业绩总结 - 截至2023年6月30日，公司的总资产为$4,099百万[5] - 2023年第二季度每股收益（EPS）为1.23美元，资产回报率（ROAA）为0.70%[111] - 2023年第二季度的调整后净利息利润率为2.21%[101] - 2023年，费用收入占总收入的24%[5] - 截至2023年6月30日，存款总额为44亿美元，非利息收入占总收入的24%[91] 用户数据 - 2023年上半年，净客户流入为($62百万)[5] - 截至2023年6月30日，客户财富资产为44亿美元，银行资产为55亿美元[91] - 截至2023年6月30日，贷款总额为40亿美元，消费者贷款占43%，商业贷款占57%[117] 贷款和信用损失 - 2023年第二季度的平均贷款收益率为4.73%[6] - 2023年，商业贷款的信用损失准备金比率为1.03%[32] - 2023年，消费者贷款的信用损失准备金比率为0.83%[32] - 2023年第二季度的净不良贷款率为0.16%[150] - 2023年6月30日，贷款组合中无逾期贷款[28] 资产和流动性 - 截至2023年6月30日，流动性总额为26亿美元，其中联邦储备银行可用资金为18.23亿美元[112] - 2023年第二季度的存款平均成本为1.52%[115] - 2023年，平均贷款规模为$1.7百万[25] 市场扩张和社会责任 - 公司承诺向马萨诸塞州和新罕布什尔州的可负担住房支持提供1.4亿美元[154] - 2023年6月30日，商业贷款占总贷款的12%[10] - 2023年6月30日，商业房地产贷款组合占总贷款的45%[8]

总平均生息资产相关 - 截至2023年6月30日的三个月，总平均生息资产增加4.46亿美元，即9.3%，达到52.6亿美元[261] - 截至2023年6月30日的六个月，总平均生息资产增至52.9亿美元，较2022年同期增加5.019亿美元，增幅10.5%[299] - 截至2023年6月30日总生息资产平均余额为5263377千美元，收益率为4.12%；2023年3月31日平均余额为5312194千美元，收益率为3.96%；2022年6月30日平均余额为4817405千美元，收益率为3.04%[366] 净息差相关 - 截至2023年6月30日的三个月，公司净息差降至2.26%，较去年同期下降60个基点[261] - 2023年上半年调整后净息差为2.39%，较2022年同期的2.74%下降35个基点[370] - 净息差从2.80%降至2.44%[395] 利息支出相关 - 截至2023年6月30日的三个月，利息支出增加2230万美元，达到2440万美元[262] - 2023年上半年，利息支出增至4190万美元，较2022年同期增加3780万美元，增幅914.7%[300] - 总利息支出三个月为2.23亿美元，六个月为3.78亿美元[397] BOLI收入相关 - 截至2023年6月30日的三个月，BOLI收入减少120万美元，即85.7%，降至19.2万美元[264] 净收入相关 - 截至2023年6月30日的六个月，净收入减少740万美元，即27.6%，降至1950万美元[269] - 2023年净利润为7115美元，2022年为26974美元；2023年运营净收入为9630美元，2022年为26736美元[308] 平均生息负债相关 - 截至2023年6月30日的六个月，平均生息负债增加6.356亿美元，即21.0%，达到36.7亿美元[272] - 截至2023年6月30日的三个月，平均生息负债增至37.3亿美元，较2022年同期增加6.947亿美元，增幅22.9%[294] - 总生息负债从30.34亿美元增至36.69亿美元，占比从0.27%升至2.30%[395] 非利息收入相关 - 截至2023年6月30日的六个月，非利息收入减少180万美元，即7.8%，降至2070万美元[273] - 2023年第二季度，非利息收入降至1000万美元，较2022年同期减少110万美元，降幅10.0%[295] 总资产相关 - 截至2023年6月30日，总资产减少7010万美元，即1.3%，降至54.9亿美元[277] - 总资产从49.87亿美元增至55.19亿美元[395] 总存款相关 - 截至2023年6月30日，总存款减少3.728亿美元，即7.7%，降至44.4亿美元[278] - 截至2023年6月30日总存款为4442590千美元，较2022年12月31日的4815376千美元有所下降[363] - 总生息存款从29.97亿美元增至34.26亿美元，占比从0.25%升至2.12%[395] 持有至到期证券相关 - 截至2023年6月30日，持有至到期证券的摊余成本为10.1亿美元，低于去年底的10.5亿美元[281] - 2023年6月30日，持有至到期证券总计10.07471亿美元，2022年12月31日为10.51997亿美元[311] 住宅贷款组合相关 - 截至2023年6月30日，住宅贷款组合平均未偿还贷款余额为51.7万美元，最大单笔住宅抵押贷款为550万美元[285] - 2023年6月30日，住宅房地产贷款组合为16.2亿美元，较2022年12月31日的16.5亿美元减少3160万美元，降幅1.9% [314] 净利息和股息收入相关 - 2023年第二季度，净利息和股息收入在计提信贷损失前降至2980万美元，较2022年同期减少440万美元，降幅12.9%[292] - 2023年上半年，净利息和股息收入在计提（释放）信贷损失前降至6400万美元，较2022年同期减少200万美元，降幅3.1%[298] - 净利息收入从6.60亿美元降至6.36亿美元[395] - 净利息收入变化三个月减少4736万美元，六个月减少2415万美元[397] 利息和股息总收入相关 - 2023年第二季度，利息和股息总收入增至5410万美元，较2022年同期增加1790万美元，增幅49.2%[293] - 总利息收入三个月为1.75亿美元，六个月为3.53亿美元[397] 财富管理与管理资产规模相关 - 截至2023年6月30日，财富管理与管理资产规模达44亿美元，较2022年12月31日增加2.995亿美元，增幅7.4%[302] 股东权益相关 - 截至2023年6月30日，股东权益增至5.27亿美元，较2022年12月31日增加950万美元，增幅1.8%[307] 可供出售证券公允价值相关 - 2023年6月30日，可供出售证券公允价值总计1.443亿美元，包含1000美元未实现收益和2830万美元未实现损失；2022年12月31日，公允价值总计1.534亿美元，包含7000美元未实现收益和2860万美元未实现损失[310] 联邦住房金融局规定相关 - 2023年联邦住房金融局规定的单户房产最高合规贷款限额从2022年的647200美元提高到726200美元[315] 保留服务权出售贷款相关 - 2023年上半年保留服务权出售的贷款为42万美元，2022年同期为583.4万美元[319] 资本化服务权净余额相关 - 2023年6月30日和2022年12月31日，资本化服务权净余额分别为150万美元和170万美元[320] 房屋净值贷款组合相关 - 2023年6月30日和2022年12月31日，房屋净值贷款组合分别为9600万美元和1.114亿美元，分别占总贷款的2%和3% [322] 商业和工业（C&I）贷款组合相关 - 2023年6月30日和2022年12月31日，商业和工业（C&I）贷款组合分别为3.674亿美元和3.507亿美元，均占总贷款的9% [323] 商业太阳能贷款相关 - 2023年6月30日，商业太阳能贷款总计1.237亿美元，该组合平均未偿还贷款余额为190万美元[323] 各类贷款按期限划分相关 - 截至2023年6月30日，各类贷款按期限划分，住宅抵押贷款总计1617194千美元，商业抵押贷款总计1916159千美元，房屋净值贷款总计95975千美元，商业和工业贷款总计367403千美元，消费贷款总计28495千美元，贷款总额为4025226千美元[326] 非应计贷款相关 - 截至2023年6月30日，非应计贷款总额较2022年12月31日增加657000美元，增幅为10%[327] - 截至2023年6月30日非应计贷款为7199千美元，2022年末为5839千美元[390] 各类贷款的信贷损失准备金相关 - 截至2023年6月30日，各类贷款的信贷损失准备金中，住宅抵押贷款为13597千美元，占比36%；商业抵押贷款为19299千美元，占比51%；房屋净值贷款为468千美元，占比1%；商业和工业贷款为4252千美元，占比11%；消费贷款为457千美元，占比1%；总准备金为38073千美元[332] - 截至2023年6月30日贷款损失准备为38073千美元，2022年末为37774千美元[390] 公司总借款相关 - 2023年6月30日，公司总借款为4.089亿美元，较2022年12月31日的1.052亿美元增加3.037亿美元[334] 回购协议相关 - 2022年12月31日，与客户的回购协议总计500万美元，2023年6月30日无此类协议[335] 计息存款相关 - 截至2023年6月30日，计息存款中，支票账户平均余额1150334美元，利率1.74%；储蓄账户平均余额624749美元，利率0.94%；货币市场账户平均余额970828美元，利率3.01%；定期存款平均余额633722美元，利率3.98%；总计息存款平均余额3379633美元，利率2.38%[337] 其他借款资金相关 - 截至2023年6月30日，其他借款资金平均余额346755美元，利率5.02%；总计息负债平均余额3726388美元，利率2.62%[337] 完全应税等效基础相关 - 2023年，完全应税等效基础上的净利息收入为29421美元，净利息利差为1.49%，净利息收益率为2.26%[337] 生息资产相关 - 截至2023年6月30日，生息资产中，应税贷款平均余额3982206美元，利率4.71%；免税贷款平均余额51195美元，利率3.78%；应税可供出售证券平均余额177921美元，利率1.59%；应税持有至到期证券平均余额937944美元，利率1.85%；免税持有至到期证券平均余额94311美元，利率3.13%；现金及现金等价物平均余额44074美元，利率2.24%；总生息资产平均余额5287651美元，利率4.04%[338] 非生息资产相关 - 截至2023年6月30日，非生息资产为269531美元，信贷损失准备金为37943美元[338] 有形普通股权益相关 - 截至2023年6月30日，有形普通股权益为4.55469亿美元，有形普通股权益比率为8.41%，有形账面价值每股为58.05美元[340] 贷款总额相关 - 截至2023年6月30日，贷款总额为4.025226亿美元，其中住宅抵押贷款占40%，商业抵押贷款占48%，房屋净值贷款占2%，商业和工业贷款占9%，消费者贷款占1%[343] - 截至2023年6月30日期末贷款余额（扣除未赚取费用和递延成本）为4025226千美元，2022年末为4062856千美元[390] - 截至2023年6月30日平均贷款余额（扣除未赚取费用和递延成本）为4033401千美元，2022年为3600815千美元[390] 公司为抵押贷款提供服务金额相关 - 截至2023年6月30日，公司为无追索权出售给他人的抵押贷款提供服务的金额约为1.825亿美元，2022年12月31日为1.919亿美元[347] 贷款发放额相关 - 2023年上半年，留存于投资组合的贷款发放额为7.5607亿美元，出售给二级市场的贷款发放额为42万美元，总计7.6027亿美元[348] 商业抵押贷款相关 - 截至2023年6月30日，商业抵押贷款总额为19.2亿美元，占总贷款的48%，平均贷款余额为170万美元，最大单笔商业抵押贷款为2870万美元[350] 消费者贷款组合相关 - 截至2023年6月30日，消费者贷款组合总额为2850万美元，占总贷款组合的1%，平均贷款余额为9000美元，最大单笔消费者贷款为200万美元[353][354] 不良贷款相关 - 截至2023年6月30日，不良贷款为719.9万美元，占总贷款的0.18%，占总资产的0.13%[357] 贷款修改或重组相关 - 截至2023年6月30日，公司无因借款人财务困难而进行的贷款修改或重组[360] 住宅建设贷款相关 - 住宅建设贷款期限最长12个月，贷款价值比一般不超过80%，之后可转换为最长360个月的永久融资[345] 商业建设贷款相关 - 商业建设贷款期限最长36个月，贷款价值比在“现状”和“完工并稳定”基础上一般不超过75%[351] 利率冲击对股权经济价值影响相关 - 利率瞬间上升200个基点，银行未来12个月股权经济价值将下降15.8%，股权经济价值比率为11.4%；利率瞬间下降200个基点，银行股权经济价值将增加11.4%，股权经济价值比率为13.3%[376] 董事会回购计划相关 - 2023年3月14日董事会授权2023年回购计划，可回购不超过2022年12月31日公司普通股总数5.0%的股份，总价不超3240万美元，2023年二季度未回购[385] 公司在波士顿联邦住房贷款银行剩余借款额度相关 - 截至2023年6月30日，公司在波士顿联邦住房贷款银行剩余借款额度约为575500千美元，还有两个各10000千美元的信贷额度[392] 利率平行冲击对净利息收入影响相关 - 利率平行冲击+300基点时，第一年净利息收入变化为 -0.8%，第二年为12.3%[400] 公司资本充足情况相关 - 截至2023年6月30日，公司和银行超过“资本充足”的监管最低水平[4

财务数据和关键指标变化 - 公司第二季度GAAP稀释每股收益为0.91美元，调整后的稀释每股收益为1.23美元 [27] - 调整后的净利息收益率（排除并购相关贷款增值影响）下降37个基点至2.21% [27] - 存款成本（排除批发存款）上升51个基点至1.52%，累计非批发存款贝塔值为27% [27] - 公司有形普通股权益比率从3月的8.32%上升至6月的8.41%，每股有形账面价值增至58美元以上 [11] - 公司第二季度的平均资产回报率为0.70%，有形普通股权益回报率为8.51% [27] - 存款成本在季度末为1.66%，预计净利息收益率将继续下降至年底的低2%水平 [12] 各条业务线数据和关键指标变化 - 商业和工业贷款在第二季度增长了7%，主要来自可再生能源和创新银行领域 [94] - 创新银行业务的贷款定价在7%以上，部分达到8% [51][52] - 商业房地产贷款市场活动缓慢，公司对当前市场的贷款结构和定价不感兴趣 [10] - 消费贷款组合表现强劲，市场住房供应短缺 [29] - 财富管理资产增加，客户资产管理和托管总额达到44亿美元 [74] 各个市场数据和关键指标变化 - 波士顿市中心办公楼市场面临压力，空置率上升，贷款价值下降20%至25% [36][77] - 郊区办公楼市场表现相对较好，压力较小 [77] - 公司对多户住宅市场持乐观态度，认为其基本面稳健 [98] 公司战略和发展方向 - 公司计划通过收购新客户和人才来利用市场动荡带来的机会，已聘请四名关系银行家专注于马萨诸塞州和新罕布什尔州的存款获取 [26] - 公司将继续在创新银行领域寻求增长机会，并看好该领域的未来发展 [20][94] - 公司计划通过增加衍生品来减少利率上升的影响 [75] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为当前利率和衰退的不确定性仍然存在，存款增长面临挑战，但已看到一些积极迹象 [25] - 预计净利息收益率将继续下降，但下降速度将放缓 [37] - 公司对资产质量保持乐观，预计失业率将在2023年第四季度达到4.08% [30] 其他重要信息 - 公司流动性充足，约为未保险存款的两倍 [74] - 公司预计2023年运营费用增长率为0%至3%，非利息收入减少0%至5% [28] - 公司预计2023年信贷损失准备金比率将保持在0.9%至1%之间 [28] 问答环节所有提问和回答 问题: 关于存款流向和混合变化 - 存款流向非利息存款的趋势正在放缓，但客户对安全性的关注仍然较高 [68] 问题: 关于创新银行业务的增长动力和贷款定价 - 创新银行业务的增长主要得益于市场对安全性和稳定性的关注，贷款定价在7%以上 [44][51] 问题: 关于商业房地产贷款的市场状况 - 商业房地产贷款市场活动缓慢，公司对当前市场的贷款结构和定价不感兴趣 [10] 问题: 关于净利息收益率的展望 - 预计净利息收益率将继续下降，但下降速度将放缓 [37] 问题: 关于资本管理和股票回购的可能性 - 公司短期内不太可能进行股票回购，计划保留资本以应对不确定性 [61] 问题: 关于贷款定价和市场竞争 - 商业房地产贷款定价在5%左右，公司对当前市场的贷款结构和定价不感兴趣 [109] 问题: 关于衍生品的使用 - 公司正在增加衍生品以应对利率上升的影响，衍生品名义价值约为5亿美元 [21]

公司资产情况 - 公司总资产约为55亿美元[101] - 公司在2023年3月31日的总资产为5.54308亿美元，较2022年12月31日的5.5254亿美元略有增加[201] 利息收入和支出 - 利息收入增长52.6%，达到5170万美元[119] - 存款利息支出增加了762.2%，达到1750万美元[120] 财富管理收入 - 2023年3月31日，财富管理收入下降了637,000美元，或7.4%，至7.9百万美元，相比之下，2022年3月31日的收入为8.6百万美元[124] 费用支出 - 存款账户费用增加了363,000美元，或71.7%，至869,000美元，截至2023年3月31日，相比之下，2022年3月31日为506,000美元[126] - 非利息支出总额增加了2.5百万美元，或9.5%，至28.3百万美元，截至2023年3月31日，相比之下，2022年3月31日为25.9百万美元[128] - 薪资和员工福利支出增加了1.1百万美元，或6.3%，主要是由于支持业务计划的员工增加，与Northmark合并相关的员工增加，正常的绩效提升以及员工福利成本的增加[129] - 非营业支出增加了424,000美元，主要是由于2023年第一季度发生的与Northmark合并相关的费用，而2022年3月31日季度没有发生这样的费用[131] 贷款组合情况 - 住宅抵押贷款组成了公司贷款组合的40%，价值为1,631,751千美元[159] - 公司的商业抵押贷款组合占总贷款的48%，价值为1,906,018千美元[159] - 2023年3月31日，公司的住宅抵押贷款总额为16.31亿美元，商业抵押贷款总额为19.06亿美元[186] 资金借贷情况 - 公司在2023年3月31日的总借款额为2.41亿美元，较2022年12月31日的1.052亿美元增加了1.358亿美元[196] - 公司在2023年3月宣布了新的银行期限融资计划，提供长达一年的贷款给银行、储蓄协会、信用合作社和其他符合条件的存款机构，抵押品包括美国国债、机构债券和抵押支持证券等资产[198] 利率风险管理 - 公司在管理利率风险方面的主要目标是最大限度地减少利率变动对净利息收入和资本的不利影响，同时通过构建资产负债结构获得最大的收益成本差距[204] - 公司的经济价值分析模型显示，如果利率瞬间上涨200个基点，公司未来12个月的经济价值将下降20.3%，经济价值比率为6.7%[214] 市场环境影响 - 最近银行业的负面发展和媒体报道已经侵蚀了客户对银行体系的信心[235] - 高调的银行倒闭事件导致了公开交易的银行控股公司，尤其是像公司这样的银行，出现了显著的市场波动[236]

财务数据和关键指标变化 - 公司一季度净利息收入下降43个基点至2.58% [42] - 贷款余额减少4500万美元或1.1% [24] - 存款成本（不包括批发存款）增加56个基点至1.01% [23] - 一季度贷款摊销为64.3万美元或5个基点 [23] - 一季度每股收益为1.58美元（GAAP）和1.62美元（稀释后） [42] - 一季度非利息支出为2790万美元，环比下降4.5% [62] - 一季度有形普通股权益回报率为11.52% [23] - 一季度平均资产回报率为0.93% [23] 各条业务线数据和关键指标变化 - 财富管理资产增加，主要由于市场升值 [24] - 商业房地产贷款组合保持多元化，重点是多户住宅 [20] - 投资办公物业贷款组合的加权平均贷款价值比为56% [21] - 投资办公物业贷款占贷款总额的6% [40] - 消费贷款组合尚未受到利率上升的显著影响 [39] 各个市场数据和关键指标变化 - 存款在3月份净流出8100万美元或1.9% [17] - 3月底未保险存款比例从52%降至33% [19] - 3月底可用流动性为27亿美元，是未保险存款的1.8倍 [19] - 存款重新定价请求显著减少 [14] - 存款水平已稳定并略有增长 [18] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续专注于客户和人才获取 [14] - 公司已完成与Northmark Bank的系统转换，预计实现35%的成本节约 [52] - 公司预计第二季度净息差将下降至2.20%左右 [25] - 公司预计全年贷款增长将持平 [45] - 公司预计全年运营费用增长0%至3% [46] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司预计2023年第四季度失业率为4.26% [22] - 公司预计全年信用损失准备金率在0.90%至1%之间 [27] - 公司预计第二季度非利息收入将略低于第一季度 [64] - 公司预计第二季度运营费用将比第一季度下降2%至4% [46] - 公司预计全年非利息收入下降0%至5% [64] 其他重要信息 - 公司一季度有形普通股权益比率为8.32%，高于2022年底的8.12% [35] - 公司一季度不良资产率为0.13% [39] - 公司一季度客户资产管理规模为43亿美元 [62] - 公司一季度贷款管道活动放缓 [24] - 公司一季度存款重新定价请求显著减少 [49] 问答环节所有的提问和回答 问题: 存款利率的当前水平 - 一季度末市场存款利率为1.26%（不包括批发存款） [69] 问题: 净息差展望 - 预计第二季度净息差将下降至2.20%左右，全年可能接近2% [70] 问题: 资产负债表增长 - 预计今年贷款需求疲软，但下半年可能有所改善 [71] 问题: 办公物业贷款组合的估值 - 公司对办公物业贷款组合进行了压力测试，假设估值下降25% [50][51] 问题: 费用展望 - 预计第二季度运营费用将比第一季度下降2%至4% [86] 问题: 财富管理费用展望 - 财富管理费用取决于客户关系和市场表现 [76] 问题: 证券组合的现金流和期限 - 证券组合的预期本金现金流在未来12个月内为1亿至1.5亿美元，期限约为6年 [88] 问题: 固定利率贷款的重新定价 - 固定利率贷款的重新定价取决于多种变量，公司预计如果美联储降息，公司将受益 [92] 问题: 存款增长 - 公司对今年剩余时间的存款增长持乐观态度 [77]

借款与信贷能力 - 公司2022年12月31日的短期借款为1亿美元，加权平均利率为4.38%[279] - 公司2022年12月31日的未使用借款能力为6.39亿美元[284] - 公司2022年12月31日的未使用借款能力为6.804亿美元，2021年为4.196亿美元[285] - 公司2022年未使用的现有信贷额度为107.3567亿美元，较2021年的80.9383亿美元有所增加[352] 税务与递延税 - 公司2022年的所得税费用为1905.2万美元，2021年为1909.1万美元[287] - 公司2022年的净递延税资产为1799万美元，2021年为998.5万美元[289] - 公司及其子公司在多个司法管辖区提交所得税申报表，递延税资产和负债按当前税率反映，税率变化通过所得税费用调整[322] - 公司2022年所得税费用为1910万美元，有效税率为26.5%，较2021年的26.1%有所上升，主要由于BOLI政策解约和死亡赔付的税务影响[381] 养老金与退休计划 - 公司2022年的养老金计划资金状况为1475.1万美元，2021年为1276.3万美元[293] - 公司2022年的补充退休计划资金状况为-806万美元，2021年为-1007.5万美元[293] - 公司2022年的养老金计划累计福利义务为3559.8万美元，2021年为4787.5万美元[294] - 公司2022年的补充退休计划累计福利义务为762.7万美元，2021年为947.2万美元[294] - 公司养老金计划的净精算损失为373,000美元，而2021年为206,000美元[295] - 补充退休计划的净精算损失为617,000美元，而2021年为1,468,000美元[295] - 2022年养老金计划的净周期性费用为2,567,000美元，而2021年为2,358,000美元[295] - 2022年养老金计划的贴现率为5.22%，而2021年为2.79%[298] - 2022年养老金计划的加权平均资产配置中，股票证券占60%，而2021年为68%[301] - 2022年养老金计划的现金及等价物占7%，而2021年为3%[301] - 2022年养老金计划的固定收益资产为12,347,000美元，而2021年为13,338,000美元[303][304] - 2022年养老金计划的国内股票资产为24,201,000美元，而2021年为16,940,000美元[303][304] - 2022年养老金计划的国际股票资产为3,942,000美元，而2021年为6,579,000美元[303][304] - 2022年养老金计划的国内固定收益资产为6,183,000美元，而2021年为9,320,000美元[303][304] 信用损失与贷款准备金 - 公司采用定量和定性方法计算贷款信用损失准备金（ACL），定量部分基于宏观经济预测和贴现现金流模型，结合违约概率和违约损失率进行估算[314] - 定性部分考虑前瞻性情景的不确定性、投资组合特征（如集中度、房地产价值、逾期贷款变化）以及模型局限性等因素[316] - 公司定期审查历史损失经验，包括实际违约贷款、逾期贷款、贷款量趋势、信贷政策以及失业率和利率变化等环境因素[318] - 信用损失准备金的估算基于管理层的假设和预测，条件恶化可能导致准备金增加，条件改善可能导致准备金减少[320] - 未使用承诺的预期信用损失在合同期内估算，考虑资金可能性、损失风险以及当前条件和预期，无条件可取消的承诺不计提准备金[321] - 公司2022年信用损失拨备为390万美元，而2021年为释放130万美元，其中包括Northmark合并带来的220万美元CECL合并会计影响[335] - 2022年净回收额为5.3万美元，占总贷款的0.00%，而2021年净回收额为15.4万美元，占总贷款的0.00%[336] - 公司2022年贷款信用损失准备为3780万美元，占总贷款的0.93%，低于2021年的1.04%[374] 疫情与财务影响 - COVID-19疫情及其应对措施对公司的业务、财务状况和客户产生了影响，财政刺激计划可能延迟了不利财务影响的显现[325] - 疫情持续时间、疫苗和治疗进展、公众接种率以及病毒变种等因素将影响公司未来的运营和财务表现[325] - 如果疫情在业务所在地加剧或延长，或经济活动和需求受到更严重干扰，公司未来的业务和运营结果可能受到重大不利影响[326] 收入与支出 - 公司2022年净收入为5290万美元，同比下降2.1%，主要由于非利息支出增加990万美元，包括190万美元的并购费用，以及信贷损失准备金增加520万美元[330] - 2022年稀释每股收益为7.30美元，同比下降5.1%，相比2021年的7.69美元有所减少[331] - 2022年净利息和股息收入为1.432亿美元，同比增长11.9%，主要由于平均收益资产增加和资产收益率上升[332] - 贷款利息收入增加1620万美元，同比增长13.4%，主要由于贷款增长，部分抵消了PPP贷款收入减少和并购会计相关的贷款摊销减少[333] - 投资证券利息收入增加990万美元，同比增长82.2%，主要由于投资组合增长[333] - 存款利息支出增加960万美元，同比增长193.5%，主要由于存款成本上升[333] - 借款利息支出增加160万美元，同比增长290.0%，主要由于年内其他借款资金增加[333] - 2022年平均计息负债增加5.164亿美元，同比增长19.7%，主要由于Northmark并购[334] - 2022年平均资金成本上升至0.34%，相比2021年的0.13%有所增加[334] - 2022年非利息支出为1.1038亿美元，同比增长9.9%，主要由于并购费用增加[330] - 2022年财富管理总收入为3303.4万美元，较2021年的3503.7万美元下降5.7%，其中信托和投资咨询费用为3199.2万美元，财务规划和其他服务费用为104.2万美元[338] - 2022年利润分享和ESOP计划的总费用为450万美元，较2021年的400万美元和2020年的360万美元有所增加[343] - 2022年公司为高管DC SERP计划贡献了27.1万美元，较2021年的20.1万美元和2020年的20.9万美元有所增加[345] - 2022年公司授予的限制性股票数量为14380股，加权平均价值为87.10美元，较2021年的18781股和82.06美元有所下降[347] - 2022年公司授予的绩效限制性股票单位为37263股，加权平均价值为88.18美元，较2021年的32697股和77.00美元有所增加[347] - 2022年公司授予的时间限制性股票单位为8796股，加权平均价值为88.18美元，较2021年的7464股和77.00美元有所增加[347] - 2022年公司备用信用证金额为2423.4万美元，较2021年的1888万美元有所增加[352] - 公司2022年总租赁成本为668.7万美元，较2021年的692.4万美元略有下降[360] - 公司2022年现金支付的租赁费用为726.3万美元，与2021年的725.9万美元基本持平[360] - 公司2022年加权平均租赁期限为5.45年，较2021年的6.13年有所缩短[360] - 公司2022年加权平均租赁贴现率为3.01%，略高于2021年的2.94%[360] - 公司2022年未来最低租赁付款总额为3013.2万美元，其中2023年需支付708.5万美元[360] - 公司2022年平均生息资产增加8.107亿美元，同比增长19.6%，达到49.4亿美元[371] - 公司2022年净利息收益率下降20个基点至2.92%，低于2021年的3.12%[371] - 公司2022年利息和股息收入增加2650万美元，同比增长19.8%，达到1.6亿美元[372] - 公司2022年利息支出增加1120万美元，同比增长203.2%，达到1680万美元[373] - 财富管理收入同比下降570万美元，降幅5.7%，至3300万美元，主要由于债券和股票市场的下滑[376] - 财富管理资产规模从2021年的49亿美元下降至2022年的41亿美元[376] - 贷款相关衍生品收入下降150万美元，降幅70.6%，至62.5万美元，主要由于浮动利率贷款量减少[376] - 存款账户费用增加97.4万美元，增幅50.2%，至290万美元，主要由于商业存款产品费用收入增加[376] - 非利息支出增加990万美元，增幅9.9%，至1.104亿美元，主要由于员工薪酬、数据处理费用和FDIC保险费用增加[378] - 员工薪酬和福利增加500万美元，增幅7.6%，至7010万美元，主要由于合并相关的人员增加和员工福利成本上升[379][380] - 数据处理费用增加190万美元，增幅21.3%，至1070万美元，主要由于新财富管理系统的全年影响和合并相关费用[380] - 2021年净收入增加2210万美元，增幅69.0%，至5400万美元，主要由于信贷损失拨备减少1960万美元[382] - 2021年净利息和股息收入增加770万美元，增幅6.4%，至1.28亿美元，主要由于投资证券利息增加和PPP贷款收入上升[383] - 财富管理收入从2020年的29,751千美元增长至2021年的35,037千美元，同比增长17.8%[395] - 财富管理资产从2020年的3,994,152千美元增长至2021年的4,656,183千美元，同比增长16.6%[395] - 非利息支出从2020年的98.1百万美元增长至2021年的100.5百万美元，同比增长2.4%[396] - 员工薪酬和福利支出从2020年的59.6百万美元增长至2021年的65.8百万美元，同比增长10.4%[397] - 专业服务费用从2020年的4.2百万美元增长至2021年的5.4百万美元，同比增长28.7%[397] - 数据处理费用从2020年的7.9百万美元增长至2021年的9.1百万美元，同比增长15.2%[397] - 所得税费用从2020年的11.4百万美元增长至2021年的19.1百万美元，同比增长67.5%[398] 资本与风险管理 - 公司总资本与风险加权资产的比率为13.6%，高于最低要求的10.5%[410] - 公司一级资本与风险加权资产的比率为12.4%，高于最低要求的8.5%[410] - 公司普通股一级资本与风险加权资产的比率为12.4%，高于最低要求的7.0%[410] - 公司使用利率衍生工具管理利率风险，2022年通过利率下限对冲可变利率资产的现金流[418] - 公司采用ASC 820规定的公允价值层级，优先使用活跃市场中的报价进行公允价值计量[424] - 公司采用ASC Topic 260规定的两阶段法计算每股收益，未归属的股票奖励被视为参与证券[425] 并购与合并 - 公司于2022年10月1日完成与Northmark Bank的合并，总对价为62.8百万美元[427] - 公司于2020年6月1日完成与Wellesley Bancorp的合并，总对价为88.8百万美元[431] 资产与负债 - 2022年公司总资产为517,552,000美元，较2021年的437,837,000美元有所增长[434] - 2022年公司从子公司获得的分红为24,734,000美元，较2021年的25,995,000美元略有下降[438] - 2022年净收入为52,909千美元，较2021年的54,024千美元略有下降，但较2020年的31,959千美元显著增长[440] - 2022年经营活动产生的净现金为24,598千美元，略低于2021年的25,858千美元，但高于2020年的24,561千美元[440] - 2022年现金分红为18,414千美元，较2021年的16,554千美元和2020年的13,083千美元有所增加[440] - 2022年末现金余额为15,747千美元，较2021年末的10,303千美元和2020年末的1,920千美元显著增长[440] - 公司2022年通过发行普通股获得580千美元，较2021年的519千美元和2020年的452千美元有所增加[440] - 公司2022年回购普通股支出1,320千美元，较2021年的1,440千美元和2020年的556千美元有所变化[440] - 公司2022年未进行任何并购活动，现金支出为0，而2020年并购支出为534千美元[440] 员工与薪酬 - 公司2022年员工总数为440名全职员工和7名兼职员工，临时员工占比不到1%[451] 审计与财务报告 - 公司2022年财务报表经审计，符合美国公认会计原则，审计报告日期为2023年3月16日[442][443] - 公司2022年内部财务报告控制经审计，审计结果为无保留意见[443]

业绩总结 - 客户财富资产达到41亿美元，贷款总额同样为41亿美元[3] - 2022年运营净收入为1500万美元，运营ROAA为1.08%[24] - 2022年总资产达到56亿美元，存款总额为48亿美元[14] - 2022年每股摊薄收益为7.80美元，5年复合年增长率为11.3%[10] - 2022年有不良资产占总资产的比例为0.12%[11] - 2022年有机贷款增长率为13.3%[23] - 2022年总贷款达到40.63亿美元，5年贷款复合年增长率为25%[45] - 2022年末不良贷款占贷款比例为1.19%[85] - 2022年末的信用损失准备金为4500万美元，商业贷款的ACL比率为1.03%[87] - 2022年全年的运营费用为1.073亿美元[125] 用户数据 - 非利息收入占2022年总收入的23%[51] - 商业存款占核心存款的52%[74] - 2022年末的核心存款为4,228,757万美元，同比下降5.2%[115] - 2022年存款的平均成本为0.45%，截至2022年12月31日的现货存款成本为0.80%[50] 未来展望 - 2023年预计非利息收入增长范围为0% - 5%[94] - 预计贷款和存款的有机增长范围为0% - 3%[125] - 2023年预计有效税率将保持在5%[108] 新产品和新技术研发 - 公司在技术投资方面支出1.4亿美元，以减少纸张使用和碳排放[122] - 公司对马萨诸塞州住房合作伙伴关系和新罕布什尔州住房的自愿贷款承诺为1.4亿美元，支持可负担住房和经济发展[122] 市场扩张和并购 - 2022年公司在马萨诸塞州和新罕布什尔州承诺支持1.4亿美元的可负担住房项目[102] - 公司向280多个组织捐赠，支持当地社区[106] 负面信息 - 2022年末的信用损失准备金比率维持在0.90% - 1.00%[125] 其他新策略和有价值的信息 - 公司管理层使用运营净收入和运营稀释每股收益来衡量核心银行业务的强度[133] - 公司在董事会中有9名女性成员，是纳斯达克上市公司中女性比例最高的公司之一[122] - 2022年公司股票价格从2.04美元增长至2.56美元，增长幅度为8%[127] - 信贷损失准备金比率维持在0.90% - 1.00%[125] - 2022年净利息收入敏感性分析显示，利息收入的变化需要基于贷款和抵押贷款相关投资的假设[131]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产约为51亿美元，管理和托管资产约为38亿美元[152] - 截至2022年9月30日，总资产增加2.518亿美元，增幅5.1%，达51.4亿美元[198] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物减少1.486亿美元，降幅82.5%，为3150万美元[198] - 截至2022年9月30日，总贷款增加3.095亿美元，增幅9.3%，达36.3亿美元[199] - 截至2022年9月30日，总存款减少4970万美元，降幅1.1%，为42.8亿美元[202] - 截至2022年9月30日，借款增至2.945亿美元，去年底为1650万美元[204] - 截至2022年9月30日，股东权益增加850万美元，增幅1.9%，为4.463亿美元[206] - 2022年9月30日有形普通股权益比率为7.70%，6月30日为7.75%，2021年12月31日为7.92%，2021年9月30日为8.42%[211] - 2022年9月30日有形账面价值每股为55.95美元，6月30日为55.33美元，2021年12月31日为55.01美元，2021年9月30日为53.54美元[211] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为50.97166亿美元和43.97268亿美元，总负债分别为46.51679亿美元和 - ，股东权益分别为4.45487亿美元和 - [266] - 公司总资产为5023941美元，总负债为4584330美元，股东权益为439611美元[268] - 2022年9月30日，公司总股东权益为4.463亿美元，较2021年12月31日的4.378亿美元增加，主要因净收入4160万美元，部分被可供出售投资组合未实现损失1880万美元和股息支付1340万美元抵消[295] - 2022年9月30日和2021年12月31日，每股账面价值分别为63.69美元和62.83美元[295] - 截至2022年9月30日，公司和银行超过监管规定的“资本充足”最低水平[296] 公司合并与收购情况 - 2022年10月1日，公司完成与Northmark的合并，支付总对价6280万美元，承担3.165亿美元贷款，收购3.73亿美元存款[158] 公司季度财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度净收入为1460万美元，较2021年同期增加130万美元，增幅9.7%[166] - 2022年第三季度摊薄后每股收益为2.07美元，2021年同期为1.89美元[166] - 2022年第三季度信贷损失准备前的净利息和股息收入为3630万美元，较2021年同期增加390万美元，增幅11.9%[167] - 截至2022年9月30日的季度，总平均生息资产增加7.142亿美元（17.1%）至48.9亿美元，净息差降至2.95% [169] - 该季度利息和股息收入增加660万美元（19.7%）至4030万美元，利息支出增加280万美元（223.9%）至400万美元 [170][171] - 平均有息负债增加4.731亿美元至31.2亿美元，存款平均成本升至0.26%，总平均借款增加1.735亿美元至1905万美元 [172] - 该季度计提信贷损失拨备61.2万美元，非利息收入减少67.2万美元（6.0%）至1040万美元 [173][174] - 财富管理收入减少100万美元（10.8%）至820万美元，管理和管理的资产降至38.4亿美元 [176] - 非利息支出增加81.7万美元（3.2%）至2630万美元，所得税支出为520万美元，有效税率为26.1% [178][181] 公司九个月财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日的九个月，净收入增加82.8万美元（2.0%）至4160万美元，摊薄后每股收益为5.90美元 [182] - 九个月的净利息和股息收入增加610万美元（6.4%）至1.023亿美元，净息差降至2.85% [183][185] - 九个月利息和股息收入增加1040万美元（10.4%）至1.104亿美元，利息支出增加430万美元（114.0%）至810万美元 [186][187] - 九个月平均有息负债增加5.024亿美元（19.6%）至30.6亿美元，非利息收入保持在3290万美元 [188][191] - 2022年前九个月BOLI收入增加110万美元，增幅177.2%，达170万美元[192] - 2022年前九个月财富管理收入减少110万美元，降幅4.1%，为2490万美元[192] - 2022年前九个月非利息支出增加350万美元，增幅4.7%，达7850万美元[194] - 2022年前九个月所得税费用为1500万美元，有效税率26.5%，高于去年的1430万美元和26.0%[197] 公司证券投资组合情况 - 2022年9月30日可供出售证券公允价值总计1.583亿美元，包含未实现收益1万美元和未实现损失2860万美元；2021年12月31日公允价值总计1.978亿美元，包含未实现收益120万美元和未实现损失470万美元[214] - 2022年9月30日持有至到期证券摊余成本为10.7亿美元，2021年12月31日为9.771亿美元[215] - 2022年9月30日可供出售证券中美国政府支持企业义务占比12%（金额1965.5万美元），抵押支持证券占比87%（金额1.37646亿美元），公司债务证券占比1%（金额100万美元）[216] - 2022年9月30日持有至到期证券中抵押支持证券占比91%（金额9.76664亿美元），公司债务证券占比可忽略不计（金额25万美元），市政证券占比9%（金额9699万美元）[216] - 2022年9月30日可供出售证券中美国政府支持企业义务一年后但五年内加权平均收益率0.5%（金额999.7万美元），五年后但十年内为2.3%（金额500万美元），十年后为2.6%（金额800万美元）[219] - 2022年9月30日持有至到期的抵押支持证券一年后但五年内加权平均收益率2.5%（金额2206.1万美元），五年后但十年内为1.9%（金额4611万美元），十年后为1.8%（金额9.08493亿美元）[220] - 2022年9月30日和2021年12月31日公司未对投资证券计提信用损失准备[220] - 公司证券投资组合包括可供出售证券和持有至到期证券，最大组成部分是抵押支持证券[212] 公司贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，总贷款分别为36.29亿美元和33.19亿美元，住宅抵押贷款分别为15.16亿美元和14.15亿美元，占比分别为42%和43%，商业抵押贷款分别为16.81亿美元和15.11亿美元，占比分别为46%和45%[222] - 截至2022年9月30日，住宅房地产贷款组合较2021年12月31日增加1.01亿美元，增幅7.1%，平均贷款余额为52.4万美元，最大单笔贷款为550万美元[222][224] - 2022年符合贷款限额提高至64.72万美元，2021年为54.825万美元[225] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司服务无追索权的已售抵押贷款分别约为1.57亿美元和1.708亿美元[230] - 2022年和2021年住宅房地产贷款发起总额分别为3.56405亿美元和4.69943亿美元，其中用于留存组合的分别为3.5189亿美元和4.36316亿美元，用于出售给二级市场的分别为451.5万美元和3362.7万美元[231] - 2022年和2021年9个月内住宅房地产贷款销售总额分别为583.4万美元和2567万美元，其中保留服务权的分别为583.4万美元和2320.4万美元，释放服务权的分别为0和246.6万美元[233] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，资本化服务权净余额分别为96.4万美元和110万美元[233] - 截至2022年9月30日，商业抵押贷款较2021年12月31日增加1.701亿美元，增幅11.3%，平均贷款余额为220万美元，最大单笔贷款为2920万美元[234] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，房屋净值贷款组合分别为9470万美元和8800万美元，均占总贷款的3%，最大房屋净值信贷额度为350万美元，未偿还余额为280万美元[238] - 房屋净值信贷额度一般期限为15 - 20年，前10年可提款，15年期前10年只付利息，后5年摊销；20年期前10年只付利息，后10年摊销，贷款价值比最高可达80%[240] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，工商业贷款组合分别为2.959亿美元和2.694亿美元，均占总贷款的8% [242] - 截至2022年9月30日，商业可再生能源贷款总计1.093亿美元，平均未偿还贷款余额为230万美元 [242] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，消费贷款组合分别为4090万美元和3560万美元，均占总贷款组合的1% [243] - 截至2022年9月30日，公司贷款组合到期金额总计3.628608亿美元 [246] - 截至2022年9月30日，按利率类型划分，固定利率贷款为1.523955亿美元，可调整利率贷款为1.176893亿美元，浮动利率贷款为927760美元 [247] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，非 performing 贷款分别为638.3万美元和538.6万美元，占总贷款的比例分别为0.18%和0.16% [249] - 截至2022年9月30日，非 performing 贷款较2021年12月31日增加99.7万美元，增幅为18.5% [249] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款信用损失准备金分别为347.48万美元和344.96万美元 [256] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，住宅抵押贷款信用损失准备金占比均为39% [257] 公司存款与借款情况 - 存款是公司投资和贷款活动的主要资金来源，公司还从波士顿联邦住房贷款银行或波士顿联邦储备银行借款，并利用经纪存款补充现金流 [258] - 截至2022年9月30日，公司存款总额为42.81422亿美元，其中无息活期存款14.44765亿美元，占比33.7%；有息支票存款6.88862亿美元，占比16.1%等[261] - 截至2022年9月30日，公司定期存款（不含经纪存款）总额为1.173亿美元，其中9600万美元剩余期限在一年或以内；2022年9月30日和2021年12月31日，经纪存款分别为1.007亿美元和270万美元[261] - 2022年9月30日，公司借款总额为2.945亿美元，较2021年12月31日的1650万美元增加2.779亿美元[262] - 2022年9月30日，公司在波士顿联邦住房贷款银行的剩余借款额度约为3.86亿美元，还有1000万美元的信贷额度；在波士顿联邦储备银行无未偿还借款，借款额度约为4.582亿美元[263] 公司净利息相关指标变化 - 截至2022年9月30日，公司日均生息资产平均余额为48.94596亿美元，平均收益率为3.28%；2022年6月30日和2021年9月30日分别为48.17405亿美元、3.04%和41.80369亿美元、3.22%[266] - 截至2022年9月30日，公司日均计息负债平均余额为31.21379亿美元，平均付息率为0.51%；2022年6月30日和2021年9月30日分别为30.31664亿美元、0.28%和26.48248亿美元、0.18%[266] - 2022年9月30日，公司完全应税等效基础上的净利息收入为3.6428亿美元，扣除调整后为3.6172亿美元；2022年6月30日和2021年9月30日分别为3.441亿美元、3.4149亿美元和3.2688亿美元、3.2414亿美元[266] - 2022年9月30日，公司净利息差为2.77%，净利息收益率为2.95%；2022年6月30日分别为2.76%、2.86%；2021年9月30日分别为3.03%、3.10%[266] - 公司总利息收益资产平均余额为4822461美元，利息收入

公司基本信息 - 公司核心服务包括财富管理、商业银行、消费贷款和个人银行[159] - 公司商业贷款业务近年向可再生能源、创新银行和资产抵押贷款领域多元化发展[164] - 公司认为信贷损失拨备和所得税是关键会计估计[166] - 公司贷款业务主要在马萨诸塞州东部和新罕布什尔州南部开展，包括多种类型贷款，多数有房地产抵押[227] 公司合并情况 - 公司与Northmark达成全股票合并协议，预计2022年第四季度完成，Northmark每股普通股将兑换0.9950股公司普通股[165] 公司财务状况 - 截至2022年6月30日，公司总资产约为51亿美元，管理和托管资产约为40亿美元[159] - 截至2022年6月30日，总资产增至50.6亿美元，较2021年12月31日增加1.664亿美元，增幅3.4%[204] - 截至2022年6月30日，投资证券组合增至12.8亿美元，较2021年12月31日增加1.049亿美元，增幅8.9%[205] - 截至2022年6月30日，总贷款增至35.2亿美元，较2021年12月31日增加2.044亿美元，增幅6.2%[206] - 截至2022年6月30日，银行拥有的人寿保险投资降至3360万美元，较2021年12月31日减少1330万美元[207] - 截至2022年6月30日，总存款降至42.6亿美元，较2021年12月31日减少6710万美元，降幅1.5%[208] - 截至2022年6月30日，借款增至2.529亿美元，2021年12月31日为1650万美元[210] - 截至2022年6月30日，股东权益增至4.421亿美元，较2021年12月31日增加420万美元，增幅1.0%[211] - 2022年6月30日，可供出售证券公允价值为1.74亿美元，包含未实现收益2.3万美元和未实现损失2010万美元；2021年12月31日，公允价值为1.98亿美元，包含未实现收益120万美元和未实现损失470万美元[220] - 2022年6月30日，持有至到期证券按摊余成本计算为11.1亿美元；2021年12月31日，摊余成本总计9.771亿美元[221] - 2022年6月30日，贷款总额为35.23492亿美元，较2021年12月31日的33.19106亿美元增加了2.04386亿美元[228] - 2022年6月30日，住宅抵押贷款组合为14.8亿美元，较2021年12月31日的14.2亿美元增加了6750万美元，增幅为4.8%[228] - 截至2022年6月30日，住宅贷款组合平均未偿还贷款余额为51.6万美元，最大的单笔住宅抵押贷款未偿还金额为550万美元[230] - 2022年6月30日，可供出售证券中美国政府支持企业（GSE）债务占比12%，抵押贷款支持证券占比87%，公司债务证券占比1%[222] - 2022年6月30日，持有至到期证券中抵押贷款支持证券占比91%，公司债务证券占比可忽略不计，市政证券占比9%[222] - 2022年6月30日公司服务无追索权的已售抵押贷款约为1.629亿美元，2021年12月31日为1.708亿美元[236] - 2022年上半年，保留在投资组合中的住宅房地产贷款发起额为2.56007亿美元，出售给二级市场的为451.5万美元，总计2.60522亿美元；2021年同期分别为3.13045亿美元、2095.8万美元和3.34003亿美元[237] - 2022年6月30日和2021年12月31日，资本化服务权的净余额分别为100万美元和110万美元[239] - 截至2022年6月30日，商业抵押贷款（CRE）为16.4亿美元，较2021年12月31日的15.1亿美元增加1.259亿美元，增幅8.3% [240] - 2022年6月30日和2021年12月31日，房屋净值贷款组合分别为9180万美元和8800万美元[244] - 2022年6月30日和2021年12月31日，商业和工业（C&I）贷款组合分别为2.682亿美元和2.694亿美元[246] - 2022年6月30日，商业可再生能源贷款总计1.075亿美元[246] - 2022年6月30日和2021年12月31日，消费者贷款组合分别为4410万美元和3560万美元[248] - 截至2022年6月30日，不良贷款总额为587.9万美元，较2021年12月31日的538.6万美元增加49.3万美元，增幅9.1% [253] - 不良贷款占总贷款的百分比在2022年6月30日和2021年12月31日分别为0.17%和0.16%，占总资产的百分比分别为0.12%和0.11% [253] - 截至2022年6月30日，期末贷款余额为35.23492亿美元，平均贷款余额为34.08952亿美元，非应计贷款为51.38万美元，期末信贷损失拨备为341.24万美元[262] - 2022年上半年和2021年全年，净冲销（收回）与平均贷款余额之比均为0.00%，期末非应计贷款与贷款余额之比分别为0.15%和0.16%[262] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，信贷损失拨备与总贷款（不包括PPP贷款）之比分别为0.97%和1.05%，贷款信贷损失拨备与非应计贷款之比分别为664.15%和745.38%[262] - 截至2022年6月30日，住宅抵押贷款、商业抵押贷款、房屋净值贷款、商业和工业贷款、消费者贷款的信贷损失拨备占比分别为39%、50%、1%、9%、1%[264] - 截至2022年6月30日，公司存款总额为4.264057亿美元，其中有息存款占比32.8%，25万美元以下存款占比2.0%，25万美元及以上存款占比0.9%[267] - 截至2022年6月30日，公司定期存款总额为1.243亿美元（不包括经纪存款），其中1.014亿美元剩余期限在一年或以内，经纪存款为150万美元[267] - 截至2022年6月30日，公司借款总额为2.529亿美元，较2021年12月31日的1650万美元增加2.364亿美元[268] - 截至2022年6月30日，公司在波士顿联邦住房贷款银行的剩余借款额度约为4.448亿美元，还有1000万美元的信贷额度[269] - 截至2022年6月30日，公司在波士顿联邦储备银行无未偿还借款，借款额度约为4.832亿美元[269] - 2022年6月30日，公司生息资产日均余额为48.17405亿美元，利息收入3650.8万美元，收益率3.04%[272] - 2022年3月31日，公司生息资产日均余额为47.53838亿美元，利息收入3414万美元，收益率2.91%[272] - 2021年6月30日，公司生息资产日均余额为40.2534亿美元，利息收入3375.7万美元，收益率3.36%[272] - 2022年6月30日，公司付息存款日均余额为29.7493亿美元，利息支出184.4万美元，付息率0.25%[272] - 2022年3月31日，公司付息存款日均余额为30.19161亿美元，利息支出189.6万美元，付息率0.25%[272] - 2021年6月30日，公司付息存款日均余额为25.55868亿美元，利息支出100.6万美元，付息率0.16%[272] - 2022年6月30日，公司净利息收入为3414.9万美元，净息差2.76%，净利差2.86%[272] - 2022年3月31日，公司净利息收入为3184.4万美元，净息差2.64%，净利差2.74%[272] - 2021年6月30日，公司净利息收入为3236.9万美元，净息差3.18%，净利差3.25%[272] - 2022年6月30日，公司总资产为50.15202亿美元，总负债为45.78541亿美元，股东权益为4.36661亿美元[272] - 公司总利息收益资产平均余额为47.86亿美元，利息收入7.06亿美元，收益率2.98%[274] - 公司总利息支出负债平均余额为30.34亿美元，利息支出4127万美元，成本率0.27%[274] - 公司净利息收入为6599.3万美元，净利息利差为2.70%，净利息收益率为2.80%[274] - 应税贷款平均余额为33.62亿美元，利息收入为5863.9万美元，收益率为3.52%[274] - 支票账户平均余额为7.54亿美元，利息支出为94万美元，成本率为0.03%[274] - 货币市场账户平均余额为11.95亿美元，利息支出为310.1万美元，成本率为0.52%[274] - 与去年同期相比，公司总利息收入增加2751万美元，总利息支出增加951万美元，净利息收入增加1800万美元[277] - GAAP下总利息收益资产平均余额为48.17亿美元，净利息收入为3441万美元，净利息收益率为2.86%[278] - 扣除PPP贷款影响和贷款公允价值调整增值后，调整后净利息收益率为2.81%[278] - 2022年上半年调整后净息差为2.74%，较2021年同期的3.08%下降34个基点[280] - 截至2022年6月30日，GAAP下总生息资产平均余额为478.58亿美元，完全应税等效基础上的净利息收入为6652.1万美元，净息差为2.80%[281] - 截至2022年6月30日，公司可动用资金总计14.5亿美元[298] - 2022年6月30日，公司股东权益总额为4.421亿美元，较2021年12月31日的4.378亿美元有所增加，主要因净收入2700万美元，部分被可供出售投资组合未实现损失1240万美元和股息支付890万美元抵消[301] 公司经营成果 - 2022年第二季度末净利润为1370万美元，较2021年同期减少28.6万美元，降幅2.1%[173] - 2022年第二季度末摊薄后每股收益为1.94美元，2021年同期为1.98美元[173] - 净利润减少主要因非利息费用增加100万美元、所得税费用增加40.4万美元、信贷损失拨备减少90.1万美元，部分被信贷损失拨备前净利息和股息收入增加180万美元抵消[173] - 2022年第二季度净利息和股息收入在释放信贷损失前增至3420万美元，同比增加180万美元，增幅5.6%[174] - 2022年第二季度总平均生息资产增至48.2亿美元，同比增加7.921亿美元，增幅19.7%[176] - 2022年第二季度利息和股息总收入增至3630万美元，同比增加280万美元，增幅8.2%[177] - 2022年第二季度利息支出增至210万美元，同比增加95.1万美元，增幅82.9%[178] - 2022年第二季度非利息收入增至1110万美元，同比增加24.3万美元，增幅2.2%[182] - 截至2022年6月30日，财富管理资产降至40亿美元，较2021年6月30日减少4.55亿美元，降幅10.2%[183] - 2022年上半年净收入降至2700万美元，同比减少46.9万美元，降幅1.7%[189] - 2022年上半年净利息和股息收入在释放信贷损失前增至6610万美元，同比增加230万美元，增幅3.5%[190] - 2022年上半年总平均生息资产增至47.9亿美元，同比增加8.582亿美元，增幅21.8%[192] - 2022年上半年非利息收入增至2250万美元，同比增加74.8万美元，增幅3.4%[198] - 截至2022年6月30日的六个月，财富管理总收入为1669.6万美元，上年同期为1677.4万美元；管理资产期末余额为38.44993亿美元，上年同期为42.82204亿美元；加权平均管理费为0.78%，上年同期为0.80%[200] - 截至2022年6月30日的六个月，非利息支出增至5220万美元，较上年同期增加270万美元，增幅5.4%[202] - 截至2022年6月30日的六个月，所得税费用为980万美元，上年同期为970万美元；有效税率为26.7%，上年同期为26.1%[203] 风险因素 - 新冠疫情对公司业务、财务状况和经营成果的影响仍不确定，财政刺激计划可能延迟了不利影响[171] - 前瞻性声明受国家和地区经济状况、信贷和金融市场干扰、新冠疫情等多种因素影响[155] 利率敏感性与经济价值权益分析 - 利率敏感性模拟显示，2022年6月30日，若利率平行冲击+300基点，第1年净利息收入变化为 - 4.3%，第2年为11.8%；若利率逐渐变化+200基点，第1年为 - 2.1%，第2年为7.4%[288][290]

公司资产与负债 - 公司总资产截至2022年3月31日约为50亿美元[143] - 公司总平均生息资产增加9.25亿美元，增幅24.2%，达到47.5亿美元，主要由于贷款和投资证券组合的增长[159] - 平均付息负债增加5.779亿美元，达到30.4亿美元，主要由于核心存款增长[162] - 公司总存款增长1.426亿美元，增幅3.3%，达到44.7亿美元，主要由于核心存款增长[177] - 公司存款总额为44.74亿美元，其中无息存款占比最高，达32.0%[236] - 公司持有的定期存款总额为1.321亿美元，其中1.075亿美元将在一年内到期[236] - 公司持有的经纪存款从2021年12月31日的270万美元减少至2022年3月31日的170万美元[236] - 公司总借款在2022年3月31日为1610万美元，较2021年12月31日的1650万美元减少了37万美元[237] - 公司在FHLB of Boston的剩余借款能力为8.153亿美元，并拥有1000万美元的信用额度[238] - 公司在FRB of Boston的借款能力为5.118亿美元，且截至2022年3月31日无未偿还借款[238] 公司收入与利润 - 2022年第一季度净收入下降18.3万美元，同比下降1.4%，至1330万美元[155] - 2022年第一季度稀释后每股收益为1.89美元，相比2021年同期的1.92美元有所下降[155] - 2022年第一季度净利息和股息收入增加46.3万美元，同比增长1.5%，至3190万美元[156] - 贷款利息收入下降180万美元，同比下降5.9%，主要由于PPP贷款相关收入减少[158] - 投资证券利息收入增加280万美元，同比增长125.8%，主要由于投资组合的增长[158] - 存款利息支出增加62.1万美元，同比增长48.7%，主要由于存款增长[158] - 利息和股息收入增加110万美元，增幅3.3%，达到3390万美元，主要由于贷款和投资证券组合的增长[160] - 利息支出增加61.4万美元，增幅43.4%，达到200万美元，主要由于货币市场账户的存款增长[161] - 非利息收入增加50.5万美元，增幅4.7%，达到1140万美元，主要由于财富管理收入和其他收入的增加[165] - 2022年3月31日的净利息收入为3184.4万美元，较2021年12月31日的3174.6万美元略有增加[241] - 2022年3月31日的净利息差为2.64%，较2021年12月31日的2.76%有所下降[241] - 2022年3月31日的净利息收益率为2.74%，较2021年12月31日的2.84%有所下降[241] - 2022年3月31日的平均利息收入资产为47.538亿美元，较2021年12月31日的44.693亿美元有所增加[241] - 2022年3月31日的平均利息负债为30.355亿美元，较2021年12月31日的28.181亿美元有所增加[241] - 2022年3月31日的利息收入为3414万美元，较2021年12月31日的3375.4万美元有所增加[241] - 2022年3月31日的利息支出为202.9万美元，较2021年12月31日的173.8万美元有所增加[241] - 公司总生息资产（GAAP）为47.538亿美元，净利息收入（GAAP）为3211万美元，净利息收益率为2.74%[246] - 调整后的净利息收益率为2.67%，扣除薪资保护计划贷款影响和贷款公允价值调整后的净利息收入为3115.8万美元[246] 公司贷款与信贷 - 公司专注于可再生能源和创新银行领域的商业贷款，支持新英格兰地区的企业家[148] - 公司预计COVID-19疫情可能对未来的信用损失产生长期和短期影响[153] - 公司释放信贷损失41.2万美元，较去年同期的20.6万美元有所增加，主要由于经济前景改善和信贷损失预期减少[163] - 住宅抵押贷款总额为14.47亿美元，占总贷款的43%，较2021年12月31日的14.15亿美元增长3200万美元，增幅2.3%[196] - 商业抵押贷款总额为15.79亿美元，占总贷款的46%，较2021年12月31日的15.11亿美元增长6850万美元，增幅4.5%[208] - 住宅贷款组合的平均贷款余额为50.9万美元，最大单笔住宅抵押贷款余额为550万美元[198] - 住宅贷款组合中，固定利率抵押贷款占22%，可调整利率抵押贷款占20%[196] - 商业贷款组合的平均贷款余额为200万美元，最大单笔商业贷款余额为2950万美元[208] - 住宅贷款组合中，2022年第一季度新增贷款1.11亿美元，其中1.08亿美元用于保留在贷款组合中，363万美元用于出售给二级市场[205] - 住宅贷款组合中，2022年第一季度出售贷款421万美元，全部为保留服务权的贷款[205] - 住宅贷款组合中，2022年3月31日未偿还的贷款服务权净额为110万美元[207] - 商业和工业贷款组合总额为2.63亿美元，占总贷款的8%，平均贷款余额为56.2万美元，最大单笔贷款余额为1370万美元[214] - 消费者贷款组合总额为4120万美元，占总贷款的1%，平均贷款余额为1.4万美元，最大单笔贷款余额为190万美元[217] - 公司贷款组合总额为34.17亿美元，其中住宅抵押贷款占比最高，达14.47亿美元[220][221] - 非应计贷款总额为594.3万美元，较2021年12月31日增长10.3%，主要由于住宅和房屋净值贷款的增加[222][224] - 非应计贷款占贷款总额的0.17%，占总资产的0.12%[222] - 公司信用损失准备金为3411万美元，占贷款总额的1.00%，较2021年12月31日的1.04%有所下降[231] - 住宅抵押贷款和商业抵押贷款分别占信用损失准备金的39%和50%[233] 公司股东权益与资本 - 股东权益减少170万美元，降幅0.4%，至4.362亿美元，主要由于可供出售投资组合的未实现损失增加[180] - 公司2022年3月31日的股东权益为436,165千美元，较2021年12月31日的437,837千美元略有下降[185] - 2022年3月31日的有形普通股权益为381,727千美元，较2021年12月31日的383,308千美元略有下降[185] - 2022年3月31日的有形普通股权益比率为7.69%，较2021年12月31日的7.92%有所下降[185] - 2022年3月31日的有形账面价值为每股54.52美元，较2021年12月31日的55.01美元略有下降[185] - 截至2022年3月31日，公司股东权益为4.362亿美元，较2021年12月31日的4.378亿美元有所下降，主要由于未实现投资损失增加820万美元[268] - 公司及其银行在2022年3月31日超过了监管最低资本要求，被视为“资本充足”[269] 公司投资与证券 - 2022年3月31日可供出售证券的公允价值为188.2百万美元，未实现收益为53,000美元，未实现损失为14.5百万美元[188] - 2022年3月31日持有至到期证券的摊销成本为1.12十亿美元，较2021年12月31日的977.1百万美元有所增加[189] - 2022年3月31日可供出售证券中，抵押贷款支持证券占比88%，金额为164,779千美元[190] - 2022年3月31日持有至到期证券中，抵押贷款支持证券占比91%，金额为1,009,206千美元[190] - 2022年3月31日投资证券的总加权平均收益率为1.7%，其中持有至到期证券的加权平均收益率为1.8%[193] - 公司未在2022年3月31日或2021年12月31日记录投资证券的信用损失准备[193] 公司利率与风险管理 - 公司通过资产和负债的混合、定价和重新定价特性来管理利率敏感性，主要依赖资产-负债结构控制利率风险[251] - 在利率上升200个基点的情况下，公司预计第一年净利息收入下降1.4%，第二年增长10.5%[255] - 在利率逐步上升200个基点的情况下，公司预计第一年净利息收入增长5.1%，第二年增长9.3%[257] - 公司经济价值权益分析显示，利率上升200个基点将导致经济价值权益增加3.1%，利率下降100个基点将导致经济价值权益下降14.0%[260] 公司流动性管理 - 公司流动性管理主要通过核心存款、出售投资证券、出售二级市场贷款以及从波士顿联邦住房贷款银行和波士顿联邦储备银行借款等方式进行[265] 公司内部控制与披露 - 公司披露控制和程序在2022年3月31日被评估为有效，能够及时记录、处理、总结和报告所需信息[275] 公司财富管理 - 公司财富管理部门的资产管理规模（AUM）约为47亿美元[143] - 财富管理资产增加3.92亿美元，增幅9.2%，达到47亿美元，主要由于股市上涨和客户资产净流入[165]