收入和利润（同比环比） - 第二季度收入达到160万美元，同比增长超过500%[4][6] - 公司GAAP净亏损在2024年第二季度为289万美元，环比增加297%[22] - 非GAAP调整后，公司2024年第二季度实现净收入54.6万美元，而上一季度为净亏损55.7万美元[22] - 公司2024年上半年GAAP净亏损为362万美元，同比扩大39%[22][24] - 2024年第二季度每股基本及摊薄GAAP净亏损为0.24美元，环比增加300%[22] 成本和费用（同比环比） - 研发费用从65.1万美元下降至26.8万美元[21] - 可转换票据折价摊销在2024年第二季度为28.3万美元，环比增加95%[22] 现金流和融资活动 - 现金及现金等价物为310万美元，较上季度350万美元有所下降[8] - 经营活动使用的净现金在2024年上半年为133万美元，较去年同期的248万美元改善46%[24] - 公司通过票据发行获得315万美元融资，期末现金余额为306万美元[24] - 设备采购在2024年上半年为4.1万美元，较去年同期的16.4万美元减少75%[24] 资产负债项目变化 - 应收账款从32.2万美元大幅增长至132.5万美元[19] - 衍生负债从204.7万美元大幅增加至504.8万美元[19] - 累计赤字从1435万美元扩大至1725万美元[19] - 应收账款在2024年上半年增加126万美元，去年同期仅增加3.8万美元[24] 非GAAP调整和特殊项目 - 调整后EBITDA为64.8万美元，去年同期为负92.4万美元[8] - 衍生负债公允价值变动在2024年第二季度带来300万美元收益，而上一季度为15万美元损失[22] 管理层讨论和指引 - 收入预期上调10%至440-460万美元[10] 股权信息 - 总流通股数为12,242,481股[9]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2024年第三季度营收为48.0735万美元，较2023年同期的3.24万美元增长448,335美元，其中43.0735万美元来自政府合同[86] - 2024年第三季度净亏损为72.9619万美元，较2023年同期的148.2309万美元减少75.269万美元，亏损收窄50.8%[86] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2024年第三季度运营费用为121.2115万美元，较2023年同期的151.5111万美元下降30.2996万美元，降幅20%[86][87] 财务数据关键指标变化：现金流 - 2024年第三季度运营活动所用现金净额为93.1915万美元，较2023年同期的130.3362万美元减少37.1447万美元，降幅28.5%[96] - 2024年第三季度融资活动提供现金净额为314.5万美元，主要来自发行可转换票据[96][98] 业务线表现：政府合同 - 公司赢得DARPA合同，总金额1171.7万美元，其中597.4万美元在前18个月提供，574.3万美元在后续18个月根据里程碑提供[72] - 2024年第三季度营收为48.0735万美元，较2023年同期的3.24万美元增长448,335美元，其中43.0735万美元来自政府合同[86] 融资活动 - 2024年8月通过私募发行可转换票据筹集资金314.5万美元[73] - 2024年第三季度融资活动提供现金净额为314.5万美元，主要来自发行可转换票据[96][98] 其他财务数据（资产负债状况） - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为350.252万美元[92] - 截至2024年9月30日，公司累计赤字为1435.398万美元[91] - 截至2024年9月30日，公司营运资本为139.5817万美元[95] 会计政策 - 截至2024年9月30日的三个月内，公司关键会计政策无重大变更[99]

收入和利润（同比环比） - 截至2024年6月30日财年收入为918,554美元，同比增长375.1%，其中政府合同贡献853,798美元[75] - 净亏损为4,562,295美元，较上年同期减少15.2%[75] 成本和费用（同比环比） - 同期营业费用为5,481,862美元，同比下降3.9%，主要因咨询费用减少[76] 其他财务数据 - 其他收入下降99.2%至1,013美元，因子租赁收入减少128,921美元[77] - 截至2024年6月30日现金及现金等价物为1,291,072美元，累计赤字达13,624,361美元[79][80] - 营运现金流净流出3,454,779美元，投资活动净流出321,838美元[84] - 营运资本为766,160美元，较上年同期下降83.3%[83] 融资活动 - 公司通过私募发行2,017,498股普通股，每股价格3美元，总收益为6,052,500美元[60] - 支付现金配售代理费411,015美元并发行可购买85,653股普通股的认股权证，行权价为每股3美元[61] - 2024年8月期间发行可转换票据，总本金为3,145,000美元，转换价格下限为每股2.68美元，上限为每股3.50美元[64]

财务表现：收入 - 截至2024年3月31日的九个月收入为63.93万美元，其中产品销售收入3.24万美元，政府合同收入60.69万美元[83] 财务表现：成本和费用 - 同期运营费用减少7.65万美元至421.36万美元，主因咨询费用减少[84] 财务表现：利润 - 净亏损357.35万美元，较去年同期亏损407.14万美元改善49.80万美元[83] 其他财务数据 - 其他收入下降21.79万美元至798美元，主因子租收入减少12.89万美元[85] - 累计赤字达1263.55万美元[88] 现金流状况 - 现金及等价物为187.46万美元，不足以完成商业计划[89] - 运营活动现金流出287.62万美元，投资活动现金流出31.69万美元[93] - 营运资本从457.68万美元降至149.59万美元，主因现金减少319.71万美元[93] 融资活动 - 公司通过私募发行2,017,498股普通股，每股价格3.00美元，筹集资金总额605.25万美元[70] - 支付现金承销商费用38.92万美元并发行可购买85,653股普通股的认股权证，行权价每股3.00美元[71]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 截至2023年12月31日的六个月，公司营收为295,392美元，较上年同期（无营收）增长100%，其中产品销售收入为32,400美元，政府合同收入为262,992美元[83] - 截至2023年12月31日的六个月，公司净亏损为2,610,829美元，与上年同期的2,610,590美元基本持平[83] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 同期运营费用增加185,321美元至2,906,902美元，主要原因是营收成本和股权激励费用增加[84] 财务数据关键指标变化：其他收入 - 同期其他收入减少110,310美元至681美元，主要原因是转租收入减少了105,516美元[85] 财务数据关键指标变化：现金流 - 同期经营活动所用现金净额为2,480,345美元，投资活动所用现金净额为164,290美元，融资活动所用现金净额为4,001美元[93] 财务状况与流动性 - 截至2023年12月31日，公司累计赤字为11,672,895美元[88] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为2,423,054美元，管理层认为这些资金不足以完成其商业计划[89] - 截至2023年12月31日，公司营运资本为2,348,750美元，较2023年6月30日的4,576,807美元有所下降[92] - 公司当前资产从2023年6月30日的5,333,906美元减少2,534,288美元至2,799,618美元，主要原因是现金减少了2,648,636美元[92] 融资活动 - 公司在2022年12月至2023年5月期间完成私募，以每股3.00美元的价格发行了2,017,498股普通股，总收益为6,052,500美元[67]

财务表现：截至2023年9月30日的三个月 - 截至2023年9月30日的三个月，公司营收为32,400美元，而去年同期为零[85] - 截至2023年9月30日的三个月，公司运营费用为1,515,111美元，较去年同期的1,566,687美元减少51,576美元[86] - 截至2023年9月30日的三个月，公司净亏损为1,482,309美元，较去年同期的1,530,041美元减少47,732美元[85] - 截至2023年9月30日的三个月，公司其他收入为402美元，较去年同期的36,646美元大幅减少36,244美元，主要由于转租收入减少31,351美元[87] 现金流与营运资本 - 截至2023年9月30日的三个月，公司运营活动所用现金净额为1,303,362美元，主要由于净亏损[95] - 截至2023年9月30日，公司营运资本为3,421,346美元，而2022年同期为4,576,807美元[94] 融资活动 - 公司在2022年12月至2023年5月期间完成私募，发行2,017,498股普通股，每股价格3.00美元，总收益为6,052,500美元[69] - 公司支付现金配售代理费389,200美元，并发行可购买85,653股普通股的认股权证，行权价为每股3.00美元[70] 财务状况与流动性 - 截至2023年9月30日，公司累计赤字为10,544,375美元[90] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为3,757,227美元，管理层认为这些资金不足以完成其商业计划[91]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended June 30, 2023 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period Commission file number 000-56218 Aeluma, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) Delaware ...

财务表现：亏损与现金状况 - 截至2023年3月31日的九个月，公司净亏损为4,071,391美元，较上年同期的2,140,722美元增加1,930,669美元[102][105] - 公司在截至2023年3月31日的九个月内净亏损407.14万美元[106] - 截至2023年3月31日，公司累计亏损额为775.39万美元[106] - 截至2023年3月31日，公司持有现金485.73万美元[107] - 截至2023年3月31日，公司营运资金为453.90万美元，较2022年6月30日的405.84万美元有所增加[110] 运营费用 - 截至2023年3月31日的九个月，公司运营费用为4,290,077美元，较上年同期的2,370,005美元增加1,920,072美元，主要由于业务启动及股权激励费用增加[102][103] 其他收入 - 截至2023年3月31日的九个月，公司其他收入为218,686美元，较上年同期的229,283美元减少10,597美元[102][104] 收入状况 - 公司目前处于预收入阶段，截至2023年3月31日和2022年3月31日的九个月均未录得任何收入[102] 所得税 - 公司在报告期内未记录所得税费用，因金额不重大[102][105] 现金流量活动：经营活动 - 公司经营活动所用现金净额为269.90万美元，同比增加128.22万美元，主要因净亏损增加193.07万美元[111] 现金流量活动：投资活动 - 公司投资活动所用现金净额为25.56万美元，同比减少46.09万美元[111][112] 现金流量活动：融资活动 - 公司融资活动产生现金流入407.11万美元，同比增加390.92万美元[111][112] - 公司现金及现金等价物净增加111.65万美元，去年同期为净减少197.14万美元[111] 公司合并与股权转换 - 公司于2021年6月22日完成与Biond Photonics的合并，Biond Photonics股东获得公司普通股转换率为每股Biond资本股兑换1.299135853股公司普通股，最多发行4,100,002股[80] 融资活动：2021年私募配售 - 合并后公司进行了2021年私募配售，分三次以每股2.00美元的价格累计发行4,000,000股普通股，总融资额8,000,000美元[88] - 2021年私募配售支付承销商现金佣金748,900美元，并发行50,000股普通股及可购买360,000股普通股的认股权证[91] 融资活动：2022年私募配售 - 公司于2022年12月至2023年3月进行2022年私募配售，分三次以每股3.00美元的价格累计发行约1,447,332股普通股，总融资额约4,342,000美元[94] - 2022年私募配售支付承销商现金佣金252,360美元，并发行可购买40,720股普通股的认股权证，行权价为每股3.00美元[97]

私募发行活动 - 2021年私募发行共售出4,000,000股普通股，总收益为8,000,000美元[86] - 2021年私募发行支付给配售代理人的总佣金为748,900美元，并发行了50,000股普通股及可购买360,000股的认股权证[89] - 2022年私募发行共售出731,667股普通股（517,000股 + 214,667股），总收益为2,195,000美元（1,551,000美元 + 644,000美元）[92] - 2022年私募发行支付现金配售代理费134,600美元，并发行了可购买34,000股普通股的认股权证[94] 盈利能力与亏损 - 截至2022年12月31日的六个月，公司净亏损为2,610,590美元，较上年同期的1,226,345美元增加1,384,245美元[100][103] - 截至2022年12月31日，公司累计赤字为6,293,074美元[104] - 公司目前处于收入前阶段，截至2022年12月31日的六个月收入为零[100] 运营费用 - 截至2022年12月31日的六个月，公司运营费用为2,721,581美元，较上年同期的1,399,590美元增加1,321,991美元[100][101] 现金流状况 - 截至2022年12月31日的六个月，经营活动所用现金净额为200.12万美元，较2021年同期的89.52万美元增加110.6万美元[109] - 净亏损增加导致经营现金流恶化，主要因净损失增加132.2万美元[109] - 截至2022年12月31日的六个月，投资活动所用现金净额为10.38万美元，较2021年同期的57.02万美元有所改善[110] - 融资活动产生现金流入142.66万美元，主要源于证券发行，较2021年同期的16.19万美元大幅增加126.47万美元[110] - 公司现金总额在六个月内减少67.84万美元，但减少幅度较2021年同期的130.35万美元有所收窄[109] 财务状况（资产与负债） - 截至2022年12月31日，公司持有现金306.23万美元[105] - 公司净营运资本从2022年6月30日的405.84万美元下降至2022年12月31日的333.45万美元[108] - 当前资产从2022年6月30日的443.08万美元减少66.77万美元至2022年12月31日的374.1万美元，主要由于支付了57.46万美元的运营费用[108] - 当前负债从2022年6月30日的37.24万美元增加6.02万美元至2022年12月31日的43.27万美元，主要因应付账款支出增加5.73万美元[108] 管理层讨论与未来展望 - 管理层承认现有资金不足以完成商业计划，需要寻求额外融资，但尚未达成任何正式协议[105][106]