公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为1109664千美元和1105150千美元，较2021年12月31日增长0.41%[6] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总负债分别为1023253千美元和1001424千美元[6] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司股东权益分别为86411千美元和103726千美元[6] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总利息收入分别为6668千美元和6607千美元，较2021年同期增长0.92%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总利息支出分别为590千美元和670千美元，较2021年同期下降11.94%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净利息收入分别为6078千美元和5937千美元，较2021年同期增长2.37%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司非利息收入分别为908千美元和1182千美元，较2021年同期下降23.18%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司非利息支出分别为4901千美元和4690千美元，较2021年同期增长4.50%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净利润分别为2081千美元和2006千美元，较2021年同期增长3.74%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司综合亏损分别为16265千美元和3126千美元，较2021年同期亏损扩大420.31%[12] - 截至2022年3月31日，公司流通股数量为3,516,971股，较2021年12月31日的3,520,485股减少了3,514股[15] - 2022年第一季度净收益为2,081,000美元，2021年同期为2,006,000美元[16] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为2,007,000美元，2021年同期为5,864,000美元[16] - 2022年第一季度投资活动提供的净现金为8,318,000美元，2021年同期使用的净现金为37,689,000美元[16] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为22,993,000美元，2021年同期为40,817,000美元[16] - 2022年第一季度现金及现金等价物净增加33,318,000美元，2021年同期增加8,992,000美元[16] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物余额为189,577,000美元，2021年同期为121,567,000美元[16] - 2022年第一季度基本和摊薄后每股净收益为0.59美元，2021年同期为0.56美元，较2021年同期增长5.36%[28] - 2022年第一季度加权平均流通普通股数量为3,518,657股，2021年同期为3,566,299股[28] 公司证券业务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为4.17459亿美元和4.21891亿美元，摊余成本分别为4.40766亿美元和4.20702亿美元[33] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别有公允价值为1.899亿美元和1.723亿美元的证券被质押[33] - 2022年3月31日证券总公允价值为3.6975亿美元，未实现损失为242.71万美元；2021年12月31日总公允价值为2.56006亿美元，未实现损失为50.29万美元[36] - 2022年和2021年第一季度，公司出售证券无实现损益[41] - 2022年3月31日，可供出售证券中，机构债务为1.16051亿美元，机构RMBS为2.33827亿美元，州和政治分区为6758.1万美元，总计4.17459亿美元；2021年12月31日对应数据分别为1.24413亿美元、2.23371亿美元、7410.7万美元、4.21891亿美元[90] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款总额分别为4.28931亿美元和4.59123亿美元，扣除未实现收入后净额分别为4.28417亿美元和4.58364亿美元[42] - 截至2022年3月31日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的81.0%[42] - 截至2022年3月31日，公司有82笔薪资保护计划（PPP）贷款，本金余额总计410万美元；2021年12月31日有138笔，本金余额总计810万美元[44] - 商业和工业贷款在2022年3月31日为7329.7万美元，2021年12月31日为8397.7万美元[42] - 商业房地产贷款在2022年3月31日为2.35062亿美元，2021年12月31日为2.58371亿美元[42] - 住宅房地产贷款在2022年3月31日为7910.2万美元，2021年12月31日为7766.1万美元[42] - 截至2022年3月31日，各类贷款总计428,931千美元，其中商业和工业贷款73,297千美元、住宅房地产贷款79,102千美元等；截至2021年12月31日，各类贷款总计459,123千美元[51] - 2022年第一季度末，贷款损失准备总额为4,658千美元，较期初的4,939千美元减少281千美元；2021年某季度末，贷款损失准备总额为5,682千美元，较期初的5,618千美元增加64千美元[61][62] - 2022年第一季度，商业和工业贷款损失准备从857千美元降至774千美元，消费者分期付款贷款损失准备从86千美元增至103千美元[61] - 2021年某季度，商业和工业贷款损失准备从807千美元增至828千美元，消费者分期付款贷款损失准备从104千美元降至93千美元[62] - 公司在2022年3月31日将贷款损失准备的回溯期增加到52个季度，以纳入至少一次经济衰退的影响[59] - 2022年3月31日贷款总损失准备金为465.8万美元，记录在案的贷款投资为4.28931亿美元；2021年3月31日对应数据分别为568.2万美元和4.63122亿美元[64] - 2022年3月31日商业和工业贷款损失准备金为7.74万美元，记录在案的贷款投资为732.97万美元；2021年3月31日对应数据分别为8.28万美元和886.87万美元[64] - 2022年3月31日商业房地产贷款损失准备金为25.36万美元，记录在案的贷款投资为2350.62万美元；2021年3月31日对应数据分别为32.59万美元和2547.31万美元[64] - 2022年3月31日贷款组合中“通过”类贷款为4.24744亿美元，“特别提及”类为183.8万美元，“次级应计”类为197.8万美元，“非应计”类为37.1万美元；2021年12月31日对应数据分别为4.41947亿美元、1437.2万美元、236万美元和44.4万美元[66] - 2022年3月31日单独评估的受损贷款未偿还本金余额为20.2万美元，扣除冲销和还款后记录投资为18.2万美元；2021年12月31日对应数据分别为27.3万美元和24.9万美元[69][70] - 2022年商业房地产“其他”类受损贷款平均记录投资为23.6万美元，住宅房地产投资性物业为1.5万美元；2021年对应数据分别为20.8万美元和10.4万美元[72] - 2022年3月31日，不良贷款总额中应计和非应计TDRs为18.2万美元，2021年12月31日为24.9万美元[77][78] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司无TDR方式修改的贷款，且前12个月内无付款违约的TDR修改贷款[79] 公司其他业务及相关事项 - 截至2022年3月31日，公司有一个非合并可变利益实体[29] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司新市场税收抵免投资均为220万美元，计入合并资产负债表的其他资产[30] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，非上市股权投资账面价值均为120万美元[34] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司无信用受损债务证券[40] - 公司贷款组合包括商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款等组合部分[43] - 消费者抵押贷款主要包括以主要住所或第二套住房作抵押的一、二次留置权抵押贷款和房屋净值信贷额度；投资性房地产贷款主要用于为产生收入的1 - 4户住宅物业提供融资[48] - 消费者分期付款贷款包括有个人财产担保和无担保的个人贷款，如个人信贷额度、汽车贷款和其他零售贷款[49] - 公司评估贷款损失准备的充足性时，会考虑贷款组合、历史贷款损失经验、当前资产质量趋势等多种因素[52] - 公司认为贷款损失准备水平足以吸收资产负债表日贷款组合中可能存在的损失，准备通过计入费用的拨备增加，通过冲销（扣除先前冲销金额的回收）减少[54] - 公司依据联邦银行机构标准资产分类系统，至少每季度总结一次贷款组合的信用质量[64] - 受损贷款包括单独评估的以房地产为抵押且不低于50万美元的贷款，以及不以房地产为抵押且不低于25万美元的贷款[67] - 公司依据FASB ASC 340 - 10评估不符合CARES法案第4013条或机构间声明及相关监管指导的贷款展期或修改是否为问题债务重组（TDR）[74] - TDRs按贷款原有效利率折现的预期付款现值或抵押品公允价值（减去销售成本）衡量减值[75] - 2022年第一季度末，摊销后MSRs净余额为128.5万美元，2021年同期为132.2万美元；2022年第一季度初MSRs公允价值为190.8万美元，期末为227.7万美元，2021年同期初为148.9万美元，期末为177.4万美元[83] - 2022年第一季度，公司金融资产和负债无公允价值层次间的转移，估值技术无变化[86] - 可供出售证券公允价值主要采用Level 2输入值计量，公司从第三方定价服务获取价格[88] - 持有待售贷款按成本与公允价值孰低计量，归类为Level 2[91] - 减值贷款公允价值主要基于抵押品价值计量，归类为Level 3[93] - 其他房地产按成本与公允价值减销售成本孰低计量，归类为Level 3[94] - 2022年3月31日，按非经常性基础计量的公允价值资产总额为281.8万美元，2021年12月31日为330.8万美元[97] - 2022年3月31日，减值贷款账面价值为18.2万美元，其他房地产账面价值为37.4万美元，净抵押贷款服务权账面价值为128.5万美元；2021年12月31日，减值贷款账面价值为24.9万美元，其他房地产账面价值为37.4万美元，净抵押贷款服务权账面价值为130.9万美元[98] - 2022年3月31日，贷款净账面价值42375.9万美元，估计公允价值41702.4万美元；贷款持有待售账面价值97.7万美元，估计公允价值97.9万美元；定期存款账面价值15879.7万美元，估计公允价值15962.6万美元[105] - 2021年12月31日，贷款净账面价值45342.5万美元，估计公允价值44910.5万美元；贷款持有待售账面价值137.6万美元，估计公允价值141万美元；定期存款账面价值15665万美元，估计公允价值16058.1万美元[105] - 2022年3月31日，减值贷款评估折扣率为10.0%，其他房地产评估折扣率为55.0%，净抵押贷款服务权预付速度或CPR为9.3%，折现率为9.5%[98] - 2021年12月31日，减值贷款评估折扣率为10.0%，其他房地产评估折扣率为55.0%，净抵押贷款服务权预付速度或CPR为13.3%，折现率为9.5%[98] - 贷款公允价值使用折现现金流计算，贷款持有待售公允价值根据类似贷款的二级报价市场价格确定，定期存款公允价值使用折现现金流估计[101][102][103] - 公司财务工具公允价值估计假设在无报价市场价格时基于折现现金流分析，且受假设影响大[99] - 财务资产中现金及现金等价物、金融负债中非计息活期存款、计息活期存款、储蓄存款和隔夜借款等公允价值近似账面价值[104] - 前瞻性陈述涉及公司信念、计划等，受多种因素影响可能与实际结果有重大差异，公司无义务更新[107][108][109][110][111] - 影响前瞻性陈述实现的因素包括经济、政策、竞争、技术、网络安全等方面[109][110]

人口与收入趋势 - 2020年李县人口为174,241人，2010 - 2020年增长约24.2%；2010 - 2022年奥本 - 奥佩利卡都市统计区增长约23.9%，预计2022 - 2027年人口增长6.73%，家庭收入增长13.34%至67,593美元[16] 员工情况 - 2021年12月31日，公司及其子公司有152名全职等效员工，其中包括39名管理人员，员工平均服务年限约为10年[19][20] ATM运营情况 - 银行在其主要服务区13个地点运营ATM机[13] 法规与监管要求 - 《银行控股公司法》要求银行控股公司收购银行超过5%的有表决权股份或基本全部资产等需事先获得美联储批准[24] - 银行与关联方的涵盖交易不得超过银行资本和盈余的10%[28] - 若FDIC保险子公司需制定资本恢复计划，母银行控股公司需对该计划的执行提供高达银行资产5%的担保[29] - 2014年和2018年立法后，美联储修订《小银行控股公司政策声明》，将符合条件的银行和储蓄控股公司“小”的规模从5亿美元扩大到至多30亿美元的预估合并资产[29] - 2018年美联储确认公司有资格作为小银行控股公司处理，除非不符合政策，公司资本充足率将继续仅在银行基础上评估[30] - 银行受美联储和阿拉巴马州监管机构监督，存款由FDIC最高限度保险[31] - 2015年12月国会修订GLB法案，符合条件的金融机构可免交年度隐私通知，2018年8月CFPB敲定相关修订[33] - 联邦银行监管机构预计在2022年3月底左右提出新的CRA法规[36] - 联邦监管机构要求银行监控账户，对12个月内透支收费超6次的客户提供低成本替代方案，鼓励设置每日透支费用上限并考虑免除小额透支费用[38] - CFPB不对资产少于100亿美元的银行进行检查或监督，但所有规模银行都会受其法规影响[39] - 合格抵押贷款总点数和费用不得超过贷款总额的3%，期限不超30年，还款无负摊还、本金偿还递延或气球付款[40][41] - 2018年增长法案规定资产少于100亿美元的银行持有的某些住宅抵押贷款自动视为合格抵押贷款[41] - 服务机构在贷款修改待处理时禁止处理止赎，需等贷款逾期超120天才可启动止赎行动[42] - CARES法案第4013条允许银行在有限时间内暂停ASC 340 - 10 TDR分类的某些要求[45] - 违反《国际反洗钱和反恐融资法》的制裁金额可达违规交易金额的两倍，最高100万美元[48] - 公司需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》等公司治理和财务报告要求，每年报告内部控制情况[54] - 《多德 - 弗兰克法案》要求公司股东至少每三年对高管薪酬进行一次非约束性投票[106] - 《多德 - 弗兰克法案》规定公司需披露高管实际薪酬与财务绩效关系，补偿委员会选顾问需考虑独立性因素[107] - 《多德 - 弗兰克法案》要求公司制定并披露高管薪酬追回政策，在会计重述时追回超额激励薪酬[108] 公司历史与背景 - 公司于1990年在特拉华州注册成立，1994年接替阿拉巴马州的前身成为奥本银行的银行控股公司，自1984年起控制该银行[9] - 银行自1907年持续运营，1995年4月成为美联储系统成员，1991年成为亚特兰大联邦住房贷款银行成员[10] 股息情况 - 2021年银行向公司支付约370万美元现金股息，截至2021年12月31日，银行可在无需事先监管批准的情况下额外支付约830万美元股息[56] 法规修订 - 2020年10月23日，拟修订《银行保密法》下的记录保存和旅行规则，将国际交易适用门槛从3000美元降至250美元[52] 资本规则相关 - 2019年7月22日，联邦银行监管机构发布简化资本规则的最终规则，2020年4月1日全部生效，标准化方法机构的主要变化包括特定项目资本扣除减少至超过CET1 25%的金额等[60] - 2019年12月，联邦银行监管机构发布最终规则，2020年4月1日生效，定义HVCRE贷款，银行机构需对其分配150%风险权重[61][62] - 2019年10月29日，联邦银行监管机构采用社区银行杠杆率框架，2020年1月1日生效，适用于资产少于100亿美元等条件的机构，预计85%的存款机构有资格使用[63][64] - 2019年末，美联储要求银行控股公司和州成员银行资本与风险加权资产及资本保护缓冲的最低比率为10.5%，最低杠杆比率为4%[65][66] - 2013年6月，美联储等采用《巴塞尔协议III资本规则》，2019年1月1日全面实施，限制一级资本构成，引入CET1资本[68][69] - 《巴塞尔协议III资本规则》要求CET1资本至少有2.5%的资本保护缓冲，2019年1月1日需完全合规，分红、股票回购和酌情发放奖金将受限制[71][72] - 公司2015年一次性选择，CET1不会因某些累计其他综合收益调整，某些项目单独超过CET1 10%或合计超过15%需额外扣除[70] - 2019年1月1日全面实施的巴塞尔协议III资本规则中，最低CET1为4.50%，CET1保护缓冲为2.50%，总CET1为7.0%等[75] - 巴塞尔协议III资本规则对MSRs、无法通过净营业亏损结转实现的DTAs等应用250%的风险权重，对HVCRE应用150%的风险权重等[76][77] - 2018年增长法案第214条限制联邦银行监管机构对特定ADC贷款应用HVCRE风险权重，若提案通过，可能减少公司风险加权资产并增加风险加权资本[78] - 银行监管机构规定，总风险资本比率10%或更高、一级风险资本比率8%或更高等为资本状况良好；总风险资本比率8%或更高等为资本充足等[80] - 资产低于100亿美元且社区银行杠杆率在8% - 10%之间的银行和银行控股公司被视为满足“资本状况良好”的风险资本要求[85] - 联邦银行监管机构临时降低社区银行杠杆率门槛，2020年底前为8%，2021年为8.5%，2022年1月1日起为9% [86] - 巴塞尔III资本规则要求普通股一级资本（CET1）与风险加权资产的最低比率为4.5%，资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%[178] 利率与刺激计划 - 2020年3月3日，美联储将联邦基金利率目标降低50个基点至1.00 - 1.25%；3月16日，又降低100个基点至0 - 0.25% [92] - 《CARES法案》提供2万亿美元刺激计划，2020年发放超5250亿美元PPP贷款；《经济援助法案》提供9000亿美元刺激计划，包括3250亿美元额外PPP贷款[93][94] 存款保险相关 - 2016年，FDIC改变存款保险定价，对资产低于100亿美元的小型银行使用基于CAMELS综合评级的“财务比率法”确定评估率[96] - 2016年3月15日，FDIC将DIF最低储备比率从1.15%提高到1.35%，对资产达100亿美元及以上的大银行征收4.5个基点的年度附加费[98] - 2018年9月30日，FDIC储备比率达1.36%，大银行存款保险附加费停止征收，小银行获得0.2百万美元信贷用于抵扣存款评估费用[99] - 2020年上半年因疫情和政府刺激，储备比率降至1.30%，FDIC发布恢复计划，可能提高存款评估率最多2个基点[99] - 公司2021年和2020年分别记录FDIC保险费支出0.3百万美元和0.1百万美元[100] 贷款情况 - 2021年12月31日，公司建设和土地开发贷款3240万美元，占总风险资本30.8%；CRE贷款2.298亿美元，占总风险资本218.5%[103] - 截至2021年12月31日，公司非 performing 贷款占总贷款的0.10%，拥有其他房地产（OREO）价值0.4百万美元[127] - 截至2021年底，公司商业房地产（CRE）贷款占投资组合的50.0%，2020年底为43.6%[137] - 截至2021年底，公司21%的总贷款为面向酒店/汽车旅馆、零售和购物中心以及餐厅的CRE贷款[138] - 公司在2020和2021年共发放5670万美元薪资保护计划（PPP）贷款，年利率1%[192] - 截至2021年12月31日，公司有810万美元PPP贷款未偿还，且未产生损失[194] 监管与市场动态 - 2020年11月20日，美联储等为2019年12月31日总资产低于100亿美元的社区银行提供临时监管和报告要求减免[120] - 2020年11月30日，银行监管机构敦促银行在2021年12月31日前停止使用美元LIBOR利率签订新合同[121] - LIBOR参考利率大部分期限计划于2023年6月30日结束[126] - 新的贷款损失估计会计准则CECL于2023年1月1日对公司生效，影响尚未确定[129] - 2006年联邦银行监管机构发布商业房地产贷款集中指导，监管持续关注CRE贷款[137] 市场竞争与发展 - 公司在东阿拉巴马银行市场面临与本地、区域和全国性金融机构的激烈竞争[140] - 公司未来可能考虑收购其他业务，但面临竞争和监管审批问题[142] 递延税资产情况 - 截至2022年12月31日，公司净递延税资产为040万美元，总递延税资产为170万美元[160] 市场利率情况 - 2020年美联储将联邦基金目标利率降至0 - 0.25%，并大量购买美国国债和机构抵押贷款支持证券[161] - 市场利率在2020年显著下降且维持在低位，可能在2022年初因通胀开始上升[158] 公司风险情况 - 公司未来收购和扩张活动存在多种风险，如未知或或有负债、未预期成本和延迟等[143] - 金融服务行业技术变革迅速，公司可能因资源少于竞争对手而难以有效投资技术改进[145] - 公司运营面临多种风险，包括内外部欺诈、风险管理和内部审计程序漏洞等[146] - 若无法保护客户信息机密性，将对公司声誉、业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[149] - 公司信息系统可能出现中断和安全漏洞，面临网络攻击等风险[151] - 公司成功很大程度取决于吸引和留住关键人才的能力，可能受高管薪酬规则限制[155] - 恶劣天气、自然灾害、疫情、战争或恐怖主义等外部事件可能对公司业务产生重大影响[156] - 新冠疫情增加了公司存款，降低了贷款和证券的利率，可能减少资产和股权回报[167] - 公司历史交易成交量有限，可能导致普通股价格波动[172] - 公司依赖银行的收益和股息支付债务和股东股息，银行支付股息能力受限会影响公司流动性和财务状况[173] - 公司及其子公司受多个监管机构监管，合规成本可能影响盈利[175] - 若公司未能保持“资本充足”，会影响客户信心、业务增长、资金成本等多方面[178] - 美联储可能要求公司向银行注入资本以提供支持[181] - 公司面临诉讼和监管调查风险，虽暂无重大未决事项，但违规可能产生不利影响[183] - 银行若违反公平贷款法或社区再投资法评级下降，会影响业务扩张[184] 会计准则影响 - FASB的ASU No. 2016 - 13指引自2023年1月1日起生效，CECL模型将影响公司运营结果和财务状况[168] 公司收益与资产处置 - 公司预计出售约0.85英亩地块将使2022年每股收益增加约0.70美元[198] 公司股票情况 - 2021年第一季度公司股票最高价48.00美元，最低价37.55美元，股息0.26美元[204] - 2021年第二季度公司股票最高价38.90美元，最低价34.50美元，股息0.26美元[204] - 2021年第三季度公司股票最高价35.36美元，最低价33.25美元，股息0.26美元[204] - 2021年第四季度公司股票最高价34.79美元，最低价31.32美元，股息0.26美元[204] - 公司普通股在纳斯达克全球市场上市，股票代码为“AUBN”[208] - 截至2022年3月7日，公司已发行和流通的普通股约为3516971股[208] - 截至2022年3月7日，公司普通股的在册股东约为369名[208] 公司场地情况 - 公司主校区占地超5英亩，运营中心约23000平方英尺[196] - 公司新建总部大楼约90000平方英尺，预计2022年第二季度完工[197] - 公司停车场约有500个停车位，于2021年4月建成[197]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为10.65871亿美元和9.56597亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为9.60942亿美元和8.48907亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为1.04929亿美元和1.0769亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物分别为1.47384亿美元和1.12575亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，可供出售证券分别为4.07474亿美元和3.35177亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款净额分别为4.48113亿美元和4.56082亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，存款总额分别为9.54971亿美元和8.39792亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，非利息存款分别为2.9915亿美元和2.45398亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，利息存款分别为6.55821亿美元和5.94394亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为511.9万美元和561.8万美元[7] 公司收入与支出关键指标变化 - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司总利息收入分别为666.5万美元和685.3万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司总利息收入分别为1986.5万美元和2116.1万美元[9] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司总利息支出分别为62.4万美元和98.5万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司总利息支出分别为191.2万美元和301.1万美元[9] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司非利息收入分别为92.9万美元和137.4万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司非利息收入分别为322.1万美元和397.2万美元[9] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司非利息支出分别为470.9万美元和465.3万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司非利息支出分别为1429.4万美元和1446.8万美元[9] 公司利润与收益关键指标变化 - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司净利润分别为187.5万美元和193.6万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司净利润分别为616.7万美元和539.8万美元[9] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司基本和摊薄后每股收益分别为0.53美元和0.54美元[9] - 2021年第三季度净利润为187.5万美元，2020年同期为193.6万美元；2021年前九个月净利润为616.7万美元，2020年同期为539.8万美元[12] - 2021年第三季度其他综合损失为150.4万美元，2020年同期为1.7万美元；2021年前九个月其他综合损失为484.8万美元，2020年同期其他综合收入为531万美元[12] - 2021年第三季度综合收入为37.1万美元，2020年同期为191.9万美元；2021年前九个月综合收入为131.9万美元，2020年同期为1070.8万美元[12] - 2021年第三季度和2020年第三季度基本和摊薄后每股净收益分别为0.53美元和0.54美元；2021年前九个月和2020年前九个月分别为1.74美元和1.51美元[27] - 2021年第三季度净收益为187.5万美元，2020年同期为193.6万美元；2021年前九个月净收益为616.7万美元，2020年同期为539.8万美元[9][12] - 2021年第三季度每股基本和摊薄净收益为0.53美元，2020年同期为0.54美元；2021年前九个月每股基本和摊薄净收益为1.74美元，2020年同期为1.51美元[9] - 2021年9月30日基本和摊薄后每股净收益为1.74美元，2020年同期为1.51美元[27] 公司现金流关键指标变化 - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为895.9万美元，2020年同期为415.8万美元[16] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为8616.1万美元，2020年同期为9202.9万美元[16] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为11201.1万美元，2020年同期为9810.1万美元[16] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加3480.9万美元，2020年同期为1023万美元[16] - 2021年支付利息191.4万美元，2020年为301.1万美元；2021年支付所得税214.5万美元，2020年为195.6万美元[16] 公司股本与股息关键指标变化 - 截至2021年9月30日，流通股数为3529338股，较6月30日的3545855股减少16582股[14] - 截至2021年9月30日，普通股加权平均流通股数（基本和摊薄）为352.9338万股[9][14][15] - 2021年第三季度现金股息为每股0.26美元，2020年同期为每股0.255美元；2021年前九个月现金股息为每股0.78美元，2020年同期为每股0.765美元[14][15] - 2021年第三季度股票回购数量为16582股，2021年前九个月股票回购数量为37093股[14][15] 公司证券业务关键指标变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日可出售证券的公允价值分别为40747.4万美元和33517.7万美元，摊余成本分别为40380.1万美元和32503万美元[29] - 2021年9月30日和2020年12月31日，分别有公允价值为1.73亿美元和1.669亿美元的证券被质押[29] - 2021年9月30日，持有不足12个月和12个月以上的证券未实现损失分别为290.6万美元和70.6万美元，总计361.2万美元；2020年12月31日未实现损失为24.2万美元[33][34] - 2021年第三季度，证券销售实现毛收益1.5万美元，2020年同期为7.8万美元；2021年前九个月实现毛收益1.5万美元，2020年同期为18.4万美元[40] - 2021年9月30日，证券总公允价值为2.11145亿美元，未实现损失为36.12万美元；2020年12月31日，总公允价值为5984.9万美元，未实现损失为2.42万美元[33][34] - 2021年9月30日可供出售证券公允价值为4.07474亿美元，摊余成本为4.03801亿美元[29] - 2020年12月31日可供出售证券公允价值为3.35177亿美元，摊余成本为3.2503亿美元[29] - 可供出售证券公允价值主要使用Level 2输入值计量[92] - 2021年9月30日，可供出售证券总额为407,474千美元，较2020年12月31日的335,177千美元有所增加[94][95] 公司贷款业务关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司总贷款为46.2488万美元，扣除未赚取收入后为46.17万美元[41] - 截至2021年9月30日，房地产担保贷款约占公司总贷款组合的81.0%[41] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司PPP贷款分别为178笔和265笔，未偿还本金总额分别为1330万美元和1900万美元[43] - 截至2021年9月30日，公司总贷款为45.4155万美元，其中逾期贷款502000美元，非应计贷款48.6万美元[50] - 截至2020年12月31日，公司总贷款为46.2488万美元，其中逾期贷款185.8万美元，非应计贷款53.4万美元[51] - 2021年9月30日，商业和工业贷款当前金额为7913.4万美元，应计逾期30 - 89天的金额为6.8万美元[50] - 2021年9月30日，建设与土地开发贷款当前金额为3489万美元[50] - 2021年9月30日，商业房地产贷款中其他类的非应计金额为19.3万美元[50] - 2021年9月30日，住宅房地产贷款中消费者抵押贷款的非应计金额为20万美元，投资性房地产的非应计金额为9.3万美元[50] - 2021年9月30日，消费者分期付款贷款当前金额为703.5万美元，应计逾期30 - 89天的金额为2.5万美元[50] - 截至2020年12月31日，公司贷款总额为462,488千美元，其中商业和工业贷款82,585千美元，建筑和土地开发贷款33,514千美元，商业房地产贷款255,136千美元，住宅房地产贷款84,154千美元，消费者分期付款贷款7,099千美元[51] - 2021年9月30日，公司总贷款为454,155千美元，2020年12月31日为462,488千美元[67][68] - 2021年9月30日，商业和工业贷款为79,202千美元，较2020年12月31日的82,585千美元有所下降[67][68] - 2021年9月30日，商业房地产贷款总额为252,798千美元，2020年12月31日为255,136千美元[67][68] - 2021年9月30日，住宅房地产贷款总额为80,205千美元，2020年12月31日为84,154千美元[67][68] - 2021年9月30日，消费者分期付款贷款为7,060千美元，2020年12月31日为7,099千美元[67][68] 公司贷款损失准备金相关情况 - 公司在每个日历季度末前评估贷款损失准备金的充足性，准备金水平基于多种因素评估[52] - 公司认为贷款在无法按合同条款收回所有到期款项时视为减值，减值通过准备金确认[54] - 公司在评估准备金充足性时会考虑内部和独立贷款审查结果[56] - 公司按季度评估贷款组合的五个细分市场，并为每个细分市场估计准备金分配[57] - 2021年9月30日季度末贷款损失准备金余额为511.9万美元，九个月期末余额同样为511.9万美元[61] - 2020年9月30日季度末贷款损失准备金余额为557.5万美元，九个月期末余额也是557.5万美元[62] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金总额为511.9万美元，贷款记录投资总额为4.54155亿美元[63] - 截至2020年9月30日，贷款损失准备金总额为557.5万美元，贷款记录投资总额为4.73672亿美元[64] - 2021年9月30日，商业和工业贷款中包含1330万美元的PPP贷款，因有100%的SBA担保未分配贷款损失准备金；2020年9月30日，该类贷款包含3650万美元的PPP贷款，同样未分配贷款损失准备金[63][64] - 2021年9月30日，公司集体评估的贷款损失准备金为5,119千美元，记录的贷款投资为453,869千美元；个别评估的贷款损失准备金为286千美元，记录的贷款投资为286千美元[63] - 2020年9月30日，公司集体评估的贷款损失准备金为5,575千美元，记录的贷款投资为473,345千美元；个别评估的贷款损失准备金为327千美元，记录的贷款投资为327千美元[64] - 公司自2016年第四季度起每季度增加回溯期，截至2021年9月30日季度，回溯期增至50个季度[60] - 公司在评估贷款损失准备金充足性时，会考虑内部和独立贷款审查结果、贷款组合的五个细分市场、定性和环境因素等[56][57][59] - 公司认为贷款损失准备金水平足以吸收资产负债表日贷款组合中可能存在的损失，准备金通过计入费用的拨备增加，通过冲销（扣除先前冲销金额的回收）减少[55] - 公司将贷款信用质量分为通过、特别关注、次级应计、非应计四类，用于制定贷款损失准备金[65][66] - 截至2021年9月30日，公司贷款损失准备金期末余额为5,119千美元，较年初的5,618千美元有所减少[61] - 截至2020年9月30日，公司贷款损失准备金期末余额为5,575千美元，较年初的4,386千美元有所增加[62] 公司减值贷款与不良债务重组情况 - 2021年9月30日，单独评估的减值贷款未偿本金余额为30.9万美元，记录投资为2

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为10.36232亿美元和9.56597亿美元[7] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为9.30189亿美元和8.48907亿美元[7] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为1.06043亿美元和1.0769亿美元[7] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司总利息收入分别为659.3万美元和705.3万美元[9] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司总利息支出分别为61.8万美元和98.3万美元[9] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司净利息收入分别为597.5万美元和607万美元[9] - 2021年上半年和2020年上半年，公司净收益分别为429.2万美元和346.2万美元[9] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司基本和摊薄后每股净收益分别为0.65美元和0.47美元[9] - 2021年上半年和2020年上半年，公司基本和摊薄后每股净收益分别为1.21美元和0.97美元[9] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司加权平均流通股数分别为355.4871万股和356.6166万股[9] - 2021年第二季度净利润为228.6万美元，2020年同期为166.1万美元；2021年上半年净利润为429.2万美元，2020年同期为346.2万美元[12] - 2021年第二季度其他综合收益为178.8万美元，2020年同期为98.3万美元；2021年上半年其他综合损失为334.4万美元，2020年同期为532.7万美元[12] - 2021年6月30日普通股数量为3545855股，较3月31日减少20511股；库存股为1010.3万美元，较3月31日增加75万美元[13] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为541.3万美元，2020年同期为376.9万美元[16] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为5894.7万美元，2020年同期为6314.2万美元[16] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为8221.2万美元，2020年同期为10476.5万美元[16] - 2021年上半年现金及现金等价物净增加2867.8万美元，2020年同期为4539.2万美元[16] - 2021年上半年支付利息130.2万美元，支付所得税133.5万美元；2020年同期支付利息202.3万美元，支付所得税67.8万美元[16] - 2021年第二季度和2020年第二季度基本和摊薄后每股净收益分别为0.65美元和0.47美元，2021年上半年和2020年上半年分别为1.21美元和0.97美元[26] - 2021年上半年和2020年上半年加权平均流通普通股分别为356.0554万股和356.6156万股[26] - 2021年上半年公司未采用任何新的会计指引[24] - 截至2021年6月30日，公司总资产为10.36232亿美元，较2020年12月31日的9.56597亿美元增长约8.32%[7] - 截至2021年6月30日，公司总负债为9.30189亿美元，较2020年12月31日的8.48907亿美元增长约9.57%[7] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为1.06043亿美元，较2020年12月31日的1.0769亿美元减少约1.53%[7] - 2021年6月30日，贷款净额为4.51877亿美元，2020年12月31日为4.56082亿美元，减少约0.92%[7] - 2021年6月30日，持有待售贷款为136.7万美元，2020年12月31日为341.8万美元，减少约60.01%[7] - 2021年6月30日，定期存款账面价值为1.59011亿美元，公允价值为1.60247亿美元；2020年12月31日账面价值为1.60401亿美元，公允价值为1.62025亿美元[108] - 2021年6月30日，现金及现金等价物为1.41253亿美元，2020年12月31日为1.12575亿美元，增长约25.47%[7] - 2021年6月30日，证券可供出售为3.84865亿美元，2020年12月31日为3.35177亿美元，增长约14.82%[7] - 2021年6月30日，非利息存款为2.83356亿美元，2020年12月31日为2.45398亿美元，增长约15.47%[7] - 2021年6月30日，计息存款为6.40106亿美元，2020年12月31日为5.94394亿美元，增长约7.69%[7] - 2021年第二季度净收益为228.6万美元，2020年同期为166.1万美元；2021年上半年净收益为429.2万美元，2020年同期为346.2万美元[9][12] - 2021年第二季度总利息收入为659.3万美元，2020年同期为705.3万美元；2021年上半年总利息收入为1320万美元，2020年同期为1430.8万美元[9] - 2021年第二季度总利息支出为61.8万美元，2020年同期为98.3万美元；2021年上半年总利息支出为128.8万美元，2020年同期为202.6万美元[9] - 2021年第二季度净利息收入为597.5万美元，2020年同期为607万美元；2021年上半年净利息收入为1191.2万美元，2020年同期为1228.2万美元[9] - 2021年第二季度非利息收入为111万美元，2020年同期为136.3万美元；2021年上半年非利息收入为229.2万美元，2020年同期为259.8万美元[9] - 2021年第二季度非利息支出为489.5万美元，2020年同期为495.9万美元；2021年上半年非利息支出为958.5万美元，2020年同期为981.5万美元[9] - 2021年第二季度每股基本和摊薄净收益为0.65美元，2020年同期为0.47美元；2021年上半年每股基本和摊薄净收益为1.21美元，2020年同期为0.97美元[9] - 2021年第二季度综合收入为407.4万美元，2020年同期为264.4万美元；2021年上半年综合收入为94.8万美元，2020年同期为878.9万美元[12] - 截至2021年6月30日，普通股数量为3545855股，较3月31日减少20511股；库存股为1010.3万美元，较3月31日增加75万美元[13][14] - 2021年上半年现金股息支付为184.9万美元，2020年同期为181.9万美元[14] - 2021年上半年和2020年上半年净利润分别为429.2万美元和346.2万美元[16] - 2021年上半年和2020年上半年经营活动提供的净现金分别为541.3万美元和376.9万美元[16] - 2021年上半年和2020年上半年投资活动使用的净现金分别为5894.7万美元和6314.2万美元[16] - 2021年上半年和2020年上半年融资活动提供的净现金分别为8221.2万美元和10476.5万美元[16] - 2021年6月30日和2020年6月30日，基本和摊薄后每股净收益分别为1.21美元和0.97美元[26] 证券业务数据关键指标变化 - 2021年6月30日和2020年12月31日可供出售证券的公允价值分别为3.84865亿美元和3.35177亿美元，摊余成本分别为3.79183亿美元和3.2503亿美元[28] - 2021年6月30日和2020年12月31日分别有公允价值为1.685亿美元和1.669亿美元的证券被质押[28] - 2021年6月30日和2020年12月31日非市场性股权投资的账面价值分别为120万美元和140万美元[30] - 2021年6月30日和2020年12月31日证券未实现总损失分别为245.2万美元和24.2万美元[32][33] - 2021年第二季度和2020年第二季度证券销售实现毛收益分别为0美元和10万美元，2021年上半年和2020年上半年分别为0美元和10.6万美元[39] - 2021年第二季度和2020年第二季度证券销售实现毛损失分别为0美元和1.9万美元，2021年上半年和2020年上半年分别为0美元和1.9万美元[39] - 2021年第二季度和2020年第二季度证券销售实现净收益分别为0美元和8.1万美元，2021年上半年和2020年上半年分别为0美元和8.7万美元[39] - 2021年6月30日和2020年6月30日公司均无信用受损债务证券[37] - 2021年6月30日，可供出售证券中，机构债务为1.11487亿美元，机构RMBS为1.98849亿美元，州和政治分区为7452.9万美元，总计3.84865亿美元；2020年12月31日，机构债务为9744.8万美元，机构RMBS为1.6347亿美元，州和政治分区为7425.9万美元，总计3.35177亿美元[92][93] - 截至2021年6月30日，可供出售证券公允价值总额为3848.65万美元，较2020年12月31日的3351.77万美元有所增加[92][93] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司PPP贷款分别为288笔和265笔，未偿还本金总额分别为2210万美元和1900万美元[42] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总贷款分别为45818.1万美元和46248.8万美元，净贷款分别为45698.4万美元和46170万美元[40] - 2021年6月30日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的79.1%[40] - 截至2021年6月30日，公司地理贷款分布主要集中在阿拉巴马州李县及周边地区[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商业和工业贷款分别为8793.3万美元和8258.5万美元[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商业房地产贷款分别为24284.5万美元和25513.6万美元[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，住宅房地产贷款分别为8216.4万美元和8415.4万美元[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，消费者分期付款贷款分别为776.2万美元和709.9万美元[40] - 截至2021年6月30日，贷款组合中合格贷款为43782.6万美元，关注类贷款为1691.6万美元，次级应计贷款为281.1万美元，非应计贷款为62.8万美元[68] - 截至2020年12月31日，贷款组合中合格贷款为44085.2万美元，关注类贷款为1819万美元，次级应计贷款为291.2万美元，非应计贷款为53.4万美元[69] - 截至2021年6月30日，总受损贷款未偿本金余额为31.4万美元，扣除冲销和付款后记录投资为29.6万美元[71] - 截至2020年12月31日，总受损贷款未偿本金余额为32.5万美元，扣除冲销和付款后记录投资为31.9万美元[72] - 2021年，商业房地产其他类平均记录投资为20.2万美元，住宅房地产投资物业类为10万美元，总计30.2万美元[74] - 2020年6月30日季度末，商业房地产其他类平均记录投资为5.4万美元，住宅房地产投资物业类为2.8万美元，总计8.2万美元[75] - 截至2021年6月30日，商业房地产其他类不良债务重组（TDR）非应计贷款为19.9万美元，住宅房地产投资物业类为9.7万美元，总计29.6万美元[79] - 截至2020年12月31日，商业房地产其他类TDR非应计贷款为21.2万美元，住宅房地产投资物业类为10.7万美元，总计31.9万美元[80] - 2020年6个月内，商业房地产其他类TDR修改前和修改后未偿还记录投资均为21.6万美元，住宅房地产投资物业类为11.1万美元，总计32.7万美元[82] - 2021年第二季度和前六个月无贷款进行TDR修改[81] - 2021年和2020年第二季度及前六个月，过去12个月内无TDR修改贷款出现付款违约[82] - 2021年6月30日贷款总额为458,18

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为993,263千美元和956,597千美元[7] - 截至2021年3月31日，公司总资产为993,263千美元，较2020年12月31日的956,597千美元增长3.83%[7] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息收入分别为6,607千美元和7,255千美元[9] - 2021年第一季度，公司总利息收入为6,607千美元，较2020年同期的7,255千美元下降8.93%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息支出分别为670千美元和1,043千美元[9] - 2021年第一季度，公司总利息支出为670千美元，较2020年同期的1,043千美元下降35.76%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利息收入分别为5,937千美元和6,212千美元[9] - 2021年第一季度，公司净利息收入为5,937千美元，较2020年同期的6,212千美元下降4.43%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总非利息收入分别为1,182千美元和1,235千美元[9] - 2021年第一季度，公司总非利息收入为1,182千美元，较2020年同期的1,235千美元下降4.29%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总非利息支出分别为4,690千美元和4,856千美元[9] - 2021年第一季度，公司总非利息支出为4,690千美元，较2020年同期的4,856千美元下降3.42%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司税前收益分别为2,429千美元和2,191千美元[9] - 2021年第一季度，公司税前收益为2,429千美元，较2020年同期的2,191千美元增长10.86%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净收益分别为2,006千美元和1,801千美元[9] - 2021年第一季度，公司净利润为2,006千美元，较2020年同期的1,801千美元增长11.38%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司基本和摊薄每股净收益分别为0.56美元和0.50美元[9] - 2021年第一季度，公司每股基本和摊薄收益为0.56美元，较2020年同期的0.50美元增长12%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司综合（亏损）收入分别为 - 3,126千美元和6,145千美元[12] - 2021年第一季度，公司综合亏损为3,126千美元，而2020年同期综合收入为6,145千美元[12] - 2021年3月31日普通股流通股数为3,566,326股，2020年12月31日为3,566,276股[14] - 2021年第一季度净收益为2,006,000美元，2020年同期为1,801,000美元[14][15][26] - 2021年第一季度其他综合损失为5,132,000美元，2020年同期其他综合收入为4,344,000美元[14] - 2021年第一季度支付现金股息927,000美元（每股0.26美元），2020年同期支付910,000美元（每股0.255美元）[14][15] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为5,864,000美元，2020年同期为1,810,000美元[15] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为37,689,000美元，2020年同期为21,576,000美元[15] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为40,817,000美元，2020年同期为22,029,000美元[15] - 2021年第一季度现金及现金等价物净增加8,992,000美元，2020年同期增加2,263,000美元[15] - 2021年3月31日基本和摊薄后每股净收益为0.56美元，2020年同期为0.50美元[26] - 2021年第一季度加权平均流通普通股股数为3566299股，2020年同期为3566146股[26] 公司会计政策相关情况 - 2021年第一季度公司未采用任何新的会计指引[24] 公司证券业务数据关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日可售证券的摊销成本分别为3.56337亿美元和3.2503亿美元[28] - 2021年3月31日和2020年12月31日，分别有公允价值为1.781亿美元和1.669亿美元的证券被质押[28] - 2021年3月31日和2020年12月31日，非上市股权投资的账面价值分别为120万美元和140万美元[30] - 2021年3月31日和2020年12月31日，证券未实现损失分别为420万美元和24.2万美元[32][33] - 2021年第一季度证券销售净实现收益为0，2020年3月31日为6000美元[39] - 2021年3月31日可供出售证券的公允价值为3.5963亿美元，摊余成本为3.56337亿美元；2020年12月31日公允价值为3.35177亿美元，摊余成本为3.2503亿美元[28] - 2021年3月31日，公司证券投资的总公允价值为153,038,000美元，未实现损失为4,200,000美元；2020年12月31日，总公允价值为59,849,000美元，未实现损失为242,000美元[32][33] - 截至2021年3月31日，可供出售证券中，机构债务公允价值为105,182千美元，机构RMBS为182,506千美元，州和政治分区为71,942千美元，总计359,630千美元[92] - 截至2020年12月31日，可供出售证券中，机构债务公允价值为97,448千美元，机构RMBS为163,470千美元，州和政治分区为74,259千美元，总计335,177千美元[92] - 2021年3月31日较2020年12月31日，可供出售证券公允价值从335,177千美元增至359,630千美元，增长约7.3%[92] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司贷款净额分别为4.61879亿美元和4.617亿美元[40] - 2021年3月31日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的79.4%[40] - 截至2021年3月31日，公司有373笔薪资保护计划贷款，未偿还本金总额为2870万美元[42] - 公司贷款组合分为商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款等组合细分[41] - 公司在2021年3月31日和2020年12月31日没有信用受损债务证券[37] - 截至2021年3月31日，公司贷款总额为463,122千美元，较2020年12月31日的462,488千美元增长0.14%[49][50] - 2021年第一季度末，商业和工业贷款为88,687千美元，较2020年末的82,585千美元增长7.39%[49][50] - 2021年第一季度末，消费者抵押贷款为33,651千美元，较2020年末的35,027千美元下降3.93%[49][50] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金总额为5,682千美元，较2020年末的4,867千美元增长16.74%[61][62] - 2021年第一季度，商业和工业贷款损失准备金从807千美元增至828千美元，增长2.60%[61] - 2021年第一季度，消费者分期付款贷款冲销5千美元，回收4千美元，净冲销1千美元[61] - 公司将贷款组合分为五个部分评估贷款损失准备金，包括商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款[56] - 公司调整商业房地产投资组合的历史损失率，部分基于同行银行集团的损失率[57] - 2021年第一季度末，公司将追溯期增加到48个季度，以纳入至少一次经济衰退的影响[59] - 公司根据内部信用风险评级系统和历史损失数据估计各贷款部分的可能损失[57] - 2020年3月31日，公司各类贷款总计444,282千美元，其中商业和工业贷款56,447千美元、建筑和土地开发贷款32,302千美元等[64] - 2021年3月31日，公司总贷款为463,122千美元，其中商业和工业贷款88,687千美元、建筑和土地开发贷款30,332千美元等[67] - 2020年12月31日，公司总贷款为462,488千美元，其中商业和工业贷款82,585千美元、建筑和土地开发贷款33,514千美元等[68] - 2021年3月31日，公司无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为320千美元，记录投资为309千美元[70] - 2020年12月31日，公司无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为325千美元，记录投资为319千美元[71] - 2021年，公司受损贷款平均记录投资为312千美元，无利息收入确认[73] - 2021年3月31日，公司非应计问题债务重组（TDR）贷款总计309,309千美元，无应计TDR贷款[78] - 贷款信用质量按季度总结，分为合格、特别提及、次级应计、非应计类别[65] - 受损贷款包括特定金额以上的房地产和非房地产担保贷款[69] - 公司依据相关法规评估贷款延期或修改是否为TDR[74][75] - 2020年12月31日非应计贷款总额为319,319千美元，其中商业房地产212,212千美元，住宅房地产107,107千美元[79] - 2021年第一季度和2020年第一季度均无贷款进行债务重组修改，且前12个月内无出现付款违约的债务重组修改贷款[80] - 2021年3月31日，公司贷款总额为463,122,000美元，扣除未赚取收入后净额为461,879,000美元；2020年12月31日，贷款总额为462,488,000美元，净额为461,700,000美元[40] - 2021年3月31日，商业和工业贷款为88,687,000美元，较2020年12月31日的82,585,000美元有所增加[40] - 2021年3月31日，商业房地产贷款总额为254,731,000美元，较2020年12月31日的255,136,000美元略有减少[40] - 2021年3月31日，住宅房地产贷款总额为82,848,000美元，较2020年12月31日的84,154,000美元有所减少[40] - 2021年3月31日，消费者分期付款贷款为6,524,000美元，较2020年12月31日的7,099,000美元有所减少[40] - 截至2020年12月31日，公司贷款总额为462,488,000美元，其中商业和工业贷款82,585,000美元，商业房地产贷款255,136,000美元，住宅房地产贷款84,154,000美元，消费者分期付款贷款7,099,000美元[50] - 截至2021年3月31日，公司贷款损失准备金总额为5,682,000美元，较上季度末的5,618,000美元增加了64,000美元[61] - 截至2021年3月31日，公司商业和工业贷款损失准备金为828,000美元，记录投资为88,687,000美元；商业房地产贷款损失准备金为3,259,000美元，记录投资为254,731,000美元[63] - 截至2020年3月31日，公司贷款损失准备金总额为4,867,000美元，贷款记录投资总额为444,282,000美元[64] - 2021年第一季度，公司商业和工业贷款净回收2,000美元，商业房地产贷款净回收50,000美元，住宅房地产贷款净回收13,000美元[61] - 2020年第一季度，公司商业和工业贷款净回收53,000美元，住宅房地产贷款净回收31,000美元[62] - 截至2021年3月31日，公司贷款组合中“合格”贷款为442,301,000美元，“特别关注”贷款为17,218,000美元，“次级应计”贷款为2,820,000美元，“非应计”贷款为783,000美元[67] - 公司自2016年第四季度起每季度增加回溯期，截至2021年3月

公司与银行基本信息 - 公司于1990年在特拉华州注册成立，自1984年起控制奥本银行[9] - 银行自1907年持续运营，主要在阿拉巴马州东部开展业务，在13个地点设有ATM机[10][14] - 截至2020年12月31日，公司及其子公司有152名全职等效员工，包括36名管理人员[21] 地区人口与经济数据 - 2019年李县人口估计为164,542人，2010 - 2019年增长约17.3% [17] - 2010 - 2019年奥本 - 奥佩利卡都会区增长17.3%，是阿拉巴马州增长第二快的都会区，2020 - 2025年预计增长5.41% [17] - 2020 - 2025年家庭收入预计增长13.70%，达到66,363美元[17] 金融监管法规 - 《银行控股公司法》要求银行控股公司收购银行超过5%的有表决权股份或几乎全部资产需事先获得美联储批准[25] - 银行与关联方的受涵盖交易不得超过银行资本和盈余的10% [30] - 若FDIC保险子公司需制定资本恢复计划，母公司银行控股公司需担保该计划的执行，担保额度最高为银行资产的5% [31] - 2018年美联储确认公司有资格作为小型银行控股公司，资本充足率将仅在银行层面评估[32] - 2020年10月1日起OCC修订后的CRA规则生效，合规日期为2020年10月1日、2023年1月1日或2024年1月1日；美联储提议“小银行”指资产7.5亿美元或10亿美元以下的银行[39] - 2018年《经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定，合并资产少于100亿美元的银行持有的某些住宅抵押贷款自动视为“合格抵押贷款”；“合格抵押贷款”费用不得超过贷款总价值的3% [44] - 银行若在滚动12个月内对客户账户透支收费超过6次，需为客户提供选择成本较低替代方案的合理机会[41] - 2020年12月10日，CFPB发布“合格抵押”贷款最终规则；贷款需满足QM贷款标准才被视为消费者有能力偿还的贷款[43] - 2016年1月1日起，FHFA更新房利美和房地美的回购规则及相关框架，并提供独立争议解决程序[46] - 2018年《经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定，前两年CRA评级至少为“满意”，且每年封闭式抵押贷款少于500笔或开放式信贷额度少于500笔的银行，可部分免除HMDA相关收集、记录和报告要求[47] - 《CARES法案》4013条允许银行在有限时间内暂停ASC 340 - 10 TDR分类的某些要求以应对新冠影响[48] - 《CARES法案》4021条规定，卖给房利美的1 - 4户家庭住宅抵押贷款借款人因新冠可申请最长180天的宽限期，可延长180天；2021年2月9日，宽限期延长至3月31日，2月28日处于宽限期的借款人可再申请最多3个月宽限期[49] - 《2001年国际反洗钱和反恐融资法》规定金融机构开户时需核实账户持有人身份，违反该法的制裁金额可达违规交易金额的两倍，最高100万美元[50] - 2015年12月国会修订《GLB法案》，符合条件的金融机构可免交年度隐私通知；2018年8月10日，CFPB宣布最终确定对其实施条例P的修订[35] - 2020年10月23日，拟修订《银行保密法》下的记录保存和旅行规则，将国际交易适用门槛从3000美元降至250美元[55] - 2019年7月22日联邦银行监管机构发布简化资本规则的最终规则，2020年4月1日全部生效，标准化方法机构某些项目从资本中扣除的金额降至单独超过CET1 25%的部分，少数股权可计入CET1资本、一级资本和总资本的10%[63] - 2019年12月发布的最终规则于2020年4月1日生效，将HVCRE贷款定义为特定的房地产相关贷款，银行机构需对其分配150%的风险权重[64] - 2019年10月29日采用的社区银行杠杆率框架于2020年1月1日生效，适用于资产少于100亿美元、杠杆率大于9%等条件的机构，预计85%的存款机构有资格使用该规则[65][66] - 2019年末，美联储要求银行控股公司和州成员银行资本与风险加权资产的最低比率及资本保护缓冲为10.5%，一级资本与调整后季度平均资产的最低杠杆比率为4%[67][68] - 《巴塞尔协议III资本规则》于2019年1月1日全面实施，限制一级资本构成，引入CET1资本，要求至少2.5%的CET1资本作为资本保护缓冲[70][71][73] - 2021年1月1日生效的资本规则新条款规定，若银行资本比率在缓冲要求内，其最大资本分配额基于合格留存收益[62] - 公司需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》等公司治理和财务报告要求，每年报告内部控制情况[57] - 公司评估内部控制，预计继续花费大量时间和金钱遵守相关规则，2020年12月31日财务报告控制评估无重大缺陷[58] - 2019年1月1日全面实施的巴塞尔协议III资本规则中，最低普通股一级资本（CET1）为4.50%，CET1保护缓冲为2.50%，总CET1为7.0%等[77] - 巴塞尔协议III资本规则对多项资产应用风险权重，如对MSRs、无法通过净营业亏损结转实现的DTAs等应用250%风险权重，对HVCRE应用150%风险权重等[78][79][80] - 2018年增长法案第214条限制联邦银行监管机构应用HVCRE风险权重，若提案通过，可能减少公司风险加权资产并增加风险加权资本[81] - CECL于2023年1月1日对公司生效，其对公司的影响尚未确定，此前监管机构允许银行分三年逐步计入采用CECL对监管资本的影响[82] - 联邦银行监管机构规定的及时纠正行动规则中，各项资本比率决定银行资本状况，如总风险资本比率10%或更高等为资本状况良好[83] - 2018年增长法案规定资产少于100亿美元且社区银行杠杆率在8% - 10%的银行和银行控股公司被视为资本状况良好[87] - 联邦银行监管机构临时降低社区银行杠杆率门槛，2020年底前为8%，2021年为8.5%，2022年1月1日起为9%，允许两个季度宽限期[88] - 《多德 - 弗兰克法案》规定上市公司股东至少每三年对高管薪酬进行一次非约束性咨询投票，还增加了金色降落伞薪酬的披露和投票要求[111] - 《多德 - 弗兰克法案》第954条要求公司制定并披露高管薪酬追回政策，在会计重述时追回高管三年内超额激励性薪酬[113] - 《多德 - 弗兰克法案》“杜宾修正案”及美联储规定不适用于资产少于100亿美元的银行[118] - 2018年《增长法案》修订多项法律，在消费者信贷、资本要求等多方面提供监管 relief，提高美联储小银行控股公司政策资产门槛至30亿美元[120] - 2018年《增长法案》规定资产少于100亿美元、社区银行杠杆率在8.00% - 10.00%的合格社区银行可视为满足资本要求；资产少于100亿美元且交易资产和负债不超总资产5.00%的银行可豁免《沃尔克规则》；特定条件下互惠存款不视为经纪存款[121] - 2019年7月9日，联邦银行机构等发布最终规则，根据2018年《增长法案》使合格社区银行组织豁免《沃尔克规则》[122] - 联邦存款保险公司（FDIC）规定，互惠存款可从“经纪存款”中排除，上限为50亿美元或总负债的20%[123] 利率与经济刺激政策 - 2020年3月3日，美联储将联邦基金利率目标下调50个基点至1.00 - 1.25%，3月16日再下调100个基点至0 - 0.25%[94] - 美联储当前政策目标是实现充分就业和长期2%通胀，维持联邦基金利率目标区间0 - 0.25%，每月至少购买800亿美元国债和400亿美元机构抵押贷款支持证券[95] - 新冠疫情期间，CARES法案提供2万亿美元刺激计划，2020年发放超5250亿美元PPP贷款，经济援助法案提供900亿美元刺激计划，含3250亿美元额外PPP贷款[95][96][97] - 美联储维持目标联邦基金利率在0 - 0.25%，并通过购买债券和提供市场流动性提供刺激措施，立法待决以提供额外1.9万亿美元的财政刺激[129] - 2020年美联储将联邦基金目标利率降至0 - 0.25%，自2020年11月以来利率上升[168] - 2019年和2020年美联储降息及新冠疫情影响，降低了市场利率，对公司净利息收入和经营业绩产生不利影响[170] - 美联储愿意允许通胀在一段时间内适度高于2%的目标[195] 财务数据 - 2020年银行向公司支付约360万美元现金股息，2020年12月31日银行可在无需事先监管批准的情况下额外支付约680万美元股息[59] - 2020年和2019年公司分别记录FDIC保险费支出0.1百万美元，公司在2019 - 2020年收到FDIC信贷0.2百万美元用于抵扣存款保险评估费[101][104] - 2016年3月15日，FDIC将DIF最低储备比率从1.15%提高到1.35%，对资产达100亿美元及以上的大银行征收4.5个基点的年度附加费；2018年9月30日储备比率达1.36%，大银行存款保险附加费停止征收；2020年因存款增长储备比率降至1.30%，FDIC发布恢复计划，可能提高存款评估率[100][101] - 2020年适用小银行（资产少于100亿美元）的FDIC评估表显示，初始基础评估规则下，CAMELS综合评级1或2的银行评估率为3 - 16个基点，评级3的为6 - 30个基点，评级4或5的为16 - 30个基点[99][103] - 截至2020年12月31日，公司建设和土地开发贷款为3350万美元，占总风险资本的34.9%；总CRE贷款（不包括自有）为2.011亿美元，占总风险资本的266.0%，2019 - 2020年CRE贷款活动不受相关指导影响[108] - 截至2020年12月31日，公司不良贷款占总贷款的0.12%，无其他不动产[132] - 2020年末，公司25%（即1.17亿美元）的总贷款投向受疫情影响严重的酒店/汽车旅馆、零售、购物中心和餐厅，其中3140万美元贷款进行了仅支付利息的新冠疫情相关调整[132] - 2020年末，公司商业房地产（CRE）贷款占投资组合的43.6%，2019年末为48.0%[143] - 2020年末，公司25%的总贷款为投向酒店/汽车旅馆、零售、购物中心和餐厅的CRE贷款[144] - 截至2020年12月31日，公司净递延税负债为150万美元，递延税资产总额为190万美元[166] - 公司2020年发放3650万美元薪资保护计划（PPP）贷款，年利率1%[200] 风险因素 - 公司未来收购和扩张活动存在多种风险，如未知或或有负债、未预见成本和延迟等[149] - 金融服务行业技术变革迅速，公司可能因资源少于竞争对手，难以有效投资技术改进[151] - 公司运营面临多种风险，包括内外部欺诈、风险管理和内部审计程序漏洞等[152] - 若无法保护客户信息机密性，将对公司声誉、业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[156] - 公司信息系统可能出现中断和安全漏洞，面临网络攻击风险[157][158] - 公司可能无法吸引和留住关键人才，这会对业务产生重大不利影响[161] - 恶劣天气、自然灾害、疫情等外部事件可能对公司业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[163] - 公司可能因多种原因无法满足资本充足要求，如贷款信用风险资产损失增加、证券组合价值下降等[185] - 若未能保持“资本充足”，会对公司多方面产生不利影响，如影响客户信心、业务增长能力等[186] - 公司可能需为陷入财务困境的子银行提供财务援助[187] - 公司业务和收益受美国财政、货币和政治政策变化影响，政府停摆可能产生不利影响[189] - 公司面临诉讼和监管调查风险，若违反公平贷款法、CFPB法规或社区再投资法（CRA），会产生不利影响[190] - 公司银行自2000年以来保持“满意”的CRA评级，但未来评级无法预测[191] - 新冠疫情预计将继续对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[192] - 新冠疫情或使公司贷款组合信用质量下降，导致贷款损失准备金增加[195] 资金来源 - 公司资金来源包括联邦基金购买、回购协议下出售的证券、核心和非核心存款以及短期和长期债务等[172] 会计政策变化 - 自2023年1月1日起，FASB的ASU No. 2016 - 13指导对银行贷款损失准备金计算方式有重大改变，采用CECL模型[174] LIBOR相关 - 多数期限的伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）参考利率计划于2023年6月30日结束，美国银行监管机构要求银行在2020年11月30日后停止在新贷款、合同和衍生品中使用LIBOR[131] - 银行监管机构敦促银行尽快停止签订使用美元LIBOR利率的新合同，最迟在2021年12月31日前完成[126] 公司办公场所信息 - 公司主办公楼占地超5英亩，中心约23000平方英尺[202][203] - 奥佩利卡分行建于1991年，约4000平方英尺，可提供约36个停车位[204] - 诺塔苏尔加分行2001年8月开业，约1344平方英尺，可提供约11个停车位[205] - 本特克里克路分行2009年2月开业，约4000平方英尺，可提供约29个停车位[206] - 福布詹姆斯大道分行2011年12月开业，约5000平方英尺，可提供约35个停车位[206] - 转角村分行租赁约1500平方英尺空间，2020年续租5年[207] - 南多纳休分行2015年建成，约3600平方英尺，可提供约28个停车位[208]

公司总资产变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为937,890千美元，较2019年12月31日的827,879千美元增长13.29%[5] 利息收入变化 - 2020年第三季度，公司总利息收入为6,853千美元，较2019年同期的7,645千美元下降10.36%[6] - 2020年前九个月，公司总利息收入为21,161千美元，较2019年同期的22,891千美元下降7.55%[6] 净利息收入变化 - 2020年第三季度，公司净利息收入为5,868千美元，较2019年同期的6,567千美元下降10.64%[6] - 2020年前九个月，公司净利息收入为18,150千美元，较2019年同期的19,784千美元下降8.26%[6] 净利润变化 - 2020年第三季度，公司净利润为1,936千美元，较2019年同期的2,207千美元下降12.28%[6] - 2020年前九个月，公司净利润为5,398千美元，较2019年同期的7,057千美元下降23.51%[6] 每股收益变化 - 2020年第三季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.54美元，较2019年同期的0.62美元下降12.90%[6] - 2020年前九个月，公司基本和摊薄后每股收益为1.51美元，较2019年同期的1.97美元下降23.35%[6] 综合收入变化 - 2020年第三季度，公司综合收入为1,919千美元，较2019年同期的3,770千美元下降49.09%[7] 普通股流通股数情况 - 截至2020年9月30日，普通股流通股数为3,566,276股，2019年9月30日为3,566,146股[8] 净收益情况 - 2020年前九个月净收益为5,398,000美元，2019年同期为7,057,000美元[9] 现金流量情况 - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为4,152,000美元，2019年同期为8,499,000美元[9] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为92,029,000美元，2019年同期提供净现金5,917,000美元[9] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为98,107,000美元，2019年同期使用净现金7,848,000美元[9] - 2020年前九个月现金及现金等价物净增加10,230,000美元，2019年同期增加6,568,000美元[9] - 2020年9月30日现金及现金等价物期末余额为102,673,000美元，2019年同期为71,644,000美元[9] 支付利息和所得税情况 - 2020年支付利息3,011,000美元，2019年为3,037,000美元；2020年支付所得税678,000美元，2019年为1,499,000美元[9] 收入确认原则 - 2018年1月1日，公司采用ASC 606确认收入，多数收入来自贷款和存款利息收入[14] 财务报表编制原则 - 未经审计的合并财务报表按美国公认会计原则编制，包含必要调整以公允反映财务状况和经营成果[11] 新指南采用情况 - 2020年前三季度公司采用了与ASU 2018 - 13和ASU 2018 - 15相关的新指南[19] 可供出售证券情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为320922000美元和235902000美元，摊余成本分别为311083000美元和233153000美元[27][28] - 2020年9月30日和2019年12月31日，分别有公允价值为1.624亿美元和1.478亿美元的证券被质押[28] - 2020年9月30日，证券总未实现损失为317000美元；2019年12月31日，为368000美元[30][31] - 2020年9月30日可供出售证券为3.209亿美元，较2019年12月31日的2.359亿美元增加，平均年化等效税率收益率2020年为2.24%，2019年为2.77%[190] 证券信用减值评估 - 公司无意出售证券，且不太可能在摊余成本基础恢复前出售[31] - 公司按季度评估每只证券的信用减值情况[31] 证券未实现损失原因 - 机构债务、机构RMBS和美国州及政治分区证券的未实现损失主要由利率下降导致，而非信用质量问题[33][35][36] 证券回收预计 - 公司预计能收回美国州及政治分区证券的全部摊余成本基础[36] 证券销售收益情况 - 2020年第三季度和2019年第三季度，证券销售总实现收益分别为7.8万美元和4.4万美元；2020年前九个月和2019年前九个月，分别为18.4万美元和7.6万美元[40] - 2020年第三季度和2019年第三季度，证券销售总实现损失分别为6.2万美元和0；2020年前九个月和2019年前九个月，分别为8.1万美元和1.9万美元[40] - 2020年第三季度和2019年第三季度，证券销售净实现收益分别为1.6万美元和4.4万美元；2020年前九个月和2019年前九个月，分别为10.3万美元和5.7万美元[40] 信用受损债务证券情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司无信用受损债务证券，在2020年和2019年前九个月，信用受损债务证券的信用损失部分无增减[38] 贷款总额情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，贷款总额分别为473,672千美元和461,382千美元；扣除未赚取收入后，分别为472,453千美元和460,901千美元[41] 贷款组合结构 - 截至2020年9月30日，房地产担保贷款约占公司总贷款组合的77.6%[41] - 2020年9月30日贷款组合中商业房地产占比53%、住宅房地产占比18%、商业和工业占比21%、建筑和土地开发占比7%[191] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年9月30日，公司有422笔薪资保护计划（PPP）贷款，未偿还本金余额总计3650万美元[44] - 截至2020年9月30日，薪资保护计划贷款中35万美元以下的有400笔，金额2.1784亿美元，占比60%；35万 - 200万美元的有22笔，金额1.4687亿美元，占比40%[146] 贷款逾期情况 - 截至2020年9月30日，当前贷款为472,892千美元，应计逾期30 - 89天贷款为160千美元，应计逾期超过90天贷款为71千美元，非应计贷款为549千美元，贷款总额为473,672千美元[57] - 截至2019年12月31日，当前贷款为459,043千美元，应计逾期30 - 89天贷款为2,152千美元，非应计贷款为187千美元，贷款总额为461,382千美元[58] 贷款损失准备金评估 - 公司每季度末前评估贷款损失准备金的充足性，准备金水平基于对贷款组合等多方面因素的评估[59] 贷款损失准备金变化 - 2020年9月30日季度末，贷款损失准备金总额为557.5万美元，较期初的530.8万美元增加26.7万美元[70] - 2020年前九个月，商业及工业贷款损失准备金从57.7万美元增至79.8万美元，增幅约38.3%[71] - 2020年9月30日，贷款损失准备金为560万美元，占贷款总额的1.18%；2019年12月31日为440万美元，占比0.95%；2019年9月30日为480万美元，占比1.03%；2020年9月30日，不包括PPP贷款的贷款损失准备金占贷款总额的1.28%；2020年前九个月贷款损失拨备为110万美元，2019年同期无拨备[133] - 2020年9月30日贷款损失准备金占总贷款比例为1.18%，2019年12月31日为0.95%，排除PPP贷款后为1.28%[176] 贷款追溯期调整 - 2020年9月30日，公司将追溯期延长至46个季度，以纳入至少一次经济衰退的影响[68] - 公司自2016年第四季度起每季度增加追溯期，以纳入至少一次经济衰退的影响[68] - 2020年第三季度末，公司将贷款损失备抵的回溯期增加至46个季度，以涵盖2009年第一季度以来的损失[159] 商业及工业贷款情况 - 2020年9月30日，商业及工业贷款记录投资为9.8244亿美元，贷款损失准备金为79.8万美元[75] - 2019年12月31日公司各类贷款总计46.1382亿美元，其中商业和工业贷款5.6782亿美元，建筑和土地开发贷款3.2841亿美元等[82] 贷款分类情况 - 2020年9月30日，贷款组合中“合格”类贷款总额为4.58773亿美元，占比约96.9%[81] - 2020年9月30日，“特别关注”类贷款总额为1084.1万美元，占比约2.3%[81] - 2020年9月30日，“次级应计”类贷款总额为350.9万美元，占比约0.7%[81] - 2020年9月30日，“非应计”类贷款总额为54.9万美元，占比约0.1%[81] 无准备金记录的受损贷款情况 - 2020年9月30日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为32.9万美元，记录投资为32.7万美元[85] - 2019年12月31日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为33.5万美元，记录投资为9.9万美元[86] 受损贷款平均记录投资情况 - 2020年第三季度末，受损贷款平均记录投资为32.8万美元，九个月平均记录投资为13.1万美元[88] - 2019年第三季度末，受损贷款平均记录投资为0，九个月平均记录投资为3.1万美元，利息收入为9000美元[89] 问题债务重组（TDR）贷款情况 - 2020年9月30日，应计和非应计问题债务重组（TDR）贷款总计32.7万美元，均为非应计贷款[95] - 2020年前九个月，有4笔贷款进行了TDR修改，修改前后未偿还记录投资均为32.7万美元[97] TDR贷款减值计量 - 公司根据贷款原始有效利率或抵押物公允价值计量TDR贷款减值[93] 抵押贷款服务权（MSRs）计量 - 公司按摊销法计量抵押贷款服务权（MSRs）[98] - 公司已记录与无追索权出售给房利美的贷款相关的MSRs [99] 摊销后MSRs情况 - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，摊销后MSRs的期初余额分别为127.1万美元和135.5万美元，期末余额分别为132.2万美元和132.6万美元[101] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，摊销后MSRs的公允价值期初分别为169万美元和233.3万美元，期末分别为152.1万美元和206.8万美元[101] MSRs减值评估 - 公司按季度评估MSRs减值，若账面价值超过公允价值则建立估值备抵[100] 金融资产和负债公允价值情况 - 2020年前九个月，公司金融资产和负债在公允价值层次之间无转移，估值技术无变化[104] 贷款净值账面价值和公允价值情况 - 2020年9月30日，贷款净值账面价值为466,878千美元，估计公允价值为468,317千美元；2019年12月31日，贷款净值账面价值为456,515千美元，估计公允价值为453,705千美元[122] 净利息收入（税等效）情况 - 2020年前九个月净利息收入（税等效）为1850万美元，较2019年同期的2020万美元下降8%；2020年前九个月平均贷款降至4.612亿美元，较2019年同期的4.744亿美元下降3%；2020年前九个月净利息收益率（税等效）降至2.96%，2019年同期为3.48%[132] - 2020年第三季度净利息收入（税等效）为5990千美元，2019年同期为6707千美元；2020年前九个月净利息收入（税等效）为18519千美元，2019年同期为20215千美元[130] - 2020年前九个月净利息收入（税等效）为1850万美元，2019年同期为2020万美元，净利息收益率从3.48%降至2.96%[169][170] 非利息收入情况 - 2020年前九个月非利息收入为400万美元，2019年同期为300万美元，增加主要因抵押贷款收入增加100万美元[134] - 2020年第三季度非利息收入为1374千美元，2019年同期为991千美元；2020年前九个月非利息收入为3972千美元，2019年同期为3036千美元[130] - 2020年前九个月

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为942,887千美元，较2019年12月31日的827,879千美元增长13.9%[5] - 截至2020年6月30日，公司总负债为837,588千美元，较2019年12月31日的729,551千美元增长14.81%[6] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为105,299千美元，较2019年12月31日的98,328千美元增长7.09%[6] - 2020年第二季度，公司净利息收入为6,070千美元，较2019年同期的6,597千美元下降7.99%[7] - 2020年上半年，公司净利息收入为12,282千美元，较2019年同期的13,217千美元下降7.07%[7] - 2020年第二季度，公司净利润为1,661千美元，较2019年同期的2,307千美元下降28%[7] - 2020年上半年，公司净利润为3,462千美元，较2019年同期的4,850千美元下降28.62%[7] - 2020年第二季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.47美元，较2019年同期的0.64美元下降26.56%[7] - 2020年上半年，公司基本和摊薄后每股收益为0.97美元，较2019年同期的1.35美元下降28.15%[7] - 2020年第二季度，公司综合收入为2,644千美元，较2019年同期的4,358千美元下降39.33%[8] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为3,768千美元，2019年为4,323千美元[11] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为63,142千美元，2019年为4,556千美元[11] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为104,766千美元，2019年为10,825千美元[11] - 2020年上半年现金及现金等价物期末余额为137,835千美元，2019年为75,668千美元[11] - 2020年公司采用了ASU 2018 - 13和ASU 2018 - 15相关新准则，对合并财务报表无重大影响[21] - 2020年第二季度和2019年同期净收益分别为166.1万美元和230.7万美元，每股净收益分别为0.47美元和0.64美元；2020年前六个月和2019年同期净收益分别为346.2万美元和485万美元，每股净收益分别为0.97美元和1.35美元[27] - 2020年前六个月净利息收入（税等效）为1250万美元，较2019年同期的1350万美元下降7%；平均贷款降至4.591亿美元，降幅3%；净利息收益率降至3.09%，2019年同期为3.52%[131] - 2020年前六个月非利息收入为260万美元，2019年同期为200万美元，增长主要因抵押贷款收入增加50万美元[133] - 2020年前六个月非利息支出为980万美元，2019年同期为920万美元，增加主要因总部重建相关费用80万美元[134] - 2020年和2019年前六个月所得税费用分别为80万美元和120万美元，有效税率分别为17.86%和19.46%[135] - 2020年前六个月公司每股现金股息为0.51美元，较2019年同期增长2%；截至2020年6月30日，银行监管资本比率远超“资本充足”最低要求，总风险资本比率为19.04%，一级杠杆比率为10.62%，一级普通股权益比率为18.00%[137] - 2020年第二季度净收益为170万美元，每股0.47美元；2019年同期为230万美元，每股0.64美元；净利息收入（税等效）为620万美元，2019年同期为670万美元；净利息收益率降至2.95%，2019年同期为3.50%；贷款损失拨备为50万美元，2019年同期无拨备；非利息收入为140万美元，2019年同期为90万美元；非利息支出为500万美元，2019年同期为460万美元；所得税费用为40万美元，2019年同期为50万美元；有效税率为17.93%，2019年同期为19.14%[138] - 2020年前六个月，公司净利息收入（税等效）为1250万美元，而2019年同期为1350万美元，主要因净息差（税等效）下降[165][166] - 2020年贷款和贷款持有待售平均余额为4.61245亿美元，收益率为4.75%；2019年平均余额为4.76063亿美元，收益率为4.87%[165] - 2020年应税证券平均余额为2.11503亿美元，收益率为2.06%；2019年平均余额为1.73528亿美元，收益率为2.32%[165] - 2020年免税证券平均余额为6282.2万美元，收益率为3.76%；2019年平均余额为6838.6万美元，收益率为4.08%[165] - 2020年联邦基金卖出平均余额为3071.6万美元，收益率为0.71%；2019年平均余额为1919.8万美元，收益率为2.36%[165] - 2020年计息银行存款平均余额为5036.5万美元，收益率为0.79%；2019年平均余额为3668.3万美元，收益率为2.41%[165] - 2020年计息存款平均余额为5.4471亿美元，成本率为0.75%；2019年平均余额为5.23557亿美元，成本率为0.78%[165] - 2020年前六个月，总生息资产的应税等价收益率从2019年同期的4.05%降至3.58%，下降47个基点[167] - 2020年和2019年前六个月，总付息负债成本分别为0.75%和0.78%[168] - 2020年前六个月贷款损失拨备为90万美元，2019年同期无此项拨备[169] - 2020年前六个月和2019年同期，非利息收入分别为259.8万美元和204.5万美元[171] - 2020年和2019年前六个月，所得税费用分别为80万美元和120万美元，有效税率分别为17.86%和19.46%[180] - 2020年前六个月和2019年同期，贷款及待售贷款的平均收益率分别为4.75%和4.87%[184] 公司历史财务数据记录 - 2018年12月31日余额为3,643,868美元，2019年6月30日余额为3,571,828美元[10] - 2019年上半年净收益为4,850美元[10] - 2019年上半年其他综合收益为4,443美元[10] - 2019年上半年支付现金股息1,791美元，每股0.50美元[10] - 2019年上半年股票回购金额为2,497美元[10] 可供出售证券相关数据变化 - 2020年6月30日和2019年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为3.02193亿美元和2.35902亿美元，摊余成本分别为2.92331亿美元和2.33153亿美元[29] - 2020年6月30日，未实现损失的证券公允价值为2981.7万美元，未实现损失为17.3万美元；2019年12月31日，相应数据分别为9407.1万美元和36.8万美元[33][34] - 2020年第二季度和2019年同期，证券销售实现的毛收益分别为10万美元和2.7万美元，毛损失均为1.9万美元，净收益分别为8.1万美元和0.8万美元；2020年前六个月和2019年同期，证券销售实现的毛收益分别为10.6万美元和3.2万美元，毛损失均为1.9万美元，净收益分别为8.7万美元和1.3万美元[41] - 截至2020年6月30日，可供出售证券中，机构债务8080.8万美元、机构RMBS 15460.6万美元、州和政治分区6677.9万美元，总计30219.3万美元；2019年12月31日分别为5070.8万美元、12327.7万美元、6191.7万美元，总计23590.2万美元[103][104] - 2020年6月30日，可供出售证券为3.022亿美元，高于2019年12月31日的2.359亿美元[181] 贷款相关数据变化 - 2020年6月30日和2019年12月31日，贷款总额分别为4.65765亿美元和4.61382亿美元，扣除未实现收入后净额分别为4.64274亿美元和4.60901亿美元[42] - 2020年6月30日，房地产担保贷款约占公司总贷款组合的79.3%[42] - 截至2020年6月30日，公司贷款总额为465,765千美元，其中商业和工业贷款87,754千美元，商业房地产贷款250,588千美元，住宅房地产贷款85,825千美元，消费者分期付款贷款8,631千美元[55] - 截至2019年12月31日，公司贷款总额为461,382千美元，其中商业和工业贷款56,782千美元，商业房地产贷款270,318千美元，住宅房地产贷款92,575千美元，消费者分期付款贷款8,866千美元[56] - 2020年第二季度末，公司贷款损失准备金总额为5,308千美元，较上季度末增加441千美元[68] - 2020年前六个月，公司贷款损失准备金总额为5,308千美元，较年初增加922千美元[68] - 2020年第二季度末，商业及工业贷款余额为726000美元，较期初686000美元增长5.83%[69] - 2019年上半年，公司贷款净回收（冲销）为61000美元，其中消费者分期付款贷款冲销16000美元[70] - 截至2020年6月30日，信用质量为“通过”的贷款总额为452610000美元，占总贷款的97.18%[78] - 截至2019年12月31日，信用质量为“特别提及”的贷款总额为5913000美元[79] - 2020年6月30日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为329000美元[83] - 2019年12月31日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为335000美元，冲销和支付应用为236000美元[84] - 2020年6月30日，商业房地产“其他”类无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为218000美元[83] - 2020年6月30日，住宅房地产“投资性物业”类无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为111000美元[83] - 截至2020年6月30日季度，受损贷款平均记录投资为8.2万美元，上半年为4.7万美元；2019年上半年分别为0和4.5万美元[86][88] - 截至2020年6月30日，应计和非应计问题债务重组（TDR）贷款总计32.9万美元，其中商业房地产21.8万美元，住宅房地产11.1万美元[94] - 2020年6月30日，贷款净额账面价值458966千美元，估计公允价值458957千美元；待售贷款账面价值2620千美元，估计公允价值2743千美元；定期存款账面价值165351千美元，估计公允价值167026千美元[120] - 2019年12月31日，贷款净额账面价值456515千美元，估计公允价值453705千美元；待售贷款账面价值2202千美元，估计公允价值2251千美元；定期存款账面价值167199千美元，估计公允价值168316千美元[120] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金为530万美元，占贷款总额1.14%；2019年12月31日为440万美元，占比0.95%；2019年6月30日为490万美元，占比1.02%；2020年前六个月贷款损失拨备为90万美元，2019年同期无拨备[132] - 2020年6月30日，扣除未实现收入后的贷款净额为4.643亿美元，较2019年12月31日增加34万美元，增幅1%[182] - 截至2020年6月30日，1 - 4户家庭住宅物业出租人贷款为44,858千美元，酒店/汽车旅馆为43,183千美元，购物中心为33,872千美元，多户家庭住宅物业为31,974千美元，办公楼为23,931千美元[189] - 截至2020年6月30日，酒店/汽车旅馆、购物中心、零售（不含购物中心）、餐厅相关贷款总计119,844千美元，占总贷款的26%[191] - 截至2020年6月30日，公司已批准贷款还款延期或仅支付利息的贷款总计1.127亿美元，占总贷款的24%[191] - 2020年6月30日贷款损失准备金为530万美元，2019年12月31日为440万美元[195] - 2020年第二季度贷款损失准备金占贷款的1.14%，占不良贷款的783%，净冲销（回收）占平均贷款的0.01%[196] - 2020年6月30日贷款损失准备金与未偿还贷款总额的比率为1.14%，201

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为856,475千美元，较2019年12月31日的827,879千美元增长3.45%[6] - 2020年第一季度，公司总利息收入为7,255千美元，较2019年同期的7,643千美元下降5.08%[7] - 2020年第一季度，公司总利息支出为1,043千美元，较2019年同期的1,023千美元增长1.96%[7] - 2020年第一季度，公司净利息收入为6,212千美元，较2019年同期的6,620千美元下降6.16%[7] - 2020年第一季度，公司计提贷款损失准备400千美元，2019年同期无此项计提[7] - 2020年第一季度，公司非利息收入为1,235千美元，较2019年同期的1,160千美元增长6.47%[7] - 2020年第一季度，公司非利息支出为4,856千美元，较2019年同期的4,611千美元增长5.31%[7] - 2020年第一季度，公司税前利润为2,191千美元，较2019年同期的3,169千美元下降30.86%[7] - 2020年第一季度，公司净利润为1,801千美元，较2019年同期的2,543千美元下降29.18%[7] - 2020年第一季度，公司每股基本和摊薄收益为0.50美元，较2019年同期的0.70美元下降28.57%[7] - 2019年3月31日公司净收益为2543美元，2020年第一季度为1801美元[11][12] - 2019年公司支付现金股息898美元，2020年第一季度为910美元[11][12] - 2019年公司股票回购金额为2147美元，2020年第一季度无股票回购[11][12] - 2019年3月31日公司经营活动提供的净现金为2548美元，2020年第一季度为1810美元[12] - 2019年公司投资活动提供的净现金为4152美元，2020年第一季度使用的净现金为21576美元[12] - 2019年公司融资活动提供的净现金为11726美元，2020年第一季度为22029美元[12] - 2019年3月31日公司现金及现金等价物期末余额为83502美元，2020年第一季度为94706美元[12] - 2020年第一季度公司支付利息1089美元，2019年为1033美元[12] - 2020年第一季度净收益为180.1万美元，2019年同期为254.3万美元；每股净收益2020年第一季度为0.50美元，2019年同期为0.70美元[29] - 2020年第一季度净收益为180万美元，2019年同期为250万美元；基本和摊薄后每股收益2020年第一季度为0.50美元，2019年同期为0.70美元[123] - 2020年第一季度净利息收入（税等效）为630万美元，较2019年第一季度的680万美元下降6%；平均贷款较2019年第一季度的4.773亿美元下降5%至4.512亿美元；净利息收益率（税等效）从2019年第一季度的3.54%降至2020年第一季度的3.23%[124] - 2020年和2019年第一季度非利息收入均为120万美元；2020年第一季度非利息收入包括30万美元银行拥有人寿保险的非应税死亡福利，2019年第一季度包括30万美元保险理赔的税前收益[126] - 2020年第一季度非利息支出为490万美元，2019年同期为460万美元，增加主要因公司总部重建相关的20万美元各类费用[127] - 2020年和2019年第一季度所得税费用分别为40万美元和60万美元，有效税率分别为17.80%和19.75%，变化主要因税前收益相对免税收入水平下降[128] - 2020年第一季度公司每股支付现金股息0.255美元，较2019年同期增加2%；2020年3月31日，银行监管资本比率远高于当前监管标准下“资本充足”的最低要求，总风险资本比率为18.72%，一级杠杆比率为11.17%，一级普通股权益比率为17.77%[129] - 2020年第一季度，贷款及待售贷款平均余额为4.52155亿美元，收益率为4.81%；2019年平均余额为4.78059亿美元，收益率为4.86%[156] - 2020年第一季度，应税证券平均余额为1.96422亿美元，收益率为2.27%；2019年平均余额为1.71543亿美元，收益率为2.40%[156] - 2020年第一季度，免税证券平均余额为6089.5万美元，收益率为3.78%；2019年平均余额为6848.1万美元，收益率为4.12%[156] - 2020年第一季度，总生息资产平均余额为7.88608亿美元，收益率为3.76%；2019年平均余额为7.76163亿美元，收益率为4.07%[156] - 2020年第一季度，总付息存款平均余额为5.377亿美元，成本率为0.78%；2019年平均余额为5.29855亿美元，成本率为0.78%[156] - 2020年第一季度，净利息收入（税等效）为633.2万美元，净息差（税等效）为3.23%；2019年第一季度净利息收入为676.6万美元，净息差为3.54%[156] - 2020年第一季度，总生息资产的税等效收益率较2019年第一季度下降31个基点至3.76%[158] - 2020年和2019年第一季度，总付息负债成本率均为0.78%[158] - 2020年第一季度贷款损失拨备为40万美元，2019年同期无此项拨备[160] - 2020年第一季度非利息收入为123.5万美元，2019年同期为116万美元[162] - 2020年第一季度非利息支出为485.6万美元，2019年同期为461.1万美元[169] - 2020年和2019年第一季度所得税费用分别为40万美元和60万美元，有效税率分别为17.80%和19.75%[171] - 2020年第一季度贷款及待售贷款的平均收益率为4.81%，2019年第一季度为4.86%[175] - 2020年3月31日总存款为7.468亿美元，2019年12月31日为7.242亿美元；2020年3月31日无息存款为2058万美元，占总存款的27.6%，2019年12月31日为1962万美元，占27.1%[196] - 2020年3月31日证券出售回购协议总额为140万美元，2019年12月31日为110万美元[197] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司合并股东权益分别为1.036亿美元和9830万美元[199] 证券业务数据关键指标变化 - 2020年3月31日可售证券公允价值为2.80435亿美元，摊余成本为2.71885亿美元；2019年12月31日公允价值为2.35902亿美元，摊余成本为2.33153亿美元[31] - 2020年3月31日和2019年12月31日，分别有公允价值为1.543亿美元和1.478亿美元的证券被质押[31] - 2020年第一季度证券销售实现净收益6000美元，2019年同期为5000美元[40] - 截至2020年3月31日，可供出售证券中，机构债务为6767.8万美元，机构RMBS为14537.1万美元，州和政治分区为6738.6万美元，总计28043.5万美元[96] - 截至2019年12月31日，可供出售证券中，机构债务为5070.8万美元，机构RMBS为12327.7万美元，州和政治分区为6191.7万美元，总计23590.2万美元[97] - 2020年3月31日可供出售证券为2.804亿美元，2019年12月31日为2.359亿美元[172] 贷款业务数据关键指标变化 - 2020年3月31日贷款总额为4.44282亿美元，扣除未实现收入后净额为4.43868亿美元；2019年12月31日贷款总额为4.61382亿美元，扣除未实现收入后净额为4.60901亿美元[41] - 2020年3月31日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的85.4%[43] - 截至2020年3月31日，贷款总额为444,282千美元，其中商业和工业贷款56,447千美元、住宅房地产贷款91,010千美元等；截至2019年12月31日，贷款总额为461,382千美元，其中商业和工业贷款56,782千美元、住宅房地产贷款92,575千美元等[55] - 2020年第一季度末，公司将贷款损失准备的回溯期增加到44个季度，以纳入至少一次经济衰退的影响；若未调整与新冠疫情相关的定性和经济因素，2020年3月31日计算的贷款损失准备将减少约400千美元[64] - 截至2020年3月31日，贷款损失准备期初余额为4,386千美元，期末余额为4,867千美元；截至2019年12月31日，期初余额为4,790千美元，期末余额为4,808千美元[67][68] - 2020年第一季度，商业和工业贷款损失准备净回收53千美元，计提45千美元；消费者分期付款贷款损失准备冲销5千美元，回收2千美元，计提2千美元[67] - 2019年第四季度，商业和工业贷款损失准备净回收18千美元，计提 - 110千美元；消费者分期付款贷款损失准备冲销15千美元，回收1千美元，计提34千美元[68] - 2020年3月31日贷款损失准备金总额为486.7万美元，总记录贷款投资为4.44282亿美元；2019年3月31日贷款损失准备金总额为480.8万美元，总记录贷款投资为4.73173亿美元[70] - 2020年3月31日贷款组合中，合格贷款为4.33987亿美元，特别提及贷款为587.7万美元，次级应计贷款为430.2万美元，非应计贷款为11.6万美元；2019年12月31日合格贷款为4.50911亿美元，特别提及贷款为591.3万美元，次级应计贷款为437.1万美元，非应计贷款为18.7万美元[74] - 2020年3月31日公司无减值贷款；2019年12月31日有减值贷款，未偿还本金余额为33.5万美元，冲销和支付金额为 - 23.6万美元，记录投资为9.9万美元[76][77] - 2020年第一季度末商业房地产（业主自用）平均记录投资为0，利息收入为0；2019年第一季度末平均记录投资为7.8万美元，利息收入为0.9万美元[79] - 2020年3月31日和2019年12月31日公司无债务重组贷款，对应季度无债务重组贷款修改情况，相同期间内此前12个月无债务重组贷款违约情况[83] - 2020年3月31日和2019年3月31日季度末，MSRs净值期初余额分别为129.9万美元和144.1万美元，期末余额分别为124.9万美元和141万美元[89] - 2020年3月31日和2019年3月31日季度末，摊销后MSRs公允价值期初分别为211.1万美元和269.7万美元，期末分别为191.7万美元和259.1万美元[89] - 截至2020年3月31日，非经常性公允价值计量资产中，持有待售贷款为156.3万美元，其他资产为134.8万美元，总计291.1万美元[104] - 截至2019年12月31日，非经常性公允价值计量资产中，持有待售贷款为220.2万美元，贷款净额为9.9万美元，其他资产为129.9万美元，总计360万美元[104] - 2020年3月31日，贷款损失准备金为490万美元，占总贷款的1.10%；2019年12月31日为440万美元，占比0.95%；2019年3月31日为480万美元，占比1.02%；2020年第一季度贷款损失拨备为40万美元，2019年第一季度无此项拨备[125] - 2020年3月31日贷款净额账面价值为439,001千美元，估计公允价值为433,758千美元；持有待售贷款账面价值为1,563千美元，估计公允价值为1,614千美元；定期存款账面价值为166,974千美元，估计公允价值为168,375千美元[113] - 2019年12月31日，贷款净额账面价值为456,515千美元，估计公允价值为453,705千美元；持有待售贷款账面价值为2,202千美元，估计公允价值为2,251千美元；定期存款账面价值为167,199千美元，估计公允价值为168,316千美元[113] - 截至2020年4月30日，公司有389份薪资保护计划贷款申请获美国小企业管理局批准，贷款总额超3500万美元，可支持近5500名员工[134] - 2020年第一季度末，公司将贷款损失备抵的回溯期增至44个季度，

公司与银行基本信息 - 公司于1990年在特拉华州成立，1994年成为奥本银行的银行控股公司，自1984年起控制该银行[10] - 银行自1907年持续运营，主要在阿拉巴马州东部开展业务，1995年4月成为美联储系统成员，1991年成为亚特兰大联邦住房贷款银行成员[11] - 银行在其主要服务区的13个地点运营ATM机，提供Visa®支票卡、网上银行、账单支付等电子服务[15] - 截至2019年12月31日，公司及其子公司有163.5名全职等效员工，其中包括39名管理人员[24] 地区人口与收入情况 - 2018年李县人口估计为163,941人，2010 - 2018年增长约16.9%；奥本 - 奥佩利卡都会区2010 - 2018年增长16.9%，是阿拉巴马州增长第二快的都会区，美国人口普查局估计2020 - 2025年人口将增长5.41%，家庭收入将增长13.70%至66,363美元[19][20] 监管法规要求 - 《银行控股公司法》要求银行控股公司收购银行超过5%的有表决权股份或几乎所有资产等需事先获得美联储批准[27] - 符合条件的银行控股公司可选择成为“金融控股公司”，开展保险承保、证券承销等活动，公司尚未选择成为金融控股公司，但未来可能会这样做[29] - 《联邦储备法》第23A条限制银行与关联方的“涵盖交易”不得超过银行资本和盈余的10%[32] - 若联邦存款保险公司承保的子公司需制定资本恢复计划，母公司银行控股公司需担保该计划的执行，担保金额最高可达银行资产的5%[33] - 银行受《社区再投资法案》（CRA）约束，CRA评级不达标会影响收购、开设新分行等扩张活动，金融控股公司选举要求附属银行CRA评级至少为“满意”[38][40] - 《2018年经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定资产少于100亿美元的银行持有的某些住宅抵押贷款自动视为“合格抵押贷款”[45] - 银行受CFPB的“TRID”规则约束，该规则在2016年影响了银行的抵押贷款发起业务，该法案减少了TRID规则范围[48] - 违反《2001年国际反洗钱和反恐融资法》可处以违规交易涉及金额两倍的制裁，最高可达100万美元[49] - 2018年5月生效的新联邦金融犯罪执法网络（FinCEN）规则要求银行了解非自然人客户的受益所有人等信息[53] - 银行需遵守美国对伊朗、朝鲜、俄罗斯和委内瑞拉等国的制裁，进行额外客户筛查和交易监控[54] - 公司需遵守2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》及相关规则，每年报告内部控制情况，截至2019年12月31日公司财务报告控制评估无重大缺陷[55][56] - 公司和银行支付股息受监管政策约束，支付股息耗尽银行资本基础至不足水平被视为不安全和不稳健的银行业务做法[58] - 银行控股公司在财务疲软时赎回或回购资本工具等情况需事先与美联储监管人员协商[59] - 《多德 - 弗兰克法案》规定上市公司股东对高管薪酬有发言权，至少每三年对高管薪酬进行一次非约束性咨询投票，还增加了金色降落伞补偿的披露和投票要求[113] - 多德 - 弗兰克法案第954条要求公司在特定情况下追回高管激励性薪酬，涉及会计重述前三年[115] - 多德 - 弗兰克法案第956条禁止金融机构不当激励性薪酬安排，2010年6月联邦银行监管机构发布相关指导[119] - 杜宾修正案不适用于资产少于100亿美元的银行[120] 资本规则相关 - 2029年7月22日联邦银行监管机构发布简化资本规则，4月1日生效，标准化方法机构特定项目资本扣除降至超CET1 25%的金额，可选择扣除非合并子公司投资或使其受资本要求约束，少数股权可计入CET1、一级资本和总资本的10%[61] - 社区银行杠杆率框架2020年1月1日生效，适用于资产少于100亿美元、杠杆率超9%、表外风险敞口不超合并总资产25%、交易资产加交易负债少于合并总资产5%的机构，预计85%存款机构符合[63][65] - 2018年末美联储要求银行控股公司和州成员银行资本与风险加权资产最低比率及资本保护缓冲为9.875%，一级资本含普通股等，二级资本含非合格优先股等，一级和二级资本等于总资本[66] - 美联储为非受小银行控股公司政策约束的银行控股公司和州成员银行设定最低杠杆率为4%，监管期望银行和银行控股公司维持更高杠杆率[67] - 巴塞尔协议III资本规则2019年1月1日全面实施，限制一级资本，引入CET1，CET1含普通股等并扣除商誉等，还需至少2.5%的CET1资本保护缓冲[70][71][74] - 资本保护缓冲按CET1资本比率减去4.5%、一级风险资本比率减去6.0%、总风险资本比率减去8.0%中的最低值计算，2019年1月1日起按缓冲比例限制股息、股票回购和自由裁量奖金[74][75] - 巴塞尔协议III资本规则对MSRs、无法通过净营业亏损抵减实现的DTAs等应用250%风险权重，HVCRE贷款应用150%风险权重[77] - 2018年增长法案第214条限制联邦银行监管机构对特定ADC贷款应用HVCRE风险权重，若提案通过，可能降低公司风险加权资产并增加风险加权资本[80] - 《2018年增长法案》规定，合并资产低于100亿美元且社区银行杠杆率在8% - 10%之间的银行和银行控股公司被视为满足“资本充足”的风险资本要求[88] - 符合条件的社区银行（总资产少于100亿美元且社区银行杠杆率在8.00% - 10.00%）可视为满足适用的风险资本要求和资本比率要求[125] - 总资产少于100亿美元且交易资产和负债不超过总资产5.00%的银行可豁免沃尔克规则[125] - 互惠存款不超过50亿美元或银行总负债20%时，不计入联邦存款保险公司的经纪存款[125] - 巴塞尔协议III资本规则要求普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，资本留存缓冲为风险加权资产的2.5%[188] 财务数据关键指标变化 - 2018 - 2019年公司记录的FDIC保险费支出分别为0.2百万美元和0.1百万美元[104] - 2018 - 2019年支付给FDIC的FICO评估费用分别约为20千美元和2千美元，2019年第二季度支付了最后一笔FICO评估费用[105] - 2019年银行向公司支付现金股息约860万美元，2019年12月31日银行可在无需事先监管批准的情况下额外宣布并支付约800万美元股息[57] - 2019年12月31日，银行未偿还的建设和土地开发贷款为3280万美元，占银行总风险资本的约33.7%；总CRE贷款（不包括业主自用）为2.703亿美元，占银行总风险资本的约277.8%[110] - 2019年12月31日，银行对联邦住房贷款银行和代理行普通股投资的摊余成本约为110万美元[137] - 2019年12月31日，公司非应计贷款总计20万美元，占总贷款的0.04%，无其他不动产[139] - 2019年末，不包括自用商业地产，公司商业房地产贷款占投资组合的52.3%，2018年末为50.9%[160] - 2019年12月31日，公司净递延所得税负债为90万美元，递延所得税资产总额为170万美元[162] 利率政策变化 - 自2015年12月以来，美联储将联邦基金目标利率从0.25%分9次每次25个基点提高到2018年12月30日的2.50%，2019年又分3次每次25个基点下调[96] - 2011年，美联储废除Regulation Q允许银行对活期存款支付利息，并进行多轮量化宽松和“扭转操作”[95] - 2015年12月至2018年12月20日，联邦基金目标利率9次上调，每次25个基点，从0.25%升至2.50%[131] - 2019年8月、9月和10月，联邦基金目标利率每次下调25个基点，截至2019年12月31日为1.50% - 1.75%[131] - 2015年12月至2018年1月美联储9次上调联邦基金目标利率，2019年夏季停止出售证券组合并在三个月内降息75个基点[169] 税收政策变化 - 2017年税收法案限制美国纳税人州和地方税扣除，降低住房抵押贷款利息扣除上限[132] - 2017年税改法案将银行最高美国企业所得税税率从35%降至21%[185] 行业相关事件 - 2016年3月15日，FDIC将DIF的最低储备比率从1.15%提高到1.35%，对资产达100亿美元或以上的大银行征收4.5个基点的年度附加费，银行获得0.2百万美元的信贷[103] - 2016年，FDIC改变存款保险定价，对资产低于100亿美元的小银行使用基于CAMELS综合评级的“财务比率法”确定评估率[100] - 2018年适用于小银行的FDIC评估率，CAMELS 1或2评级的初始基础评估规则为3 - 16个基点，总基础评估率为1.5 - 16个基点；CAMELS 3评级的初始基础评估规则为6 - 30个基点，总基础评估率为3 - 30个基点；CAMELS 4或5评级的初始基础评估规则为16 - 30个基点，总基础评估率为11 - 30个基点[102] - 2017年末，房利美和房地美的资本储备均提高至30亿美元；2017年12月31日，房利美净资产赤字37亿美元，2018年第一季度财政部注资37亿美元，2019年12月31日其净资产为146亿美元；2017年12月31日，房地美净资产赤字3.12亿美元，2018年第一季度财政部注资3.12亿美元，2019年12月31日其净资产为91亿美元；美国财政部住房金融改革计划建议房利美和房地美分别最多留存250亿和200亿美元利润[155][156] 业务影响因素 - 资本市场中断等事件可能影响公司与其他金融机构的业务往来[133] - 其他金融机构倒闭和金融服务公司整合可能增加公司存款和资产，也可能带来不利影响[134] - 《沃尔克规则》可能间接对公司产生不利影响，2018年《增长法案》取消资产低于100亿美元银行的相关限制，2019年7月联邦银行机构将公司等社区银行组织排除在该规则之外[135] - 房地产市场变化、利率上升、税收法案等可能对公司抵押贷款业务产生不利影响[143][145][146] - 公司当地经济受汽车制造业及其相关供应商增长影响，汽车销售呈周期性且受高利率不利影响[166] - 公司资金成本可能因经济状况、利率、通胀、竞争压力以及政府赤字支出等因素上升[168][169] - 市场利率变化若使存款和借款利息支出增加速度快于贷款和投资利息收入，将对公司净利息收入产生不利影响[171] - 公司受美联储、阿拉巴马州监管机构、美国证券交易委员会和联邦存款保险公司等多个监管机构监管，合规成本可能影响盈利[180] - 公司若未能保持“资本充足”和“管理良好”，将影响客户信心、业务增长、资金成本等多方面[188][189] 技术与风险相关 - 金融服务行业技术变革迅速，公司未来成功部分取决于利用技术满足客户偏好和提高运营效率的能力，可能需对技术进行重大额外资本投资[200] - 公司面临多种运营风险，包括内外部欺诈、风险管理和内部审计程序漏洞等[203] - 公司的风险管理和内部审计政策及程序可能不全面，无法识别所有风险，模型预测可能不准确[205] - 未能保护客户信息机密性会损害公司声誉，对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[206] - 公司员工可能有意或无意泄露或挪用客户信息，第三方黑客也可能入侵系统导致信息泄露[207] - 公司严重依赖通信和信息系统开展业务，系统故障、中断或安全漏洞会影响客户隐私和客户关系[209] - 公司的业务连续性计划在严重天气、自然灾害、疫情或停电等广泛停电情况下可能无效[209] 会计政策变化 - CECL于2023年1月1日对公司生效，美联储等允许银行组织在三年内逐步计入采用CECL后留存收益减少对监管资本的影响，其对公司的影响尚未确定[81] - CECL于2023年1月1日对公司生效，其影响尚未确定[142] - 财务会计准则委员会新指引ASU No. 2016 - 13自2023年1月1日起将改变银行贷款损失准备金计算方式[183]