财务表现 - 第三季度收入为1.007亿美元，较上年同期1.022亿美元有所下降，主要是由于卫生和公共服务部门业务增长抵消了小企业合同转换的影响[3] - 第三季度税息折旧及摊销前利润(EBITDA)为1000万美元，占收入的10.0%，与上年同期相比有所下降[4] - 第三季度营业利润为580万美元，占收入的5.7%，较上年同期7.0%有所下降，主要是由于非人工成本的增加[8] - 第三季度净利润为110万美元，占收入的1.1%，较上年同期1.7%有所下降[10] - 公司在2024年9个月的净收入为51.02百万美元，同比增长24.7%[27] - 公司在2024年9个月的EBITDA为312.92百万美元，占收入的10.4%，同比增长11.0%[32] - 公司在2024年第三季度的净收入为11.39百万美元，同比下降34.5%[32] - 公司在2024年第三季度的EBITDA为100.35百万美元，占收入的10.0%，同比下降11.9%[32] 现金流和资本支出 - 第三季度经营活动产生的现金流为460万美元[12] - 公司在2024年9个月的营业活动产生的现金流入为149.31百万美元，与去年同期基本持平[27] - 公司在2024年9个月的资本支出为6.27百万美元，主要用于购置设备和改善[27] - 公司在2024年9个月的融资活动现金流出为140.96百万美元，主要用于偿还银行贷款[27] 债务情况 - 截至2024年6月30日，总债务余额为1.665亿美元，较2024年3月31日的1.708亿美元有所减少[5] - 公司预计到2024财年末将将总债务降至1.57亿至1.6亿美元之间，主要通过应收账款周转天数的增加来实现[12] 在手订单 - 截至2024年6月30日，合同在手总额为6.705亿美元，其中已获批资金1.415亿美元，未获批资金5.29亿美元[13] 业务发展 - 公司表示新业务收入在2024财年有所延迟,但凭借广泛的业务能力,正在积极拓展新的业务机会[6] - 公司表示尽管联邦采购存在复杂性和延迟,但凭借丰富的合格新业务管线,在核心市场仍有大量增长机会[6] 其他 - 公司在2024年9个月的利息支出为129.91百万美元，同比增长12.8%[32] - 公司在2024年9个月的所得税费用为4.30百万美元，同比下降67.4%[32] - 公司在2024年6月30日的现金余额为4.23百万美元，较去年同期下降20.0%[27]

财务业绩 - 公司营收为100,694千美元，较上年同期下降1.5%[11] - 合同成本为81,646千美元，较上年同期增加0.9%[11] - 一般及行政成本为9,013千美元，较上年同期下降9.3%[11] - 营业利润为5,763千美元，较上年同期下降18.9%[11] - 净利润为1,139千美元，较上年同期下降34.4%[12] - 每股基本收益为0.08美元，每股摊薄收益为0.08美元[12] 资产负债情况 - 截至2024年6月30日，现金余额为423千美元[16] - 截至2024年6月30日，总资产为324,957千美元，较2023年9月30日下降4.4%[16] - 截至2024年6月30日，总负债为216,352千美元，较2023年9月30日下降8.9%[16] - 截至2024年6月30日，股东权益为108,605千美元，较2023年9月30日增加6.0%[16] - 公司在2024年6月30日的现金余额为13,793美元[22] - 公司在2024年6月30日的净收入为1,738美元[22] - 公司在2024年6月30日的总资产为105,166美元[22] 收入构成 - 公司的收入主要来自于为美国政府和其机构提供的技术驱动的业务流程外包、项目管理解决方案以及公共卫生研究和分析服务[27] - 公司2024年6月30日的营业收入中,来自卫生与公众服务部的收入为139,937千美元,来自退伍军人事务部的收入为105,788千美元,来自国防部的收入为48,458千美元[59] - 公司2024年6月30日的营业收入中,时间和材料合同收入为165,260千美元,成本报销合同收入为60,166千美元,固定价格合同收入为74,125千美元[60] - 公司2024年6月30日的营业收入中,作为总承包商的收入为269,109千美元,作为分包商的收入为30,442千美元[62] 收入确认 - 公司使用成本法和时间法来衡量合同履约进度并确认收入[32][33] - 公司根据合同类型采用不同的收入确认方法,包括按小时计费、按成本加费用计算以及按直线法确认等[33] - 公司的合同资产在完成履约义务但尚未开具发票时确认[35] 资产减值 - 公司定期评估商誉和其他长期资产的减值情况[37][41] - 公司定期评估商誉是否存在减值,并根据宏观经济变化等因素进行减值测试[41] 股份支付 - 公司使用公允价值法确认股票期权等股份支付费用[43] - 公司向高管授予了169,544股限制性股票单位,其中84,773股与业绩挂钩,84,771股与服务期挂钩[103] - 公司向非雇员董事授予了61,525股限制性股票单位,这些股票单位将在本财年末行权[105] - 截至2024年6月30日,公司未确认的股票激励费用为6,299,000美元,其中6,119,000美元与雇员相关,180,000美元与非雇员董事相关[108][109] - 截至2024年6月30日，公司的已行权和未行权的股票期权余额分别为160.8万股和67万股，期权总数为227.8万股[111][112] 租赁 - 公司的租赁负债按未来最低租赁付款额的现值确认,并根据合理确定的租赁期进行会计处理[40] - 公司2024年6月30日的使用权资产账面价值为7,498千美元,租赁负债总额为16,410千美元[63][64] - 公司租赁费用中包括短期租赁费用和可变租赁费用[66] - 公司未来5年内需支付的租赁费用合计约为1.99亿美元[68] 债务情况 - 公司截至2024年6月30日的总债务为160,904,000美元，其中包括有担保的定期贷款152,000,000美元和有担保的循环信用额度14,490,000美元[90][91] - 公司已满足截至2025年3月31日的定期贷款最低本金付款要求[86] - 截至2024年6月30日,公司当前部分债务为17,646,000美元,包括定期贷款摊销4,800,000美元和循环信用额度14,500,000美元[87] - 公司于2023年1月31日与FNB签订了一项浮动转固定利率掉期合同,该合同于2024年6月30日的名义金额为80,000,000美元,固定利率为4.10%,到期日为2026年1月31日,这使得利息费用分别在2024年6月30日结束的三个月和九个月内减少约300,000美元和1,000,000美元[95] - 公司截至2024年6月30日的未使用循环信用额度为24,000,000美元[99] - 公司的有抵押定期贷款利率为SOFR+4.1%[91] - 公司的有抵押循环信用额度利率为SOFR+4.1%[91] - 公司已遵守所有贷款契约和限制[96] - 公司已满足截至2025年3月31日的强制性本金付款[86][97] 其他 - 公司正在评估新的会计准则ASU 2023-07和ASU 2023-09的影响[52][53] - 公司的金融工具公允价值与账面价值接近,主要是由于工具期限较短[36] - 公司目前没有面临任何重大的未决诉讼或调查[118] - 截至2024年6月30日，公司没有发生重大的关联方交易[119] - 公司在2024年6月30日之后没有发生重大的后续事项[120] - 公司目前没有持有任何库存股[48]

文章核心观点 DLH公司公布2024财年第三季度财报，虽部分业务增长但受合同转换影响营收和盈利有所下滑，不过现金流良好使债务降低，未来新业务仍有增长机会 [1][2][3] 第三季度亮点 - 2024财年第三季度营收1.007亿美元，2023财年同期为1.022亿美元，卫生与公众服务部业务组合增长被小企业预留合同转换抵消 [2] - 2024财年第三季度盈利110万美元，摊薄后每股收益0.08美元，2023财年同期盈利170万美元，摊薄后每股收益0.12美元 [2] - 2024财年第三季度息税折旧及摊销前利润（EBITDA）为1000万美元，2023财年同期为1140万美元 [2] - 截至2024年6月30日总债务为1.665亿美元，截至2024年3月31日为1.708亿美元 [2] - 截至2024年6月30日合同积压为6.705亿美元，截至2024年3月31日为7.362亿美元 [2] 管理层讨论 - 第三季度关键市场增长被部分合同向小企业过渡抵消影响营收，2024财年新业务收入因政府评估流程延迟 [3] - 强劲现金流使公司降低债务和利息支出，广泛业务能力增加新业务追求，尽管联邦采购复杂且有延迟，合格新业务管道仍为核心市场提供增长机会 [3] 2024年6月30日止三个月业绩 - 2024财年第三季度营收1.007亿美元，2023财年同期为1.022亿美元，关键战略项目增长被小企业预留合同转换抵消 [4] - 2024财年第三季度运营收入580万美元，2023财年同期为710万美元，运营利润率从2023年的7.0%降至2024年的5.7%，合同成本占营收比例增加被一般及行政费用减少0.9百万美元抵消 [5] - 2024财年季度利息支出410万美元，2023财年同期为490万美元，因公司用现金流去杠杆使未偿债务减少 [6] - 2024年第三季度税前收入160万美元，2023财年为220万美元，分别占各期营收的1.6%和2.1% [6] - 2024和2023年6月30日止三个月所得税费用拨备均为50万美元，2024财年第三季度净收入约110万美元，摊薄后每股收益0.08美元，2023财年同期净收入170万美元，摊薄后每股收益0.12美元，2024和2023财年净收入分别占营收的1.1%和1.7% [7] - 非GAAP基础上，2024年6月30日止三个月EBITDA约1000万美元，2023年同期为1140万美元，分别占营收的10.0%和11.1%，在预期范围内 [8] 关键财务指标 - 2024财年第三季度运营现金460万美元，截至2024年6月30日公司现金40万美元，信贷安排下未偿债务1.665亿美元，2023年9月30日现金20万美元，未偿债务1.794亿美元，第三季度债务减少430万美元为自愿提前偿还浮动利率债务 [9] - 公司已满足截至2025年3月31日所有强制性定期摊销付款，预计到2024财年末总债务余额降至1.6亿至1.57亿美元，归因于销售未收款天数增加至50 - 53天 [10] - 截至2024年6月30日总积压约6.705亿美元，包括已获资金积压约1.415亿美元和未获资金积压5.29亿美元 [10] 会议电话和网络直播详情 - DLH管理层将于2024年8月1日上午10点（东部时间）召开电话会议讨论第三季度业绩并提供业务更新，可拨打888 - 347 - 5290或412 - 317 - 5256收听，会议开始前演示材料将发布在公司网站投资者关系板块 [11] - 电话会议数字录音将在会议结束两小时后可通过公司投资者关系网站或拨打877 - 344 - 7529并输入会议ID 2566648重播 [12] 关于DLH - DLH是罗素2000指数成分股公司，通过科技、网络和工程解决方案及服务提升技术、公共卫生和网络安全准备任务，利用数字转型、人工智能等解决联邦客户复杂关键任务，有超3000名员工 [13] 非GAAP财务指标 - 公司使用EBITDA及其占营收百分比作为补充非GAAP业绩衡量指标，EBITDA定义为净收入排除利息费用、所得税费用拨备和折旧及摊销，管理层和董事会用其决策、分析业绩和衡量管理绩效，对投资者评估公司运营和财务结果有帮助，但分析时应结合GAAP指标 [20][21] GAAP净收入与非GAAP指标EBITDA的调节 |项目|2024年6月30日止三个月|2023年6月30日止三个月|变化|2024年6月30日止九个月|2023年6月30日止九个月|变化| | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- | |净收入|113.9万美元|173.8万美元|-59.9万美元|510.2万美元|409万美元|101.2万美元| |（i）利息费用，净额|414.3万美元|491.7万美元|-77.4万美元|1299.1万美元|1151.2万美元|147.9万美元| |（ii）所得税费用拨备|48.1万美元|45.2万美元|2.9万美元|43万美元|131.8万美元|-88.8万美元| |（iii）折旧及摊销|427.2万美元|428万美元|-0.8万美元|1276.9万美元|1128.1万美元|148.8万美元| |EBITDA|1003.5万美元|1138.7万美元|-135.2万美元|3129.2万美元|2820.1万美元|309.1万美元| |净收入占营收百分比|1.1%|1.7%|-0.6%|1.7%|1.5%|0.2%| |EBITDA占营收百分比|10.0%|11.1%|-1.1%|10.4%|10.3%|0.1%| |营收|1006.94万美元|1022.41万美元|-15.47万美元|2995.51万美元|2743.85万美元|251.66万美元| [22][23]

文章核心观点 - 公司将发布2024财年第三季度财务结果并举办投资社区电话会议 [1] 财务结果发布与会议安排 - 公司将于2024年7月31日市场收盘后发布截至2024年6月30日的财年第三季度财务结果 [1] - 公司将于2024年8月1日上午10点（东部时间）举办投资社区电话会议，高管将介绍财务结果和运营趋势并进行问答环节 [1] 会议参与方式 - 可拨打888 - 347 - 5290或412 - 317 - 5256收听电话会议 [2] - 会议演示材料将在会议开始前发布在公司网站投资者关系板块 [2] - 会议数字录音将在结束两小时后可通过公司投资者关系网站或拨打877 - 344 - 7529并输入会议ID 2566648进行回放 [2] 公司简介 - 公司是为联邦机构提供科学研发、系统工程集成、数字转型和网络安全解决方案的领先供应商 [1] - 公司是罗素2000指数成分股公司，通过科技、网络和工程解决方案及服务提升技术、公共卫生和网络安全准备任务 [3] - 公司超3000名员工秉持“您的使命，我们的热情”理念，结合政府部门经验、成熟方法和创新解决方案改善数百万人生活 [3] 投资者关系联系方式 - 联系人：Chris Witty [4] - 电话：646 - 438 - 9385 [4] - 邮箱：cwitty@darrowir.com [4]

文章核心观点 DLH作为为联邦机构提供科研、系统工程集成及数字转型和网络安全解决方案的领先供应商，将于2024年7月31日收盘后发布2024财年第三季度财务结果，并于次日上午10点举办投资社区电话会议 [3] 公司介绍 - DLH是罗素2000指数成分股公司，通过科技、网络和工程解决方案及服务提升技术、公共卫生和网络安全准备任务 [2] - 公司专家利用数字转型、人工智能等解决联邦客户面临的复杂关键任务 [2] - 公司超3000名员工秉持“您的使命，我们的热情”理念，结合政府部门经验、成熟方法和创新解决方案改善数百万人生活 [2] 财务信息 - 公司将于2024年7月31日收盘后发布2024财年第三季度（截至6月30日）财务结果 [3] 会议安排 - 公司将于2024年8月1日上午10点举办投资社区电话会议，高管将介绍财务结果和运营趋势并进行问答环节 [3] - 可拨打888 - 347 - 5290或412 - 317 - 5256收听电话会议，会议资料将在DLH网站投资者关系板块公布 [1] - 电话会议数字录音将在结束两小时后可通过DLH投资者关系网站或拨打877 - 344 - 7529并输入会议ID 2566648回放 [1] 投资者关系 - 联系人：Chris Witty [5] - 电话：646 - 438 - 9385 [5] - 邮箱：cwitty@darrowir.com [5]

文章核心观点 - DLH Holdings Corp.股价上一交易日上涨，或因成交量显著增加，公司受益于健康和企业IT管理业务组合扩张带来的收入增长，需关注后续走势；HireQuest上一交易日股价上涨，但过去一个月回报率为负，且预计即将公布的报告每股收益同比下降 [1][3][4] DLH Holdings Corp.情况 - 上一交易日股价上涨9.8%，收于10.76美元，过去四周股价下跌11.3% [1] - 预计即将公布的季度报告每股收益为0.14美元，同比增长16.7%，收入预计为1.03亿美元，同比增长0.7% [2] - 过去30天该季度的共识每股收益预期保持不变，目前Zacks评级为3（持有） [3] HireQuest情况 - 上一交易日股价上涨1.5%，收于12.30美元，过去一个月回报率为 -7.4% [3] - 即将公布的报告共识每股收益预期过去一个月保持在0.12美元不变，与去年同期每股收益相比变化为 -20%，目前Zacks评级为4（卖出） [4] 行业情况 - 两家公司均属于Zacks人力资源公司行业 [3]

财务数据和关键指标变化 - 公司报告第二季度收入为1.01亿美元,较上年同期的9940万美元有所增长 [7][17] - 公司报告第二季度EBITDA为1020万美元,较上年同期的1050万美元略有下降 [7][19] - 公司经营活动产生的现金流为1030万美元,较上年同期的690万美元有所增加,反映了应收账款回收的改善 [7][19] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公共卫生和企业IT管理业务线有所扩张,部分抵消了国家安全业务线中某些小企业预留合同流失的影响 [17][18] 各个市场数据和关键指标变化 - 无相关内容 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司继续投资和调整业务组合,通过业务开发活动并响应丰富的管道机会,预计下半年将保持良好的势头 [15] - 公司的高安全性差异化能力Infinity by仍然是一个强大的竞争优势,有助于公司在政府机构的网络安全和云现代化机会中脱颖而出 [40][41][42] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司在关键目标市场中看到广泛的机会,包括即将启动的大型IDIQ合同,政府在本财年剩余时间内的预算资金充足,导致招标活动活跃 [14][15] - 公司对未来前景保持乐观,尽管存在一些不确定性,但公司的发展前景依然广阔 [15] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Joe Gomes 提问** 国家安全合同被小企业获得的影响有多大,还有多少是面临风险 [24][25][26][27] **Zachary Parker 回答** 公司之前预期会有一些这类合同流失,已经发生了一些,还有几个正在评估中,公司将密切关注并及时调整成本结构 [25][26][36] 问题2 **Joe Gomes 提问** 公司是否会继续承担较高的法律费用 [27][28][29] **Kathryn JohnBull 回答** 预计法律费用会有所下降,但公司仍将投资于业务拓展和整合,以支持未来增长 [28][29] 问题3 **Joe Gomes 提问** VA合同延期的原因及公司的应对措施 [30][31][32][33][34][35][36] **Zachary Parker 回答** VA正在评估新的采购策略,公司已做好各种情况的准备,能够快速调整成本结构 [31][32][33][35][36]

文章核心观点 - DLH Holdings Corp.本季度财报显示盈利未达预期但营收超预期，股价年初以来表现不佳，未来走势取决于管理层财报电话会议评论及盈利预期变化，当前Zacks Rank为3（持有），同行业TrueBlue即将公布财报且预期不佳 [1][3][4] DLH Holdings Corp.财报情况 - 本季度每股收益0.12美元，未达Zacks共识预期的0.13美元，去年同期为0.06美元，本季度盈利意外为 -7.69%，上一季度盈利意外为25%，过去四个季度超预期两次 [1][2] - 截至2024年3月季度营收1.0101亿美元，超Zacks共识预期2.03%，去年同期为9942万美元，过去四个季度超预期两次 [3] DLH Holdings Corp.股价表现 - 自年初以来DLH股价下跌约32.6%，而标准普尔500指数上涨5.6% [4] DLH Holdings Corp.未来展望 - 股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论及未来盈利预期 [4] - 盈利预期变化可参考Zacks Rank，当前为3（持有），预计短期内表现与市场一致 [6][7] - 下一季度共识每股收益预期为0.13美元，营收1.03亿美元，本财年共识每股收益预期为0.55美元，营收4.0385亿美元 [8] 行业情况 - Zacks行业排名中，人力资源公司行业目前处于250多个行业的后22%，研究显示排名前50%的行业表现比后50%的行业好两倍多 [9] TrueBlue情况 - 尚未公布2024年3月季度财报，预计5月6日公布 [10] - 预计本季度每股亏损0.43美元，同比变化 -616.7%，过去30天共识每股收益预期未变，预计营收3.97亿美元，同比下降14.7% [11]

2024财年第二季度营收与收益情况 - 2024财年第二季度营收为1.01亿美元，2023财年同期为9940万美元，同比略有增长[4][5][6] - 2024财年第二季度收益为180万美元，摊薄后每股收益0.12美元；2023财年同期为80万美元，摊薄后每股收益0.06美元[5][9] - 2024财年第二季度EBITDA为1020万美元，2023财年同期为1050万美元，分别占营收的10.1%和10.5%[5][10] - 2024财年第二季度运营利润率为5.9%，2023财年同期为6.0%[7] 2024财年第二季度现金流与债务情况 - 2024财年第二季度运营现金流为520万美元[11] - 截至2024年3月31日总债务为1.708亿美元，截至2023年12月31日为1.744亿美元[5] - 公司预计到2024财年末将总债务余额降至1.57 - 1.53亿美元[11] 2024财年第二季度合同积压情况 - 截至2024年3月31日合同积压为7.362亿美元，截至2023年12月31日为6.535亿美元[5] - 截至2024年3月31日总积压约7.362亿美元，其中已获资金积压约1.069亿美元，未获资金积压6.293亿美元[12] 项目合同情况 - VA为CMOP项目发布新合同，最高价值2亿美元，初始任务至2024年7月31日[5] 2024年上半年财务情况 - 2024年上半年净收入为3963000美元，2023年同期为2352000美元，同比增加1611000美元[23][27] - 2024年上半年经营活动提供的净现金为10301000美元，2023年同期为6862000美元[23] - 2024年上半年投资活动使用的净现金为466000美元，2023年同期为181174000美元[23] - 2024年上半年融资活动使用的净现金为9812000美元，2023年同期提供净现金174221000美元[23] - 2024年上半年现金期末余额为238000美元，2023年同期为137000美元[23] - 2024年上半年EBITDA为21257000美元，2023年同期为16809000美元，同比增加4448000美元[27] - 2024年上半年净收入占收入的比例为2.0%，2023年同期为1.4%，同比增加0.6%[27] - 2024年上半年EBITDA占收入的比例为10.7%，2023年同期为9.8%，同比增加0.9%[27] - 2024年上半年收入为198857000美元，2023年同期为172155000美元，同比增加26702000美元[27] 业绩衡量指标情况 - 公司使用EBITDA和EBITDA占收入的百分比作为补充非GAAP业绩衡量指标[24]

营收与利润情况 - 2024年第一季度营收101,007美元，2023年同期为99,417美元；上半年营收198,857美元，2023年同期为172,155美元[8] - 2024年第一季度净利润1,812美元，2023年同期为805美元；上半年净利润3,963美元，2023年同期为2,352美元[8] - 2024年第一季度和上半年总收入分别为10.1007亿美元和19.8857亿美元，高于2023年同期的9.9417亿美元和17.2155亿美元[52][53] - 2024年第一季度和上半年营收分别为1.01007亿美元和1.98857亿美元，2023年同期分别为0.99417亿美元和1.72155亿美元[8] - 2024年第一季度和上半年净利润分别为181.2万美元和396.3万美元，2023年同期分别为80.5万美元和235.2万美元[8] - 2024年上半年净收入为3,963美元，2023年同期为2,352美元[16] - 2024年第一季度和上半年收入分别为10.1007亿美元和19.8857亿美元，2023年同期分别为9.9417亿美元和17.2155亿美元[52][53] - 2024年第一季度净收入为181.2万美元，前六个月为396.3万美元，均高于2023年同期的80.5万美元和235.2万美元[88] 资产负债情况 - 2024年3月31日总资产325,942,000美元，2023年9月30日为339,841,000美元[11] - 2024年3月31日总负债219,192,000美元，2023年9月30日为237,402,000美元[11] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，总资产分别为3.25942亿美元和3.39841亿美元[11] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，总负债分别为2.19192亿美元和2.37402亿美元[11] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，股东权益分别为1.0675亿美元和1.02439亿美元[11] - 2024年3月31日合同资产为2.1835亿美元，高于2023年9月30日的2.0542亿美元[51] - 2024年3月31日，运营租赁使用权资产为831.5万美元，低于2023年9月30日的965.6万美元[54] - 2024年3月31日，应收账款为5545.7万美元，低于2023年9月30日的5911.9万美元[58] - 2024年3月31日，无形资产净值为1.16549亿美元，低于2023年9月30日的1.24777亿美元[61] - 2024年3月31日，设备及改良净值为178.7万美元，高于2023年9月30日的159万美元[64] - 2024年3月31日，应付账款及应计负债为2303.5万美元，低于2023年9月30日的2970.4万美元[65] - 2024年3月31日，债务义务净额为1.64788亿美元，低于2023年9月30日的1.72335亿美元[68] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，合同资产分别为2.1835亿美元和2.0542亿美元，合同负债均无余额[51] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，应收账款分别为5.5457亿美元和5.9119亿美元[58] - 截至2024年3月31日，商誉余额为1.38161亿美元，无形资产净值为1.16549亿美元[60][61] - 2024年3月31日设备及改良净值为178.7万美元，较2023年9月30日的159万美元有所增加[64] - 2024年3月31日应付账款及应计负债为2303.5万美元，较2023年9月30日的2970.4万美元减少[65] - 2024年3月31日应计工资为1175.6万美元，较2023年9月30日的1379.4万美元减少[66] - 2024年3月31日债务义务净额为1.64788亿美元，较2023年9月30日的1.72335亿美元减少[68] - 截至2024年3月31日，公司的合同义务总计1.91724亿美元，其中债务义务为1.70772亿美元，设施经营租赁为2094.7万美元，设备经营租赁为5000美元[89] - 截至2024年3月31日，公司普通股股份为14,230，股东权益为106,750美元；截至2023年9月30日，普通股股份为13,950，股东权益为102,439美元[16] 现金流情况 - 2024年上半年经营活动提供净现金10,301,000美元，2023年同期为6,862,000美元[13] - 2024年上半年投资活动使用净现金466,000美元，2023年同期为181,174,000美元[13] - 2024年上半年融资活动使用净现金9,812,000美元，2023年同期提供净现金174,221,000美元[13] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为1030.1万美元，2023年同期为686.2万美元[13] - 2024年上半年投资活动使用的现金流量净额为46.6万美元，2023年同期为1.81174亿美元[13] - 2024年上半年融资活动使用的现金流量净额为981.2万美元，2023年同期为1.74221亿美元[13] 每股收益情况 - 2024年3月31日加权平均普通股基本股数为14,205，2023年同期为13,759；稀释股数为14,946，2023年同期为14,600[8] - 2024年第一季度基本每股净收益0.13美元，2023年同期为0.06美元；上半年基本每股净收益0.28美元，2023年同期为0.17美元[8] - 2024年第一季度稀释每股净收益0.12美元，2023年同期为0.06美元；上半年稀释每股净收益0.27美元，2023年同期为0.16美元[8] - 2024年第一季度和前六个月基本每股收益分别为0.13美元和0.28美元，摊薄后每股收益分别为0.12美元和0.27美元；2023年同期基本每股收益分别为0.06美元和0.17美元，摊薄后每股收益分别为0.06美元和0.16美元[88] - 2024年第一季度基本每股收益为0.13美元，稀释后每股收益为0.12美元；2024年前六个月基本每股收益为0.28美元，稀释后每股收益为0.27美元，均高于2023年同期[88] 公司业务与合同情况 - 公司收入来自技术支持的业务流程外包、项目管理解决方案、公共卫生研究和分析，主要客户为美国政府及其机构[21] - 公司有时间和材料合同、成本补偿合同和固定总价合同等多种合同类型[21] - 公司有时间与材料合同、成本补偿合同和固定总价合同等多种合同类型[21] 收入确认方法 - 公司按时间确认收入，使用基于成本的投入法和基于时间的产出法衡量进度[23][26] - 公司在满足履约义务且控制权持续转移给客户时，按履约进度确认收入[23] - 合同修改会影响交易价格、履约期限、资金等，其对交易价格和履约进度的影响作为收入和利润的累计调整确认[24][25] 长期资产情况 - 公司长期资产包括设备及改良、无形资产、使用权资产和商誉，至少每年审查是否减值[30] 租赁相关情况 - 公司租赁负债按未来最低租赁付款额的现值确认，无融资租赁[34] - 公司租赁负债按未来最低租赁付款额的现值确认，使用有担保定期贷款的增量借款利率计算现值[34] - 2024年第一季度和上半年总租赁成本分别为90.3万美元和402.5万美元，2023年同期分别为108.6万美元和203.6万美元[55] - 截至2024年3月31日，未来最低租赁付款总额为2095.2万美元，现值为1748.4万美元[56] - 2024年第一季度和上半年租赁总成本分别为90.3万美元和402.5万美元，2023年同期分别为108.6万美元和203.6万美元[55] 所得税核算情况 - 公司按资产和负债法核算所得税，2024年3月31日和2023年9月30日无不确定税务状况[36] 股份支付核算情况 - 公司使用公允价值法核算股份支付，用蒙特卡罗方法估计股票期权公允价值[37] 现金等价物情况 - 公司认为所有原始期限三个月或更短的高流动性投资为现金等价物，存款可能超过FDIC保险上限25万美元[39] 应收账款情况 - 公司应收账款按估计可实现价值确认，2024年3月31日和2023年9月30日无需计提坏账准备[40] 会计准则更新情况 - 2023 - 2024年发布多项会计准则更新，公司正在评估对披露的影响[46][48][49][50] - 2023年11月至2024年3月，FASB发布多项会计准则更新，公司正在评估其影响[46][48][49] - 2024年3月，SEC发布最终规则，要求公司从2027年年报开始提供气候相关披露，公司正在评估影响[50] 债务相关情况 - 截至2024年3月31日，有担保定期贷款余额为15.675亿美元，有担保循环信贷额度余额为1.4022亿美元；截至2023年9月30日，对应余额分别为16.9813亿美元和0.9546亿美元[72] - 2024年3月31日和2023年9月30日的有担保隔夜融资利率（SOFR）均为5.3%[72] - 2024年前六个月因利率互换协议使利息支出分别减少约30万美元和70万美元[74] - 2024财年至2027财年年度摊销金额分别为1430万美元、1900万美元、1900万美元和2375万美元；2024年前六个月公司自愿提前还款590万美元，使有担保定期贷款未偿本金余额降至1.568亿美元[76] - 截至2024年3月31日，有担保循环信贷额度上限为7亿美元，未使用借款额度为2250万美元[78] - 2024年第一季度和前六个月利息支出分别为4190万美元和8848万美元，2023年同期分别为4765万美元和6595万美元[70] - 截至2024年3月31日，公司有两笔利率互换协议，名义金额分别为900万美元和8000万美元，使利息费用减少[73][74] - 公司需遵守信贷协议中的财务契约和限制，截至2024年3月31日均已合规[75] - 2024年公司已满足有担保定期贷款的强制性本金还款，自愿提前还款590万美元[76] 股票期权与薪酬情况 - 截至2024年3月31日，有080万股可供授予[79] - 2024年第一季度和前六个月股票期权总费用分别为95.4万美元和157.3万美元，2023年同期分别为80万美元和135.2万美元[81] - 截至2024年3月31日，未确认的员工股票薪酬费用为702.6万美元，非员工董事为35.9万美元，总计738.5万美元；2023年同期分别为857.5万美元、35.9万美元和893.4万美元[84] - 2024年上半年，与董事受限股单位相关费用为259美元，与员工股票薪酬相关费用为1,314美元；2023年同期分别为359美元和993美元[16] - 截至2024年3月31日，有080万股可供授予，股票薪酬费用有所变化[79][81] - 截至2024年3月31日，未确认的基于股票的薪酬费用总计738.5万美元，较2023年的893.4万美元有所下降，其中DLH员工未确认费用为702.6万美元，非员工董事为35.9万美元，预计未来3.29年确认[84] - 2024年3月31日，股票期权未行使数量为171.8万股，较2023年9月30日的227.8万股减少，加权平均行使价格为9.40美元，剩余合约期限为6.00年，总内在价值为745万美元[85] - 2024年3月31日，已归属且可行使的股票期权为145.8万股，较2023年9月30日的160.8万股减少，未归属的为26万股，较2023年9月30日的67万股减少[85] 其他情况 - 公司未发现任何可能对经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响的未决或潜在诉讼[90] - 2024年和2023年前六个月，公司未发生需要披露的重大关联方交易[91] - 截至公司未经审计的合并财务报表发布日，未发生需要披露的后续事项[92] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，公司未持有库存股，也未发行优先股[42][43] - 截至2024年3月31日，预计各财年摊销费用总计1.16549亿美元，加权平均剩余摊销期为7.8年[62] - 2024年第一季度和上半年摊销费用分别为410万美元和820万美元，2023年同期分别为430万美元和650万美元[61] - 2024年第一季度和前六个月利息费用