公司总资产变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为937,890千美元，较2019年12月31日的827,879千美元增长13.29%[5] 利息收入变化 - 2020年第三季度，公司总利息收入为6,853千美元，较2019年同期的7,645千美元下降10.36%[6] - 2020年前九个月，公司总利息收入为21,161千美元，较2019年同期的22,891千美元下降7.55%[6] 净利息收入变化 - 2020年第三季度，公司净利息收入为5,868千美元，较2019年同期的6,567千美元下降10.64%[6] - 2020年前九个月，公司净利息收入为18,150千美元，较2019年同期的19,784千美元下降8.26%[6] 净利润变化 - 2020年第三季度，公司净利润为1,936千美元，较2019年同期的2,207千美元下降12.28%[6] - 2020年前九个月，公司净利润为5,398千美元，较2019年同期的7,057千美元下降23.51%[6] 每股收益变化 - 2020年第三季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.54美元，较2019年同期的0.62美元下降12.90%[6] - 2020年前九个月，公司基本和摊薄后每股收益为1.51美元，较2019年同期的1.97美元下降23.35%[6] 综合收入变化 - 2020年第三季度，公司综合收入为1,919千美元，较2019年同期的3,770千美元下降49.09%[7] 普通股流通股数情况 - 截至2020年9月30日，普通股流通股数为3,566,276股，2019年9月30日为3,566,146股[8] 净收益情况 - 2020年前九个月净收益为5,398,000美元，2019年同期为7,057,000美元[9] 现金流量情况 - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为4,152,000美元，2019年同期为8,499,000美元[9] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为92,029,000美元，2019年同期提供净现金5,917,000美元[9] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为98,107,000美元，2019年同期使用净现金7,848,000美元[9] - 2020年前九个月现金及现金等价物净增加10,230,000美元，2019年同期增加6,568,000美元[9] - 2020年9月30日现金及现金等价物期末余额为102,673,000美元，2019年同期为71,644,000美元[9] 支付利息和所得税情况 - 2020年支付利息3,011,000美元，2019年为3,037,000美元；2020年支付所得税678,000美元，2019年为1,499,000美元[9] 收入确认原则 - 2018年1月1日，公司采用ASC 606确认收入，多数收入来自贷款和存款利息收入[14] 财务报表编制原则 - 未经审计的合并财务报表按美国公认会计原则编制，包含必要调整以公允反映财务状况和经营成果[11] 新指南采用情况 - 2020年前三季度公司采用了与ASU 2018 - 13和ASU 2018 - 15相关的新指南[19] 可供出售证券情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为320922000美元和235902000美元，摊余成本分别为311083000美元和233153000美元[27][28] - 2020年9月30日和2019年12月31日，分别有公允价值为1.624亿美元和1.478亿美元的证券被质押[28] - 2020年9月30日，证券总未实现损失为317000美元；2019年12月31日，为368000美元[30][31] - 2020年9月30日可供出售证券为3.209亿美元，较2019年12月31日的2.359亿美元增加，平均年化等效税率收益率2020年为2.24%，2019年为2.77%[190] 证券信用减值评估 - 公司无意出售证券，且不太可能在摊余成本基础恢复前出售[31] - 公司按季度评估每只证券的信用减值情况[31] 证券未实现损失原因 - 机构债务、机构RMBS和美国州及政治分区证券的未实现损失主要由利率下降导致，而非信用质量问题[33][35][36] 证券回收预计 - 公司预计能收回美国州及政治分区证券的全部摊余成本基础[36] 证券销售收益情况 - 2020年第三季度和2019年第三季度，证券销售总实现收益分别为7.8万美元和4.4万美元；2020年前九个月和2019年前九个月，分别为18.4万美元和7.6万美元[40] - 2020年第三季度和2019年第三季度，证券销售总实现损失分别为6.2万美元和0；2020年前九个月和2019年前九个月，分别为8.1万美元和1.9万美元[40] - 2020年第三季度和2019年第三季度，证券销售净实现收益分别为1.6万美元和4.4万美元；2020年前九个月和2019年前九个月，分别为10.3万美元和5.7万美元[40] 信用受损债务证券情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司无信用受损债务证券，在2020年和2019年前九个月，信用受损债务证券的信用损失部分无增减[38] 贷款总额情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，贷款总额分别为473,672千美元和461,382千美元；扣除未赚取收入后，分别为472,453千美元和460,901千美元[41] 贷款组合结构 - 截至2020年9月30日，房地产担保贷款约占公司总贷款组合的77.6%[41] - 2020年9月30日贷款组合中商业房地产占比53%、住宅房地产占比18%、商业和工业占比21%、建筑和土地开发占比7%[191] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年9月30日，公司有422笔薪资保护计划（PPP）贷款，未偿还本金余额总计3650万美元[44] - 截至2020年9月30日，薪资保护计划贷款中35万美元以下的有400笔，金额2.1784亿美元，占比60%；35万 - 200万美元的有22笔，金额1.4687亿美元，占比40%[146] 贷款逾期情况 - 截至2020年9月30日，当前贷款为472,892千美元，应计逾期30 - 89天贷款为160千美元，应计逾期超过90天贷款为71千美元，非应计贷款为549千美元，贷款总额为473,672千美元[57] - 截至2019年12月31日，当前贷款为459,043千美元，应计逾期30 - 89天贷款为2,152千美元，非应计贷款为187千美元，贷款总额为461,382千美元[58] 贷款损失准备金评估 - 公司每季度末前评估贷款损失准备金的充足性，准备金水平基于对贷款组合等多方面因素的评估[59] 贷款损失准备金变化 - 2020年9月30日季度末，贷款损失准备金总额为557.5万美元，较期初的530.8万美元增加26.7万美元[70] - 2020年前九个月，商业及工业贷款损失准备金从57.7万美元增至79.8万美元，增幅约38.3%[71] - 2020年9月30日，贷款损失准备金为560万美元，占贷款总额的1.18%；2019年12月31日为440万美元，占比0.95%；2019年9月30日为480万美元，占比1.03%；2020年9月30日，不包括PPP贷款的贷款损失准备金占贷款总额的1.28%；2020年前九个月贷款损失拨备为110万美元，2019年同期无拨备[133] - 2020年9月30日贷款损失准备金占总贷款比例为1.18%，2019年12月31日为0.95%，排除PPP贷款后为1.28%[176] 贷款追溯期调整 - 2020年9月30日，公司将追溯期延长至46个季度，以纳入至少一次经济衰退的影响[68] - 公司自2016年第四季度起每季度增加追溯期，以纳入至少一次经济衰退的影响[68] - 2020年第三季度末，公司将贷款损失备抵的回溯期增加至46个季度，以涵盖2009年第一季度以来的损失[159] 商业及工业贷款情况 - 2020年9月30日，商业及工业贷款记录投资为9.8244亿美元，贷款损失准备金为79.8万美元[75] - 2019年12月31日公司各类贷款总计46.1382亿美元，其中商业和工业贷款5.6782亿美元，建筑和土地开发贷款3.2841亿美元等[82] 贷款分类情况 - 2020年9月30日，贷款组合中“合格”类贷款总额为4.58773亿美元，占比约96.9%[81] - 2020年9月30日，“特别关注”类贷款总额为1084.1万美元，占比约2.3%[81] - 2020年9月30日，“次级应计”类贷款总额为350.9万美元，占比约0.7%[81] - 2020年9月30日，“非应计”类贷款总额为54.9万美元，占比约0.1%[81] 无准备金记录的受损贷款情况 - 2020年9月30日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为32.9万美元，记录投资为32.7万美元[85] - 2019年12月31日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为33.5万美元，记录投资为9.9万美元[86] 受损贷款平均记录投资情况 - 2020年第三季度末，受损贷款平均记录投资为32.8万美元，九个月平均记录投资为13.1万美元[88] - 2019年第三季度末，受损贷款平均记录投资为0，九个月平均记录投资为3.1万美元，利息收入为9000美元[89] 问题债务重组（TDR）贷款情况 - 2020年9月30日，应计和非应计问题债务重组（TDR）贷款总计32.7万美元，均为非应计贷款[95] - 2020年前九个月，有4笔贷款进行了TDR修改，修改前后未偿还记录投资均为32.7万美元[97] TDR贷款减值计量 - 公司根据贷款原始有效利率或抵押物公允价值计量TDR贷款减值[93] 抵押贷款服务权（MSRs）计量 - 公司按摊销法计量抵押贷款服务权（MSRs）[98] - 公司已记录与无追索权出售给房利美的贷款相关的MSRs [99] 摊销后MSRs情况 - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，摊销后MSRs的期初余额分别为127.1万美元和135.5万美元，期末余额分别为132.2万美元和132.6万美元[101] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，摊销后MSRs的公允价值期初分别为169万美元和233.3万美元，期末分别为152.1万美元和206.8万美元[101] MSRs减值评估 - 公司按季度评估MSRs减值，若账面价值超过公允价值则建立估值备抵[100] 金融资产和负债公允价值情况 - 2020年前九个月，公司金融资产和负债在公允价值层次之间无转移，估值技术无变化[104] 贷款净值账面价值和公允价值情况 - 2020年9月30日，贷款净值账面价值为466,878千美元，估计公允价值为468,317千美元；2019年12月31日，贷款净值账面价值为456,515千美元，估计公允价值为453,705千美元[122] 净利息收入（税等效）情况 - 2020年前九个月净利息收入（税等效）为1850万美元，较2019年同期的2020万美元下降8%；2020年前九个月平均贷款降至4.612亿美元，较2019年同期的4.744亿美元下降3%；2020年前九个月净利息收益率（税等效）降至2.96%，2019年同期为3.48%[132] - 2020年第三季度净利息收入（税等效）为5990千美元，2019年同期为6707千美元；2020年前九个月净利息收入（税等效）为18519千美元，2019年同期为20215千美元[130] - 2020年前九个月净利息收入（税等效）为1850万美元，2019年同期为2020万美元，净利息收益率从3.48%降至2.96%[169][170] 非利息收入情况 - 2020年前九个月非利息收入为400万美元，2019年同期为300万美元，增加主要因抵押贷款收入增加100万美元[134] - 2020年第三季度非利息收入为1374千美元，2019年同期为991千美元；2020年前九个月非利息收入为3972千美元，2019年同期为3036千美元[130] - 2020年前九个月

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为942,887千美元，较2019年12月31日的827,879千美元增长13.9%[5] - 截至2020年6月30日，公司总负债为837,588千美元，较2019年12月31日的729,551千美元增长14.81%[6] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为105,299千美元，较2019年12月31日的98,328千美元增长7.09%[6] - 2020年第二季度，公司净利息收入为6,070千美元，较2019年同期的6,597千美元下降7.99%[7] - 2020年上半年，公司净利息收入为12,282千美元，较2019年同期的13,217千美元下降7.07%[7] - 2020年第二季度，公司净利润为1,661千美元，较2019年同期的2,307千美元下降28%[7] - 2020年上半年，公司净利润为3,462千美元，较2019年同期的4,850千美元下降28.62%[7] - 2020年第二季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.47美元，较2019年同期的0.64美元下降26.56%[7] - 2020年上半年，公司基本和摊薄后每股收益为0.97美元，较2019年同期的1.35美元下降28.15%[7] - 2020年第二季度，公司综合收入为2,644千美元，较2019年同期的4,358千美元下降39.33%[8] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为3,768千美元，2019年为4,323千美元[11] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为63,142千美元，2019年为4,556千美元[11] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为104,766千美元，2019年为10,825千美元[11] - 2020年上半年现金及现金等价物期末余额为137,835千美元，2019年为75,668千美元[11] - 2020年公司采用了ASU 2018 - 13和ASU 2018 - 15相关新准则，对合并财务报表无重大影响[21] - 2020年第二季度和2019年同期净收益分别为166.1万美元和230.7万美元，每股净收益分别为0.47美元和0.64美元；2020年前六个月和2019年同期净收益分别为346.2万美元和485万美元，每股净收益分别为0.97美元和1.35美元[27] - 2020年前六个月净利息收入（税等效）为1250万美元，较2019年同期的1350万美元下降7%；平均贷款降至4.591亿美元，降幅3%；净利息收益率降至3.09%，2019年同期为3.52%[131] - 2020年前六个月非利息收入为260万美元，2019年同期为200万美元，增长主要因抵押贷款收入增加50万美元[133] - 2020年前六个月非利息支出为980万美元，2019年同期为920万美元，增加主要因总部重建相关费用80万美元[134] - 2020年和2019年前六个月所得税费用分别为80万美元和120万美元，有效税率分别为17.86%和19.46%[135] - 2020年前六个月公司每股现金股息为0.51美元，较2019年同期增长2%；截至2020年6月30日，银行监管资本比率远超“资本充足”最低要求，总风险资本比率为19.04%，一级杠杆比率为10.62%，一级普通股权益比率为18.00%[137] - 2020年第二季度净收益为170万美元，每股0.47美元；2019年同期为230万美元，每股0.64美元；净利息收入（税等效）为620万美元，2019年同期为670万美元；净利息收益率降至2.95%，2019年同期为3.50%；贷款损失拨备为50万美元，2019年同期无拨备；非利息收入为140万美元，2019年同期为90万美元；非利息支出为500万美元，2019年同期为460万美元；所得税费用为40万美元，2019年同期为50万美元；有效税率为17.93%，2019年同期为19.14%[138] - 2020年前六个月，公司净利息收入（税等效）为1250万美元，而2019年同期为1350万美元，主要因净息差（税等效）下降[165][166] - 2020年贷款和贷款持有待售平均余额为4.61245亿美元，收益率为4.75%；2019年平均余额为4.76063亿美元，收益率为4.87%[165] - 2020年应税证券平均余额为2.11503亿美元，收益率为2.06%；2019年平均余额为1.73528亿美元，收益率为2.32%[165] - 2020年免税证券平均余额为6282.2万美元，收益率为3.76%；2019年平均余额为6838.6万美元，收益率为4.08%[165] - 2020年联邦基金卖出平均余额为3071.6万美元，收益率为0.71%；2019年平均余额为1919.8万美元，收益率为2.36%[165] - 2020年计息银行存款平均余额为5036.5万美元，收益率为0.79%；2019年平均余额为3668.3万美元，收益率为2.41%[165] - 2020年计息存款平均余额为5.4471亿美元，成本率为0.75%；2019年平均余额为5.23557亿美元，成本率为0.78%[165] - 2020年前六个月，总生息资产的应税等价收益率从2019年同期的4.05%降至3.58%，下降47个基点[167] - 2020年和2019年前六个月，总付息负债成本分别为0.75%和0.78%[168] - 2020年前六个月贷款损失拨备为90万美元，2019年同期无此项拨备[169] - 2020年前六个月和2019年同期，非利息收入分别为259.8万美元和204.5万美元[171] - 2020年和2019年前六个月，所得税费用分别为80万美元和120万美元，有效税率分别为17.86%和19.46%[180] - 2020年前六个月和2019年同期，贷款及待售贷款的平均收益率分别为4.75%和4.87%[184] 公司历史财务数据记录 - 2018年12月31日余额为3,643,868美元，2019年6月30日余额为3,571,828美元[10] - 2019年上半年净收益为4,850美元[10] - 2019年上半年其他综合收益为4,443美元[10] - 2019年上半年支付现金股息1,791美元，每股0.50美元[10] - 2019年上半年股票回购金额为2,497美元[10] 可供出售证券相关数据变化 - 2020年6月30日和2019年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为3.02193亿美元和2.35902亿美元，摊余成本分别为2.92331亿美元和2.33153亿美元[29] - 2020年6月30日，未实现损失的证券公允价值为2981.7万美元，未实现损失为17.3万美元；2019年12月31日，相应数据分别为9407.1万美元和36.8万美元[33][34] - 2020年第二季度和2019年同期，证券销售实现的毛收益分别为10万美元和2.7万美元，毛损失均为1.9万美元，净收益分别为8.1万美元和0.8万美元；2020年前六个月和2019年同期，证券销售实现的毛收益分别为10.6万美元和3.2万美元，毛损失均为1.9万美元，净收益分别为8.7万美元和1.3万美元[41] - 截至2020年6月30日，可供出售证券中，机构债务8080.8万美元、机构RMBS 15460.6万美元、州和政治分区6677.9万美元，总计30219.3万美元；2019年12月31日分别为5070.8万美元、12327.7万美元、6191.7万美元，总计23590.2万美元[103][104] - 2020年6月30日，可供出售证券为3.022亿美元，高于2019年12月31日的2.359亿美元[181] 贷款相关数据变化 - 2020年6月30日和2019年12月31日，贷款总额分别为4.65765亿美元和4.61382亿美元，扣除未实现收入后净额分别为4.64274亿美元和4.60901亿美元[42] - 2020年6月30日，房地产担保贷款约占公司总贷款组合的79.3%[42] - 截至2020年6月30日，公司贷款总额为465,765千美元，其中商业和工业贷款87,754千美元，商业房地产贷款250,588千美元，住宅房地产贷款85,825千美元，消费者分期付款贷款8,631千美元[55] - 截至2019年12月31日，公司贷款总额为461,382千美元，其中商业和工业贷款56,782千美元，商业房地产贷款270,318千美元，住宅房地产贷款92,575千美元，消费者分期付款贷款8,866千美元[56] - 2020年第二季度末，公司贷款损失准备金总额为5,308千美元，较上季度末增加441千美元[68] - 2020年前六个月，公司贷款损失准备金总额为5,308千美元，较年初增加922千美元[68] - 2020年第二季度末，商业及工业贷款余额为726000美元，较期初686000美元增长5.83%[69] - 2019年上半年，公司贷款净回收（冲销）为61000美元，其中消费者分期付款贷款冲销16000美元[70] - 截至2020年6月30日，信用质量为“通过”的贷款总额为452610000美元，占总贷款的97.18%[78] - 截至2019年12月31日，信用质量为“特别提及”的贷款总额为5913000美元[79] - 2020年6月30日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为329000美元[83] - 2019年12月31日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为335000美元，冲销和支付应用为236000美元[84] - 2020年6月30日，商业房地产“其他”类无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为218000美元[83] - 2020年6月30日，住宅房地产“投资性物业”类无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为111000美元[83] - 截至2020年6月30日季度，受损贷款平均记录投资为8.2万美元，上半年为4.7万美元；2019年上半年分别为0和4.5万美元[86][88] - 截至2020年6月30日，应计和非应计问题债务重组（TDR）贷款总计32.9万美元，其中商业房地产21.8万美元，住宅房地产11.1万美元[94] - 2020年6月30日，贷款净额账面价值458966千美元，估计公允价值458957千美元；待售贷款账面价值2620千美元，估计公允价值2743千美元；定期存款账面价值165351千美元，估计公允价值167026千美元[120] - 2019年12月31日，贷款净额账面价值456515千美元，估计公允价值453705千美元；待售贷款账面价值2202千美元，估计公允价值2251千美元；定期存款账面价值167199千美元，估计公允价值168316千美元[120] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金为530万美元，占贷款总额1.14%；2019年12月31日为440万美元，占比0.95%；2019年6月30日为490万美元，占比1.02%；2020年前六个月贷款损失拨备为90万美元，2019年同期无拨备[132] - 2020年6月30日，扣除未实现收入后的贷款净额为4.643亿美元，较2019年12月31日增加34万美元，增幅1%[182] - 截至2020年6月30日，1 - 4户家庭住宅物业出租人贷款为44,858千美元，酒店/汽车旅馆为43,183千美元，购物中心为33,872千美元，多户家庭住宅物业为31,974千美元，办公楼为23,931千美元[189] - 截至2020年6月30日，酒店/汽车旅馆、购物中心、零售（不含购物中心）、餐厅相关贷款总计119,844千美元，占总贷款的26%[191] - 截至2020年6月30日，公司已批准贷款还款延期或仅支付利息的贷款总计1.127亿美元，占总贷款的24%[191] - 2020年6月30日贷款损失准备金为530万美元，2019年12月31日为440万美元[195] - 2020年第二季度贷款损失准备金占贷款的1.14%，占不良贷款的783%，净冲销（回收）占平均贷款的0.01%[196] - 2020年6月30日贷款损失准备金与未偿还贷款总额的比率为1.14%，201

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为856,475千美元，较2019年12月31日的827,879千美元增长3.45%[6] - 2020年第一季度，公司总利息收入为7,255千美元，较2019年同期的7,643千美元下降5.08%[7] - 2020年第一季度，公司总利息支出为1,043千美元，较2019年同期的1,023千美元增长1.96%[7] - 2020年第一季度，公司净利息收入为6,212千美元，较2019年同期的6,620千美元下降6.16%[7] - 2020年第一季度，公司计提贷款损失准备400千美元，2019年同期无此项计提[7] - 2020年第一季度，公司非利息收入为1,235千美元，较2019年同期的1,160千美元增长6.47%[7] - 2020年第一季度，公司非利息支出为4,856千美元，较2019年同期的4,611千美元增长5.31%[7] - 2020年第一季度，公司税前利润为2,191千美元，较2019年同期的3,169千美元下降30.86%[7] - 2020年第一季度，公司净利润为1,801千美元，较2019年同期的2,543千美元下降29.18%[7] - 2020年第一季度，公司每股基本和摊薄收益为0.50美元，较2019年同期的0.70美元下降28.57%[7] - 2019年3月31日公司净收益为2543美元，2020年第一季度为1801美元[11][12] - 2019年公司支付现金股息898美元，2020年第一季度为910美元[11][12] - 2019年公司股票回购金额为2147美元，2020年第一季度无股票回购[11][12] - 2019年3月31日公司经营活动提供的净现金为2548美元，2020年第一季度为1810美元[12] - 2019年公司投资活动提供的净现金为4152美元，2020年第一季度使用的净现金为21576美元[12] - 2019年公司融资活动提供的净现金为11726美元，2020年第一季度为22029美元[12] - 2019年3月31日公司现金及现金等价物期末余额为83502美元，2020年第一季度为94706美元[12] - 2020年第一季度公司支付利息1089美元，2019年为1033美元[12] - 2020年第一季度净收益为180.1万美元，2019年同期为254.3万美元；每股净收益2020年第一季度为0.50美元，2019年同期为0.70美元[29] - 2020年第一季度净收益为180万美元，2019年同期为250万美元；基本和摊薄后每股收益2020年第一季度为0.50美元，2019年同期为0.70美元[123] - 2020年第一季度净利息收入（税等效）为630万美元，较2019年第一季度的680万美元下降6%；平均贷款较2019年第一季度的4.773亿美元下降5%至4.512亿美元；净利息收益率（税等效）从2019年第一季度的3.54%降至2020年第一季度的3.23%[124] - 2020年和2019年第一季度非利息收入均为120万美元；2020年第一季度非利息收入包括30万美元银行拥有人寿保险的非应税死亡福利，2019年第一季度包括30万美元保险理赔的税前收益[126] - 2020年第一季度非利息支出为490万美元，2019年同期为460万美元，增加主要因公司总部重建相关的20万美元各类费用[127] - 2020年和2019年第一季度所得税费用分别为40万美元和60万美元，有效税率分别为17.80%和19.75%，变化主要因税前收益相对免税收入水平下降[128] - 2020年第一季度公司每股支付现金股息0.255美元，较2019年同期增加2%；2020年3月31日，银行监管资本比率远高于当前监管标准下“资本充足”的最低要求，总风险资本比率为18.72%，一级杠杆比率为11.17%，一级普通股权益比率为17.77%[129] - 2020年第一季度，贷款及待售贷款平均余额为4.52155亿美元，收益率为4.81%；2019年平均余额为4.78059亿美元，收益率为4.86%[156] - 2020年第一季度，应税证券平均余额为1.96422亿美元，收益率为2.27%；2019年平均余额为1.71543亿美元，收益率为2.40%[156] - 2020年第一季度，免税证券平均余额为6089.5万美元，收益率为3.78%；2019年平均余额为6848.1万美元，收益率为4.12%[156] - 2020年第一季度，总生息资产平均余额为7.88608亿美元，收益率为3.76%；2019年平均余额为7.76163亿美元，收益率为4.07%[156] - 2020年第一季度，总付息存款平均余额为5.377亿美元，成本率为0.78%；2019年平均余额为5.29855亿美元，成本率为0.78%[156] - 2020年第一季度，净利息收入（税等效）为633.2万美元，净息差（税等效）为3.23%；2019年第一季度净利息收入为676.6万美元，净息差为3.54%[156] - 2020年第一季度，总生息资产的税等效收益率较2019年第一季度下降31个基点至3.76%[158] - 2020年和2019年第一季度，总付息负债成本率均为0.78%[158] - 2020年第一季度贷款损失拨备为40万美元，2019年同期无此项拨备[160] - 2020年第一季度非利息收入为123.5万美元，2019年同期为116万美元[162] - 2020年第一季度非利息支出为485.6万美元，2019年同期为461.1万美元[169] - 2020年和2019年第一季度所得税费用分别为40万美元和60万美元，有效税率分别为17.80%和19.75%[171] - 2020年第一季度贷款及待售贷款的平均收益率为4.81%，2019年第一季度为4.86%[175] - 2020年3月31日总存款为7.468亿美元，2019年12月31日为7.242亿美元；2020年3月31日无息存款为2058万美元，占总存款的27.6%，2019年12月31日为1962万美元，占27.1%[196] - 2020年3月31日证券出售回购协议总额为140万美元，2019年12月31日为110万美元[197] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司合并股东权益分别为1.036亿美元和9830万美元[199] 证券业务数据关键指标变化 - 2020年3月31日可售证券公允价值为2.80435亿美元，摊余成本为2.71885亿美元；2019年12月31日公允价值为2.35902亿美元，摊余成本为2.33153亿美元[31] - 2020年3月31日和2019年12月31日，分别有公允价值为1.543亿美元和1.478亿美元的证券被质押[31] - 2020年第一季度证券销售实现净收益6000美元，2019年同期为5000美元[40] - 截至2020年3月31日，可供出售证券中，机构债务为6767.8万美元，机构RMBS为14537.1万美元，州和政治分区为6738.6万美元，总计28043.5万美元[96] - 截至2019年12月31日，可供出售证券中，机构债务为5070.8万美元，机构RMBS为12327.7万美元，州和政治分区为6191.7万美元，总计23590.2万美元[97] - 2020年3月31日可供出售证券为2.804亿美元，2019年12月31日为2.359亿美元[172] 贷款业务数据关键指标变化 - 2020年3月31日贷款总额为4.44282亿美元，扣除未实现收入后净额为4.43868亿美元；2019年12月31日贷款总额为4.61382亿美元，扣除未实现收入后净额为4.60901亿美元[41] - 2020年3月31日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的85.4%[43] - 截至2020年3月31日，贷款总额为444,282千美元，其中商业和工业贷款56,447千美元、住宅房地产贷款91,010千美元等；截至2019年12月31日，贷款总额为461,382千美元，其中商业和工业贷款56,782千美元、住宅房地产贷款92,575千美元等[55] - 2020年第一季度末，公司将贷款损失准备的回溯期增加到44个季度，以纳入至少一次经济衰退的影响；若未调整与新冠疫情相关的定性和经济因素，2020年3月31日计算的贷款损失准备将减少约400千美元[64] - 截至2020年3月31日，贷款损失准备期初余额为4,386千美元，期末余额为4,867千美元；截至2019年12月31日，期初余额为4,790千美元，期末余额为4,808千美元[67][68] - 2020年第一季度，商业和工业贷款损失准备净回收53千美元，计提45千美元；消费者分期付款贷款损失准备冲销5千美元，回收2千美元，计提2千美元[67] - 2019年第四季度，商业和工业贷款损失准备净回收18千美元，计提 - 110千美元；消费者分期付款贷款损失准备冲销15千美元，回收1千美元，计提34千美元[68] - 2020年3月31日贷款损失准备金总额为486.7万美元，总记录贷款投资为4.44282亿美元；2019年3月31日贷款损失准备金总额为480.8万美元，总记录贷款投资为4.73173亿美元[70] - 2020年3月31日贷款组合中，合格贷款为4.33987亿美元，特别提及贷款为587.7万美元，次级应计贷款为430.2万美元，非应计贷款为11.6万美元；2019年12月31日合格贷款为4.50911亿美元，特别提及贷款为591.3万美元，次级应计贷款为437.1万美元，非应计贷款为18.7万美元[74] - 2020年3月31日公司无减值贷款；2019年12月31日有减值贷款，未偿还本金余额为33.5万美元，冲销和支付金额为 - 23.6万美元，记录投资为9.9万美元[76][77] - 2020年第一季度末商业房地产（业主自用）平均记录投资为0，利息收入为0；2019年第一季度末平均记录投资为7.8万美元，利息收入为0.9万美元[79] - 2020年3月31日和2019年12月31日公司无债务重组贷款，对应季度无债务重组贷款修改情况，相同期间内此前12个月无债务重组贷款违约情况[83] - 2020年3月31日和2019年3月31日季度末，MSRs净值期初余额分别为129.9万美元和144.1万美元，期末余额分别为124.9万美元和141万美元[89] - 2020年3月31日和2019年3月31日季度末，摊销后MSRs公允价值期初分别为211.1万美元和269.7万美元，期末分别为191.7万美元和259.1万美元[89] - 截至2020年3月31日，非经常性公允价值计量资产中，持有待售贷款为156.3万美元，其他资产为134.8万美元，总计291.1万美元[104] - 截至2019年12月31日，非经常性公允价值计量资产中，持有待售贷款为220.2万美元，贷款净额为9.9万美元，其他资产为129.9万美元，总计360万美元[104] - 2020年3月31日，贷款损失准备金为490万美元，占总贷款的1.10%；2019年12月31日为440万美元，占比0.95%；2019年3月31日为480万美元，占比1.02%；2020年第一季度贷款损失拨备为40万美元，2019年第一季度无此项拨备[125] - 2020年3月31日贷款净额账面价值为439,001千美元，估计公允价值为433,758千美元；持有待售贷款账面价值为1,563千美元，估计公允价值为1,614千美元；定期存款账面价值为166,974千美元，估计公允价值为168,375千美元[113] - 2019年12月31日，贷款净额账面价值为456,515千美元，估计公允价值为453,705千美元；持有待售贷款账面价值为2,202千美元，估计公允价值为2,251千美元；定期存款账面价值为167,199千美元，估计公允价值为168,316千美元[113] - 截至2020年4月30日，公司有389份薪资保护计划贷款申请获美国小企业管理局批准，贷款总额超3500万美元，可支持近5500名员工[134] - 2020年第一季度末，公司将贷款损失备抵的回溯期增至44个季度，

公司与银行基本信息 - 公司于1990年在特拉华州成立，1994年成为奥本银行的银行控股公司，自1984年起控制该银行[10] - 银行自1907年持续运营，主要在阿拉巴马州东部开展业务，1995年4月成为美联储系统成员，1991年成为亚特兰大联邦住房贷款银行成员[11] - 银行在其主要服务区的13个地点运营ATM机，提供Visa®支票卡、网上银行、账单支付等电子服务[15] - 截至2019年12月31日，公司及其子公司有163.5名全职等效员工，其中包括39名管理人员[24] 地区人口与收入情况 - 2018年李县人口估计为163,941人，2010 - 2018年增长约16.9%；奥本 - 奥佩利卡都会区2010 - 2018年增长16.9%，是阿拉巴马州增长第二快的都会区，美国人口普查局估计2020 - 2025年人口将增长5.41%，家庭收入将增长13.70%至66,363美元[19][20] 监管法规要求 - 《银行控股公司法》要求银行控股公司收购银行超过5%的有表决权股份或几乎所有资产等需事先获得美联储批准[27] - 符合条件的银行控股公司可选择成为“金融控股公司”，开展保险承保、证券承销等活动，公司尚未选择成为金融控股公司，但未来可能会这样做[29] - 《联邦储备法》第23A条限制银行与关联方的“涵盖交易”不得超过银行资本和盈余的10%[32] - 若联邦存款保险公司承保的子公司需制定资本恢复计划，母公司银行控股公司需担保该计划的执行，担保金额最高可达银行资产的5%[33] - 银行受《社区再投资法案》（CRA）约束，CRA评级不达标会影响收购、开设新分行等扩张活动，金融控股公司选举要求附属银行CRA评级至少为“满意”[38][40] - 《2018年经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定资产少于100亿美元的银行持有的某些住宅抵押贷款自动视为“合格抵押贷款”[45] - 银行受CFPB的“TRID”规则约束，该规则在2016年影响了银行的抵押贷款发起业务，该法案减少了TRID规则范围[48] - 违反《2001年国际反洗钱和反恐融资法》可处以违规交易涉及金额两倍的制裁，最高可达100万美元[49] - 2018年5月生效的新联邦金融犯罪执法网络（FinCEN）规则要求银行了解非自然人客户的受益所有人等信息[53] - 银行需遵守美国对伊朗、朝鲜、俄罗斯和委内瑞拉等国的制裁，进行额外客户筛查和交易监控[54] - 公司需遵守2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》及相关规则，每年报告内部控制情况，截至2019年12月31日公司财务报告控制评估无重大缺陷[55][56] - 公司和银行支付股息受监管政策约束，支付股息耗尽银行资本基础至不足水平被视为不安全和不稳健的银行业务做法[58] - 银行控股公司在财务疲软时赎回或回购资本工具等情况需事先与美联储监管人员协商[59] - 《多德 - 弗兰克法案》规定上市公司股东对高管薪酬有发言权，至少每三年对高管薪酬进行一次非约束性咨询投票，还增加了金色降落伞补偿的披露和投票要求[113] - 多德 - 弗兰克法案第954条要求公司在特定情况下追回高管激励性薪酬，涉及会计重述前三年[115] - 多德 - 弗兰克法案第956条禁止金融机构不当激励性薪酬安排，2010年6月联邦银行监管机构发布相关指导[119] - 杜宾修正案不适用于资产少于100亿美元的银行[120] 资本规则相关 - 2029年7月22日联邦银行监管机构发布简化资本规则，4月1日生效，标准化方法机构特定项目资本扣除降至超CET1 25%的金额，可选择扣除非合并子公司投资或使其受资本要求约束，少数股权可计入CET1、一级资本和总资本的10%[61] - 社区银行杠杆率框架2020年1月1日生效，适用于资产少于100亿美元、杠杆率超9%、表外风险敞口不超合并总资产25%、交易资产加交易负债少于合并总资产5%的机构，预计85%存款机构符合[63][65] - 2018年末美联储要求银行控股公司和州成员银行资本与风险加权资产最低比率及资本保护缓冲为9.875%，一级资本含普通股等，二级资本含非合格优先股等，一级和二级资本等于总资本[66] - 美联储为非受小银行控股公司政策约束的银行控股公司和州成员银行设定最低杠杆率为4%，监管期望银行和银行控股公司维持更高杠杆率[67] - 巴塞尔协议III资本规则2019年1月1日全面实施，限制一级资本，引入CET1，CET1含普通股等并扣除商誉等，还需至少2.5%的CET1资本保护缓冲[70][71][74] - 资本保护缓冲按CET1资本比率减去4.5%、一级风险资本比率减去6.0%、总风险资本比率减去8.0%中的最低值计算，2019年1月1日起按缓冲比例限制股息、股票回购和自由裁量奖金[74][75] - 巴塞尔协议III资本规则对MSRs、无法通过净营业亏损抵减实现的DTAs等应用250%风险权重，HVCRE贷款应用150%风险权重[77] - 2018年增长法案第214条限制联邦银行监管机构对特定ADC贷款应用HVCRE风险权重，若提案通过，可能降低公司风险加权资产并增加风险加权资本[80] - 《2018年增长法案》规定，合并资产低于100亿美元且社区银行杠杆率在8% - 10%之间的银行和银行控股公司被视为满足“资本充足”的风险资本要求[88] - 符合条件的社区银行（总资产少于100亿美元且社区银行杠杆率在8.00% - 10.00%）可视为满足适用的风险资本要求和资本比率要求[125] - 总资产少于100亿美元且交易资产和负债不超过总资产5.00%的银行可豁免沃尔克规则[125] - 互惠存款不超过50亿美元或银行总负债20%时，不计入联邦存款保险公司的经纪存款[125] - 巴塞尔协议III资本规则要求普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，资本留存缓冲为风险加权资产的2.5%[188] 财务数据关键指标变化 - 2018 - 2019年公司记录的FDIC保险费支出分别为0.2百万美元和0.1百万美元[104] - 2018 - 2019年支付给FDIC的FICO评估费用分别约为20千美元和2千美元，2019年第二季度支付了最后一笔FICO评估费用[105] - 2019年银行向公司支付现金股息约860万美元，2019年12月31日银行可在无需事先监管批准的情况下额外宣布并支付约800万美元股息[57] - 2019年12月31日，银行未偿还的建设和土地开发贷款为3280万美元，占银行总风险资本的约33.7%；总CRE贷款（不包括业主自用）为2.703亿美元，占银行总风险资本的约277.8%[110] - 2019年12月31日，银行对联邦住房贷款银行和代理行普通股投资的摊余成本约为110万美元[137] - 2019年12月31日，公司非应计贷款总计20万美元，占总贷款的0.04%，无其他不动产[139] - 2019年末，不包括自用商业地产，公司商业房地产贷款占投资组合的52.3%，2018年末为50.9%[160] - 2019年12月31日，公司净递延所得税负债为90万美元，递延所得税资产总额为170万美元[162] 利率政策变化 - 自2015年12月以来，美联储将联邦基金目标利率从0.25%分9次每次25个基点提高到2018年12月30日的2.50%，2019年又分3次每次25个基点下调[96] - 2011年，美联储废除Regulation Q允许银行对活期存款支付利息，并进行多轮量化宽松和“扭转操作”[95] - 2015年12月至2018年12月20日，联邦基金目标利率9次上调，每次25个基点，从0.25%升至2.50%[131] - 2019年8月、9月和10月，联邦基金目标利率每次下调25个基点，截至2019年12月31日为1.50% - 1.75%[131] - 2015年12月至2018年1月美联储9次上调联邦基金目标利率，2019年夏季停止出售证券组合并在三个月内降息75个基点[169] 税收政策变化 - 2017年税收法案限制美国纳税人州和地方税扣除，降低住房抵押贷款利息扣除上限[132] - 2017年税改法案将银行最高美国企业所得税税率从35%降至21%[185] 行业相关事件 - 2016年3月15日，FDIC将DIF的最低储备比率从1.15%提高到1.35%，对资产达100亿美元或以上的大银行征收4.5个基点的年度附加费，银行获得0.2百万美元的信贷[103] - 2016年，FDIC改变存款保险定价，对资产低于100亿美元的小银行使用基于CAMELS综合评级的“财务比率法”确定评估率[100] - 2018年适用于小银行的FDIC评估率，CAMELS 1或2评级的初始基础评估规则为3 - 16个基点，总基础评估率为1.5 - 16个基点；CAMELS 3评级的初始基础评估规则为6 - 30个基点，总基础评估率为3 - 30个基点；CAMELS 4或5评级的初始基础评估规则为16 - 30个基点，总基础评估率为11 - 30个基点[102] - 2017年末，房利美和房地美的资本储备均提高至30亿美元；2017年12月31日，房利美净资产赤字37亿美元，2018年第一季度财政部注资37亿美元，2019年12月31日其净资产为146亿美元；2017年12月31日，房地美净资产赤字3.12亿美元，2018年第一季度财政部注资3.12亿美元，2019年12月31日其净资产为91亿美元；美国财政部住房金融改革计划建议房利美和房地美分别最多留存250亿和200亿美元利润[155][156] 业务影响因素 - 资本市场中断等事件可能影响公司与其他金融机构的业务往来[133] - 其他金融机构倒闭和金融服务公司整合可能增加公司存款和资产，也可能带来不利影响[134] - 《沃尔克规则》可能间接对公司产生不利影响，2018年《增长法案》取消资产低于100亿美元银行的相关限制，2019年7月联邦银行机构将公司等社区银行组织排除在该规则之外[135] - 房地产市场变化、利率上升、税收法案等可能对公司抵押贷款业务产生不利影响[143][145][146] - 公司当地经济受汽车制造业及其相关供应商增长影响，汽车销售呈周期性且受高利率不利影响[166] - 公司资金成本可能因经济状况、利率、通胀、竞争压力以及政府赤字支出等因素上升[168][169] - 市场利率变化若使存款和借款利息支出增加速度快于贷款和投资利息收入，将对公司净利息收入产生不利影响[171] - 公司受美联储、阿拉巴马州监管机构、美国证券交易委员会和联邦存款保险公司等多个监管机构监管，合规成本可能影响盈利[180] - 公司若未能保持“资本充足”和“管理良好”，将影响客户信心、业务增长、资金成本等多方面[188][189] 技术与风险相关 - 金融服务行业技术变革迅速，公司未来成功部分取决于利用技术满足客户偏好和提高运营效率的能力，可能需对技术进行重大额外资本投资[200] - 公司面临多种运营风险，包括内外部欺诈、风险管理和内部审计程序漏洞等[203] - 公司的风险管理和内部审计政策及程序可能不全面，无法识别所有风险，模型预测可能不准确[205] - 未能保护客户信息机密性会损害公司声誉，对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[206] - 公司员工可能有意或无意泄露或挪用客户信息，第三方黑客也可能入侵系统导致信息泄露[207] - 公司严重依赖通信和信息系统开展业务，系统故障、中断或安全漏洞会影响客户隐私和客户关系[209] - 公司的业务连续性计划在严重天气、自然灾害、疫情或停电等广泛停电情况下可能无效[209] 会计政策变化 - CECL于2023年1月1日对公司生效，美联储等允许银行组织在三年内逐步计入采用CECL后留存收益减少对监管资本的影响，其对公司的影响尚未确定[81] - CECL于2023年1月1日对公司生效，其影响尚未确定[142] - 财务会计准则委员会新指引ASU No. 2016 - 13自2023年1月1日起将改变银行贷款损失准备金计算方式[183]

公司基本信息 - 公司于1990年根据特拉华州法律注册成立，银行自1907年持续运营，总部位于阿拉巴马州奥本[121] - 银行主要在阿拉巴马州东部开展业务，在奥本、奥佩利卡等地设有8家全服务分行，在奥本和菲尼克斯市设有贷款生产办公室[121] 财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为824,963千美元和818,077千美元[4] - 2019年9月30日和2018年12月31日可供出售证券公允价值分别为2.51152亿美元和2.39801亿美元，摊余成本分别为2.48156亿美元和2.44823亿美元[27] - 2019年9月30日和2018年12月31日分别有公允价值1.459亿美元和1.331亿美元的证券被质押[27] - 2019年9月30日和2018年12月31日非市场性股权投资账面价值均为140万美元[28] - 2019年9月30日和2018年12月31日证券未实现总损失分别为47.6万美元和563万美元[30] - 2019年9月30日和2018年12月31日贷款总额分别为4.65596亿美元和4.77477亿美元，扣除未实现收入后净额分别为4.65108亿美元和4.76908亿美元[40] - 2019年9月30日，贷款净额账面价值为46030.1万美元，估计公允价值为45716.3万美元；定期存款账面价值为16821万美元，估计公允价值为16978.1万美元[113] - 2018年12月31日，贷款净额账面价值为47211.8万美元，估计公允价值为46545.6万美元；定期存款账面价值为18123.7万美元，估计公允价值为18116.8万美元[113] - 2019年9月30日可供出售证券为2.512亿美元，较2018年12月31日的2.398亿美元增加800万美元，主要因公允价值增加[164] - 2019年9月30日，净贷款收入为4.651亿美元，较2018年12月31日的4.769亿美元有所下降，主要是工商业贷款减少1120万美元和住宅贷款减少740万美元，部分被商业房地产贷款增加550万美元抵消[165] - 2019年9月30日，公司住宅房地产组合中有约1150万美元的次级留置权抵押贷款，占总贷款的2%，低于2018年12月31日的1230万美元（占比3%）[166] - 2019年9月30日总存款为7.231亿美元，2018年12月31日为7.242亿美元；非计息存款2019年9月30日为2.033亿美元，占比28.1%，2018年12月31日为2.016亿美元，占比27.8%；2019年前九个月计息存款平均利率为0.79%，2018年前九个月为0.66%[185] - 2019年9月30日可回购协议下出售的证券总额为100万美元，2018年12月31日为230万美元；2019年前九个月短期借款平均利率为0.50%，2018年前九个月为0.74%[186][187] - 2019年9月30日公司合并股东权益为9670万美元，2018年12月31日为8910万美元；2019年前九个月公司回购77907股，平均每股成本34.92美元，总成本270万美元[188] 财务数据关键指标变化 - 收入与收益相关 - 2019年前九个月和2018年前九个月，公司总利息收入分别为22,891千美元和21,721千美元[5] - 2019年前九个月和2018年前九个月，公司总利息支出分别为3,107千美元和2,698千美元[5] - 2019年前九个月和2018年前九个月，公司净利息收入分别为19,784千美元和19,023千美元[5] - 2019年前九个月和2018年前九个月，公司总非利息收入分别为3,036千美元和2,483千美元[5] - 2019年前九个月和2018年前九个月，公司总非利息支出分别为14,064千美元和13,478千美元[5] - 2019年前九个月和2018年前九个月，公司税前收益分别为8,756千美元和8,028千美元[5] - 2019年前九个月和2018年前九个月，公司净收益分别为7,057千美元和6,434千美元[5] - 2019年前九个月和2018年前九个月，公司基本和摊薄后每股净收益分别为1.97美元和1.77美元[5] - 2019年第三季度和2018年第三季度，公司综合收入分别为3,770千美元和582千美元[6] - 2019年前九个月净收益为7,057千美元，2018年同期为6,434千美元[10] - 2019年9月30日和2018年9月30日基本每股净收益分别为0.62美元和0.54美元，2019年前九个月和2018年前九个月分别为1.97美元和1.77美元[25] - 2019年第四季度和前九个月证券销售实现总收益分别为4.4万美元和7.6万美元，2019年前九个月实现总损失为1.9万美元，净收益分别为4.4万美元和5.7万美元[39] - 2019年前九个月净利息收入（税等效）为2020万美元，较2018年同期的1950万美元增长4%[124] - 2019年前九个月非利息收入为300万美元，2018年同期为250万美元[126] - 2019年前九个月非利息支出为1410万美元，2018年同期为1350万美元[127] - 2019年前九个月所得税费用为170万美元，有效税率为19.40%；2018年同期为160万美元，有效税率为19.86%[127] - 2019年前九个月公司支付现金股息为每股0.75美元，较2018年同期增长4.2%[128] - 2019年第三季度净收益为220万美元，每股收益0.62美元；2018年同期净收益为200万美元，每股收益0.54美元[129] - 2019年第三季度公司有效税率为19.28%，2018年同期为19.81%[129] - 2019年前九个月净利息收入（税等效）为2020万美元，2018年同期为1950万美元，净息差从3.36%提升至3.48%[150][149] - 2019年前九个月生息资产平均余额为7.7578亿美元，收益率4.02%；2018年同期平均余额为7.76369亿美元，收益率3.82%[149] - 2019年前九个月计息负债成本率为0.79%，较2018年同期增加12个基点[152] - 2019年前九个月非利息收入为3036万美元，2018年同期为2483万美元，其中抵押贷款收入从48.7万美元增至63.9万美元[155] - 2019年前九个月非利息支出为1406.4万美元，2018年同期为1347.8万美元，薪资福利支出因常规年度增长而增加[161] - 2019年和2018年前九个月所得税费用分别为170万美元和160万美元，有效税率分别为19.40%和19.86%[164] - 2019年和2018年总证券年化税等效平均收益率分别为2.77%和2.74%[164] - 2019年前九个月，贷款和待售贷款的平均收益率为4.86%，2018年前九个月为4.73%[167] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2019年前九个月经营活动提供的净现金为8,505千美元，2018年同期为7,817千美元[10] - 2019年前九个月投资活动提供的净现金为5,917千美元，2018年同期使用1,219千美元[10] - 2019年前九个月融资活动使用的净现金为7,854千美元，2018年同期使用44,964千美元[10] - 2019年前九个月现金及现金等价物净增加6,568千美元，期末余额为71,644千美元；2018年同期净减少38,366千美元，期末余额为67,162千美元[10] - 2019年支付利息3,037千美元，支付所得税1,499千美元；2018年支付利息2,717千美元，支付所得税2,228千美元[10] 财务数据关键指标变化 - 资本比率相关 - 截至2019年9月30日，银行总风险资本比率为17.96%，一级杠杆比率为11.22%，一级普通股权益比率为17.06%[128] - 2019年9月30日银行一级杠杆比率为11.22%，CET1风险资本比率为17.06%，一级风险资本比率为17.06%，总风险资本比率为17.96%，资本保护缓冲为9.96%[190] 财务数据关键指标变化 - 利率敏感性相关 - 利率逐渐变化时，400个基点变化净利息收入方差政策限制为+/- 20%，300个基点为+/- 15%，200个基点为+/- 10%，100个基点为+/- 5%；2019年9月30日收益模拟模型符合政策准则[192] - 利率瞬时变化时，400个基点变化经济价值权益（EVE）降幅政策限制为45%，300个基点为35%，200个基点为25%，100个基点为15%；2019年9月30日EVE模型符合政策准则[194] 财务数据关键指标变化 - 衍生金融工具相关 - 公司可能使用衍生金融工具平衡利率敏感资产和负债；2019年9月30日和2018年12月31日，公司无指定为套期关系的衍生合约[196] 财务数据关键指标变化 - 资金来源与流动性相关 - 公司资金主要来源为银行股息，主要用途为向股东支付股息和股票回购；银行主要资金来源包括客户存款等，2019年9月30日银行与FHLB剩余可用信贷额度为2.51亿美元[200][201] - 流动性管理分公司和银行两个层面，公司依赖银行股息满足流动性需求，银行支付股息取决于盈利、流动性等因素[199] 业务线数据关键指标变化 - 贷款业务 - 2019年9月30日房地产担保贷款约占公司贷款总额的86.8%[40] - 公司贷款组合分为商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费分期等组合部分[41] - 截至2019年9月30日，公司贷款总额为465,596千美元，其中商业和工业贷款52,288千美元、建设与土地开发贷款41,599千美元等[52] - 截至2018年12月31日，公司贷款总额为477,477千美元，其中商业和工业贷款63,467千美元、建设与土地开发贷款40,222千美元等[52] - 公司按季度评估贷款损失准备金的充足性，将贷款组合分为五个部分进行分析并估计各部分的准备金分配[57] - 2019年第三季度末，公司贷款损失准备金期初余额为4,851千美元，期末余额为4,807千美元[63] - 2019年前九个月，公司贷款损失准备金期初余额为4,790千美元，期末余额为4,807千美元[63] - 2019年第三季度，商业和工业贷款的准备金净变动为 - 69千美元，计提28千美元[63] - 2019年前九个月，商业和工业贷款的准备金净变动为 - 45千美元，计提 - 48千美元[63] - 公司自2016年第四季度起每季度增加回溯期，2019年9月30日结束的季度回溯期增至42个季度[60] - 公司认为贷款组合存在风险，增加回溯期可将经济衰退影响纳入损失历史[60] - 公司评估贷款损失准备金时会考虑定性和环境因素，该因素调整具有主观性[59] - 截至2018年9月30日季度末贷款总余额为478.5万美元，九个月期末贷款总余额同样为478.5万美元[64] - 截至2019年9月30日，贷款损失准备金总计480.7万美元，总记录贷款投资为46559.6万美元[66] - 截至2018年9月30日，贷款损失准备金总计478.5万美元，总记录贷款投资为46096万美元[67] - 2019年9月30日，贷款组合中“合格”类贷款为45428.7万美元，“特别关注”类为636.8万美元，“次级应计”类为476.7万美元，“非应计”类为17.4万美元[72] - 2018年12月31日，贷款组合中“合格”类贷款为46641万美元，“特别关注”类为436.1万美元，“次级应计”类为652.8万美元，“非应计”类为17.8万美元[72] - 公司在2019年9月30日没有减值贷款，2018年12月31日有减值贷款，未偿还本金余额为15.7万美元[74][75] - 2019年9月30日九个月期间，减值贷款平均记录投资为3.1万美元，确认的总利息收入为9000美元[76] - 2018年9月30日九个月期间，减值贷款平均记录投资为166.8万美元，确认的总利息收入为7000美元[76] - 2018年9月30日季度，减值贷款平均记录投资为86.5万美元，确认的总利息收入为2000美元[76] - 减值贷款包括债务重组贷款，公司会根据具体情况判断贷款修改是否属于债务重组[77

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为839178千美元和818077千美元，增长约2.58%[5] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为745113千美元和729022千美元，增长约2.21%[5] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为94065千美元和89055千美元，增长约5.63%[5] - 2019年第二季度和2018年同期，公司总利息收入分别为7181千美元和15246千美元，2019年上半年同比增长6.05%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司总利息支出分别为864千美元和2029千美元，2019年上半年同比增长14.31%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司净利息收入分别为6317千美元和13217千美元，2019年上半年同比增长4.89%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司非利息收入分别为839千美元和2045千美元，2019年上半年同比增长20.86%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司非利息支出分别为4326千美元和9240千美元，2019年上半年同比增长5.86%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司税前收益分别为2830千美元和6022千美元，2019年上半年同比增长8.21%[6] - 2019年第二季度和2018年同期，公司净利润分别为2264千美元和4850千美元，2019年上半年同比增长8.77%[6] - 截至2019年6月30日，普通股流通股数为3,571,828千股，较3月31日的3,581,485千股减少了9,657千股[8] - 2019年上半年净收益为4,850千美元，2018年同期为4,459千美元[10][12] - 2019年上半年其他综合收益为4,443千美元，而2018年上半年为其他综合损失754千美元[9][10] - 2019年上半年支付现金股息1,791千美元（每股0.50美元），2018年上半年支付875千美元（每股0.24美元）[9][10] - 2019年上半年股票回购金额为2,497千美元，2018年无此项[10][12] - 2019年上半年经营活动提供的净现金为4,323千美元，2018年为4,927千美元[12] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为4,556千美元，2018年为2,970千美元[12] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为10,825千美元，2018年使用41,540千美元[12] - 2019年上半年现金及现金等价物净增加10,592千美元，2018年减少39,583千美元[12] - 2019年上半年支付利息2,029千美元，支付所得税1,499千美元[12] - 2019年6月30日和2018年6月30日，公司基本和摊薄每股净收益分别为0.64美元和0.62美元；2019年和2018年上半年分别为1.35美元和1.22美元[27] - 2019年前六个月净收益为490万美元，2018年同期为450万美元；基本和摊薄后每股收益2019年为1.35美元，2018年为1.22美元[124] - 2019年前六个月净利息收入（税等效）为1350万美元，较2018年同期的1290万美元增长5%；平均贷款增长6%至4.753亿美元[125] - 2019年前六个月公司净利息收益率（税等效）升至3.52%，2018年同期为3.33%[125] - 2019年前六个月非利息收入为200万美元，2018年同期为170万美元，增长主要源于2019年上半年一笔0.3百万美元的保险理赔税前收益[127] - 2019年前六个月非利息支出为920万美元，2018年同期为870万美元，增长主要因薪资和福利支出增加[128] - 2019年和2018年前六个月所得税费用分别为120万美元和110万美元，有效税率分别为19.46%和19.87%[128] - 2019年前六个月公司每股现金股息为0.50美元，较2018年同期增长4.2%[129] - 截至2019年6月30日，银行监管资本比率远高于“资本充足”最低要求，总风险资本比率为17.14%，一级杠杆比率为11.14%，一级普通股权益比率为16.26%[129] - 2019年第二季度净收益为230万美元，每股0.64美元；2018年同期净收益230万美元，每股0.62美元[130] - 2019年前六个月净利息收入（税等效）为1350万美元，2018年同期为1290万美元，净息差从3.33%提升至3.52%[150][151] - 2019年前六个月生息资产平均余额为77385.8万美元，收益率4.05%；2018年同期平均余额为78248.5万美元，收益率3.78%[150] - 2019年前六个月计息负债成本率为0.78%，较2018年同期增加14个基点[153] - 2019年前六个月非利息收入为204.5万美元，2018年同期为169.2万美元，增长主要源于保险理赔税前收益0.3百万美元[156] - 2019年前六个月抵押贷款收入为37.6万美元，2018年同期为37.2万美元，其中发放收入18.8万美元，服务手续费净收入18.8万美元[156][162] - 2019年前六个月非利息支出为924万美元，2018年同期为872.8万美元，增长主要因薪资和福利费用增加[163] - 2019年和2018年前六个月所得税费用分别为120万美元和110万美元，有效税率分别为19.46%和19.87%[164] - 2019年6月30日可供出售证券为2.488亿美元，2018年12月31日为2.398亿美元，平均年化税等效收益率2019年为2.82%，2018年为2.75%[165] - 2019年6月30日，扣除未实现收入后的贷款净额为4.761亿美元，2018年12月31日为4.769亿美元[168] - 2019年前六个月，贷款和待售贷款的平均收益率为4.87%，2018年前六个月为4.71%[170] - 2019年6月30日，贷款损失准备金为490万美元，2018年12月31日为480万美元[175] - 2019年6月30日，贷款损失准备金与未偿还贷款总额的比率为1.02%，2018年12月31日为1.00%[177] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司的非 performing 资产均为40万美元[178] - 2019年6月30日，潜在问题贷款为500万美元，占总贷款的1.1%，2018年12月31日为650万美元，占比1.4%[185] - 2019年6月30日和2018年12月31日，处于非应计状态的贷款分别为10万美元和20万美元[182] - 2019年6月30日和2018年12月31日，无逾期90天以上仍在计息的贷款[183] - 截至2019年6月30日，约40万美元（占潜在问题贷款总额的8%）逾期至少30天但少于90天[188] - 2019年第二季度，各类逾期30 - 89天的执行贷款总计68.2万美元，第一季度为92.7万美元，2018年第四季度为210.6万美元等[189] - 2019年6月30日，总存款为7.405亿美元，高于2018年12月31日的7.242亿美元；非计息存款为2.069亿美元，占总存款的27.9% [190] - 2019年前六个月，计息存款平均利率为0.78%，2018年同期为0.64% [190] - 2019年6月30日，可回购协议下出售的证券总计110万美元，低于2018年12月31日的230万美元；短期借款平均利率为0.74%，2018年同期为0.84% [191][192] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司合并股东权益分别为9410万美元和8910万美元 [193] - 2019年前六个月，公司回购72205股股票，平均每股成本34.57美元，总成本250万美元 [193] - 2019年6月30日，银行一级杠杆比率为11.14%，CET1风险资本比率为16.26%，一级风险资本比率为16.26%，总风险资本比率为17.14% [195] 公司会计政策相关 - 2019年上半年公司采用了与ASU 2016 - 02《租赁》和ASU 2017 - 12《套期会计的针对性改进》相关的新指南，均于1月1日采用且对合并财务报表无重大影响[22,23,24] 公司收入来源相关 - 公司收入来源中ASC 606范围内的包括存款服务费、投资服务、交换费和其他房地产销售损益[18] 公司后续事项评估 - 公司评估了截至2019年6月30日后至文件提交日的后续事项，认为无重大后续事项需在报告中进一步确认或披露[21] 可供出售证券相关数据变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为248,813千美元和239,801千美元，摊余成本分别为247,905千美元和244,823千美元[29] - 2019年6月30日，证券未实现总损失为1253千美元；2018年12月31日为5630千美元[32] - 2019年第二季度和上半年，证券销售实现的总收益分别为27千美元和32千美元，总损失均为19千美元，净收益分别为8千美元和13千美元[39] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司均无信用受损的债务证券[37] - 截至2019年6月30日，可供出售证券中，机构债务为5716万美元，机构RMBS为12265.5万美元，州和政治分区为6899.8万美元，总计24881.3万美元，均使用Level 2输入值计量[98] - 可供出售证券总额为239,801千美元，包括机构债务51,171千美元、机构RMBS 118,598千美元、州和政治分区证券70,032千美元[99] 贷款业务相关数据变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日总贷款分别为476,585千美元和477,477千美元，净贷款分别为476,061千美元和476,908千美元[40] - 2019年6月30日房地产担保贷款约占公司总贷款组合的86.7%[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日商业和工业贷款分别为54,307千美元和63,467千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日商业房地产贷款分别为268,500千美元和261,896千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日住宅房地产贷款分别为99,292千美元和102,597千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日消费者分期付款贷款分别为9,091千美元和9,295千美元[40] - 2019年6月30日当前贷款为475,772千美元，应计逾期贷款为682千美元，非应计贷款为131千美元[54] - 2018年12月31日当前贷款为475,193千美元，应计逾期贷款为2,106千美元，非应计贷款为178千美元[54] - 公司在每个日历季度末评估贷款损失准备金的充足性，准备金水平基于多种因素[55] - 截至2019年6月30日季度，公司将追溯期增加到41个季度以纳入至少一次经济衰退的影响[62] - 截至2019年6月30日，公司贷款期末余额为485.1万美元，较期初480.8万美元增长0.9%[65] - 截至2019年6月30日，集体评估的贷款损失准备金为485.1万美元，记录的贷款投资为4.76585亿美元[68] - 2019年6月30日，贷款组合中“通过”类贷款为4.64329亿美元，“特别提及”类为707.7万美元，“次级应计”类为504.8万美元，“非应计”类为13.1万美元[70] - 截至2018年6月30日，公司贷款期末余额为475万美元，较期初473.2万美元增长0.4%[66] - 截至2018年6月30日，集体评估的贷款损失准备金为474.7万美元，记录的贷款投资为4.56377亿美元[68] - 2018年

公司总资产情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产分别为835,014千美元和818,077千美元[6] 公司利息收支及收益情况 - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息收入分别为7,643千美元和7,195千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息支出分别为1,023千美元和911千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净利息收入分别为6,620千美元和6,284千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总非利息收入分别为1,160千美元和853千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总非利息支出分别为4,611千美元和4,402千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司税前收益分别为3,169千美元和2,735千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净收益分别为2,543千美元和2,195千美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司基本和摊薄后每股净收益分别为0.70美元和0.60美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司综合收入（损失）分别为4,935千美元和 - 925千美元[8] - 2019年第一季度净利润为254.3万美元，2018年同期为219.5万美元[10][25] - 2019年第一季度基本和摊薄每股收益为0.70美元，2018年同期为0.60美元[25] - 2019年第一季度净收益为250万美元，2018年同期为220万美元；基本和摊薄后每股收益2019年第一季度为0.70美元，2018年同期为0.60美元[116] - 2019年第一季度净利息收入（税等效）为680万美元，较2018年第一季度的640万美元增长5%；平均贷款较2018年第一季度的4.513亿美元增长6%至4.773亿美元；净利息收益率（税等效）从2018年第一季度的3.29%增至2019年第一季度的3.54%[116] - 2019年第一季度非利息收入为120万美元，2018年同期为90万美元，增长主要源于2019年第一季度一笔30万美元的保险理赔税前收益[118] - 2019年第一季度非利息支出为460万美元，2018年同期为440万美元，增长主要因薪资和福利费用的常规年度增长[119] - 2019年和2018年第一季度所得税费用分别为60万美元和50万美元，有效税率分别为19.75%和19.74%[119] - 2019年第一季度公司每股现金股息为0.25美元，较2018年同期增长4.2%[120] - 2019年第一季度净利息收入（税等效）为680万美元，2018年同期为640万美元，净息差从3.29%提升至3.54%[140][141] - 2019年第一季度非利息收入为116万美元，2018年同期为85.3万美元[147] - 2019年第一季度非利息支出为461.1万美元，2018年同期为440.2万美元[154] - 2019年第一季度所得税费用为60万美元，有效税率为19.75%；2018年同期为50万美元，有效税率为19.74%[155] - 2019年第一季度贷款和待售贷款的平均收益率为4.86%，2018年第一季度为4.69%[159] - 2019年第一季度，计息存款平均利率为0.78%，2018年第一季度为0.64%[179] 公司普通股数量情况 - 2019年3月31日普通股数量为358.1485万股，2018年12月31日为364.3868万股[9] 公司现金流量情况 - 2019年第一季度经营活动提供净现金254.8万美元，2018年同期为310.1万美元[10] - 2019年第一季度投资活动提供净现金415.2万美元，2018年同期为362.3万美元[10] - 2019年第一季度融资活动提供净现金1172.6万美元，2018年同期使用净现金2098.8万美元[10] - 2019年第一季度现金及现金等价物净增加1842.6万美元，2018年同期净减少1426.4万美元[10] - 2019年3月31日现金及现金等价物余额为8350.2万美元，2018年同期为9126.4万美元[10] 公司会计准则采用情况 - 2019年公司采用了ASU 2016 - 02《租赁》和ASU 2017 - 12《套期会计的针对性改进》，对合并财务报表无重大影响[20][21][22] 公司利息及所得税支付情况 - 2019年第一季度支付利息103.3万美元，2018年同期为93.3万美元；2018年同期支付所得税84.8万美元，2019年第一季度无此项支出[10] 公司证券相关情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为24.1287亿美元和23.9801亿美元，摊余成本分别为24.3118亿美元和24.4823亿美元[27] - 2019年3月31日和2018年12月31日，用于担保的证券公允价值分别为1.665亿美元和1.331亿美元[27] - 2019年3月31日和2018年12月31日，非市场性股权投资账面价值均为140万美元[28] - 2019年3月31日和2018年12月31日，证券未实现总损失分别为313.2万美元和563万美元[30] - 截至2019年3月31日的季度，证券销售实现净收益为5000美元[37] - 2019年3月31日可售证券中，机构债务为5097.5万美元，机构RMBS为12100.4万美元，州和政治分区为6930.8万美元，总计24128.7万美元[91] - 2019年3月31日可供出售证券为2.413亿美元，2018年12月31日为2.398亿美元；2019年和2018年总证券的平均年化税后等效收益率分别为2.89%和2.78%[156] 公司贷款相关情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，贷款总额分别为4.73173亿美元和4.77477亿美元，扣除未实现收入后净额分别为4.7265亿美元和4.76908亿美元[38] - 2019年3月31日，房地产担保贷款约占公司贷款总额的87.4%[38] - 公司贷款组合分为商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款等组合部分[39] - 截至2019年3月31日，公司贷款总额为473,173千美元，较2018年12月31日的477,477千美元有所下降[49] - 2019年第一季度末，公司贷款损失准备金总额为4,808千美元，较上季度末的4,732千美元略有增加[60][61] - 2019年第一季度，商业和工业贷款损失准备金从724千美元降至686千美元，降幅约为5.25%[60][61] - 2019年第一季度，建筑和土地开发贷款损失准备金从670千美元增至773千美元，增幅约为15.37%[60][61] - 2019年第一季度，商业房地产贷款损失准备金从2,119千美元增至2,251千美元，增幅约为6.23%[60][61] - 2019年第一季度，住宅房地产贷款损失准备金从1,053千美元降至930千美元，降幅约为11.68%[60][61] - 2019年第一季度，消费者分期付款贷款损失准备金从166千美元增至168千美元，增幅约为1.20%[60][61] - 2019年3月31日总贷款为473,173千美元，其中合格贷款463,547千美元、关注类贷款3,976千美元、次级应计贷款5,481千美元、非应计贷款169千美元；2018年12月31日总贷款为477,477千美元，其中合格贷款466,410千美元、关注类贷款4,361千美元、次级应计贷款6,528千美元、非应计贷款178千美元[67] - 2019年3月31日公司无减值贷款；2018年12月31日减值贷款未偿余额为157千美元[69,70] - 2019年第一季度末减值贷款平均账面投资额为78千美元，确认的利息收入为9千美元；2018年第一季度末减值贷款平均账面投资额为2,549千美元，确认的利息收入为3千美元[71] - 2019年3月31日公司无债务重组贷款；2018年12月31日债务重组贷款总额为157千美元[74,75] - 2019年第一季度无贷款进行债务重组；2018年第一季度有1笔贷款进行债务重组，重组前和重组后未偿还账面投资额均为737千美元[77] - 2019年第一季度，过去12个月内进行债务重组且发生90天以上逾期还款的贷款记录投资额为0；2018年第一季度为1,259千美元[78,79] - 2019年3月31日贷款净额账面价值为467,842千美元，估计公允价值为461,192千美元；2018年12月31日贷款净额账面价值为472,118千美元，估计公允价值为465,456千美元[107] - 2019年第一季度末贷款及待售贷款平均余额为4.78059亿美元，收益率4.86%；2018年同期平均余额为4.52496亿美元，收益率4.69%[140] - 2019年第一季度末总生息资产平均余额为7.76163亿美元，收益率4.07%；2018年同期平均余额为7.93447亿美元，收益率3.76%[140] - 2019年第一季度末总付息负债成本率为0.78%，较2018年第一季度增加12个基点[143] - 2019年3月31日净贷款为4.727亿美元，2018年12月31日为4.769亿美元，减少420万美元；2019年3月31日商业房地产、住宅房地产、建筑和土地开发、商业和工业贷款分别占贷款组合的56%、22%、10%和11%；约23%的商业房地产贷款为业主自用[157] - 2019年3月31日住宅房地产投资组合中次级留置权抵押贷款约为1200万美元，占总贷款的3%，2018年12月31日为1230万美元，占比3%；2019年3月31日有消费用途的住宅房地产抵押贷款中，60万美元需仅支付利息，2018年12月31日为50万美元[158] - 2019年3月31日和2018年12月31日贷款损失准备金均为480万美元[163] - 2019年3月31日贷款损失准备金与未偿还贷款总额的比率为1.02%，2018年12月31日为1.00%[165] - 2019年3月31日非 performing 资产为30万美元，2018年12月31日为40万美元[166] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司处于非应计状态的贷款均为20万美元[170] - 2019年3月31日潜在问题贷款为550万美元，占总贷款的1.2%，2018年12月31日为650万美元，占比1.4%[173] - 2019年第一季度潜在问题贷款总额为548.1万美元，较上一季度的652.8万美元有所下降[175] - 截至2019年3月31日，约10万美元（占潜在问题贷款总额的1%）逾期至少30天但少于90天[176] - 2019年第一季度逾期30 - 89天的执行贷款总额为92.7万美元，低于上一季度的210.6万美元[177] 公司贷款损失准备金评估情况 - 公司按季度评估贷款损失准备金，将贷款组合分为五个部分进行分析和估算[54] - 公司自2016年第四季度起每季度增加追溯期，截至2019年3月31日季度，追溯期增至40个季度[57] - 公司在评估商业房地产投资组合部分的历史损失率时，部分参考了同行银行集团的损失率[55] - 自2016年第四季度起，公司每季度增加回溯期，2019年3月31日季度末回溯期增至40个季度[131] 公司抵押贷款服务权情况 - 公司基于对应抵押贷款出售日服务权的公允价值确认抵押贷款服务权[80] - 公司选择采用摊销法计量抵押贷款服务权，按预计净服务收入的比例和期限进行摊销[80] - 公司已记录与无追索权出售给房利美的贷款相关的抵押贷款服务权[81] - 公司按季度评估抵押贷款服务权的减值情况，若账面价值超过公允价值则建立估值备抵[82] - 2019年3月31日MSRs净期末余额为141万美元，2018年3月31日为160.4万美元；2019年摊销费用为7.2万美元，2018年为9.3万美元[84] 公司非经常性公允价值计量资产情况 - 2019年3月31日非经常性公允价值计量的资产中，持有待售贷款账面价值为131.3万美元，其他资产为158.2万美元，总计289.5万美元；2

公司普通股累计总回报对比 - 2013年12月31日至2018年12月31日，公司普通股累计总回报对比中，2018年末公司为147.15，纳斯达克综合指数为168.30，SNL东南银行指数为150.42[252][253] 公司资产、负债及股东权益情况 - 2018年末公司总资产为8.18077亿美元，2017年末为8.53381亿美元[393] - 2018年末公司总负债为7.29022亿美元，2017年末为7.66475亿美元[393] - 2018年末公司股东权益为8905.5万美元，2017年末为8690.6万美元[393] - 2016年12月31日股东权益总额为8217.7万美元，2017年为8690.6万美元，2018年为8905.5万美元[398] 公司收入、支出及利润情况 - 2018年公司总利息收入为2924.6万美元，2017年为2812万美元[394] - 2018年公司总利息支出为367.6万美元，2017年为359.4万美元[394] - 2018年公司净利息收入为2557万美元，2017年为2452.6万美元[394] - 2018年公司净利润为883.4万美元，2017年为784.6万美元[394] - 2018年公司基本和摊薄后每股收益为2.42美元，2017年为2.15美元[394] - 2018年公司综合收入为563.7万美元，2017年为807.7万美元[396] - 2018年净收益为883.4万美元，2017年为784.6万美元[399] - 2018年净收益为883.4万美元，2017年为784.6万美元；2018年每股净收益为2.42美元，2017年为2.15美元[439] 公司现金流量情况 - 2018年经营活动提供的净现金为1214.1万美元，2017年为940.1万美元[399] - 2018年投资活动使用的净现金为1205.4万美元，2017年为3960.6万美元[399] - 2018年融资活动使用的净现金为4053.9万美元，2017年提供的净现金为1445.6万美元[399] - 2018年现金及现金等价物净减少4045.2万美元，2017年减少1574.9万美元[399] - 2018年支付利息361.6万美元，支付所得税268.8万美元；2017年支付利息362.4万美元，支付所得税328.9万美元[399] 公司会计准则采用情况 - 2018年公司采用了四项新会计准则，包括ASU 2014 - 09、ASU 2016 - 01、ASU 2016 - 15和ASU 2016 - 18[403] - 采用ASU 2014 - 09对公司财务报表无重大影响，对部分收入确认原则有调整[404] - 采用ASU 2016 - 01和ASU 2016 - 15对公司合并财务报表无重大影响[408][409] - 公司于2018年1月1日采用ASU No. 2016 - 18，该准则对现金流量表列报方式进行修订，对合并财务报表无重大影响[410] - 2018年1月1日公司采用ASC 606，因2017年12月31日无未完成客户合同，未进行累计过渡调整[576] 公司会计计量政策 - 截至2018年12月31日，公司所有证券分类为可供出售证券，按公允价值记录，未实现损益计入累计其他综合收益[411] - 贷款应计利息在借款人财务状况显著恶化、预计无法全额偿还本息或本金利息逾期超90天时停止计提，除非贷款抵押充足且处于催收中[418] - 贷款被认定为减值时，按预计付款现值、可观察市场价格或抵押物公允价值计量，若账面价值超公允价值，可设立估值准备[419] - 贷款损失准备维持在管理层认为足以吸收贷款组合中潜在损失的水平，评估每季度进行[421] - 其他房地产按贷款账面价值或公允价值减销售成本孰低初始计量，后续按账面价值或公允价值减销售成本孰低计量[423] - 公司对抵押贷款服务权采用摊销法计量，按预计净服务收入比例和期间摊销，每月分析调整[428] - 所有衍生工具按公允价值记录在合并资产负债表，未指定为套期关系的衍生工具损益在变动期间计入收益[429] - 证券回购协议下出售的证券在交易日期起一年内到期，按收到现金金额作为有担保借款反映在合并资产负债表[430] - 受损贷款包括不良债务重组（TDRs），公司会根据具体情况判断贷款修改是否为TDRs[494] - TDRs按贷款原有效利率的预期付款现值或抵押物公允价值（减去销售成本）衡量减值[495] - 后续期间所有TDRs包括违约付款的都将单独评估是否减值[495] - 公司的利率互换协议公允价值计量基于第三方银行信息，归类为估值层次的第2级[547] - 贷款持有待售按成本或公允价值孰低计量，归类为公允价值层次的第2级；减值贷款主要基于抵押品价值计量，归类为第3级[550] - 其他房地产按成本或公允价值减销售成本孰低计量，归类为公允价值层次的第3级；抵押贷款服务权净按成本或估计公允价值孰低计量，归类为第3级[552][553] 公司证券相关情况 - 2018年可供出售证券公允价值为2.39801亿美元，摊余成本为2.44823亿美元；2017年公允价值为2.57697亿美元，摊余成本为2.58452亿美元[443] - 2018年和2017年12月31日，分别有公允价值为1.331亿美元和1.494亿美元的证券被质押[443] - 2018年和2017年12月31日，非市场性股权投资账面价值均为140万美元[444] - 2018年证券未实现总损失为563万美元，2017年为278万美元[446] - 2017年证券销售实现总收益为5.1万美元，2018年为0 [455] - 2018年和2017年12月31日，公司均无信用受损债务证券[452] - 2018年12月31日，可供出售证券总计239,801千美元，2017年为257,697千美元[549] 公司贷款相关情况 - 2018年贷款总额为4.77477亿美元，扣除未实现收入后净额为4.76908亿美元；2017年贷款总额为4.54177亿美元，扣除未实现收入后净额为4.53651亿美元[456] - 2018年12月31日，房地产担保贷款约占总贷款组合的84.9% [456] - 公司贷款组合分为商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款等组合段[457] - 截至2018年12月31日，公司贷款总额为477,477千美元，2017年同期为454,177千美元[468] - 2018年和2017年非应计贷款按原条款应计的利息收入分别约为12千美元和140千美元[468] - 截至2018年12月31日，贷款损失准备金余额为4,790千美元，2017年同期为4,757千美元[470] - 2018年贷款冲销额为168千美元，回收额为201千美元，净回收额为33千美元；2017年冲销额为596千美元，回收额为1,010千美元，净回收额为414千美元[470] - 2017年贷款损失准备金拨备为 - 300千美元，2018年无拨备[470] - 公司将贷款组合分为五个部分进行季度评估，包括商业和工业、建筑和土地开发、商业房地产、住宅房地产和消费者分期付款贷款[477] - 自2016年第四季度起，公司每季度增加回溯期以纳入至少一次经济衰退影响，2018年回溯期增至39个季度[481] - 截至2018年12月31日，商业和工业贷款准备金余额为778千美元，建筑和土地开发为700千美元，商业房地产为2,218千美元，住宅房地产为946千美元，消费者分期付款贷款为148千美元[483] - 2018年商业和工业贷款冲销52千美元，回收70千美元；建筑和土地开发无冲销和回收；商业房地产冲销38千美元，回收19千美元；住宅房地产冲销26千美元，回收79千美元；消费者分期付款贷款冲销52千美元，回收33千美元[483] - 2018年商业和工业贷款拨备107千美元，建筑和土地开发 - 34千美元，商业房地产111千美元，住宅房地产 - 178千美元，消费者分期付款贷款 - 6千美元[483] - 2018年12月31日总贷款损失准备金为479万美元，记录在案的贷款投资为47747.7万美元；2017年12月31日分别为475.7万美元和45417.7万美元[484] - 2018年12月31日总贷款中，合格贷款46641万美元、特别提及贷款436.1万美元、次级应计贷款652.8万美元、非应计贷款17.8万美元；2017年12月31日分别为44336.2万美元、219.2万美元、565.1万美元、297.2万美元[486] - 2018年12月31日有记录的受损贷款未偿还本金余额为15.7万美元，记录投资为15.7万美元，无相关准备金；2017年分别为385.7万美元、274.2万美元和4.2万美元[489][490] - 2018年商业及工业受损贷款年平均记录投资为9000美元，2017年为5万美元[493] - 2018年商业房地产（业主自用）受损贷款年平均记录投资为16.6万美元，利息收入为9000美元；2017年分别为18.4万美元和1万美元[493] - 2018年商业房地产（其他）受损贷款年平均记录投资为114.5万美元，2017年为209.6万美元[493] - 2018年总受损贷款年平均记录投资为132万美元，利息收入为9000美元；2017年分别为234.1万美元和1.1万美元[493] - 2018年末和2017年末，商业房地产应计贷款分别为15.7万美元和46.2万美元，非应计贷款分别为0和146.2万美元[497] - 2018年和2017年，TDR修改后未偿还记录投资分别为144.7万美元和130万美元[499] - 2018年末，TDR修改后12个月内发生付款违约的贷款记录投资为125.9万美元，2017年无此类违约贷款[501] - 2017年12月31日新贷款/预付款为306.8万美元，2018年新增587.1万美元，还款73.2万美元，2018年12月31日贷款余额为820.7万美元[566] 公司房产和设备及MSRs情况 - 2018年末和2017年末，房产和设备净值分别为1359.6万美元和1379.1万美元，折旧费用分别约为43.5万美元和42.8万美元[503] - 2018年和2017年，摊销后MSRs期末余额分别为144.1万美元和164.4万美元，相关估值备抵变化分别为0和1000美元[508] - 2018年末和2017年末，MSRs公允价值分别为269.7万美元和252.8万美元[509] - 2018年末，未偿还本金余额为2.89981亿美元，加权平均提前还款速度为8.3%，贴现率为10%，加权平均票面利率为3.9%，加权平均剩余期限为250个月，加权平均服务费率为25个基点[510] 公司存款及借款情况 - 2018年末，定期存款和其他定期存款到期金额2019 - 2023年分别为1083.63万美元、288.88万美元、166.3万美元、209.66万美元、63.9万美元，总额为1812.37万美元，2018年和2017年面额25万美元及以上的分别约为5940万美元和5520万美元[515] - 2018年和2017年，短期借款中联邦基金购买平均金额分别为2000美元和9000美元，平均利率分别为2.5%和2.01%；证券回购协议年末金额分别为230万美元和265.8万美元，平均利率均为0.5%[518] 公司信托优先股及次级债券情况 - 2018年4月27日，公司赎回所有已发行和流通的信托优先股，相关次级债券全部赎回和退休，目前无未偿还信托优先股或次级债券[521][522] 公司其他财务指标情况 - 2018年未实现净持有损失为319.7万美元，2017年未实现净持有收益为26.3万美元[524] - 2018年和2017年持续经营业务的所得税费用分别为218.7万美元和363.7万美元[526] - 2018年和2017年按法定税率计算的所得税分别为231.5万美元（占税前收益21.0%）和390.4万美元（占税前收益34.0%）[527] - 2018年末和2017年末净递延所得税资产分别为180万美元和80万美元[528] - 2018年和2017年公司401(k)计划匹配缴款分别为13.1万美元和12.7万美元[531] - 2017年末利率互换协议名义金额为723.4万美元，其他资产和其他负债估计公允价值均为5.2万美元[535] - 2018年末和2017年末未偿还的信贷承诺分别为6188.9万美元和5701.4万美元[537] - 2018年末和2017年末备用信用证分别为702.6万美元和739万美元，对应负债分别为