定为中国税收居民企业，向海外股东支付的股息可能需缴纳最高10.0%的中国预提税[69] - 《外国公司问责法案》将交易禁令实施时间从三年缩短至两年[26] 财务状况 - 截至2023年5月8日，公司现金为0美元，营运资金赤字为69,063美元；截至2023年6月30日，现金为0美元，营运资金赤字为210,151美元[144][148] - 2023年5月8日，公司总资产为65,445美元，总负债为69,063美元，股东权益为 - 3,618美元；2023年6月30日，总资产为206,533美元，总负债为210,151美元，股东权益为 - 3,618美元[144] 其他 - 公司于2023年4月27日在开曼群岛注册为豁免公司，已获得20年的税收豁免承诺[45] - 公司将申请其单位在纳斯达克资本市场上市，代码为“AFJKU”，证券拆分交易后，普通股、权利和认股权证预计分别以“AFJK”“AFJKR”“AFJKW”代码交易[37] - 公司发起人聘请ARC Group Limited提供财务咨询服务，包括市场分析、财务模型等[52] - 公司为“新兴成长公司”，可享受某些报告要求豁免，若符合特定条件将在次年不再是新兴成长公司[95][98]

发售信息 - 公司拟公开发售500万个单位，每个单位售价10美元，总金额5000万美元[7][9] - 每单位发行价格为10美元，承销折扣和佣金0.4美元，公司每单位可得9.6美元，总发行额5000万美元，承销折扣和佣金200万美元，公司可得4800万美元[30] - 承销商有权获得1%即每单位0.1美元共50万美元（全额行使超额配售权为57.5万美元）的递延承销折扣[31] - 公司赞助商Aimei investment Ltd同意以每股10美元的价格私下购买32.5万单位（若超额配售权全部行使则为35.5万单位），总购买价格为325万美元（若超额配售权全部行使则为355万美元）[36] 业务合并 - 公司是空白支票公司，旨在与企业进行合并等业务合并[8] - 公司需在发售结束后12个月（若按招股说明书所述延长全部时间，则为18个月）内完成首次业务合并[35][79][149][150][151][153][154] - 纳斯达克规则规定，首次业务合并的目标业务公平市场价值至少应为信托账户余额（减去任何递延承销佣金和应支付的利息所得税）的80% [80] - 公司预计首次业务合并后，上市公司将拥有或收购目标业务100%的股权或资产[81] 监管风险 - 中国政府近期发起一系列监管行动和声明，若与中国境内企业进行业务合并，合并后公司可能面临监管批准等风险[15][17] - 2023年2月17日中国证监会颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日生效，规定50%以上营收等来自中国内地公司等条件需备案等内容[18][59][87] 财务数据 - 截至2023年5月8日，公司现金为0美元，营运资金赤字为69,063美元；截至2023年6月30日，现金为0美元，营运资金赤字为210,151美元[144][148] - 2023年5月8日，公司总资产为65,445美元，总负债为69,063美元，股东权益为 - 3,618美元；2023年6月30日，总资产为206,533美元，总负债为210,151美元，股东权益为 - 3,618美元[144] 证券相关 - 每个单位包含一股普通股、一份权利和一份认股权证，每份权利可在完成初始业务合并后获得十分之一股普通股，每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买四分之三股普通股[9] - 认股权证在注册声明生效一年后或初始业务合并完成后较晚发生者开始可行使，在完成初始业务合并五周年时到期[9] - 公司将申请其单位在纳斯达克资本市场以“AFJKU”的代码上市，证券拆分交易后，普通股、权利和认股权证预计分别以“AFJK”、“AFJKR”和“AFJKW”的代码交易[37] 股东权益 - 本次发售完成后，公司初始股东（包括发起人）将持有约20%已发行和流通股份[13] - 公司给予公众股东在首次业务合并完成时赎回普通股的机会，赎回价格为信托账户存款总额（含税后利息）除以发售中作为单位一部分出售的已发行和流通普通股数量[35] 其他 - 公司注册地为开曼群岛，主要行政办公室位于美国纽约[3] - 公司首席执行官Juan Fernandez Pascual对行业有深入了解，有助于公司战略决策[48] - 公司首席财务官Hueng Ming Wong有会计和融资背景，能帮助公司识别潜在投资目标的财务风险[49]

证券发行 - 公司拟公开发行5000000个单位证券，总金额50000000美元，每单位售价10美元，含一股普通股、一份权利和一份认股权证[7][9] - 每份权利使持有者在完成初始业务合并时有权获十分之一股普通股[9] - 每份认股权证使持有者有权以每股11.5美元价格购买四分之三股普通股[9] - 每单位发行价格10美元，承销折扣和佣金每单位0.4美元，公司每单位所得款项9.6美元，总发行金额5000万美元，总承销折扣和佣金200万美元，公司所得款项4800万美元[30] - 承销商有权获每单位0.2美元现金付款及发行总收益1.0%作为承销折扣和佣金，以每股10美元价格获公司股份[30] - 承销商有权在公司完成首次业务合并时从信托账户资金中获50万美元作为递延承销折扣[31] - 本次发行向公众出售的每单位10.2美元存入美国信托账户，特定情况发生时释放[32] - 承销商授予45天选择权，可额外购买最多750000个单位以覆盖超额配售[34] 股权结构 - 本次发行后，公司初始股东包括发起人将持有约20%已发行和流通股份[13] - 发行前已发行和流通普通股为143.75万股，假设超额配售选择权未行使且18.75万股创始人股份被没收，发行和出售私募单位后将发行和流通662.5万股普通股[102][105] - 发行和出售私募单位后，假设超额配售选择权未行使，将有532.5万份权利和532.5万份认股权证，若超额配售选择权全部行使，权利将达610.5万份[105] 业务合并 - 公司有12个月（若延长则18个月）完成首次业务合并，若未完成将分配信托账户资金并按比例赎回公众股东股份[35] - 公司拟收购生物制药、医疗技术/设备行业或诊断及其他服务领域的小市值企业[71] - 公司重点关注未来五年有显著增长潜力的医疗保健细分领域公司[73] - 公司评估潜在目标业务标准包括后期开发或有收入、高增长前景等[75] - 纳斯达克规则要求公司首次业务合并目标业务公平市场价值至少为信托账户余额（减去任何递延承销佣金和应支付的利息税）的80%[80] - 公司预计首次业务合并后将拥有或收购目标业务100%股权或资产，也可能低于100%，但需拥有或收购目标公司50%以上有表决权证券或取得控制权[81] 财务数据 - 截至2023年5月8日，公司现金为0美元，营运资金赤字为69063美元；截至2023年6月30日，现金为0美元，营运资金赤字为210151美元[148] - 2023年5月8日，公司总资产为65445美元，总负债为69063美元，股东权益为 - 3618美元；2023年6月30日，总资产为206533美元，总负债为210151美元，股东权益为 - 3618美元[144] - 本次发行和私募单元销售净收益5100万美元（全额行使超额配售权为5865万美元）将存入信托账户，剩余约70万美元不存入[114] 风险因素 - 若未能在规定时间内完成初始业务合并，公司将停止运营，公众股东每股可能仅获得10.2美元或更少[10] - 中国政府近期监管行动和声明可能对公司产生重大影响[15] - 若与中国境内目标企业进行业务合并，合并后公司可能面临监管批准、反垄断等风险[17] - 若发行人相关财务指标50%或以上来自中国境内公司且满足特定条件，须按《试行办法》履行备案程序[18] - 《外国公司问责法案》将交易禁令实施时间从三年缩短至两年[26] - 若与中国实体完成业务合并，公司可能面临中国法律和运营风险，影响公司运营和证券价值[55] - 公司若被认定为中国税收居民企业，向海外股东支付股息可能需缴纳最高10.0%的中国预提税[69] - 目标公司在中国子公司每年需至少提取税后利润10%作为法定储备，直至达到注册资本50%[67] - 中国法律法规、政策变化及政府干预可能对公司业务合并、运营和证券价值产生不利影响[141] - 美国法律法规可能限制或消除公司与某些公司完成业务合并的能力[141] 其他信息 - 公司于2023年4月27日在开曼群岛注册为豁免公司，获20年税收豁免承诺[45] - 公司将申请其单位在纳斯达克资本市场以“AFJKU”为代码上市，证券拆分交易后普通股、权利和认股权证预计分别以“AFJK”“AFJKR”“AFJKW”为代码交易[37] - 公司发起人为爱美投资有限公司，最终受益所有人是中国居民黄女士[89] - 公司为“新兴成长公司”，符合某些报告要求豁免条件，可享受延长过渡期采用新会计准则，将保持该身份最长5年，若三年内非可转换债券或收入超过10.7亿美元、非关联方持股市值在财年第二财季最后一天超过7亿美元，将在下一财年不再是新兴成长公司[95][97][98]

发行信息 - 拟公开发售500万个单位，发行价10美元/单位，总发行金额5000万美元[9][11] - 承销商折扣和佣金0.4美元/单位，总计200万美元，公司所得发行收入9.6美元/单位，总计4800万美元[15] - 授予承销商代表45天超额配售选择权，可额外购买最多75万个单位[19] - 赞助商同意私下购买32.5万个单位，若超额配售权全部行使，将购买35.5万个单位[21] 上市相关 - 申请单位在纳斯达克资本市场上市，代码“AFJKU”，证券拆分交易后，普通股、权利和认股权证代码分别为“AFJK”“AFJKR”“AFJKW”[22] - 上市后提交Form 8 - K报告，若超额配售权行使，提交第二份或修订后的报告[58] 业务合并 - 需在发行结束后12个月内完成首次业务合并，最多可延长至18个月[20] - 目标企业公平市场价值须至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%[45] - 预计交易后拥有或收购目标企业100%股权或资产，最低不少于50%[46] 财务状况 - 截至2023年5月8日，现金为0美元，营运资金赤字为69,063美元[99] - 截至2023年5月8日，总资产为65,445美元，总负债为69,063美元，股东权益为 - 3,618美元[96] 股份与权证 - 发行前已发行和流通普通股为143.75万股，发行及私募后预计流通股为662.5万股（假设超额配售权未行使且18.75万股创始人股份被没收）[58][60] - 发行及私募后，权利预计为532.5万份（若超额配售权全部行使则为610.5万份），认股权证为532.5万份（假设超额配售权未行使）[60] - 每份认股权证可购买3/4股普通股，行使价格为11.50美元[60] 风险因素 - 美国证券交易委员会拟议规则或增加成本和时间，约束业务合并[149] - 新冠疫情可能对寻找业务合并对象及目标业务运营产生重大不利影响[142] - 特殊目的收购公司数量增加，竞争加剧，可能增加业务合并成本[143][144]