采用新金融工具准则 - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2016-13《金融工具-信用损失（第326号课题）：金融工具的信用损失计量（ASC 326）[18] - 公司于2023年1月1日采用了ASC 326和所有相关的后续修订[20] - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2022-02《金融工具-信用损失（第326号课题）：困难债务重组和年代披露[24] 贷款损失估算 - 公司的贷款损失估算过程包括使用贴现现金流（DCF）模型[32] - 预期信用损失是根据贷款的合同期限估算的[34] - 公司的信贷损失估计过程包括适当考虑其贷款细分的独特特征[31] - 公司的信贷损失估计包括对可能导致估计信用损失与历史经验不同的主观调整[36] - 公司对不共享风险特征的贷款进行个别评估[37] 未融资承诺调整 - 公司在2023年1月1日对未融资承诺进行了77000美元的调整[40] 证券抵押及未实现损失 - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日分别将价值为207.6亿美元和208.3亿美元的证券抵押以保障公共存款、出售协议下的证券、亚特兰大联邦住房贷款银行（FHLB of Atlanta）的预付款以及法律要求或允许的其他目的[46] - 公司对持有的可供出售证券的未实现损失进行评估，认为这些损失是由市场利率变动引起的，与证券的信用质量无关，因此不认为需要为可供出售证券设立信用损失准备金[49] 贷款组合情况 - 公司在2023年3月31日的贷款中，房地产抵押贷款约占公司总贷款组合的86.4%。2023年3月31日，公司的地理贷款分布主要集中在阿拉巴马州李县及周边地区[52] - 公司将贷款组合分为商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款等几个部分，根据贷款组合的风险特征进一步细分为不同类别[53] MSR评估 - 公司每季度对MSRs进行评估，如果MSRs的账面价值超过公允价值，将建立估值准备，估值准备随着公允价值的变化而调整[79] - 公司的MSRs全部属于估值层次3，因为MSRs的估值需要使用重要的不可观察输入[86]

公司概况 - 公司是一家银行控股公司，注册于1990年，总部位于阿拉巴马州奥本市[8] - 银行成立于1907年，主要业务在东部阿拉巴马州，包括李县和周边地区[9] 业务范围 - 银行提供支票、储蓄、交易存款账户和定期存款，以及商业、金融、农业、房地产和消费者贷款产品等金融服务[12] - 银行在主要服务区域拥有13个自动取款机，提供Visa® Checkcards，并通过Plus®网络国际使用[12] - 银行的贷款主要用于商业、金融、农业和房地产等用途，管理认为商业、房地产和农业贷款风险更高[19] 员工福利 - 公司及其子公司共有150名全职员工，平均任职时间约为10年[22] - 公司在2022年成功实施了保护员工健康的计划，未裁员，获得了约160万美元的联邦员工保留税收抵免[23][24] - 公司提供竞争性薪酬和福利，鼓励员工参与社区活动[28] 管理变动 - 公司在2022年进行了成功的管理交接，CEO成为董事长，CFO接任CEO，财务总监接任CFO[27] 风险管理 - 银行合并需要获得收购银行的主要联邦监管机构的批准[37] - 银行合并对竞争的影响正在受到关注，包括执行总统令促进美国经济竞争[38] - 银行持有公司可能需要向银行子公司提供贷款，但这些贷款可能是无担保的[41] 法规合规 - 联邦储备政策和联邦存款保险法要求银行控股公司作为其FDIC保险子公司的财务和管理力量来源[40] - 联邦储备已经采纳了联邦金融机构审查委员会的统一金融机构评级系统[43] - 联邦储备对所有州成员银行进行风险管理评级[44] 贷款政策 - 根据2018年增长法案第214条，联邦银行监管机构于2019年12月修订了HVCRE的定义和相关资本要求[120] - 根据2016年6月16日的FASB会计准则更新，采用了当前预期信用损失（CECL）模型[121] - 银行组织被鼓励在采用CECL后谨慎制定资本分配决策[122] - 预计基于CECL模型，2023年公司的信贷损失准备金将从2022年底的总贷款比例1.14%增加至1.32%-1.36%[123]

公司基本信息 - 公司是一家银行控股公司，自1984年起控制奥本银行，银行主要在阿拉巴马州东部开展业务[113][114] - 银行自1907年持续运营，是联邦储备系统成员，主要监管机构为联邦储备委员会和阿拉巴马州银行监管局[114] 股份相关数据 - 截至2022年11月8日，公司普通股（每股面值0.01美元）发行在外股份数为3,504,420股[4] - 截至2022年9月30日，普通股加权平均流通股数为3505355股[12][15][18] - 截至2021年9月30日，普通股加权平均流通股数为3529338股[12][16][17] 财务关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为1,042,559千美元，较2021年12月31日的1,105,150千美元有所下降[8] - 截至2022年9月30日，公司总负债为982,766千美元，较2021年12月31日的1,001,424千美元有所下降[8] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为59,793千美元，较2021年12月31日的103,726千美元有所下降[8] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为69,637千美元，较2021年12月31日的156,259千美元下降[8] - 截至2022年9月30日，可供出售证券为411,538千美元，较2021年12月31日的421,891千美元下降[8] - 截至2022年9月30日，贷款净额为469,069千美元，较2021年12月31日的453,425千美元上升[8] - 截至2022年9月30日，存款总额为977,938千美元，较2021年12月31日的994,243千美元下降[8] - 截至2022年9月30日，联邦基金购买及证券回购协议负债为2,613千美元，较2021年12月31日的3,448千美元下降[8] - 截至2022年9月30日，累计其他综合（损失）收入净额为 - 45,675千美元，较2021年12月31日的891千美元大幅下降[8] - 2022年第三季度净利息收入为724.3万美元，2021年同期为604.1万美元[12] - 2022年前九个月净利息收入为1969.5万美元，2021年同期为1795.3万美元[12] - 2022年第三季度净利润为199.8万美元，2021年同期为187.5万美元[12][13] - 2022年前九个月净利润为588万美元，2021年同期为616.7万美元[12][13] - 2022年第三季度每股基本和摊薄净利润为0.57美元，2021年同期为0.53美元[12] - 2022年前九个月每股基本和摊薄净利润为1.67美元，2021年同期为1.74美元[12] - 2022年第三季度其他综合损失为1725.6万美元，2021年同期为150.4万美元[13] - 2022年前九个月其他综合损失为4656.6万美元，2021年同期为484.8万美元[13] - 2022年前九个月净收益为5880千美元，2021年同期为6167千美元[20] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为8726千美元，2021年同期为8959千美元[20] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为74957千美元，2021年同期为86161千美元[20] - 2022年前九个月融资活动使用的净现金为20391千美元，2021年同期提供的净现金为112011千美元[20] - 2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为69637千美元，2021年同期为147384千美元[20] - 2022年第三季度基本和摊薄后每股净收益为0.57美元，2021年同期为0.53美元；2022年前九个月为1.67美元，2021年同期为1.74美元[31] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司对新市场税收抵免实体的投资分别为2100万美元和2200万美元[33] - 2022年9月30日和2021年12月31日可售证券的公允价值分别为4.11538亿美元和4.21891亿美元，未实现损失分别为6099.9万美元和502.9万美元[36] - 2022年9月30日和2021年12月31日，分别有公允价值为2.107亿美元和1.723亿美元的证券被质押[36] - 2022年9月30日和2021年12月31日，非上市股权投资的账面价值均为120万美元[37] - 2022年第三季度和2021年第三季度，证券销售实现的净收益均为4.4万美元和1.5万美元[46] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司贷款总额分别为4.74637亿美元和4.59123亿美元，净贷款分别为4.74035亿美元和4.58364亿美元[47] - 截至2022年9月30日，公司剩余1笔PPP贷款未偿还，金额为10万美元；而2021年12月31日有138笔PPP贷款，本金总额为810万美元[49] - 截至2022年9月30日，公司贷款总额为474,637千美元，较2021年12月31日的459,123千美元增长3.38%[55][56] - 2022年第三季度末，商业和工业贷款为70,685千美元，较2021年末的83,977千美元下降15.83%[55][56] - 2022年第三季度末，消费者抵押贷款为40,207千美元，较2021年末的29,781千美元增长34.99%[55][56] - 2022年第三季度末，投资性房地产贷款为51,391千美元，较2021年末的47,880千美元增长7.33%[55][56] - 2022年第三季度末，消费者分期付款贷款为7,551千美元，较2021年末的6,682千美元增长12.99%[55][56] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金期末余额为4,966千美元，较年初的4,716千美元增长5.30%[67] - 2022年9月30日贷款总准备金为496.6万美元，记录在案的贷款投资为47463.7万美元；2021年9月30日贷款总准备金为511.9万美元，记录在案的贷款投资为45415.5万美元[70] - 2022年9月30日总贷款中，合格贷款47206.7万美元、关注类贷款91.7万美元、次级应计贷款130.6万美元、非应计贷款34.7万美元；2021年12月31日对应数据分别为44194.7万美元、1437.2万美元、236万美元、44.4万美元[73] - 2022年9月30日单独评估的减值贷款未偿本金余额19.7万美元，扣除冲销和还款后记录投资为17万美元，无相关准备金；2021年12月31日对应数据分别为27.3万美元、24.9万美元，无相关准备金[76][77] - 2022年第三季度末商业房地产其他类减值贷款平均记录投资为17.3万美元，前九个月为19.9万美元；住宅房地产投资性物业前九个月平均记录投资为6000美元[79] - 2021年商业房地产其他类减值贷款平均记录投资为19.6万美元和20.2万美元；住宅房地产投资性物业平均记录投资为9.5万美元和10万美元[80] - 2022年9月30日商业及工业贷款准备金73.2万美元，记录投资7068.5万美元；2021年9月30日对应数据分别为81.6万美元、7920.2万美元[70] - 2022年9月30日建筑与土地开发贷款准备金78.9万美元，记录投资5477.3万美元；2021年9月30日对应数据分别为59万美元、3489万美元[70] - 2022年9月30日商业房地产贷款准备金256.1万美元，记录投资25003万美元；2021年9月30日对应数据分别为282.3万美元、25279.8万美元[70] - 2022年9月30日住宅房地产贷款准备金78.3万美元，记录投资9159.8万美元；2021年9月30日对应数据分别为79.9万美元、8020.5万美元[70] - 2022年9月30日消费者分期贷款准备金10.1万美元，记录投资755.1万美元；2021年9月30日对应数据分别为9.1万美元、706万美元[70] - 截至2022年9月30日，不良债务重组（TDR）贷款总额为170,000美元，较2021年12月31日的249,000美元有所下降[85][86] - 2022年第三季度，抵押贷款服务权（MSRs）净期初余额为1,259,000美元，新增净额13,000美元，摊销费用64,000美元，期末余额1,208,000美元[90] - 2022年前九个月，MSRs净期初余额为1,309,000美元，新增净额110,000美元，摊销费用211,000美元，期末余额1,208,000美元[90] - 2022年9月30日，按公允价值计量的资产总额为137.8万美元，其中贷款净额17万美元，其他资产120.8万美元[102] - 2021年12月31日，按公允价值计量的资产总额为330.8万美元，其中待售贷款137.6万美元，贷款净额24.9万美元，其他资产168.3万美元[102] - 2022年9月30日，贷款净额的账面价值为46906.9万美元，估计公允价值为45410.5万美元；定期存款的账面价值为14650.8万美元，估计公允价值为14470.2万美元[110] - 2021年12月31日，贷款净额的账面价值为45342.5万美元，估计公允价值为44910.5万美元；待售贷款的账面价值为137.6万美元，估计公允价值为141万美元；定期存款的账面价值为15665万美元，估计公允价值为16058.1万美元[110] - 2022年前九个月净收益为590万美元，较2021年的620万美元下降5%；基本和摊薄后每股收益为1.67美元，较2021年的1.74美元下降4%[122] - 2022年前九个月净利息收入（含税等价）为2000万美元，较2021年的1830万美元增长9%；净利息收益率（含税等价）从2021年的2.59%增至2022年的2.67%[123] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金为500万美元，占总贷款的1.05%，2021年12月31日为490万美元，占比1.08%，2021年9月30日为510万美元，占比1.13%[124] - 2022年前九个月无贷款损失净拨备，2021年同期为负拨备60万美元[124] - 2022年前九个月非利息收入为260万美元，较2021年的330万美元减少21%，主要因抵押贷款收入减少70万美元[125] - 2022年前九个月非利息支出为1540万美元，较2021年的1440万美元增长7%，主要因薪资福利、净占用和设备费用及其他非利息支出增加[126] - 2022年前九个月所得税费用为100万美元，2021年同期为130万美元；有效税率从2021年的17.55%降至2022年的15.14%[127] - 2022年前九个月公司每股现金股息为0.765美元，较2021年同期增长2%；自2021年12月31日以来回购15280股，花费50万美元[128] - 2022年第三季度净收益为200万美元，每股0.57美元，2021年同期为190万美元，每股0.53美元[129] - 2022年第三季度净利息收入（含税等价）为740万美元，较2021年的620万美元增长20%；净利息收益率（含税等价）从2021年的2.51%增至2022年的3.00%[129] - 2022年前九个月，净利息收入（税等效）为2000万美元，较2021年同期的1830万美元增长9%，净利息收益率（税等效）从2.59%增至2.67%[160] - 2022年前九个月，总生息资产的税等效收益率较2021年同期增加3个基点至2.89%，总付息负债成本降低9个基点至0.32%[161] - 2022年前九个月，公司未记录贷款损失准备金，而2021年同期为负60万美元[163] - 2022年9月30日，贷款损失准备金占总贷款的比例为1.05%，低于2021年12月31日的1.08%[164] - 2022年第三季度非利息收入为85.2万美元，2021年同期为97.5万美元；2022年前九个月非利息收入为260.8万美元，2021年同期为328.8万美元[165]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为10.84251亿美元和11.0515亿美元[7] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为10.08144亿美元和10.01424亿美元[7] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为7610.7万美元和1.03726亿美元[7] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，现金及现金等价物分别为1.33114亿美元和1.56259亿美元[7] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售证券分别为4.2922亿美元和4.21891亿美元[7] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，贷款净额分别为4.36156亿美元和4.53425亿美元[7] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，存款总额分别为10.02698亿美元和9.94243亿美元[7] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，非利息存款分别为3.11208亿美元和3.16132亿美元[7] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，利息存款分别为6.9149亿美元和6.78111亿美元[7] - 2022年6月30日公司总股本余额为3,509,940千股，较3月31日的3,516,971千股有所减少[16] - 2022年第二季度净收益为1,801千美元，上半年净收益为3,882千美元[16][17] - 2022年第二季度其他综合损失为10,964千美元，上半年为29,310千美元[16] - 2022年第二季度现金股息支付为930千美元（每股0.265美元），上半年为1,862千美元（每股0.53美元）[16] - 2022年第二季度股票回购金额为212千美元，上半年为331千美元[16][17] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为4,178千美元，较2021年上半年的5,413千美元有所减少[17] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为34,284千美元，2021年上半年为58,947千美元[17] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为6,961千美元，较2021年上半年的82,212千美元大幅减少[17] - 2022年上半年现金及现金等价物净减少23,145千美元，期末余额为133,114千美元[17] - 2022年上半年支付利息1,206千美元，支付所得税731千美元[17] 公司收入、利润及每股收益关键指标变化 - 2022年第二季度和2021年第二季度，公司净利息收入分别为6374万美元和5975万美元[9] - 2022年上半年和2021年上半年，公司净利息收入分别为1.2452亿美元和1.1912亿美元[9] - 2022年第二季度和2021年第二季度，公司净利润分别为1801万美元和2286万美元[9] - 2022年上半年和2021年上半年，公司净利润分别为3882万美元和4292万美元[9] - 2022年第二季度和2021年第二季度，公司基本和摊薄后每股收益分别为0.51美元和0.65美元[9] - 2022年上半年和2021年上半年，公司基本和摊薄后每股收益分别为1.10美元和1.21美元[9] - 2022年第二季度和2021年第二季度，公司综合亏损分别为9163万美元和盈利4074万美元[13] - 2022年第二季度贷款（含手续费）利息收入为469.1万美元，2021年同期为511.2万美元；2022年上半年为954.1万美元，2021年同期为1029万美元[9] - 2022年第二季度总利息收入为693.1万美元，2021年同期为659.3万美元；2022年上半年为1359.9万美元，2021年同期为1320万美元[9] - 2022年第二季度总利息支出为55.7万美元，2021年同期为61.8万美元；2022年上半年为114.7万美元，2021年同期为128.8万美元[9] - 2022年第二季度净利息收入为637.4万美元，2021年同期为597.5万美元；2022年上半年为1245.2万美元，2021年同期为1191.2万美元[9] - 2022年第二季度总非利息收入为84.8万美元，2021年同期为113.1万美元；2022年上半年为175.6万美元，2021年同期为231.3万美元[9] - 2022年第二季度总非利息支出为505.8万美元，2021年同期为491.6万美元；2022年上半年为995.9万美元，2021年同期为960.6万美元[9] - 2022年第二季度税前收益为216.4万美元，2021年同期为279万美元；2022年上半年为449.9万美元，2021年同期为521.9万美元[9] - 2022年第二季度净利润为180.1万美元，2021年同期为228.6万美元；2022年上半年为388.2万美元，2021年同期为429.2万美元[9][13] - 2022年第二季度每股基本和摊薄净利润为0.51美元，2021年同期为0.65美元；2022年上半年为1.10美元，2021年同期为1.21美元[9] - 2022年第二季度综合（亏损）收入为 - 916.3万美元，2021年同期为407.4万美元；2022年上半年为 - 2542.8万美元，2021年同期为94.8万美元[13] - 2022年第二季度和2021年同期基本和摊薄后每股净收益分别为0.51美元和0.65美元，2022年上半年和2021年同期分别为1.10美元和1.21美元；对应加权平均流通普通股分别为3,513,353股和3,554,871股，3,515,991股和3,560,554股；净收益分别为1,801,000美元和2,286,000美元，3,882,000美元和4,292,000美元[29] 公司业务线 - 银行服务业务 - 公司通过全资子公司奥本银行向阿拉巴马州李县及周边地区的个人和商业客户提供全方位银行服务[20] 公司业务线 - 新市场税收抵免投资 - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司新市场税收抵免投资分别为210万美元和220万美元，占已发行股权超过50%，但不合并该可变利益实体[31] 公司业务线 - 证券业务 - 2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售证券公允价值分别为42922万美元和42189.1万美元，摊余成本分别为46716.9万美元和42070.2万美元[34] - 2022年6月30日和2021年12月31日，分别有公允价值为1.875亿美元和1.723亿美元的证券被质押[34] - 2022年6月30日和2021年12月31日，非市场性股权投资账面价值均为120万美元[35] - 2022年6月30日，证券总公允价值40161.6万美元，未实现损失3823.5万美元；2021年12月31日，总公允价值25600.6万美元，未实现损失502.9万美元[37] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司无信用受损债务证券，对应季度和半年内信用损失部分无增减[42] - 2022年和2021年截至6月30日的季度和半年内，公司证券出售无实现损益[43] - 2022年6月30日，可供出售证券中，机构债务为126,911美元，机构RMBS为234,585美元，州和政治分区为67,724美元，总计429,220美元；2021年12月31日，对应金额分别为124,413美元、223,371美元、74,107美元和421,891美元[94] - 可供出售证券公允价值主要使用二级输入值计量，公司从第三方定价服务获取定价[92] - 管理层按季度审查第三方定价服务提供的定价合理性[92] - 审查时管理层可能获取非约束性第三方经纪报价验证公允价值计量[92] - 管理层会定期抽样将第三方定价服务提供的定价提交给另一家独立估值公司[92] - 独立估值公司会比较价格并与管理层审查重大假设和估值方法[92] 公司业务线 - 贷款业务 - 2022年6月30日贷款总额441,383千美元，2021年12月31日为459,123千美元；净贷款2022年6月30日为440,872千美元，2021年12月31日为458,364千美元[44] - 2022年6月30日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的82.5%[46] - 截至2022年6月30日，商业和工业类别中有14笔PPP贷款，本金余额总计0.6百万美元；2021年12月31日有138笔，本金余额总计8.1百万美元[47] - 2022年6月30日，贷款中当前贷款440,825千美元，应计逾期贷款199千美元，非应计贷款359千美元；2021年12月31日，当前贷款457,931千美元，应计逾期贷款748千美元，非应计贷款444千美元[54] - 公司在每个日历季度末前评估贷款损失准备金的充足性，准备金水平基于对贷款组合等多因素的评估[55] - 公司认为贷款在无法按合同条款收回本息时视为受损，若贷款公允价值低于账面投资则确认减值准备[56] - 公司认为维持的准备金水平足以吸收资产负债表日贷款组合中的潜在损失，准备金通过计提增加，通过冲销减少[57] - 公司季度评估准备金时，会评估贷款组合的五个细分领域并为每个领域估算准备金分配[59] - 2022年第二季度公司将回溯期增加至53个季度，以纳入2009年第一季度开始的损失[62] - 截至2022年6月30日，各贷款组合季度末总贷款损失准备金余额为471.6万美元，半年末总贷款损失准备金余额为471.6万美元[64] - 截至2021年6月30日，各贷款组合季度末总贷款损失准备金余额为510.7万美元，半年末总贷款损失准备金余额为510.7万美元[65] - 截至2022年6月30日，集体评估的贷款损失准备金为471.6万美元，记录在贷款中的投资为44138.3万美元；截至2021年6月30日，集体评估的贷款损失准备金为510.7万美元，记录在贷款中的投资为45818.1万美元[67] - 截至2022年6月30日，贷款组合中“通过”类贷款为43795.1万美元，“特别关注”类贷款为176.3万美元，“次级应计”类贷款为131万美元，“非应计”类贷款为35.9万美元[70] - 截至2021年12月31日，贷款组合中“通过”类贷款为44194.7万美元，“特别关注”类贷款为1437.2万美元，“次级应计”类贷款为236万美元，“非应计”类贷款为44.4万美元[70] - 2022年第二季度末商业和工业贷款损失准备金余额为76.1万美元，较半年初的85.7万美元减少9.6万美元[64] - 2022年第二季度末商业房地产贷款损失准备金余额为252.3万美元，较半年初的273.9万美元减少21.6万美元[64] - 2022年第二季度末住宅房地产贷款损失准备金余额为75.3万美元，较半年初的73.9万美元增加1.4万美元[64] - 2022年第二季度末消费者分期付款贷款损失准备金余额为10.3万美元，较半年初的8.6万美元增加1.7万美元[64] - 截至2022年6月30日，无备抵记录的商业房地产其他类未偿本金余额为19.9万美元，扣除冲销和还款后记录投资为17.6万美元[73] - 截至2021年12月31日，无备抵记录的商业房地产其他类未偿本金余额为20.5万美元，扣除冲销和还款后记录投资为18.7万美元；住宅房地产投资性物业未偿本金余额为6.8万美元，扣除冲销和还款后记录投资为6.2万美元；总减值贷款未偿本金余额为27.3万美元，扣除冲销和还款后记录投资为24.9万美元[74] - 2022年第二季度，商业房地产其他类平均记录投资为18万美元，截至2022年6月30日六个月平均记录投资为21.2万美元；住宅房地产投资性物业截至2022年6月30日六个月平均记录投资为0.9万美元；总平均记录投资为22.1万美元[76] - 2021年第二季度，商业房地产其他类平均记录投资为20.2万美元，截至2021年6月30日六个月平均记录投资为20.5万美元；住宅房地产投资性物业第二季度平均记录投资为10万美元，截至2021年6月30日六个月平均记录投资为10.2万美元；总平均记录投资为30.2万美元[77] - 截至2022年6月30日，商业房地产其他类不良债务重组（TDRs）非应计贷款为17.6万美元，总计17.6万美元[81] - 截至2021年12月31日，商业房地产其他类TDRs非应计贷款为1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为1109664千美元和1105150千美元，较2021年12月31日增长0.41%[6] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总负债分别为1023253千美元和1001424千美元[6] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司股东权益分别为86411千美元和103726千美元[6] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总利息收入分别为6668千美元和6607千美元，较2021年同期增长0.92%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总利息支出分别为590千美元和670千美元，较2021年同期下降11.94%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净利息收入分别为6078千美元和5937千美元，较2021年同期增长2.37%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司非利息收入分别为908千美元和1182千美元，较2021年同期下降23.18%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司非利息支出分别为4901千美元和4690千美元，较2021年同期增长4.50%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净利润分别为2081千美元和2006千美元，较2021年同期增长3.74%[8] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司综合亏损分别为16265千美元和3126千美元，较2021年同期亏损扩大420.31%[12] - 截至2022年3月31日，公司流通股数量为3,516,971股，较2021年12月31日的3,520,485股减少了3,514股[15] - 2022年第一季度净收益为2,081,000美元，2021年同期为2,006,000美元[16] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为2,007,000美元，2021年同期为5,864,000美元[16] - 2022年第一季度投资活动提供的净现金为8,318,000美元，2021年同期使用的净现金为37,689,000美元[16] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为22,993,000美元，2021年同期为40,817,000美元[16] - 2022年第一季度现金及现金等价物净增加33,318,000美元，2021年同期增加8,992,000美元[16] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物余额为189,577,000美元，2021年同期为121,567,000美元[16] - 2022年第一季度基本和摊薄后每股净收益为0.59美元，2021年同期为0.56美元，较2021年同期增长5.36%[28] - 2022年第一季度加权平均流通普通股数量为3,518,657股，2021年同期为3,566,299股[28] 公司证券业务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为4.17459亿美元和4.21891亿美元，摊余成本分别为4.40766亿美元和4.20702亿美元[33] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别有公允价值为1.899亿美元和1.723亿美元的证券被质押[33] - 2022年3月31日证券总公允价值为3.6975亿美元，未实现损失为242.71万美元；2021年12月31日总公允价值为2.56006亿美元，未实现损失为50.29万美元[36] - 2022年和2021年第一季度，公司出售证券无实现损益[41] - 2022年3月31日，可供出售证券中，机构债务为1.16051亿美元，机构RMBS为2.33827亿美元，州和政治分区为6758.1万美元，总计4.17459亿美元；2021年12月31日对应数据分别为1.24413亿美元、2.23371亿美元、7410.7万美元、4.21891亿美元[90] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款总额分别为4.28931亿美元和4.59123亿美元，扣除未实现收入后净额分别为4.28417亿美元和4.58364亿美元[42] - 截至2022年3月31日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的81.0%[42] - 截至2022年3月31日，公司有82笔薪资保护计划（PPP）贷款，本金余额总计410万美元；2021年12月31日有138笔，本金余额总计810万美元[44] - 商业和工业贷款在2022年3月31日为7329.7万美元，2021年12月31日为8397.7万美元[42] - 商业房地产贷款在2022年3月31日为2.35062亿美元，2021年12月31日为2.58371亿美元[42] - 住宅房地产贷款在2022年3月31日为7910.2万美元，2021年12月31日为7766.1万美元[42] - 截至2022年3月31日，各类贷款总计428,931千美元，其中商业和工业贷款73,297千美元、住宅房地产贷款79,102千美元等；截至2021年12月31日，各类贷款总计459,123千美元[51] - 2022年第一季度末，贷款损失准备总额为4,658千美元，较期初的4,939千美元减少281千美元；2021年某季度末，贷款损失准备总额为5,682千美元，较期初的5,618千美元增加64千美元[61][62] - 2022年第一季度，商业和工业贷款损失准备从857千美元降至774千美元，消费者分期付款贷款损失准备从86千美元增至103千美元[61] - 2021年某季度，商业和工业贷款损失准备从807千美元增至828千美元，消费者分期付款贷款损失准备从104千美元降至93千美元[62] - 公司在2022年3月31日将贷款损失准备的回溯期增加到52个季度，以纳入至少一次经济衰退的影响[59] - 2022年3月31日贷款总损失准备金为465.8万美元，记录在案的贷款投资为4.28931亿美元；2021年3月31日对应数据分别为568.2万美元和4.63122亿美元[64] - 2022年3月31日商业和工业贷款损失准备金为7.74万美元，记录在案的贷款投资为732.97万美元；2021年3月31日对应数据分别为8.28万美元和886.87万美元[64] - 2022年3月31日商业房地产贷款损失准备金为25.36万美元，记录在案的贷款投资为2350.62万美元；2021年3月31日对应数据分别为32.59万美元和2547.31万美元[64] - 2022年3月31日贷款组合中“通过”类贷款为4.24744亿美元，“特别提及”类为183.8万美元，“次级应计”类为197.8万美元，“非应计”类为37.1万美元；2021年12月31日对应数据分别为4.41947亿美元、1437.2万美元、236万美元和44.4万美元[66] - 2022年3月31日单独评估的受损贷款未偿还本金余额为20.2万美元，扣除冲销和还款后记录投资为18.2万美元；2021年12月31日对应数据分别为27.3万美元和24.9万美元[69][70] - 2022年商业房地产“其他”类受损贷款平均记录投资为23.6万美元，住宅房地产投资性物业为1.5万美元；2021年对应数据分别为20.8万美元和10.4万美元[72] - 2022年3月31日，不良贷款总额中应计和非应计TDRs为18.2万美元，2021年12月31日为24.9万美元[77][78] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司无TDR方式修改的贷款，且前12个月内无付款违约的TDR修改贷款[79] 公司其他业务及相关事项 - 截至2022年3月31日，公司有一个非合并可变利益实体[29] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司新市场税收抵免投资均为220万美元，计入合并资产负债表的其他资产[30] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，非上市股权投资账面价值均为120万美元[34] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司无信用受损债务证券[40] - 公司贷款组合包括商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款等组合部分[43] - 消费者抵押贷款主要包括以主要住所或第二套住房作抵押的一、二次留置权抵押贷款和房屋净值信贷额度；投资性房地产贷款主要用于为产生收入的1 - 4户住宅物业提供融资[48] - 消费者分期付款贷款包括有个人财产担保和无担保的个人贷款，如个人信贷额度、汽车贷款和其他零售贷款[49] - 公司评估贷款损失准备的充足性时，会考虑贷款组合、历史贷款损失经验、当前资产质量趋势等多种因素[52] - 公司认为贷款损失准备水平足以吸收资产负债表日贷款组合中可能存在的损失，准备通过计入费用的拨备增加，通过冲销（扣除先前冲销金额的回收）减少[54] - 公司依据联邦银行机构标准资产分类系统，至少每季度总结一次贷款组合的信用质量[64] - 受损贷款包括单独评估的以房地产为抵押且不低于50万美元的贷款，以及不以房地产为抵押且不低于25万美元的贷款[67] - 公司依据FASB ASC 340 - 10评估不符合CARES法案第4013条或机构间声明及相关监管指导的贷款展期或修改是否为问题债务重组（TDR）[74] - TDRs按贷款原有效利率折现的预期付款现值或抵押品公允价值（减去销售成本）衡量减值[75] - 2022年第一季度末，摊销后MSRs净余额为128.5万美元，2021年同期为132.2万美元；2022年第一季度初MSRs公允价值为190.8万美元，期末为227.7万美元，2021年同期初为148.9万美元，期末为177.4万美元[83] - 2022年第一季度，公司金融资产和负债无公允价值层次间的转移，估值技术无变化[86] - 可供出售证券公允价值主要采用Level 2输入值计量，公司从第三方定价服务获取价格[88] - 持有待售贷款按成本与公允价值孰低计量，归类为Level 2[91] - 减值贷款公允价值主要基于抵押品价值计量，归类为Level 3[93] - 其他房地产按成本与公允价值减销售成本孰低计量，归类为Level 3[94] - 2022年3月31日，按非经常性基础计量的公允价值资产总额为281.8万美元，2021年12月31日为330.8万美元[97] - 2022年3月31日，减值贷款账面价值为18.2万美元，其他房地产账面价值为37.4万美元，净抵押贷款服务权账面价值为128.5万美元；2021年12月31日，减值贷款账面价值为24.9万美元，其他房地产账面价值为37.4万美元，净抵押贷款服务权账面价值为130.9万美元[98] - 2022年3月31日，贷款净账面价值42375.9万美元，估计公允价值41702.4万美元；贷款持有待售账面价值97.7万美元，估计公允价值97.9万美元；定期存款账面价值15879.7万美元，估计公允价值15962.6万美元[105] - 2021年12月31日，贷款净账面价值45342.5万美元，估计公允价值44910.5万美元；贷款持有待售账面价值137.6万美元，估计公允价值141万美元；定期存款账面价值15665万美元，估计公允价值16058.1万美元[105] - 2022年3月31日，减值贷款评估折扣率为10.0%，其他房地产评估折扣率为55.0%，净抵押贷款服务权预付速度或CPR为9.3%，折现率为9.5%[98] - 2021年12月31日，减值贷款评估折扣率为10.0%，其他房地产评估折扣率为55.0%，净抵押贷款服务权预付速度或CPR为13.3%，折现率为9.5%[98] - 贷款公允价值使用折现现金流计算，贷款持有待售公允价值根据类似贷款的二级报价市场价格确定，定期存款公允价值使用折现现金流估计[101][102][103] - 公司财务工具公允价值估计假设在无报价市场价格时基于折现现金流分析，且受假设影响大[99] - 财务资产中现金及现金等价物、金融负债中非计息活期存款、计息活期存款、储蓄存款和隔夜借款等公允价值近似账面价值[104] - 前瞻性陈述涉及公司信念、计划等，受多种因素影响可能与实际结果有重大差异，公司无义务更新[107][108][109][110][111] - 影响前瞻性陈述实现的因素包括经济、政策、竞争、技术、网络安全等方面[109][110]

人口与收入趋势 - 2020年李县人口为174,241人，2010 - 2020年增长约24.2%；2010 - 2022年奥本 - 奥佩利卡都市统计区增长约23.9%，预计2022 - 2027年人口增长6.73%，家庭收入增长13.34%至67,593美元[16] 员工情况 - 2021年12月31日，公司及其子公司有152名全职等效员工，其中包括39名管理人员，员工平均服务年限约为10年[19][20] ATM运营情况 - 银行在其主要服务区13个地点运营ATM机[13] 法规与监管要求 - 《银行控股公司法》要求银行控股公司收购银行超过5%的有表决权股份或基本全部资产等需事先获得美联储批准[24] - 银行与关联方的涵盖交易不得超过银行资本和盈余的10%[28] - 若FDIC保险子公司需制定资本恢复计划，母银行控股公司需对该计划的执行提供高达银行资产5%的担保[29] - 2014年和2018年立法后，美联储修订《小银行控股公司政策声明》，将符合条件的银行和储蓄控股公司“小”的规模从5亿美元扩大到至多30亿美元的预估合并资产[29] - 2018年美联储确认公司有资格作为小银行控股公司处理，除非不符合政策，公司资本充足率将继续仅在银行基础上评估[30] - 银行受美联储和阿拉巴马州监管机构监督，存款由FDIC最高限度保险[31] - 2015年12月国会修订GLB法案，符合条件的金融机构可免交年度隐私通知，2018年8月CFPB敲定相关修订[33] - 联邦银行监管机构预计在2022年3月底左右提出新的CRA法规[36] - 联邦监管机构要求银行监控账户，对12个月内透支收费超6次的客户提供低成本替代方案，鼓励设置每日透支费用上限并考虑免除小额透支费用[38] - CFPB不对资产少于100亿美元的银行进行检查或监督，但所有规模银行都会受其法规影响[39] - 合格抵押贷款总点数和费用不得超过贷款总额的3%，期限不超30年，还款无负摊还、本金偿还递延或气球付款[40][41] - 2018年增长法案规定资产少于100亿美元的银行持有的某些住宅抵押贷款自动视为合格抵押贷款[41] - 服务机构在贷款修改待处理时禁止处理止赎，需等贷款逾期超120天才可启动止赎行动[42] - CARES法案第4013条允许银行在有限时间内暂停ASC 340 - 10 TDR分类的某些要求[45] - 违反《国际反洗钱和反恐融资法》的制裁金额可达违规交易金额的两倍，最高100万美元[48] - 公司需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》等公司治理和财务报告要求，每年报告内部控制情况[54] - 《多德 - 弗兰克法案》要求公司股东至少每三年对高管薪酬进行一次非约束性投票[106] - 《多德 - 弗兰克法案》规定公司需披露高管实际薪酬与财务绩效关系，补偿委员会选顾问需考虑独立性因素[107] - 《多德 - 弗兰克法案》要求公司制定并披露高管薪酬追回政策，在会计重述时追回超额激励薪酬[108] 公司历史与背景 - 公司于1990年在特拉华州注册成立，1994年接替阿拉巴马州的前身成为奥本银行的银行控股公司，自1984年起控制该银行[9] - 银行自1907年持续运营，1995年4月成为美联储系统成员，1991年成为亚特兰大联邦住房贷款银行成员[10] 股息情况 - 2021年银行向公司支付约370万美元现金股息，截至2021年12月31日，银行可在无需事先监管批准的情况下额外支付约830万美元股息[56] 法规修订 - 2020年10月23日，拟修订《银行保密法》下的记录保存和旅行规则，将国际交易适用门槛从3000美元降至250美元[52] 资本规则相关 - 2019年7月22日，联邦银行监管机构发布简化资本规则的最终规则，2020年4月1日全部生效，标准化方法机构的主要变化包括特定项目资本扣除减少至超过CET1 25%的金额等[60] - 2019年12月，联邦银行监管机构发布最终规则，2020年4月1日生效，定义HVCRE贷款，银行机构需对其分配150%风险权重[61][62] - 2019年10月29日，联邦银行监管机构采用社区银行杠杆率框架，2020年1月1日生效，适用于资产少于100亿美元等条件的机构，预计85%的存款机构有资格使用[63][64] - 2019年末，美联储要求银行控股公司和州成员银行资本与风险加权资产及资本保护缓冲的最低比率为10.5%，最低杠杆比率为4%[65][66] - 2013年6月，美联储等采用《巴塞尔协议III资本规则》，2019年1月1日全面实施，限制一级资本构成，引入CET1资本[68][69] - 《巴塞尔协议III资本规则》要求CET1资本至少有2.5%的资本保护缓冲，2019年1月1日需完全合规，分红、股票回购和酌情发放奖金将受限制[71][72] - 公司2015年一次性选择，CET1不会因某些累计其他综合收益调整，某些项目单独超过CET1 10%或合计超过15%需额外扣除[70] - 2019年1月1日全面实施的巴塞尔协议III资本规则中，最低CET1为4.50%，CET1保护缓冲为2.50%，总CET1为7.0%等[75] - 巴塞尔协议III资本规则对MSRs、无法通过净营业亏损结转实现的DTAs等应用250%的风险权重，对HVCRE应用150%的风险权重等[76][77] - 2018年增长法案第214条限制联邦银行监管机构对特定ADC贷款应用HVCRE风险权重，若提案通过，可能减少公司风险加权资产并增加风险加权资本[78] - 银行监管机构规定，总风险资本比率10%或更高、一级风险资本比率8%或更高等为资本状况良好；总风险资本比率8%或更高等为资本充足等[80] - 资产低于100亿美元且社区银行杠杆率在8% - 10%之间的银行和银行控股公司被视为满足“资本状况良好”的风险资本要求[85] - 联邦银行监管机构临时降低社区银行杠杆率门槛，2020年底前为8%，2021年为8.5%，2022年1月1日起为9% [86] - 巴塞尔III资本规则要求普通股一级资本（CET1）与风险加权资产的最低比率为4.5%，资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%[178] 利率与刺激计划 - 2020年3月3日，美联储将联邦基金利率目标降低50个基点至1.00 - 1.25%；3月16日，又降低100个基点至0 - 0.25% [92] - 《CARES法案》提供2万亿美元刺激计划，2020年发放超5250亿美元PPP贷款；《经济援助法案》提供9000亿美元刺激计划，包括3250亿美元额外PPP贷款[93][94] 存款保险相关 - 2016年，FDIC改变存款保险定价，对资产低于100亿美元的小型银行使用基于CAMELS综合评级的“财务比率法”确定评估率[96] - 2016年3月15日，FDIC将DIF最低储备比率从1.15%提高到1.35%，对资产达100亿美元及以上的大银行征收4.5个基点的年度附加费[98] - 2018年9月30日，FDIC储备比率达1.36%，大银行存款保险附加费停止征收，小银行获得0.2百万美元信贷用于抵扣存款评估费用[99] - 2020年上半年因疫情和政府刺激，储备比率降至1.30%，FDIC发布恢复计划，可能提高存款评估率最多2个基点[99] - 公司2021年和2020年分别记录FDIC保险费支出0.3百万美元和0.1百万美元[100] 贷款情况 - 2021年12月31日，公司建设和土地开发贷款3240万美元，占总风险资本30.8%；CRE贷款2.298亿美元，占总风险资本218.5%[103] - 截至2021年12月31日，公司非 performing 贷款占总贷款的0.10%，拥有其他房地产（OREO）价值0.4百万美元[127] - 截至2021年底，公司商业房地产（CRE）贷款占投资组合的50.0%，2020年底为43.6%[137] - 截至2021年底，公司21%的总贷款为面向酒店/汽车旅馆、零售和购物中心以及餐厅的CRE贷款[138] - 公司在2020和2021年共发放5670万美元薪资保护计划（PPP）贷款，年利率1%[192] - 截至2021年12月31日，公司有810万美元PPP贷款未偿还，且未产生损失[194] 监管与市场动态 - 2020年11月20日，美联储等为2019年12月31日总资产低于100亿美元的社区银行提供临时监管和报告要求减免[120] - 2020年11月30日，银行监管机构敦促银行在2021年12月31日前停止使用美元LIBOR利率签订新合同[121] - LIBOR参考利率大部分期限计划于2023年6月30日结束[126] - 新的贷款损失估计会计准则CECL于2023年1月1日对公司生效，影响尚未确定[129] - 2006年联邦银行监管机构发布商业房地产贷款集中指导，监管持续关注CRE贷款[137] 市场竞争与发展 - 公司在东阿拉巴马银行市场面临与本地、区域和全国性金融机构的激烈竞争[140] - 公司未来可能考虑收购其他业务，但面临竞争和监管审批问题[142] 递延税资产情况 - 截至2022年12月31日，公司净递延税资产为040万美元，总递延税资产为170万美元[160] 市场利率情况 - 2020年美联储将联邦基金目标利率降至0 - 0.25%，并大量购买美国国债和机构抵押贷款支持证券[161] - 市场利率在2020年显著下降且维持在低位，可能在2022年初因通胀开始上升[158] 公司风险情况 - 公司未来收购和扩张活动存在多种风险，如未知或或有负债、未预期成本和延迟等[143] - 金融服务行业技术变革迅速，公司可能因资源少于竞争对手而难以有效投资技术改进[145] - 公司运营面临多种风险，包括内外部欺诈、风险管理和内部审计程序漏洞等[146] - 若无法保护客户信息机密性，将对公司声誉、业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[149] - 公司信息系统可能出现中断和安全漏洞，面临网络攻击等风险[151] - 公司成功很大程度取决于吸引和留住关键人才的能力，可能受高管薪酬规则限制[155] - 恶劣天气、自然灾害、疫情、战争或恐怖主义等外部事件可能对公司业务产生重大影响[156] - 新冠疫情增加了公司存款，降低了贷款和证券的利率，可能减少资产和股权回报[167] - 公司历史交易成交量有限，可能导致普通股价格波动[172] - 公司依赖银行的收益和股息支付债务和股东股息，银行支付股息能力受限会影响公司流动性和财务状况[173] - 公司及其子公司受多个监管机构监管，合规成本可能影响盈利[175] - 若公司未能保持“资本充足”，会影响客户信心、业务增长、资金成本等多方面[178] - 美联储可能要求公司向银行注入资本以提供支持[181] - 公司面临诉讼和监管调查风险，虽暂无重大未决事项，但违规可能产生不利影响[183] - 银行若违反公平贷款法或社区再投资法评级下降，会影响业务扩张[184] 会计准则影响 - FASB的ASU No. 2016 - 13指引自2023年1月1日起生效，CECL模型将影响公司运营结果和财务状况[168] 公司收益与资产处置 - 公司预计出售约0.85英亩地块将使2022年每股收益增加约0.70美元[198] 公司股票情况 - 2021年第一季度公司股票最高价48.00美元，最低价37.55美元，股息0.26美元[204] - 2021年第二季度公司股票最高价38.90美元，最低价34.50美元，股息0.26美元[204] - 2021年第三季度公司股票最高价35.36美元，最低价33.25美元，股息0.26美元[204] - 2021年第四季度公司股票最高价34.79美元，最低价31.32美元，股息0.26美元[204] - 公司普通股在纳斯达克全球市场上市，股票代码为“AUBN”[208] - 截至2022年3月7日，公司已发行和流通的普通股约为3516971股[208] - 截至2022年3月7日，公司普通股的在册股东约为369名[208] 公司场地情况 - 公司主校区占地超5英亩，运营中心约23000平方英尺[196] - 公司新建总部大楼约90000平方英尺，预计2022年第二季度完工[197] - 公司停车场约有500个停车位，于2021年4月建成[197]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为10.65871亿美元和9.56597亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为9.60942亿美元和8.48907亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为1.04929亿美元和1.0769亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物分别为1.47384亿美元和1.12575亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，可供出售证券分别为4.07474亿美元和3.35177亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款净额分别为4.48113亿美元和4.56082亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，存款总额分别为9.54971亿美元和8.39792亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，非利息存款分别为2.9915亿美元和2.45398亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，利息存款分别为6.55821亿美元和5.94394亿美元[7] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为511.9万美元和561.8万美元[7] 公司收入与支出关键指标变化 - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司总利息收入分别为666.5万美元和685.3万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司总利息收入分别为1986.5万美元和2116.1万美元[9] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司总利息支出分别为62.4万美元和98.5万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司总利息支出分别为191.2万美元和301.1万美元[9] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司非利息收入分别为92.9万美元和137.4万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司非利息收入分别为322.1万美元和397.2万美元[9] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司非利息支出分别为470.9万美元和465.3万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司非利息支出分别为1429.4万美元和1446.8万美元[9] 公司利润与收益关键指标变化 - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司净利润分别为187.5万美元和193.6万美元[9] - 2021年前九个月和2020年前九个月，公司净利润分别为616.7万美元和539.8万美元[9] - 2021年第三季度和2020年第三季度，公司基本和摊薄后每股收益分别为0.53美元和0.54美元[9] - 2021年第三季度净利润为187.5万美元，2020年同期为193.6万美元；2021年前九个月净利润为616.7万美元，2020年同期为539.8万美元[12] - 2021年第三季度其他综合损失为150.4万美元，2020年同期为1.7万美元；2021年前九个月其他综合损失为484.8万美元，2020年同期其他综合收入为531万美元[12] - 2021年第三季度综合收入为37.1万美元，2020年同期为191.9万美元；2021年前九个月综合收入为131.9万美元，2020年同期为1070.8万美元[12] - 2021年第三季度和2020年第三季度基本和摊薄后每股净收益分别为0.53美元和0.54美元；2021年前九个月和2020年前九个月分别为1.74美元和1.51美元[27] - 2021年第三季度净收益为187.5万美元，2020年同期为193.6万美元；2021年前九个月净收益为616.7万美元，2020年同期为539.8万美元[9][12] - 2021年第三季度每股基本和摊薄净收益为0.53美元，2020年同期为0.54美元；2021年前九个月每股基本和摊薄净收益为1.74美元，2020年同期为1.51美元[9] - 2021年9月30日基本和摊薄后每股净收益为1.74美元，2020年同期为1.51美元[27] 公司现金流关键指标变化 - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为895.9万美元，2020年同期为415.8万美元[16] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为8616.1万美元，2020年同期为9202.9万美元[16] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为11201.1万美元，2020年同期为9810.1万美元[16] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加3480.9万美元，2020年同期为1023万美元[16] - 2021年支付利息191.4万美元，2020年为301.1万美元；2021年支付所得税214.5万美元，2020年为195.6万美元[16] 公司股本与股息关键指标变化 - 截至2021年9月30日，流通股数为3529338股，较6月30日的3545855股减少16582股[14] - 截至2021年9月30日，普通股加权平均流通股数（基本和摊薄）为352.9338万股[9][14][15] - 2021年第三季度现金股息为每股0.26美元，2020年同期为每股0.255美元；2021年前九个月现金股息为每股0.78美元，2020年同期为每股0.765美元[14][15] - 2021年第三季度股票回购数量为16582股，2021年前九个月股票回购数量为37093股[14][15] 公司证券业务关键指标变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日可出售证券的公允价值分别为40747.4万美元和33517.7万美元，摊余成本分别为40380.1万美元和32503万美元[29] - 2021年9月30日和2020年12月31日，分别有公允价值为1.73亿美元和1.669亿美元的证券被质押[29] - 2021年9月30日，持有不足12个月和12个月以上的证券未实现损失分别为290.6万美元和70.6万美元，总计361.2万美元；2020年12月31日未实现损失为24.2万美元[33][34] - 2021年第三季度，证券销售实现毛收益1.5万美元，2020年同期为7.8万美元；2021年前九个月实现毛收益1.5万美元，2020年同期为18.4万美元[40] - 2021年9月30日，证券总公允价值为2.11145亿美元，未实现损失为36.12万美元；2020年12月31日，总公允价值为5984.9万美元，未实现损失为2.42万美元[33][34] - 2021年9月30日可供出售证券公允价值为4.07474亿美元，摊余成本为4.03801亿美元[29] - 2020年12月31日可供出售证券公允价值为3.35177亿美元，摊余成本为3.2503亿美元[29] - 可供出售证券公允价值主要使用Level 2输入值计量[92] - 2021年9月30日，可供出售证券总额为407,474千美元，较2020年12月31日的335,177千美元有所增加[94][95] 公司贷款业务关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司总贷款为46.2488万美元，扣除未赚取收入后为46.17万美元[41] - 截至2021年9月30日，房地产担保贷款约占公司总贷款组合的81.0%[41] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司PPP贷款分别为178笔和265笔，未偿还本金总额分别为1330万美元和1900万美元[43] - 截至2021年9月30日，公司总贷款为45.4155万美元，其中逾期贷款502000美元，非应计贷款48.6万美元[50] - 截至2020年12月31日，公司总贷款为46.2488万美元，其中逾期贷款185.8万美元，非应计贷款53.4万美元[51] - 2021年9月30日，商业和工业贷款当前金额为7913.4万美元，应计逾期30 - 89天的金额为6.8万美元[50] - 2021年9月30日，建设与土地开发贷款当前金额为3489万美元[50] - 2021年9月30日，商业房地产贷款中其他类的非应计金额为19.3万美元[50] - 2021年9月30日，住宅房地产贷款中消费者抵押贷款的非应计金额为20万美元，投资性房地产的非应计金额为9.3万美元[50] - 2021年9月30日，消费者分期付款贷款当前金额为703.5万美元，应计逾期30 - 89天的金额为2.5万美元[50] - 截至2020年12月31日，公司贷款总额为462,488千美元，其中商业和工业贷款82,585千美元，建筑和土地开发贷款33,514千美元，商业房地产贷款255,136千美元，住宅房地产贷款84,154千美元，消费者分期付款贷款7,099千美元[51] - 2021年9月30日，公司总贷款为454,155千美元，2020年12月31日为462,488千美元[67][68] - 2021年9月30日，商业和工业贷款为79,202千美元，较2020年12月31日的82,585千美元有所下降[67][68] - 2021年9月30日，商业房地产贷款总额为252,798千美元，2020年12月31日为255,136千美元[67][68] - 2021年9月30日，住宅房地产贷款总额为80,205千美元，2020年12月31日为84,154千美元[67][68] - 2021年9月30日，消费者分期付款贷款为7,060千美元，2020年12月31日为7,099千美元[67][68] 公司贷款损失准备金相关情况 - 公司在每个日历季度末前评估贷款损失准备金的充足性，准备金水平基于多种因素评估[52] - 公司认为贷款在无法按合同条款收回所有到期款项时视为减值，减值通过准备金确认[54] - 公司在评估准备金充足性时会考虑内部和独立贷款审查结果[56] - 公司按季度评估贷款组合的五个细分市场，并为每个细分市场估计准备金分配[57] - 2021年9月30日季度末贷款损失准备金余额为511.9万美元，九个月期末余额同样为511.9万美元[61] - 2020年9月30日季度末贷款损失准备金余额为557.5万美元，九个月期末余额也是557.5万美元[62] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金总额为511.9万美元，贷款记录投资总额为4.54155亿美元[63] - 截至2020年9月30日，贷款损失准备金总额为557.5万美元，贷款记录投资总额为4.73672亿美元[64] - 2021年9月30日，商业和工业贷款中包含1330万美元的PPP贷款，因有100%的SBA担保未分配贷款损失准备金；2020年9月30日，该类贷款包含3650万美元的PPP贷款，同样未分配贷款损失准备金[63][64] - 2021年9月30日，公司集体评估的贷款损失准备金为5,119千美元，记录的贷款投资为453,869千美元；个别评估的贷款损失准备金为286千美元，记录的贷款投资为286千美元[63] - 2020年9月30日，公司集体评估的贷款损失准备金为5,575千美元，记录的贷款投资为473,345千美元；个别评估的贷款损失准备金为327千美元，记录的贷款投资为327千美元[64] - 公司自2016年第四季度起每季度增加回溯期，截至2021年9月30日季度，回溯期增至50个季度[60] - 公司在评估贷款损失准备金充足性时，会考虑内部和独立贷款审查结果、贷款组合的五个细分市场、定性和环境因素等[56][57][59] - 公司认为贷款损失准备金水平足以吸收资产负债表日贷款组合中可能存在的损失，准备金通过计入费用的拨备增加，通过冲销（扣除先前冲销金额的回收）减少[55] - 公司将贷款信用质量分为通过、特别关注、次级应计、非应计四类，用于制定贷款损失准备金[65][66] - 截至2021年9月30日，公司贷款损失准备金期末余额为5,119千美元，较年初的5,618千美元有所减少[61] - 截至2020年9月30日，公司贷款损失准备金期末余额为5,575千美元，较年初的4,386千美元有所增加[62] 公司减值贷款与不良债务重组情况 - 2021年9月30日，单独评估的减值贷款未偿本金余额为30.9万美元，记录投资为2

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为10.36232亿美元和9.56597亿美元[7] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为9.30189亿美元和8.48907亿美元[7] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为1.06043亿美元和1.0769亿美元[7] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司总利息收入分别为659.3万美元和705.3万美元[9] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司总利息支出分别为61.8万美元和98.3万美元[9] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司净利息收入分别为597.5万美元和607万美元[9] - 2021年上半年和2020年上半年，公司净收益分别为429.2万美元和346.2万美元[9] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司基本和摊薄后每股净收益分别为0.65美元和0.47美元[9] - 2021年上半年和2020年上半年，公司基本和摊薄后每股净收益分别为1.21美元和0.97美元[9] - 2021年第二季度和2020年第二季度，公司加权平均流通股数分别为355.4871万股和356.6166万股[9] - 2021年第二季度净利润为228.6万美元，2020年同期为166.1万美元；2021年上半年净利润为429.2万美元，2020年同期为346.2万美元[12] - 2021年第二季度其他综合收益为178.8万美元，2020年同期为98.3万美元；2021年上半年其他综合损失为334.4万美元，2020年同期为532.7万美元[12] - 2021年6月30日普通股数量为3545855股，较3月31日减少20511股；库存股为1010.3万美元，较3月31日增加75万美元[13] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为541.3万美元，2020年同期为376.9万美元[16] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为5894.7万美元，2020年同期为6314.2万美元[16] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为8221.2万美元，2020年同期为10476.5万美元[16] - 2021年上半年现金及现金等价物净增加2867.8万美元，2020年同期为4539.2万美元[16] - 2021年上半年支付利息130.2万美元，支付所得税133.5万美元；2020年同期支付利息202.3万美元，支付所得税67.8万美元[16] - 2021年第二季度和2020年第二季度基本和摊薄后每股净收益分别为0.65美元和0.47美元，2021年上半年和2020年上半年分别为1.21美元和0.97美元[26] - 2021年上半年和2020年上半年加权平均流通普通股分别为356.0554万股和356.6156万股[26] - 2021年上半年公司未采用任何新的会计指引[24] - 截至2021年6月30日，公司总资产为10.36232亿美元，较2020年12月31日的9.56597亿美元增长约8.32%[7] - 截至2021年6月30日，公司总负债为9.30189亿美元，较2020年12月31日的8.48907亿美元增长约9.57%[7] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为1.06043亿美元，较2020年12月31日的1.0769亿美元减少约1.53%[7] - 2021年6月30日，贷款净额为4.51877亿美元，2020年12月31日为4.56082亿美元，减少约0.92%[7] - 2021年6月30日，持有待售贷款为136.7万美元，2020年12月31日为341.8万美元，减少约60.01%[7] - 2021年6月30日，定期存款账面价值为1.59011亿美元，公允价值为1.60247亿美元；2020年12月31日账面价值为1.60401亿美元，公允价值为1.62025亿美元[108] - 2021年6月30日，现金及现金等价物为1.41253亿美元，2020年12月31日为1.12575亿美元，增长约25.47%[7] - 2021年6月30日，证券可供出售为3.84865亿美元，2020年12月31日为3.35177亿美元，增长约14.82%[7] - 2021年6月30日，非利息存款为2.83356亿美元，2020年12月31日为2.45398亿美元，增长约15.47%[7] - 2021年6月30日，计息存款为6.40106亿美元，2020年12月31日为5.94394亿美元，增长约7.69%[7] - 2021年第二季度净收益为228.6万美元，2020年同期为166.1万美元；2021年上半年净收益为429.2万美元，2020年同期为346.2万美元[9][12] - 2021年第二季度总利息收入为659.3万美元，2020年同期为705.3万美元；2021年上半年总利息收入为1320万美元，2020年同期为1430.8万美元[9] - 2021年第二季度总利息支出为61.8万美元，2020年同期为98.3万美元；2021年上半年总利息支出为128.8万美元，2020年同期为202.6万美元[9] - 2021年第二季度净利息收入为597.5万美元，2020年同期为607万美元；2021年上半年净利息收入为1191.2万美元，2020年同期为1228.2万美元[9] - 2021年第二季度非利息收入为111万美元，2020年同期为136.3万美元；2021年上半年非利息收入为229.2万美元，2020年同期为259.8万美元[9] - 2021年第二季度非利息支出为489.5万美元，2020年同期为495.9万美元；2021年上半年非利息支出为958.5万美元，2020年同期为981.5万美元[9] - 2021年第二季度每股基本和摊薄净收益为0.65美元，2020年同期为0.47美元；2021年上半年每股基本和摊薄净收益为1.21美元，2020年同期为0.97美元[9] - 2021年第二季度综合收入为407.4万美元，2020年同期为264.4万美元；2021年上半年综合收入为94.8万美元，2020年同期为878.9万美元[12] - 截至2021年6月30日，普通股数量为3545855股，较3月31日减少20511股；库存股为1010.3万美元，较3月31日增加75万美元[13][14] - 2021年上半年现金股息支付为184.9万美元，2020年同期为181.9万美元[14] - 2021年上半年和2020年上半年净利润分别为429.2万美元和346.2万美元[16] - 2021年上半年和2020年上半年经营活动提供的净现金分别为541.3万美元和376.9万美元[16] - 2021年上半年和2020年上半年投资活动使用的净现金分别为5894.7万美元和6314.2万美元[16] - 2021年上半年和2020年上半年融资活动提供的净现金分别为8221.2万美元和10476.5万美元[16] - 2021年6月30日和2020年6月30日，基本和摊薄后每股净收益分别为1.21美元和0.97美元[26] 证券业务数据关键指标变化 - 2021年6月30日和2020年12月31日可供出售证券的公允价值分别为3.84865亿美元和3.35177亿美元，摊余成本分别为3.79183亿美元和3.2503亿美元[28] - 2021年6月30日和2020年12月31日分别有公允价值为1.685亿美元和1.669亿美元的证券被质押[28] - 2021年6月30日和2020年12月31日非市场性股权投资的账面价值分别为120万美元和140万美元[30] - 2021年6月30日和2020年12月31日证券未实现总损失分别为245.2万美元和24.2万美元[32][33] - 2021年第二季度和2020年第二季度证券销售实现毛收益分别为0美元和10万美元，2021年上半年和2020年上半年分别为0美元和10.6万美元[39] - 2021年第二季度和2020年第二季度证券销售实现毛损失分别为0美元和1.9万美元，2021年上半年和2020年上半年分别为0美元和1.9万美元[39] - 2021年第二季度和2020年第二季度证券销售实现净收益分别为0美元和8.1万美元，2021年上半年和2020年上半年分别为0美元和8.7万美元[39] - 2021年6月30日和2020年6月30日公司均无信用受损债务证券[37] - 2021年6月30日，可供出售证券中，机构债务为1.11487亿美元，机构RMBS为1.98849亿美元，州和政治分区为7452.9万美元，总计3.84865亿美元；2020年12月31日，机构债务为9744.8万美元，机构RMBS为1.6347亿美元，州和政治分区为7425.9万美元，总计3.35177亿美元[92][93] - 截至2021年6月30日，可供出售证券公允价值总额为3848.65万美元，较2020年12月31日的3351.77万美元有所增加[92][93] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司PPP贷款分别为288笔和265笔，未偿还本金总额分别为2210万美元和1900万美元[42] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总贷款分别为45818.1万美元和46248.8万美元，净贷款分别为45698.4万美元和46170万美元[40] - 2021年6月30日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的79.1%[40] - 截至2021年6月30日，公司地理贷款分布主要集中在阿拉巴马州李县及周边地区[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商业和工业贷款分别为8793.3万美元和8258.5万美元[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，商业房地产贷款分别为24284.5万美元和25513.6万美元[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，住宅房地产贷款分别为8216.4万美元和8415.4万美元[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，消费者分期付款贷款分别为776.2万美元和709.9万美元[40] - 截至2021年6月30日，贷款组合中合格贷款为43782.6万美元，关注类贷款为1691.6万美元，次级应计贷款为281.1万美元，非应计贷款为62.8万美元[68] - 截至2020年12月31日，贷款组合中合格贷款为44085.2万美元，关注类贷款为1819万美元，次级应计贷款为291.2万美元，非应计贷款为53.4万美元[69] - 截至2021年6月30日，总受损贷款未偿本金余额为31.4万美元，扣除冲销和付款后记录投资为29.6万美元[71] - 截至2020年12月31日，总受损贷款未偿本金余额为32.5万美元，扣除冲销和付款后记录投资为31.9万美元[72] - 2021年，商业房地产其他类平均记录投资为20.2万美元，住宅房地产投资物业类为10万美元，总计30.2万美元[74] - 2020年6月30日季度末，商业房地产其他类平均记录投资为5.4万美元，住宅房地产投资物业类为2.8万美元，总计8.2万美元[75] - 截至2021年6月30日，商业房地产其他类不良债务重组（TDR）非应计贷款为19.9万美元，住宅房地产投资物业类为9.7万美元，总计29.6万美元[79] - 截至2020年12月31日，商业房地产其他类TDR非应计贷款为21.2万美元，住宅房地产投资物业类为10.7万美元，总计31.9万美元[80] - 2020年6个月内，商业房地产其他类TDR修改前和修改后未偿还记录投资均为21.6万美元，住宅房地产投资物业类为11.1万美元，总计32.7万美元[82] - 2021年第二季度和前六个月无贷款进行TDR修改[81] - 2021年和2020年第二季度及前六个月，过去12个月内无TDR修改贷款出现付款违约[82] - 2021年6月30日贷款总额为458,18

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为993,263千美元和956,597千美元[7] - 截至2021年3月31日，公司总资产为993,263千美元，较2020年12月31日的956,597千美元增长3.83%[7] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息收入分别为6,607千美元和7,255千美元[9] - 2021年第一季度，公司总利息收入为6,607千美元，较2020年同期的7,255千美元下降8.93%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息支出分别为670千美元和1,043千美元[9] - 2021年第一季度，公司总利息支出为670千美元，较2020年同期的1,043千美元下降35.76%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利息收入分别为5,937千美元和6,212千美元[9] - 2021年第一季度，公司净利息收入为5,937千美元，较2020年同期的6,212千美元下降4.43%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总非利息收入分别为1,182千美元和1,235千美元[9] - 2021年第一季度，公司总非利息收入为1,182千美元，较2020年同期的1,235千美元下降4.29%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总非利息支出分别为4,690千美元和4,856千美元[9] - 2021年第一季度，公司总非利息支出为4,690千美元，较2020年同期的4,856千美元下降3.42%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司税前收益分别为2,429千美元和2,191千美元[9] - 2021年第一季度，公司税前收益为2,429千美元，较2020年同期的2,191千美元增长10.86%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净收益分别为2,006千美元和1,801千美元[9] - 2021年第一季度，公司净利润为2,006千美元，较2020年同期的1,801千美元增长11.38%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司基本和摊薄每股净收益分别为0.56美元和0.50美元[9] - 2021年第一季度，公司每股基本和摊薄收益为0.56美元，较2020年同期的0.50美元增长12%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司综合（亏损）收入分别为 - 3,126千美元和6,145千美元[12] - 2021年第一季度，公司综合亏损为3,126千美元，而2020年同期综合收入为6,145千美元[12] - 2021年3月31日普通股流通股数为3,566,326股，2020年12月31日为3,566,276股[14] - 2021年第一季度净收益为2,006,000美元，2020年同期为1,801,000美元[14][15][26] - 2021年第一季度其他综合损失为5,132,000美元，2020年同期其他综合收入为4,344,000美元[14] - 2021年第一季度支付现金股息927,000美元（每股0.26美元），2020年同期支付910,000美元（每股0.255美元）[14][15] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为5,864,000美元，2020年同期为1,810,000美元[15] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为37,689,000美元，2020年同期为21,576,000美元[15] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为40,817,000美元，2020年同期为22,029,000美元[15] - 2021年第一季度现金及现金等价物净增加8,992,000美元，2020年同期增加2,263,000美元[15] - 2021年3月31日基本和摊薄后每股净收益为0.56美元，2020年同期为0.50美元[26] - 2021年第一季度加权平均流通普通股股数为3566299股，2020年同期为3566146股[26] 公司会计政策相关情况 - 2021年第一季度公司未采用任何新的会计指引[24] 公司证券业务数据关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日可售证券的摊销成本分别为3.56337亿美元和3.2503亿美元[28] - 2021年3月31日和2020年12月31日，分别有公允价值为1.781亿美元和1.669亿美元的证券被质押[28] - 2021年3月31日和2020年12月31日，非上市股权投资的账面价值分别为120万美元和140万美元[30] - 2021年3月31日和2020年12月31日，证券未实现损失分别为420万美元和24.2万美元[32][33] - 2021年第一季度证券销售净实现收益为0，2020年3月31日为6000美元[39] - 2021年3月31日可供出售证券的公允价值为3.5963亿美元，摊余成本为3.56337亿美元；2020年12月31日公允价值为3.35177亿美元，摊余成本为3.2503亿美元[28] - 2021年3月31日，公司证券投资的总公允价值为153,038,000美元，未实现损失为4,200,000美元；2020年12月31日，总公允价值为59,849,000美元，未实现损失为242,000美元[32][33] - 截至2021年3月31日，可供出售证券中，机构债务公允价值为105,182千美元，机构RMBS为182,506千美元，州和政治分区为71,942千美元，总计359,630千美元[92] - 截至2020年12月31日，可供出售证券中，机构债务公允价值为97,448千美元，机构RMBS为163,470千美元，州和政治分区为74,259千美元，总计335,177千美元[92] - 2021年3月31日较2020年12月31日，可供出售证券公允价值从335,177千美元增至359,630千美元，增长约7.3%[92] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司贷款净额分别为4.61879亿美元和4.617亿美元[40] - 2021年3月31日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的79.4%[40] - 截至2021年3月31日，公司有373笔薪资保护计划贷款，未偿还本金总额为2870万美元[42] - 公司贷款组合分为商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款等组合细分[41] - 公司在2021年3月31日和2020年12月31日没有信用受损债务证券[37] - 截至2021年3月31日，公司贷款总额为463,122千美元，较2020年12月31日的462,488千美元增长0.14%[49][50] - 2021年第一季度末，商业和工业贷款为88,687千美元，较2020年末的82,585千美元增长7.39%[49][50] - 2021年第一季度末，消费者抵押贷款为33,651千美元，较2020年末的35,027千美元下降3.93%[49][50] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金总额为5,682千美元，较2020年末的4,867千美元增长16.74%[61][62] - 2021年第一季度，商业和工业贷款损失准备金从807千美元增至828千美元，增长2.60%[61] - 2021年第一季度，消费者分期付款贷款冲销5千美元，回收4千美元，净冲销1千美元[61] - 公司将贷款组合分为五个部分评估贷款损失准备金，包括商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款[56] - 公司调整商业房地产投资组合的历史损失率，部分基于同行银行集团的损失率[57] - 2021年第一季度末，公司将追溯期增加到48个季度，以纳入至少一次经济衰退的影响[59] - 公司根据内部信用风险评级系统和历史损失数据估计各贷款部分的可能损失[57] - 2020年3月31日，公司各类贷款总计444,282千美元，其中商业和工业贷款56,447千美元、建筑和土地开发贷款32,302千美元等[64] - 2021年3月31日，公司总贷款为463,122千美元，其中商业和工业贷款88,687千美元、建筑和土地开发贷款30,332千美元等[67] - 2020年12月31日，公司总贷款为462,488千美元，其中商业和工业贷款82,585千美元、建筑和土地开发贷款33,514千美元等[68] - 2021年3月31日，公司无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为320千美元，记录投资为309千美元[70] - 2020年12月31日，公司无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为325千美元，记录投资为319千美元[71] - 2021年，公司受损贷款平均记录投资为312千美元，无利息收入确认[73] - 2021年3月31日，公司非应计问题债务重组（TDR）贷款总计309,309千美元，无应计TDR贷款[78] - 贷款信用质量按季度总结，分为合格、特别提及、次级应计、非应计类别[65] - 受损贷款包括特定金额以上的房地产和非房地产担保贷款[69] - 公司依据相关法规评估贷款延期或修改是否为TDR[74][75] - 2020年12月31日非应计贷款总额为319,319千美元，其中商业房地产212,212千美元，住宅房地产107,107千美元[79] - 2021年第一季度和2020年第一季度均无贷款进行债务重组修改，且前12个月内无出现付款违约的债务重组修改贷款[80] - 2021年3月31日，公司贷款总额为463,122,000美元，扣除未赚取收入后净额为461,879,000美元；2020年12月31日，贷款总额为462,488,000美元，净额为461,700,000美元[40] - 2021年3月31日，商业和工业贷款为88,687,000美元，较2020年12月31日的82,585,000美元有所增加[40] - 2021年3月31日，商业房地产贷款总额为254,731,000美元，较2020年12月31日的255,136,000美元略有减少[40] - 2021年3月31日，住宅房地产贷款总额为82,848,000美元，较2020年12月31日的84,154,000美元有所减少[40] - 2021年3月31日，消费者分期付款贷款为6,524,000美元，较2020年12月31日的7,099,000美元有所减少[40] - 截至2020年12月31日，公司贷款总额为462,488,000美元，其中商业和工业贷款82,585,000美元，商业房地产贷款255,136,000美元，住宅房地产贷款84,154,000美元，消费者分期付款贷款7,099,000美元[50] - 截至2021年3月31日，公司贷款损失准备金总额为5,682,000美元，较上季度末的5,618,000美元增加了64,000美元[61] - 截至2021年3月31日，公司商业和工业贷款损失准备金为828,000美元，记录投资为88,687,000美元；商业房地产贷款损失准备金为3,259,000美元，记录投资为254,731,000美元[63] - 截至2020年3月31日，公司贷款损失准备金总额为4,867,000美元，贷款记录投资总额为444,282,000美元[64] - 2021年第一季度，公司商业和工业贷款净回收2,000美元，商业房地产贷款净回收50,000美元，住宅房地产贷款净回收13,000美元[61] - 2020年第一季度，公司商业和工业贷款净回收53,000美元，住宅房地产贷款净回收31,000美元[62] - 截至2021年3月31日，公司贷款组合中“合格”贷款为442,301,000美元，“特别关注”贷款为17,218,000美元，“次级应计”贷款为2,820,000美元，“非应计”贷款为783,000美元[67] - 公司自2016年第四季度起每季度增加回溯期，截至2021年3月

公司与银行基本信息 - 公司于1990年在特拉华州注册成立，自1984年起控制奥本银行[9] - 银行自1907年持续运营，主要在阿拉巴马州东部开展业务，在13个地点设有ATM机[10][14] - 截至2020年12月31日，公司及其子公司有152名全职等效员工，包括36名管理人员[21] 地区人口与经济数据 - 2019年李县人口估计为164,542人，2010 - 2019年增长约17.3% [17] - 2010 - 2019年奥本 - 奥佩利卡都会区增长17.3%，是阿拉巴马州增长第二快的都会区，2020 - 2025年预计增长5.41% [17] - 2020 - 2025年家庭收入预计增长13.70%，达到66,363美元[17] 金融监管法规 - 《银行控股公司法》要求银行控股公司收购银行超过5%的有表决权股份或几乎全部资产需事先获得美联储批准[25] - 银行与关联方的受涵盖交易不得超过银行资本和盈余的10% [30] - 若FDIC保险子公司需制定资本恢复计划，母公司银行控股公司需担保该计划的执行，担保额度最高为银行资产的5% [31] - 2018年美联储确认公司有资格作为小型银行控股公司，资本充足率将仅在银行层面评估[32] - 2020年10月1日起OCC修订后的CRA规则生效，合规日期为2020年10月1日、2023年1月1日或2024年1月1日；美联储提议“小银行”指资产7.5亿美元或10亿美元以下的银行[39] - 2018年《经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定，合并资产少于100亿美元的银行持有的某些住宅抵押贷款自动视为“合格抵押贷款”；“合格抵押贷款”费用不得超过贷款总价值的3% [44] - 银行若在滚动12个月内对客户账户透支收费超过6次，需为客户提供选择成本较低替代方案的合理机会[41] - 2020年12月10日，CFPB发布“合格抵押”贷款最终规则；贷款需满足QM贷款标准才被视为消费者有能力偿还的贷款[43] - 2016年1月1日起，FHFA更新房利美和房地美的回购规则及相关框架，并提供独立争议解决程序[46] - 2018年《经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定，前两年CRA评级至少为“满意”，且每年封闭式抵押贷款少于500笔或开放式信贷额度少于500笔的银行，可部分免除HMDA相关收集、记录和报告要求[47] - 《CARES法案》4013条允许银行在有限时间内暂停ASC 340 - 10 TDR分类的某些要求以应对新冠影响[48] - 《CARES法案》4021条规定，卖给房利美的1 - 4户家庭住宅抵押贷款借款人因新冠可申请最长180天的宽限期，可延长180天；2021年2月9日，宽限期延长至3月31日，2月28日处于宽限期的借款人可再申请最多3个月宽限期[49] - 《2001年国际反洗钱和反恐融资法》规定金融机构开户时需核实账户持有人身份，违反该法的制裁金额可达违规交易金额的两倍，最高100万美元[50] - 2015年12月国会修订《GLB法案》，符合条件的金融机构可免交年度隐私通知；2018年8月10日，CFPB宣布最终确定对其实施条例P的修订[35] - 2020年10月23日，拟修订《银行保密法》下的记录保存和旅行规则，将国际交易适用门槛从3000美元降至250美元[55] - 2019年7月22日联邦银行监管机构发布简化资本规则的最终规则，2020年4月1日全部生效，标准化方法机构某些项目从资本中扣除的金额降至单独超过CET1 25%的部分，少数股权可计入CET1资本、一级资本和总资本的10%[63] - 2019年12月发布的最终规则于2020年4月1日生效，将HVCRE贷款定义为特定的房地产相关贷款，银行机构需对其分配150%的风险权重[64] - 2019年10月29日采用的社区银行杠杆率框架于2020年1月1日生效，适用于资产少于100亿美元、杠杆率大于9%等条件的机构，预计85%的存款机构有资格使用该规则[65][66] - 2019年末，美联储要求银行控股公司和州成员银行资本与风险加权资产的最低比率及资本保护缓冲为10.5%，一级资本与调整后季度平均资产的最低杠杆比率为4%[67][68] - 《巴塞尔协议III资本规则》于2019年1月1日全面实施，限制一级资本构成，引入CET1资本，要求至少2.5%的CET1资本作为资本保护缓冲[70][71][73] - 2021年1月1日生效的资本规则新条款规定，若银行资本比率在缓冲要求内，其最大资本分配额基于合格留存收益[62] - 公司需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》等公司治理和财务报告要求，每年报告内部控制情况[57] - 公司评估内部控制，预计继续花费大量时间和金钱遵守相关规则，2020年12月31日财务报告控制评估无重大缺陷[58] - 2019年1月1日全面实施的巴塞尔协议III资本规则中，最低普通股一级资本（CET1）为4.50%，CET1保护缓冲为2.50%，总CET1为7.0%等[77] - 巴塞尔协议III资本规则对多项资产应用风险权重，如对MSRs、无法通过净营业亏损结转实现的DTAs等应用250%风险权重，对HVCRE应用150%风险权重等[78][79][80] - 2018年增长法案第214条限制联邦银行监管机构应用HVCRE风险权重，若提案通过，可能减少公司风险加权资产并增加风险加权资本[81] - CECL于2023年1月1日对公司生效，其对公司的影响尚未确定，此前监管机构允许银行分三年逐步计入采用CECL对监管资本的影响[82] - 联邦银行监管机构规定的及时纠正行动规则中，各项资本比率决定银行资本状况，如总风险资本比率10%或更高等为资本状况良好[83] - 2018年增长法案规定资产少于100亿美元且社区银行杠杆率在8% - 10%的银行和银行控股公司被视为资本状况良好[87] - 联邦银行监管机构临时降低社区银行杠杆率门槛，2020年底前为8%，2021年为8.5%，2022年1月1日起为9%，允许两个季度宽限期[88] - 《多德 - 弗兰克法案》规定上市公司股东至少每三年对高管薪酬进行一次非约束性咨询投票，还增加了金色降落伞薪酬的披露和投票要求[111] - 《多德 - 弗兰克法案》第954条要求公司制定并披露高管薪酬追回政策，在会计重述时追回高管三年内超额激励性薪酬[113] - 《多德 - 弗兰克法案》“杜宾修正案”及美联储规定不适用于资产少于100亿美元的银行[118] - 2018年《增长法案》修订多项法律，在消费者信贷、资本要求等多方面提供监管 relief，提高美联储小银行控股公司政策资产门槛至30亿美元[120] - 2018年《增长法案》规定资产少于100亿美元、社区银行杠杆率在8.00% - 10.00%的合格社区银行可视为满足资本要求；资产少于100亿美元且交易资产和负债不超总资产5.00%的银行可豁免《沃尔克规则》；特定条件下互惠存款不视为经纪存款[121] - 2019年7月9日，联邦银行机构等发布最终规则，根据2018年《增长法案》使合格社区银行组织豁免《沃尔克规则》[122] - 联邦存款保险公司（FDIC）规定，互惠存款可从“经纪存款”中排除，上限为50亿美元或总负债的20%[123] 利率与经济刺激政策 - 2020年3月3日，美联储将联邦基金利率目标下调50个基点至1.00 - 1.25%，3月16日再下调100个基点至0 - 0.25%[94] - 美联储当前政策目标是实现充分就业和长期2%通胀，维持联邦基金利率目标区间0 - 0.25%，每月至少购买800亿美元国债和400亿美元机构抵押贷款支持证券[95] - 新冠疫情期间，CARES法案提供2万亿美元刺激计划，2020年发放超5250亿美元PPP贷款，经济援助法案提供900亿美元刺激计划，含3250亿美元额外PPP贷款[95][96][97] - 美联储维持目标联邦基金利率在0 - 0.25%，并通过购买债券和提供市场流动性提供刺激措施，立法待决以提供额外1.9万亿美元的财政刺激[129] - 2020年美联储将联邦基金目标利率降至0 - 0.25%，自2020年11月以来利率上升[168] - 2019年和2020年美联储降息及新冠疫情影响，降低了市场利率，对公司净利息收入和经营业绩产生不利影响[170] - 美联储愿意允许通胀在一段时间内适度高于2%的目标[195] 财务数据 - 2020年银行向公司支付约360万美元现金股息，2020年12月31日银行可在无需事先监管批准的情况下额外支付约680万美元股息[59] - 2020年和2019年公司分别记录FDIC保险费支出0.1百万美元，公司在2019 - 2020年收到FDIC信贷0.2百万美元用于抵扣存款保险评估费[101][104] - 2016年3月15日，FDIC将DIF最低储备比率从1.15%提高到1.35%，对资产达100亿美元及以上的大银行征收4.5个基点的年度附加费；2018年9月30日储备比率达1.36%，大银行存款保险附加费停止征收；2020年因存款增长储备比率降至1.30%，FDIC发布恢复计划，可能提高存款评估率[100][101] - 2020年适用小银行（资产少于100亿美元）的FDIC评估表显示，初始基础评估规则下，CAMELS综合评级1或2的银行评估率为3 - 16个基点，评级3的为6 - 30个基点，评级4或5的为16 - 30个基点[99][103] - 截至2020年12月31日，公司建设和土地开发贷款为3350万美元，占总风险资本的34.9%；总CRE贷款（不包括自有）为2.011亿美元，占总风险资本的266.0%，2019 - 2020年CRE贷款活动不受相关指导影响[108] - 截至2020年12月31日，公司不良贷款占总贷款的0.12%，无其他不动产[132] - 2020年末，公司25%（即1.17亿美元）的总贷款投向受疫情影响严重的酒店/汽车旅馆、零售、购物中心和餐厅，其中3140万美元贷款进行了仅支付利息的新冠疫情相关调整[132] - 2020年末，公司商业房地产（CRE）贷款占投资组合的43.6%，2019年末为48.0%[143] - 2020年末，公司25%的总贷款为投向酒店/汽车旅馆、零售、购物中心和餐厅的CRE贷款[144] - 截至2020年12月31日，公司净递延税负债为150万美元，递延税资产总额为190万美元[166] - 公司2020年发放3650万美元薪资保护计划（PPP）贷款，年利率1%[200] 风险因素 - 公司未来收购和扩张活动存在多种风险，如未知或或有负债、未预见成本和延迟等[149] - 金融服务行业技术变革迅速，公司可能因资源少于竞争对手，难以有效投资技术改进[151] - 公司运营面临多种风险，包括内外部欺诈、风险管理和内部审计程序漏洞等[152] - 若无法保护客户信息机密性，将对公司声誉、业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[156] - 公司信息系统可能出现中断和安全漏洞，面临网络攻击风险[157][158] - 公司可能无法吸引和留住关键人才，这会对业务产生重大不利影响[161] - 恶劣天气、自然灾害、疫情等外部事件可能对公司业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[163] - 公司可能因多种原因无法满足资本充足要求，如贷款信用风险资产损失增加、证券组合价值下降等[185] - 若未能保持“资本充足”，会对公司多方面产生不利影响，如影响客户信心、业务增长能力等[186] - 公司可能需为陷入财务困境的子银行提供财务援助[187] - 公司业务和收益受美国财政、货币和政治政策变化影响，政府停摆可能产生不利影响[189] - 公司面临诉讼和监管调查风险，若违反公平贷款法、CFPB法规或社区再投资法（CRA），会产生不利影响[190] - 公司银行自2000年以来保持“满意”的CRA评级，但未来评级无法预测[191] - 新冠疫情预计将继续对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[192] - 新冠疫情或使公司贷款组合信用质量下降，导致贷款损失准备金增加[195] 资金来源 - 公司资金来源包括联邦基金购买、回购协议下出售的证券、核心和非核心存款以及短期和长期债务等[172] 会计政策变化 - 自2023年1月1日起，FASB的ASU No. 2016 - 13指导对银行贷款损失准备金计算方式有重大改变，采用CECL模型[174] LIBOR相关 - 多数期限的伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）参考利率计划于2023年6月30日结束，美国银行监管机构要求银行在2020年11月30日后停止在新贷款、合同和衍生品中使用LIBOR[131] - 银行监管机构敦促银行尽快停止签订使用美元LIBOR利率的新合同，最迟在2021年12月31日前完成[126] 公司办公场所信息 - 公司主办公楼占地超5英亩，中心约23000平方英尺[202][203] - 奥佩利卡分行建于1991年，约4000平方英尺，可提供约36个停车位[204] - 诺塔苏尔加分行2001年8月开业，约1344平方英尺，可提供约11个停车位[205] - 本特克里克路分行2009年2月开业，约4000平方英尺，可提供约29个停车位[206] - 福布詹姆斯大道分行2011年12月开业，约5000平方英尺，可提供约35个停车位[206] - 转角村分行租赁约1500平方英尺空间，2020年续租5年[207] - 南多纳休分行2015年建成，约3600平方英尺，可提供约28个停车位[208]