公司基本信息 - 公司为路易斯安那州家庭联邦银行的上市控股公司，截至2024年3月31日银行有一家全资子公司[31] - 公司是Home Federal Bank的控股公司，银行在路易斯安那州有十个全服务银行办事处和一个总部[31] 资产与权益情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为643,026千美元，较2023年6月30日的660,915千美元有所下降[7] - 截至2024年3月31日，普通股发行和流通股数为3,145,236股，2023年6月30日为3,133,351股[8] - 截至2024年3月31日，股东权益总额为52,550千美元，2023年6月30日为50,542千美元[8] - 截至2024年3月31日，公司股东权益总额为52550000美元，2023年同期为50123000美元[16][19] - 2024年3月31日，公司股东权益为52550000美元，2023年6月30日为50542000美元[19] 收入与利润情况 - 2024年第一季度总利息收入为7,890千美元，2023年同期为7,013千美元；2024年前九个月总利息收入为24,044千美元，2023年同期为18,882千美元[11] - 2024年第一季度总利息支出为3,486千美元，2023年同期为1,540千美元；2024年前九个月总利息支出为9,454千美元，2023年同期为2,780千美元[11] - 2024年第一季度净利息收入为4,404千美元，2023年同期为5,473千美元；2024年前九个月净利息收入为14,590千美元，2023年同期为16,102千美元[11] - 2024年第一季度净利润为732千美元，2023年同期为1,062千美元；2024年前九个月净利润为2,955千美元，2023年同期为4,446千美元[11] - 2024年第一季度基本每股收益为0.24美元，2023年同期为0.35美元；2024年前九个月基本每股收益为0.97美元，2023年同期为1.48美元[11] - 2024年第一季度综合总收入为231千美元，2023年同期为1,665千美元；2024年前九个月综合总收入为2,986千美元，2023年同期为4,171千美元[13] - 2024年第一季度贷款利息收入为7,281千美元，2023年同期为6,151千美元；2024年前九个月贷款利息收入为21,952千美元，2023年同期为16,585千美元[11] - 2024年第一季度存款利息支出为3,194千美元，2023年同期为1,342千美元；2024年前九个月存款利息支出为8,688千美元，2023年同期为2,387千美元[11] - 截至2024年3月31日九个月，公司净收入为2955000美元，2023年同期为4446000美元[21] - 2024年第一季度和前三季度净利润分别为73.2万美元和295.5万美元，2023年同期分别为106.2万美元和444.6万美元[126] - 2024年第一季度和前三季度基本每股收益分别为0.24美元和0.97美元，2023年同期分别为0.35美元和1.48美元[126] - 2024年第一季度和前三季度摊薄每股收益分别为0.24美元和0.95美元，2023年同期分别为0.34美元和1.41美元[126] 现金流量情况 - 2024年九个月经营活动提供的净现金为460000美元，2023年为8834000美元[21] - 2024年九个月投资活动提供的净现金为2658000美元，2023年使用的净现金为117708000美元[21] - 2024年九个月融资活动提供的净现金为 - 19864000美元，2023年为90364000美元[24] - 2024年九个月现金及现金等价物净减少16746000美元，2023年减少18510000美元[24] - 2024年九个月股息支付为1177000美元，2023年为1165000美元[24] - 2024年九个月公司股票购买金额为39000美元，2023年为5963000美元[24] - 2024年九个月利息支付为9379000美元，2023年为2598000美元[24] - 2024年九个月所得税支付为680000美元，2023年为750000美元[24] - 截至2024年3月31日九个月，经营活动提供的净现金为460000美元，2023年同期为8834000美元[21] - 截至2024年3月31日九个月，投资活动提供的净现金为2658000美元，2023年同期使用117708000美元[21] - 截至2024年3月31日九个月，融资活动提供的净现金为 - 19864000美元，2023年同期为90364000美元[24] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物期末余额为8019000美元，期初为24765000美元；2023年期末为45568000美元，期初为64078000美元[24] - 截至2024年3月31日九个月，利息支付为9379000美元，2023年同期为2598000美元；所得税支付为680000美元，2023年同期为750000美元[24] 贷款相关情况 - 贷款持有待售按成本与估计公允价值孰低计量，如有未实现净损失则通过估值备抵确认[42] - 贷款应收款按未偿还本金余额减去信贷损失准备和未摊销递延贷款费用列示[44] - 信贷损失准备自2023年7月1日起采用新的当前预期信贷损失模型确定[45] - 信贷损失准备分为集体评估和个别评估两类贷款确定，还包括对模型的定性调整[47] - 公司使用内部风险评级对贷款进行分类，包括通过、观察、特别提及、次级、可疑和损失[58] - 表外信贷敞口的信贷损失准备记录在合并资产负债表的其他负债中[60] - 截至2024年3月31日，贷款总额为504270千美元，净贷款应收款为499267千美元；截至2023年6月30日，贷款总额为494830千美元，净贷款应收款为489493千美元[93] - 截至2024年3月31日，一至四户家庭住宅贷款中，合格贷款为182654千美元，特别提及贷款为2142千美元，次级贷款为1227千美元[103] - 截至2024年3月31日，商业贷款中，合格贷款为148593千美元，特别提及贷款为1537千美元[103] - 2024年当期一至四户家庭住宅贷款的总冲销额为620千美元，商业贷款当期无总冲销额[103] - 公司根据借款人偿债能力等信息将贷款划分为不同风险类别，并进行相应分析和审查[94] - 公司对超过90天逾期的贷款通常会置于非应计状态[97] - 截至2024年3月31日，各类贷款应收款总计504,270千美元，其中合格贷款496,594千美元，特别提及贷款5,839千美元，次级贷款1,837千美元[105][106] - 截至2024年3月31日，当期各类贷款总冲销额为650千美元[106] - 2024年3月31日多户住宅贷款应收款总计40,603千美元，当期无冲销[105] - 2024年3月31日土地贷款应收款总计31,442千美元，当期冲销7千美元[105] - 2024年3月31日建筑贷款应收款总计16,026千美元，当期无冲销[105] - 2024年3月31日住房权益贷款和信贷额度应收款总计21,669千美元，当期无冲销[105] - 2024年3月31日商业贷款应收款总计56,959千美元，当期冲销6千美元[105] - 2024年3月31日消费贷款应收款总计1,418千美元，当期冲销17千美元[106] - 2023年6月30日各类贷款应收款总计494,830千美元，其中合格和观察贷款487,703千美元，特别提及贷款3,150千美元，次级贷款3,977千美元[108] - 2023年6月30日房地产贷款中一至四户住宅贷款应收款为179,579千美元[108] - 截至2024年3月31日，贷款应收总额为504,270千美元，逾期贷款总额为5,714千美元，其中90天以上逾期且应计的为930千美元[111] - 截至2023年6月30日，贷款应收总额为494,830千美元，逾期贷款总额为2,254千美元，无90天以上逾期且应计的贷款[111] - 2024年3月31日止九个月和2023年6月30日止年度，非应计贷款若按原合同利率计息，应计利息收入分别约为79,000美元和182,000美元[111] - 截至2024年3月31日，信贷损失准备金期末余额为4,887千美元[114] - 截至2023年6月30日，信贷损失准备金期末余额为5,173千美元[115] - 2024年3月31日止九个月，信贷损失准备金变动包括：影响688千美元、冲销650千美元、回收10千美元、当期拨备（回收） -5千美元[114] - 2023年6月30日止年度，信贷损失准备金变动包括：冲销237千美元、回收91千美元、当期拨备（回收）868千美元[115] - 截至2023年6月30日，单独评估减值的贷款为7,127千美元，集体评估减值的贷款为487,703千美元[115] - 公司持有在2023年12月31日和2024年3月31日单独评估信用损失的贷款，还款预计主要通过抵押品运营或出售实现[117] - 抵押依赖型贷款的ACL主要基于报告日抵押品的公允价值[117] - 截至2024年3月31日，单独评估减值的贷款余额为360.7万美元，减值准备为20.7万美元；2023年6月30日，减值贷款未偿还本金余额为712.7万美元[118] 证券相关情况 - 2024年3月31日和2023年6月30日公司均未持有交易性证券[38] - 近期出售目的证券归为交易性证券，非交易或持有至到期证券归为可供出售证券，交易账户和可供出售证券按公允价值计量[37] - 购买溢价和折价按利息法在证券期限内计入利息收入，定期审查证券减值情况[39] - 可供出售投资非信用相关减值计入其他综合收益，信用相关减值在资产负债表确认为ACL并调整收益[39] - 持有至到期投资信用相关减值在资产负债表确认为ACL并调整收益，ACL和净收入调整可随条件变化转回[39] - 若公司打算出售或很可能需出售减值可供出售证券，全部减值金额计入收益并调整证券摊余成本，此时无ACL[39] - 应计利息应收款不计入信用损失估计[39] - 2024年3月31日，可供出售证券摊余成本3.3089亿美元，公允价值2.9829亿美元；持有至到期证券摊余成本6.8706亿美元，公允价值5.566亿美元[82] - 2023年6月30日，可供出售证券摊余成本4.291亿美元，公允价值3.9551亿美元；持有至到期证券摊余成本7.2879亿美元，公允价值5.9678亿美元[82] - 2024年3月31日止九个月购买可供出售证券270万美元，出售340万美元[84] - 截至2024年3月31日，可供出售证券中抵押贷款支持证券未实现损失为3333千美元，公允价值为25352千美元；持有至到期证券中抵押贷款支持证券未实现损失为12988千美元，公允价值为54426千美元[86] - 截至2024年3月31日，处于未实现损失状态的债务证券数量为54只[86] - 截至2024年3月31日，账面价值为260万美元的证券被质押以担保公共存款，账面价值为1.889亿美元的证券和抵押贷款被质押以担保联邦住房贷款银行的预付款[90] - 公司至少每季度评估证券的信用损失减值情况，在经济和市场条件需要时会更频繁评估[88] 所得税相关情况 - 公司及其全资子公司按财政年度提交合并联邦所得税申报表[64] - 公司采用资产负债法核算所得税，递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面金额的差额计算[65] - 公司遵循FASB ASC 740所得税主题规定，确认与未确认税务利益相关的利息和罚款计入所得税费用[68] - 公司免交路易斯安那州所得税，但需缴纳基于股东权益和净收入的路易斯安那州从价税[69] 会计政策相关情况 - 公司遵循财务会计准则委员会制定的会计标准，编制合并财务报表[27][28] - 自2023年7月1日起采用ASU 2016 - 13模型确定投资的信用损失准备金[34] - 2024年3月31日止九个月，公司采用CECL会计政策、程序和控制，作为采用ASU No. 2016 - 13及后续修订ASC Topic 326的ASUs的一部分[74]

净利润与每股收益 - 2024年第一季度净利润73.2万美元，2023年同期为110万美元；2024年前九个月净利润300万美元，2023年同期为440万美元[1] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股收益为0.24美元，2023年同期分别为0.35美元和0.34美元；2024年前九个月分别为0.97美元和0.95美元，2023年同期分别为1.48美元和1.41美元[1] - 2024年前三个月，公司净利润为73.2万美元，低于2023年同期的106.2万美元[8] 贷款应收净额 - 截至2024年3月31日的九个月，总贷款应收净额增加980万美元，即2.0%，达到4.993亿美元[1] 利率差与净息差 - 2024年前九个月平均利率差为2.46%，2023年同期为3.55%；净息差为3.14%，2023年同期为3.84%[1][2] - 2024年Q1平均利率差为2.16%，2023年同期为3.15%；前9个月平均利率差为2.46%，2023年同期为3.55%[9] - 2024年Q1净息差为2.89%，2023年同期为3.56%；前9个月净息差为3.14%，2023年同期为3.84%[9] 不良资产 - 2024年3月31日，不良资产总计240万美元，占总资产的0.37%；2023年6月30日为160万美元，占比0.24%[1] - 截至2024年3月31日，公司不良资产为240万美元，高于2023年6月30日的160万美元[6] - 2024年Q1和前9个月不良资产占总资产比例均为0.37%，2023年同期均为0.39%[9] 净利息收入 - 2024年第一季度净利息收入减少110万美元，即19.5%；前九个月减少150万美元，即9.4%[2] - 2024年前三个月，公司净利息收入为440.4万美元，低于2023年同期的547.3万美元[8] 非利息收入 - 2024年第一季度非利息收入减少2000美元，即0.4%；前九个月减少51.6万美元，即32.4%[2][4] - 2024年前三个月，公司非利息收入为50.6万美元，与2023年同期的50.8万美元基本持平[8] 非利息支出 - 2024年第一季度非利息支出减少50.7万美元，即11.3%；前九个月增加61.9万美元，即5.2%[2][4] - 2024年前三个月，公司非利息支出为399.1万美元，低于2023年同期的449.8万美元[8] 信贷损失准备金 - 截至2024年3月31日，信贷损失准备金为490万美元，与总贷款的比率为0.97%；2023年6月30日分别为520万美元和1.05%[3] - 2024年Q1和前9个月信贷损失拨备占不良贷款比例均为203.11%，2023年同期均为208.49%[9] - 2024年Q1和前9个月信贷损失拨备占总应收账款比例均为0.97%，2023年同期均为1.00%[9] 资产与负债 - 总资产从2023年6月30日的6.609亿美元降至2024年3月31日的6.43亿美元，减少1790万美元，即2.7%[4] - 截至2024年3月31日，公司资产较2023年6月30日减少1788.9万美元，降幅2.7%，主要因现金及现金等价物减少1670万美元，降幅67.6%等[5] - 截至2024年3月31日，公司负债较2023年6月30日减少1990万美元，降幅3.3%，主要因总存款减少1850万美元，降幅3.1%等[5] 股东权益 - 截至2024年3月31日，公司股东权益较2023年6月30日增加200万美元，增幅4.0%，主要因当年净利润300万美元等[6] 利息收入与支出 - 2024年前三个月，公司利息收入为789万美元，高于2023年同期的701.3万美元[8] - 2024年前三个月，公司利息支出为348.6万美元，高于2023年同期的154万美元[8] 资产回报率与股权回报率 - 2024年Q1平均资产回报率为0.45%，2023年同期为0.65%；前9个月平均资产回报率为0.60%，2023年同期为0.99%[9] - 2024年Q1平均股权回报率为5.62%，2023年同期为8.18%；前9个月平均股权回报率为7.64%，2023年同期为12.24%[9] 流通股数量与每股账面价值 - 2024年Q1和前9个月期末流通股数量为3145236股，2023年同期为3123651股[9] - 2024年Q1基本加权平均流通股为3047335股，2023年同期为3005886股；前9个月基本加权平均流通股为3039907股，2023年同期为3013259股[9] - 2024年Q1和前9个月期末每股账面价值为16.71美元，2023年同期为16.05美元[9]

文章核心观点 公司公布2024年第一季度和前九个月财报，净利润和每股收益同比下降，主要因净利息收入减少、非利息收入下降和非利息费用增加等因素所致，但贷款应收总额有所增长 [1][2][7][8] 财务业绩 净利润与每股收益 - 2024年第一季度净利润73.2万美元，2023年同期为110万美元；基本和摊薄后每股收益均为0.24美元，2023年同期分别为0.35美元和0.34美元 [1] - 2024年前九个月净利润300万美元，2023年同期为440万美元；基本和摊薄后每股收益分别为0.97美元和0.95美元，2023年同期分别为1.48美元和1.41美元 [1][2] 净利息收入与相关指标 - 2024年第一季度净利息收入减少110万美元，降幅19.5%；平均利率差为2.16%，2023年同期为3.15%；净息差为2.89%，2023年同期为3.56% [7] - 2024年前九个月净利息收入减少150万美元，降幅9.4%；平均利率差为2.46%，2023年同期为3.55%；净息差为3.14%，2023年同期为3.84% [4][5][8] 非利息收入与费用 - 2024年第一季度非利息收入减少2000美元，降幅0.4%；非利息费用减少50.7万美元，降幅11.3% [7] - 2024年前九个月非利息收入减少51.6万美元，降幅32.4%；非利息费用增加61.9万美元，增幅5.2% [8] 信贷损失准备 - 2024年第一季度信贷损失准备减少13.9万美元，降幅92.7%；前九个月减少72.3万美元，降幅100.7% [7][8] 所得税准备 - 2024年第一季度所得税准备减少9.5万美元，降幅35.1%；前九个月减少43.3万美元，降幅59.9% [7][8] 资产与负债 资产 - 截至2024年3月31日，总资产6.43亿美元，较2023年6月30日减少1790万美元，降幅2.7% [15] - 贷款应收净额增加980万美元，增幅2.0%；现金及现金等价物减少1670万美元，降幅67.6%；投资证券减少1380万美元，降幅12.1% [15] 负债 - 截至2024年3月31日，总负债5.905亿美元，较2023年6月30日减少1990万美元，降幅3.3% [16] - 总存款减少1850万美元，降幅3.1%；其中货币市场存款减少3390万美元，降幅29.6%；储蓄存款减少1010万美元，降幅12.3% [16] 股东权益 - 截至2024年3月31日，股东权益5260万美元，较2023年6月30日增加200万美元，增幅4.0% [19] 其他事项 信贷损失估计方法变更 - 2023年7月1日起采用新的预期信贷损失（CECL）方法估计信贷损失，导致信贷损失准备金增加18.9万美元，股东权益一次性累计调整减少18.9万美元 [9] 非 performing 资产 - 截至2024年3月31日，非 performing 资产240万美元，占总资产0.37%；2023年6月30日为160万美元，占比0.24% [6][18] 存款变动原因 - 2023年6月30日至2024年3月31日存款减少1850万美元，主要因一笔2480万美元的遗产结算，已支付1540万美元，剩余940万美元待支付 [17]

公司分红 - Home Federal Bancorp, Inc. of Louisiana宣布每股普通股分红$0.125[1] 公司业务 - 公司拥有十家全服务银行办事处和总部位于路易斯安那州西北部的Home Federal Bank[2] 公司领导 - 公司主席、总裁和首席执行官是James R. Barlow[4]

公司概况 - 公司是路易斯安那州家庭联邦银行的上市控股公司，银行有10个全方位服务分行和1个总部，服务于路易斯安那州部分地区，截至2023年12月31日有1家全资子公司[30] 财务报表编制基础 - 公司财务报表按Form 10 - Q和Regulation S - X编制，遵循FASB制定的GAAP[26][27] 资产情况 - 截至2023年12月31日，公司总资产为654188千美元，较2023年6月30日的660915千美元有所下降[7] - 2023年12月31日公司总资产6.542亿美元，较6月30日的6.609亿美元减少670万美元，降幅1.0%[167] - 2023年12月31日和6月30日，公司均未持有交易性证券[37] - 截至2023年12月31日，可供出售证券摊余成本为3993.7万美元，公允价值为3730.9万美元；持有至到期证券摊余成本为7153.3万美元，公允价值为5972.8万美元 [81] - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本为4291万美元，公允价值为3955.1万美元；持有至到期证券摊余成本为7442.3万美元，公允价值为6122.2万美元 [83] - 截至2023年12月31日，按合同期限划分，可供出售证券和持有至到期证券有不同的摊余成本和公允价值 [85] - 2023年12月31日，可供出售证券中，抵押支持证券不足12个月的未实现损失为40.4万美元，超过12个月的未实现损失为284.5万美元，公允价值为2641.5万美元；持有至到期证券中，抵押支持证券超过12个月的未实现损失为1175.2万美元，公允价值为5690.5万美元，市政债券超过12个月的未实现损失为5.3万美元，公允价值为124.6万美元[89] - 2023年12月31日，处于未实现损失状态的债务证券数量为65只[89] - 2023年12月31日，账面价值为660万美元的证券被质押以担保公共存款，账面价值为1.928亿美元的证券和抵押贷款被质押以担保联邦住房贷款银行的预付款[95] - 2023年12月31日，贷款总额为5.06966亿美元，6月30日为4.9483亿美元；净贷款应收款为5.01761亿美元，6月30日为4.89493亿美元[96] - 截至2023年12月31日，一至四户家庭住宅贷款摊销成本总计187,540千美元，当期总冲销为428千美元[105] - 截至2023年12月31日，商业贷款摊销成本总计151,167千美元，当期总冲销为0千美元[105] - 截至2023年12月31日，多户家庭住宅贷款摊销成本总计39,578千美元，当期总冲销为0千美元[108] - 截至2023年12月31日，土地贷款摊销成本总计29,507千美元，当期总冲销为7千美元[108] - 截至2023年12月31日，建筑贷款摊销成本总计16,088千美元，当期总冲销为0千美元[108] - 截至2023年12月31日，房屋净值贷款和信贷额度摊销成本总计24,273千美元，当期总冲销为0千美元[108] - 截至2023年12月31日，商业贷款（另一项统计）摊销成本总计57,356千美元，当期总冲销为0千美元[108] - 截至2023年12月31日，各类贷款总计506,966千美元，其中逾期30 - 59天的为424千美元，逾期60 - 89天的为212千美元，逾期90天及以上的为1,681千美元[113] - 截至2023年6月30日，各类贷款总计494,830千美元，其中逾期30 - 59天的为330千美元，逾期60 - 89天的为750千美元，逾期90天及以上的为1,174千美元[113] - 2023年12月31日止六个月和2023年6月30日止年度，若非应计贷款按原合同利率计息，应计的毛利息收入分别约为76,000美元和182,000美元[113] - 截至2023年6月30日，房地产贷款中一至四户住宅贷款为179,579千美元，商业贷款为148,441千美元等，各类贷款总计494,830千美元[111] - 消费者贷款方面，截至2023年12月31日总计1,457千美元，截至2023年6月30日总计1,454千美元[111][113] - 截至2023年12月31日，单独评估减值的贷款中，房地产贷款和商业贷款等的贷款余额总计1285.4万美元，特定分配总计24.5万美元[118] - 截至2023年6月30日，贷款应收款期末总余额为4.9483亿美元，其中单独评估减值的为712.7万美元，集体评估减值的为4.87703亿美元[116] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，贷款应计利息应收款为160万美元，包含在合并资产负债表的应计利息应收款中[120] - 2023年12月31日和2023年6月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均分别为8,668,000美元和24,765,000美元[145] - 2023年12月31日和2023年6月30日，可供出售证券账面价值和公允价值均分别为37,309,000美元和39,551,000美元[145] - 2023年12月31日和2023年6月30日，持有至到期证券账面价值分别为71,533,000美元和74,423,000美元，公允价值分别为59,728,000美元和61,222,000美元[145] - 2023年12月31日和2023年6月30日，贷款应收款账面价值分别为501,761,000美元和489,493,000美元，公允价值分别为459,262,000美元和444,117,000美元[145] - 2023年12月31日和2023年6月30日，存款账面价值分别为583,689,000美元和597,361,000美元，公允价值分别为492,575,000美元和481,055,000美元[145] - 2023年12月31日，可供出售债务证券中FHLMC、FNMA、GNMA、美国国债和市政债券的二级公允价值分别为10,863,000美元、13,019,000美元、3,516,000美元、6,070,000美元和3,841,000美元，总计37,309,000美元[151] - 现金及现金等价物从6月30日的2480万美元降至12月31日的870万美元，减少1610万美元，降幅65.0%[167][168] - 净贷款应收款从6月30日的4.895亿美元增至12月31日的5.018亿美元，增加1230万美元，增幅2.5%[167][169] - 待售贷款从6月30日的4000美元增至12月31日的190万美元，增加189.6万美元[167][170] - 投资证券从6月30日的1.14亿美元降至12月31日的1.088亿美元，减少520万美元，降幅4.5%[167][171] - 物业及设备净值从6月30日的1660万美元增至12月31日的1760万美元，增加100万美元，增幅6.3%[167][173] - 2023年12月31日公司有220万美元的不良资产，6月30日为160万美元[174] - 2023年12月31日和6月30日，使用权资产分别为82.2万美元和82.9万美元，租赁负债分别为86.4万美元和86.6万美元[158] - 2023年12月31日和6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为34.8年和35.4年，加权平均折现率均为3.00%[159] - 截至2023年12月31日，贷款应收款净额（扣除信贷损失准备金）为501761千美元，高于2023年6月30日的489493千美元[7] - 2023年12月31日现金及现金等价物为8668千美元，低于2023年6月30日的24765千美元[7] - 2023年12月31日可供出售证券为37309千美元，低于2023年6月30日的39551千美元[7] - 2023年12月31日持有至到期证券为71533千美元，低于2023年6月30日的74423千美元[7] - 2023年12月31日贷款待售为1851千美元，远高于2023年6月30日的4千美元[7] - 2023年12月31日核心存款无形资产为1354千美元，低于2023年6月30日的1533千美元[7] 负债与股东权益情况 - 2023年12月31日和2023年6月30日，存款分别为5.83689亿美元和5.97361亿美元[122] - 总负债从2023年6月30日的6.104亿美元降至12月31日的6.016亿美元，减少880万美元，降幅1.4%[175] - 股东权益从2023年6月30日的5050万美元增至12月31日的5260万美元，增加210万美元，增幅4.1%[176] - 2023年12月31日，银行监管资本远超最低要求，有形股权、一级普通股、核心和总风险资本比率分别为9.15%、13.09%、9.15%和14.19%[179] - 截至2023年12月31日，总存款为583689千美元，低于2023年6月30日的597361千美元[7] - 截至2023年12月31日，总负债为601594千美元，低于2023年6月30日的610373千美元[7] - 截至2023年12月31日，股东权益总额为52594千美元，高于2023年6月30日的50542千美元[7] 收入与利润情况 - 2023年第四季度，公司总利息收入为8080千美元，较2022年同期的6088千美元增长32.72%[9] - 2023年第四季度，公司总利息支出为3177千美元，较2022年同期的764千美元增长315.84%[9] - 2023年第四季度，公司净利息收入为4903千美元，较2022年同期的5324千美元下降7.91%[9] - 2023年第四季度，公司非利息收入为137千美元，较2022年同期有所变化（原文未明确2022年同期具体值）[9] - 2023年第四季度，公司非利息支出为4249千美元，较2022年同期的3556千美元增长19.49%[9] - 2023年第四季度，公司税前收入为807千美元，较2022年同期的2157千美元下降62.59%[9] - 2023年第四季度，公司净利润为1003千美元，较2022年同期的1713千美元下降41.45%[9] - 2023年第四季度，公司基本每股收益为0.33美元，较2022年同期的0.57美元下降42.11%[9] - 2023年第四季度，公司综合总收入为2347千美元，较2022年同期的1713千美元增长37.01%[11] - 2023年下半年净收入为222.3万美元，2022年下半年为338.4万美元[17][21] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，净收入分别为100.3万美元和171.3万美元；六个月净收入分别为222.3万美元和338.4万美元[123] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，基本每股收益分别为0.57美元和0.33美元；六个月基本每股收益分别为0.73美元和1.10美元[123] - 2023年第四季度净收入下降，主要因非利息支出增加69.3万美元（19.4%）、净利息收入减少42.1万美元（7.9%）和非利息收入减少40.2万美元（74.5%）[180] - 2023年下半年净收入下降，主要因非利息支出增加110万美元（15.4%）、非利息收入减少51.4万美元（47.3%）和净利息收入减少44.3万美元（4.2%）[181] - 2023年第四季度非利息收入减少40.2万美元，主要因房地产销售损失增加38.1万美元和贷款销售收益减少6.6万美元[184] - 2023年下半年非利息收入减少51.4万美元，主要因房地产销售损失增加41.5万美元和贷款销售收益减少20.2万美元[184] - 2023年第四季度非利息支出增加69.3万美元，主要因薪酬福利、审计检查费等增加[185] - 2023年下半年非利息支出增加110万美元，主要因薪酬福利、审计检查费等增加[185] 现金流情况 - 2023年下半年经营活动净现金使用19万美元，2022年下半年提供502.9万美元[21]

财务总体状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为66.2602亿美元，较6月30日的66.0915亿美元略有增长[7] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为5047.3万美元，较6月30日的5054.2万美元略有下降[7] - 截至2023年9月30日，公司总负债为6.12129亿美元，较6月30日的6.10373亿美元有所增加[7] - 截至2023年9月30日，公司总资产为6.62602亿美元，较6月30日的6.60915亿美元略有增加[7] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为5047.3万美元，较2022年9月30日的4712.5万美元有所增加[16] 利息收支与收益情况 - 2023年第三季度，公司总利息收入为8074万美元，较2022年同期的5781万美元有所增加[9] - 2023年第三季度，公司总利息支出为2790万美元，较2022年同期的476万美元大幅增加[9] - 2023年第三季度，公司净利息收入为5284万美元，较2022年同期的5305万美元略有下降[9] - 2023年第三季度，公司净利润为1220万美元，较2022年同期的1671万美元有所下降[9] - 2023年第三季度，公司基本每股收益为0.40美元，摊薄后每股收益为0.39美元，均低于2022年同期[9] - 2023年第三季度，公司综合收益为408万美元，较2022年同期的793万美元有所下降[13] - 2023年第三季度，公司宣布每股派息0.13美元，2022年同期为每股派息0.12美元[16] - 2023年第三季度净利润为122万美元，2022年同期为167.1万美元[18] - 2023年第三季度经营活动提供的净现金为244.5万美元，2022年同期为433.5万美元[18] - 2023年第三季度投资活动使用的净现金为1814.5万美元，2022年同期为2062.6万美元[18] - 2023年第三季度融资活动使用的净现金为18.7万美元，2022年同期为1025.6万美元[20] - 2023年第三季度现金及现金等价物净减少1588.7万美元，2022年同期为2654.7万美元[20] - 2023年第三季度，公司总利息收入为807.4万美元，较2022年同期的578.1万美元有所增加[9] - 2023年第三季度，公司总利息支出为279万美元，较2022年同期的47.6万美元大幅增加[9] - 2023年第三季度，公司净利息收入为528.4万美元，较2022年同期的530.5万美元略有下降[9] - 2023年第三季度，公司非利息收入为43.4万美元，较2022年同期的54.6万美元有所下降[9] - 2023年第三季度，公司非利息支出为418.8万美元，较2022年同期的375.3万美元有所增加[9] - 2023年第三季度，公司净利润为122万美元，较2022年同期的167.1万美元有所下降[9] - 2023年第三季度净收入为122万美元，低于2022年同期的167.1万美元[18] - 2023年第三季度经营活动提供的净现金为244.5万美元，低于2022年同期的433.5万美元[18] - 2023年第三季度投资活动使用的净现金为1814.5万美元，低于2022年同期的2062.6万美元[18] - 2023年第三季度融资活动使用的净现金为18.7万美元，低于2022年同期的1025.6万美元[20] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为887.8万美元，低于2022年同期的3753.1万美元[20] 贷款相关情况 - 2023年第三季度，公司贷款应收净额为5.06599亿美元，较6月30日的4.89493亿美元有所增加[7] - 贷款持有待售按成本与估计公允价值孰低计量[38] - 贷款应收款按未偿还本金余额减去信贷损失准备和未摊销递延贷款费用列示[40] - 自2023年7月1日起采用新的当前预期信贷损失（CECL）模型确定信贷损失准备[41] - 信贷损失准备针对集体评估和个别评估的两类贷款分别确定[43] - 截至2023年9月30日，贷款总额为5.11847亿美元，较2023年6月30日的4.9483亿美元有所增加；净贷款应收款为5.06599亿美元，较2023年6月30日的4.89493亿美元有所增加[93] - 截至2023年9月30日，信用损失准备余额为510.2万美元，较2023年6月30日的517.3万美元略有减少[93] - 截至2023年9月30日，一至四户家庭住宅贷款中，合格贷款为1.83353亿美元，特别提及贷款为129.3万美元，次级贷款为135.6万美元[102] - 截至2023年9月30日，商业贷款中，合格贷款为1.46056亿美元，特别提及贷款为33.1万美元，次级贷款为158.4万美元[102] - 2023年当期，一至四户家庭住宅贷款的当期总冲销额为42.8万美元，商业贷款当期总冲销额为0美元[102] - 截至2023年9月30日，多户住宅贷款应收款总额为28,781千美元[104] - 截至2023年9月30日，土地贷款应收款总额为30,473千美元[104] - 截至2023年9月30日，建筑贷款应收款总额为33,984千美元[104] - 截至2023年9月30日，房屋净值贷款和信贷额度应收款总额为26,859千美元[104] - 截至2023年9月30日，商业贷款应收款总额为56,328千美元[104] - 多户住宅贷款当前期间总冲销为0千美元[104] - 土地贷款当前期间总冲销为0千美元[104] - 建筑贷款当前期间总冲销为0千美元[104] - 房屋净值贷款和信贷额度当前期间总冲销为0千美元[104] - 商业贷款当前期间总冲销为0千美元[104] - 截至2023年6月30日，各类贷款总计494,830千美元，其中房地产贷款487,703千美元，商业贷款55,364千美元，消费贷款1,454千美元[107] - 截至2023年9月30日，各类贷款总计511,847千美元，其中房地产贷款509,702千美元，商业贷款56,328千美元，消费贷款1,449千美元[109] - 2023年9月30日，30 - 59天逾期贷款总计749千美元，60 - 89天逾期贷款总计414千美元，90天及以上逾期贷款总计982千美元[109] - 2023年6月30日，30 - 59天逾期贷款总计330千美元，60 - 89天逾期贷款总计750千美元，90天及以上逾期贷款总计1,174千美元[109] - 截至2023年9月30日，超过90天且应计利息的贷款为68千美元[109] - 截至2023年6月30日，超过90天且应计利息的贷款为0千美元[109] - 2023年第三季度和截至2023年6月30日的年度，非应计贷款未确认利息收入[109] - 若非应计贷款按原合同利率计息，2023年第三季度和截至2023年6月30日的年度，预计记录的利息收入分别约为102,000美元和182,000美元[109] - 截至2023年9月30日和6月30日，贷款信用损失准备金分别为5102千美元和5173千美元[111][112] - 截至2023年9月30日和6月30日，单独评估减值的贷款余额分别为11962千美元和7127千美元[114][115] - 截至2023年9月30日和6月30日，贷款应计利息分别为170万美元和160万美元[117] - 截至2023年6月30日，公司有一笔10000美元的贷款被认定为不良债务重组[116] - 2023年9月30日和6月30日，某些董事和高管欠银行的债务分别约为420万美元和440万美元[129] - 2023年9月30日，贷款账面价值为506,599,000美元，公允价值为465,463,000美元；6月30日账面价值为489,493,000美元，公允价值为444,117,000美元[141] 证券相关情况 - 截至2023年9月30日，可供出售证券摊余成本为44736千美元，公允价值为40409千美元；持有至到期证券摊余成本为72806千美元，公允价值为57557千美元[78][82] - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本为42910千美元，公允价值为39551千美元；持有至到期证券摊余成本为74423千美元，公允价值为61222千美元[80] - 2023年第三季度（截至9月30日）购买了总计270万美元的可供出售证券，无证券出售[82] - 截至2023年9月30日，可供出售证券中，债务证券摊余成本31127千美元，公允价值26770千美元；美国国债摊余成本9876千美元，公允价值10008千美元；市政债券摊余成本3733千美元，公允价值3631千美元[78][82] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券中，债务证券摊余成本69941千美元，公允价值54796千美元；市政债券摊余成本1305千美元，公允价值1201千美元；非上市股权证券摊余成本1560千美元，公允价值1560千美元[78][82] - 截至2023年9月30日，可供出售证券中，未实现损失小于12个月的为1059千美元，对应公允价值12131千美元；超过12个月的为3406千美元，对应公允价值17614千美元[86] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券中，未实现损失超过12个月的为15249千美元，对应公允价值55997千美元[86] - 截至2023年9月30日，处于未实现损失状态的债务证券数量为65只[86] - 截至2023年6月30日，可供出售证券未实现损失为62.9万美元，公允价值为1185.6万美元；持有至到期证券未实现损失为1320.2万美元，公允价值为5781.8万美元[89] - 截至2023年9月30日，账面价值为1060万美元的证券被质押以担保公共存款，账面价值为1.981亿美元的证券和抵押贷款被质押以担保联邦住房贷款银行的预付款[91] - 证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，截至2023年9月30日和6月30日，公司无交易性证券[31][34] - 持有至到期的债务证券按成本计价，交易性和可供出售证券按公允价值计价[32][33] - 购买溢价和折价按利息法在证券期限内计入利息收入，证券定期进行减值审查[35] - 银行投资联邦住房贷款银行股票等，按成本反映在合并财务报表中，股票可由联邦住房贷款银行按面值赎回[37] - 2023年9月30日，可供出售证券账面价值和公允价值均为40,409,000美元，6月30日为39,551,000美元[141] - 2023年9月30日，持有至到期证券账面价值为72,806,000美元，公允价值为57,557,000美元；6月30日账面价值为74,423,000美元，公允价值为61,222,000美元[141] 会计政策与方法 - 自2023年7月1日起采用新的当前预期信贷损失（CECL）模型确定信贷损失准备[41] - 采用加权平均剩余期限法（WARM）对所有按摊余成本计量的金融资产进行核算，7月1日后按新方法列报，之前按原方法列报[74] - 公司于2024财年第一季度采用ASU 2016 - 13，从已发生损失模型转变为预期损失模型，导致贷款损失准备金增加[70] - 2023年7月1日采用ASU 2016 - 13对各类贷款信用损失准备金影响不同，如1 - 4家庭住宅贷款增加68.8万美元，商业贷款减少11.9万美元等，总准备金从517.3万美元变为510.2万美元[75] - 公司采用内部风险评级评估贷款信用质量，评级类别包括通过、特别提及、次级及以下[50][55] - 信用损失准备金除定量估计外，还考虑定性因素和其他类别，如贷款处理中、贸易承兑和透支等[51] - 表外信用风险敞口的信用损失准备金计入合并资产负债表的其他负债，本季度未分配CECL准备金[52] - 土地按成本计价，建筑物和设备按成本减累计折旧计价，建筑物及改良折旧年限10 - 40年，家具和设备3 - 10年[57] - 公司购买关键员工人寿保险，按现金退保价值列报，价值变动计入非利息收入[58] - 公司按资产和负债法核算所得税，递延税资产和负债按税基与账面金额差异计算，管理层认为很可能实现所有递延税资产[60] - 自2023年7月1日起采用ASU 2016 - 13模型确定投资的信贷损失准备金[30] 股票与期权计划 - 2005年股票期权计划预留317736股，截至2023年9月30日有4266份未行使期权[123] - 2011年股票

财务业绩 - 2023财年公司净收入为570万美元，2022财年为490万美元[174] - 2023财年净息差从3.27%增至3.73%，净利息收入从1740万美元增至2160万美元[175] - 2023财年非利息费用增加150万美元，主要归因于专业费用增加87.5万美元[179] - 2023年效率比率为67.71%，2022财年为69.59%[179] - 2023财年基本每股收益为1.89美元，2022财年为1.50美元；摊薄后每股收益2023财年为1.81美元，2022财年为1.41美元[192] - 2023年平均生息资产收益率4.61%，高于2022年的3.62%；平均计息负债利率1.24%，高于2022年的0.51%[205] - 2023年净利息收入2155.2万美元，平均利率差3.37%，净利息收益率3.73%，均高于2022年[205] - 2023财年净利息收入2160万美元，较2022年增加420万美元，增幅24.2%[210] - 2023财年利息收入2660万美元，较2022年增加740万美元，增幅38.5%[212] - 2023财年利息支出510万美元，较2022年增加320万美元，增幅170.6%[213] - 2023财年贷款损失拨备86.8万美元，2022年为33.6万美元；2023年6月30日不良资产160万美元，低于2022年的220万美元[218] - 2023财年非利息收入210万美元，较2022年减少140万美元，降幅39.6%[219] - 2023财年非利息支出较上一年增加150万美元，增幅10.5%[220] - 2023和2022财年所得税拨备均为110万美元，有效税率分别为15.7%和18.8%[221] - 2023财年总贷款发放额2.44亿美元，2022年为3.396亿美元；同期贷款销售额分别为2490万美元和8720万美元[225] - 2023年总利息收入为2.6631亿美元，较2022年的1.9234亿美元增长38.46%；总利息支出为5079万美元，较2022年的1877万美元增长170.59%[254] - 2023年净利息收入为2.1552亿美元，较2022年的1.7357亿美元增长24.17%；净收入为5704万美元，较2022年的4873万美元增长17.05%[254] - 2023年基本每股收益为1.89美元，较2022年的1.50美元增长26%；摊薄后每股收益为1.81美元，较2022年的1.41美元增长28.37%[254] - 2023年综合总收入为4749万美元，较2022年的2899万美元增长63.79%[255] - 2023年经营活动提供的净现金为1.2105亿美元，较2022年的1.7059亿美元下降29.04%[258] - 2023年投资活动使用的净现金为11.5314亿美元，较2022年的7.8793亿美元增长46.35%[258] - 2023年存款净增加65370千美元，2022年为25395千美元[259] - 2023年来自联邦住房贷款银行预付款收益为184001千美元，2022年为0 [259] - 2023年现金及现金等价物净减少39313千美元，2022年减少40327千美元[259] - 2023年末现金及现金等价物为24765千美元，2022年末为64078千美元[259] - 2023年利息支付为5079千美元，2022年为1892千美元[259] - 2023年和2022年所得税费用分别为106.6万美元和112.7万美元，有效联邦所得税率分别为15.75%和18.78%[359][360] - 2023年和2022年净递延所得税资产分别为131.3万美元和114.3万美元[361] - 2023年和2022年未记录的递延联邦所得税负债约为69.3万美元[361] 股东情况 - 截至2023年9月19日，公司有183名登记股东[176] 贷款情况 - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款为1.484亿美元，占贷款总额30.0%；商业企业贷款为5540万美元，占贷款总额11.2%[179] - 2023年6月30日，贷款应收净额4.895亿美元，较2022年增加1.016亿美元，增幅26.2%，主要因收购5490万美元贷款[196][197] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款1.484亿美元，占总贷款组合30.0%；商业企业贷款5540万美元，占比11.2%[198] - 2023年6月30日，贷款应收款净额为4.89493亿美元，较2022年的3.87873亿美元增长26.2%[252] - 2023年存款总额为5.97361亿美元，较2022年的5.31991亿美元增长12.29%[252] - 截至2023年6月30日，贷款总额为494830千美元，净贷款应收款为489493千美元；截至2022年6月30日，贷款总额为392635千美元，净贷款应收款为387873千美元[319] - 2023年贷款损失准备期初余额为4451千美元，期末余额为5173千美元；2022年期初余额为4122千美元，期末余额为4451千美元[319] - 2023年贷款损失拨备为868千美元，回收为91千美元，贷款冲销为237千美元；2022年拨备为336千美元，回收为24千美元，冲销为31千美元[319] - 截至2023年6月30日，公司各类贷款总计494,830千美元，其中固定利率贷款311,825千美元，可调利率贷款183,005千美元[321] - 2023年6月30日与2022年同期相比，贷款总额从392,635千美元增长至494,830千美元，增幅约26%[330] - 2023年6月30日，评级为“合格及合格观察”的贷款为487,703千美元，“特别关注”为3,150千美元，“次级”为3,977千美元[330] - 2023年6月30日，逾期30 - 59天的贷款为330千美元，60 - 89天为750千美元，90天及以上为1,174千美元，总计2,254千美元[331] - 2022年6月30日，逾期30 - 59天的贷款为24千美元，60 - 89天为1,923千美元，90天及以上为387千美元，总计2,334千美元[331] - 2022年6月30日，评级为“合格及合格观察”的贷款为385,576千美元，“特别关注”为3,112千美元，“次级”为3,947千美元[330] - 截至2023年6月30日，贷款损失准备金期末余额为517.3万美元，2022年同期为445.1万美元[332] - 截至2023年6月30日，应收贷款期末余额总计4.9483亿美元，2022年同期为3.92635亿美元[332] - 2023年个别评估减值的贷款为712.7万美元，2022年为705.9万美元[332][333] - 2023年集体评估减值的贷款为4877.03万美元，2022年为3855.76万美元[332] - 2023年个别评估减值贷款的平均记录投资为881.8万美元，2022年为772.3万美元[333] - 截至2023年6月30日，一类至四类家庭住宅个别评估减值贷款未偿还本金余额为255.9万美元[333] - 截至2023年6月30日，商业个别评估减值贷款未偿还本金余额为161.7万美元[333] - 截至2023年6月30日，商业贷款个别评估减值贷款未偿还本金余额为219.7万美元[333] - 2023年一类至四类家庭住宅的总TDR为1万美元，2022年为181.8万美元[335] - 2023年商业贷款的总TDR为0，2022年为21.2万美元[335] - 2023年和2022年非应计贷款放弃的利息分别约为18.2万美元和5.4万美元，2023年和2022年减值贷款分别为113.4万美元和239.1万美元[337] - 2023年和2022年6月30日应计利息应收款分别为179万美元和112.4万美元[340] 资产情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为6.60915亿美元，2022年为5.9048亿美元[192] - 截至2023年6月30日，公司总资产6.609亿美元，较2022年同期增加7040万美元，增幅11.9%[196] - 2023年6月30日，可供出售证券3960万美元，较2022年增加1150万美元，增幅40.8%，主要源于收购和购买[199] - 2023年6月30日，持有至到期证券7440万美元，较2022年减少550万美元，主要因本金偿还[200] - 2023年6月30日，现金及现金等价物2480万美元，较2022年减少3930万美元，降幅61.4%，用于贷款增长和证券购买[201] - 2023年6月30日，总负债6.104亿美元，较2022年增加7220万美元，增幅13.4%，主要因存款和其他借款增加[202] - 2023年6月30日，股东权益5050万美元，较2022年减少180万美元，降幅3.4%，主要因股票回购和股息支付[203] - 2023年6月30日和2022年，可供出售证券分别为3960万美元和2810万美元，分别占总资产的6.04%和4.8%[223] - 截至2023年6月30日，公司总资产为66.0915亿美元，较2022年的59.048亿美元增长11.93%[252] - 截至2023年6月30日，股东权益为5.0542亿美元，较2022年的5.2347亿美元下降3.45%[252] - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本为4291万美元，公允价值为3955.1万美元[311] - 截至2023年6月30日，持有至到期证券摊余成本为7442.3万美元，公允价值为6122.2万美元[311] - 截至2023年6月30日，可供出售证券摊余成本为42910千美元，公允价值为39551千美元；持有至到期证券摊余成本为74423千美元，公允价值为61222千美元[313] - 截至2022年6月30日，可供出售证券摊余成本为30250千美元，公允价值为28099千美元；持有至到期证券摊余成本为79950千美元，公允价值为69513千美元[314] - 2023年6月30日，可供出售证券未实现损失中，不足12个月为629千美元，超12个月为2811千美元；持有至到期证券未实现损失中，不足12个月为215千美元，超12个月为12987千美元[315] - 2022年6月30日，可供出售证券未实现损失中，不足12个月为1335千美元，超12个月为816千美元；持有至到期证券未实现损失中，不足12个月为4693千美元，超12个月为5744千美元[315] - 2023年和2022年6月30日，分别有账面价值1070万美元和58.1万美元的证券被质押以担保公共存款[317] - 2023年和2022年6月30日，分别有账面价值2.122亿美元和1.767亿美元的证券及抵押贷款被质押以担保联邦住房贷款银行的预付款[317] - 2023年和2022年6月30日房产和设备净值分别为1656.1万美元和1624.9万美元，折旧费用分别为86.9万美元和76.3万美元[341] 收购情况 - 2023年2月，公司完成对西北银行股份公司及其子公司第一国民银行的收购[179] - 2023年2月1日，公司完成对西北银行股份公司的收购，收购贷款和核心存款无形资产的公允价值分别为5412万美元和141万美元[247] - 2023年收购有形资产公允价值为82889千美元，无形资产为1510千美元，承担负债为77145千美元[259] 流动性与资本比率 - 2023年第二季度末流动性比率平均为21.42%[227] - 2023年6月30日，公司无达拉斯联邦住房贷款银行的预付款项，有2.122亿美元的额外借款能力[229] - 2023年6月30日，公司有5340万美元的未偿还贷款

财务总体状况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为685,985千美元，较2022年6月30日的590,480千美元增长约16.17%[9] - 截至2023年3月31日，公司总资产为6.85985亿美元，较2022年6月30日的5.9048亿美元增长16.17%[9] - 2023年3月31日，股东权益总额为50123000美元，2022年3月31日为52632000美元[18][20] - 2023年3月31日股东权益总额为50123千美元，较2022年12月31日的48689千美元有所增加[18] 收入与支出情况 - 2023年前三个月总利息收入为7,013千美元，较2022年同期的4,692千美元增长约49.47%；前九个月总利息收入为18,882千美元，较2022年同期的14,152千美元增长约33.42%[11] - 2023年前三个月总利息支出为1,540千美元，较2022年同期的424千美元增长约263.21%；前九个月总利息支出为2,780千美元，较2022年同期的1,474千美元增长约88.60%[11] - 2023年前三个月净利息收入为5,473千美元，较2022年同期的4,268千美元增长约28.23%；前九个月净利息收入为16,102千美元，较2022年同期的12,678千美元增长约27.00%[11] - 2023年前三个月非利息收入为208千美元，较2022年同期的836千美元下降约75.12%；前九个月非利息收入为1,594千美元，较2022年同期的2,888千美元下降约44.79%[11] - 2023年前三个月非利息支出为4,498千美元，较2022年同期的3,558千美元增长约26.42%；前九个月非利息支出为11,809千美元，较2022年同期的10,778千美元增长约9.57%[11] - 2023年前三个月净利息收入为547.3万美元，较2022年同期的426.8万美元增长28.23%；前九个月净利息收入为1610.2万美元，较2022年同期的1267.8万美元增长27.00%[11] - 2023年前三个月总利息收入为701.3万美元，较2022年同期的469.2万美元增长49.47%；前九个月总利息收入为1888.2万美元，较2022年同期的1415.2万美元增长33.42%[11] - 2023年前三个月总利息支出为154万美元，较2022年同期的42.4万美元增长263.21%；前九个月总利息支出为278万美元，较2022年同期的147.4万美元增长88.60%[11] 利润与收益情况 - 2023年前三个月净利润为1,062千美元，较2022年同期的1,277千美元下降约16.84%；前九个月净利润为4,446千美元，较2022年同期的3,805千美元增长约16.85%[11] - 2023年前三个月基本每股收益为0.35美元，较2022年同期的0.39美元下降约10.26%；前九个月基本每股收益为1.48美元，较2022年同期的1.18美元增长约25.42%[11] - 2023年前三个月稀释每股收益为0.34美元，较2022年同期的0.37美元下降约8.11%；前九个月稀释每股收益为1.41美元，较2022年同期的1.10美元增长约28.18%[11] - 2023年前三个月综合收益总额为1,665千美元，较2022年同期的396千美元增长约320.45%；前九个月综合收益总额为4,171千美元，较2022年同期的2,711千美元增长约53.86%[15] - 截至2023年3月31日九个月，公司净收入为4446000美元，2022年同期为3805000美元[22] - 2023年3月31日止九个月，公司基本和摊薄每股收益分别为1.48美元和1.41美元，2022年同期分别为1.18美元和1.10美元；2023年3月31日止三个月，基本和摊薄每股收益分别为0.35美元和0.34美元，2022年同期分别为0.39美元和0.37美元[64] - 2023年第一季度净利润为1062千美元，2022年同期为1277千美元；2023年前九个月净利润为4446千美元，2022年同期为3805千美元[115] - 2023年第一季度基本每股收益为0.35美元，摊薄后每股收益为0.34美元；2023年前九个月基本每股收益为1.48美元，摊薄后每股收益为1.41美元[115] - 2023年前三个月净收入为106.2万美元，较2022年同期的127.7万美元下降16.84%；前九个月净收入为444.6万美元，较2022年同期的380.5万美元增长16.85%[11] - 2023年前九个月净收入为4446千美元，2022年同期为3805千美元[20][22] 现金流量情况 - 截至2023年3月31日九个月，经营活动提供的净现金为8719000美元，2022年同期为16044000美元[22] - 截至2023年3月31日九个月，投资活动使用的净现金为117716000美元，2022年同期为47593000美元[22] - 截至2023年3月31日九个月，融资活动提供的净现金为90487000美元，2022年同期为6212000美元[24] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物期末余额为45568000美元，期初余额为64078000美元；2022年同期期末余额为79068000美元，期初余额为104405000美元[24] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为8719千美元，2022年同期为16044千美元[22] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为117716千美元，2022年同期为47593千美元[22] - 2023年前九个月融资活动提供的净现金为90487千美元，2022年同期为6212千美元[24] - 2023年3月31日现金及现金等价物期末余额为45568千美元，较期初的64078千美元减少[24] - 2023年前九个月利息支付为2598千美元，2022年同期为1483千美元[24] - 2023年前九个月所得税支付为750千美元[24] 业务规模情况 - 2023年九个月内，贷款发放和购买净额为93680000美元，2022年为25802000美元[22] - 2023年九个月内，存款净增加额为82383000美元，2022年为10274000美元[24] - 2023年九个月内，联邦住房贷款银行预付款收益为163001000美元，2022年无此项收益[24] - 2023年3月31日贷款总额4.91506亿美元，2022年6月30日为3.92635亿美元；净贷款应收额2023年3月31日为4.86394亿美元，2022年6月30日为3.87873亿美元[87] - 截至2023年3月31日，贷款应收总额为491,506千美元，较2022年6月30日的392,635千美元有所增加[102] - 2023年3月31日存款总额为614374千美元，较2022年6月30日的531991千美元增长约15.5%[114] - 截至2023年3月31日，贷款应收款净额为4.86394亿美元，较2022年6月30日的3.87873亿美元增长25.4%[9] 收购情况 - 2023年收购的有形资产公允价值为82889000美元，无形资产为1510000美元，承担负债为77145000美元，可辨认净资产超过承担负债的净额为7254000美元[24] - 2023年2月1日，公司从FNBB收购公允价值5590万美元的贷款，其中5160万美元无信用质量恶化迹象，未摊销折扣78.5万美元；430万美元有信用质量恶化迹象，相关折扣77.2万美元[87] - 2023年2月1日，公司完成对西北银行股份公司的收购，总收购价为1020万美元[149] - 此次收购产生300万美元商誉，资产和负债按收购日公允价值入账[150] - 收购的西北银行股份公司资产公允价值初步估计为84,399千美元，负债为77,145千美元[154] - 收购产生的公允价值估计在收购日期后一年内可能会根据新信息进行调整[151] - 调整贷款公允价值包括：初步调整72.7万美元以反映收购日移除FNBB的贷款损失准备金；对符合ASC 310 - 30范围的330万美元购买信用受损贷款初步净折扣77.2万美元；对不符合ASC 310 - 30范围的5160万美元所有执行贷款初步净折扣78.5万美元[155] - 2023年收购的有形资产公允价值为82889千美元，无形资产为1510千美元，承担负债为77145千美元[24] - 2023年净可辨认资产超过承担负债的金额为7254千美元[24] 会计准则遵循情况 - 公司遵循美国财务会计准则委员会（FASB）制定的会计准则以确保财务状况、经营成果和现金流的一致报告[29] - 公司遵循FASB ASC 740所得税主题的规定，确认与未确认税务利益相关的利息和罚款计入所得税费用[62] - 公司遵循美国财务会计准则委员会制定的公认会计原则进行财务报告[29] 子公司情况 - 截至2022年3月31日，银行有一家全资子公司Metro Financial Services, Inc.，目前业务量不大[32] - 公司是位于路易斯安那州什里夫波特的Home Federal Bank的上市控股公司，银行服务覆盖路易斯安那州部分教区，截至2022年3月31日有一家全资子公司[32] 证券持有情况 - 截至2023年3月31日和2022年6月30日，公司没有持有交易性证券[38] - 截至2023年3月31日，可供出售证券摊余成本4725.5万美元，公允价值4475.6万美元；持有至到期证券摊余成本7581.2万美元，公允价值6401.2万美元[72] - 截至2022年6月30日，可供出售证券摊余成本3025万美元，公允价值2809.9万美元；持有至到期证券摊余成本7995万美元，公允价值6951.3万美元[74] - 2023年3月31日按合同到期日划分，可供出售证券中一年以内到期摊余成本968.3万美元，公允价值975.2万美元等；持有至到期证券中一年以内到期摊余成本为0等[76] - 2023年3月31日前九个月无证券出售[79] - 2023年3月31日，可供出售证券中不到十二个月的未实现损失135.3万美元，公允价值2219.9万美元；超过十二个月的未实现损失125.9万美元，公允价值753.2万美元[80] - 2023年3月31日，持有至到期证券中不到十二个月的未实现损失17万美元，公允价值194.3万美元；超过十二个月的未实现损失1163万美元，公允价值6053.2万美元[80] - 2022年6月30日，可供出售证券中抵押贷款支持证券未实现损失133.5万美元，公允价值2181.3万美元；持有至到期证券中抵押贷款支持证券未实现损失459.1万美元，公允价值3593万美元，市政债券未实现损失10.2万美元，公允价值123.4万美元[82] - 2023年3月31日，账面价值1360万美元的证券被质押以担保公共存款，账面价值4080万美元的证券和抵押贷款被质押以担保联邦住房贷款银行的预付款和信用证[84] - 截至2023年3月31日和2022年6月30日，公司无交易性证券[38] - 2023年3月31日，证券待售的账面价值和公允价值均为44,756千美元；2022年6月30日为28,099千美元[138] 贷款相关情况 - 贷款应收款按未偿还本金余额减去贷款损失准备金和未摊销递延贷款费用列示[44] - 贷款损失准备金根据历史经验、贷款组合性质和规模等因素定期评估，管理层认为现有准备金足以吸收已知和潜在损失[48][51] - 截至2023年3月31日的九个月，贷款损失准备金期初余额445.1万美元，计提71.8万美元，贷款冲销23.6万美元，回收2万美元，期末余额493.5万美元；2022年同期期初余额412.2万美元，计提6.1万美元，贷款冲销3.1万美元，回收2.2万美元，期末余额417.4万美元[88] - 2023年3月31日，评级为合格和合格观察的贷款总计4.83912亿美元，特别提及贷款343.1万美元，次级贷款416.3万美元；2022年6月30日，合格和合格观察贷款总计3.85576亿美元，特别提及贷款311.2万美元，次级贷款394.7万美元[100] - 公司根据借款人偿债能力等信息将贷款划分为不同风险类别，并进行定期审查[89] - 所有逾期超过90天的贷款通常会被

财务总体情况 - 截至2022年12月31日，公司总资产为57.6543亿美元，较2022年6月30日的59.048亿美元有所下降[8] - 2022年12月31日和6月30日公司总资产分别为5.76543亿美元和5.9048亿美元[8] - 2022年12月31日和6月30日公司总负债分别为5.27854亿美元和5.38133亿美元[8] - 2022年12月31日和6月30日公司股东权益分别为4868.9万美元和5234.7万美元[8] - 2022年12月31日和6月30日现金及现金等价物分别为2044.7万美元和6407.8万美元[8] - 2022年12月31日和6月30日贷款应收款净额分别为4.192亿美元和3.87873亿美元[8] - 截至2022年12月31日，股东总权益为4868.9万美元；截至2021年12月31日，股东总权益为5340.8万美元[17] - 2022年12月31日公司股东权益总额为4.8689亿美元，较2021年12月31日的5.3408亿美元有所下降[19] - 2022年下半年净收入为3384万美元，高于2021年下半年的2528万美元[19][21] - 2022年下半年经营活动提供的净现金为5029万美元，低于2021年下半年的6962万美元[21] - 2022年下半年投资活动使用的净现金为3.2454亿美元，高于2021年下半年的4.0496亿美元[21] - 2022年下半年融资活动使用的净现金为1.6206亿美元，而2021年下半年融资活动提供净现金3531万美元[24] - 2022年12月31日现金及现金等价物期末余额为2.0447亿美元，低于期初的6.4078亿美元[24] 季度财务数据 - 2022年第四季度总利息收入为6088万美元，较2021年同期的4686万美元增长29.9%[10] - 2022年第四季度总利息支出为764万美元，较2021年同期的201万美元增长280.1%[10] - 2022年第四季度净利息收入为5324万美元，较2021年同期的4185万美元增长27.2%[10] - 2022年第四季度非利息收入为834万美元，较2021年同期的1036万美元下降19.5%[10] - 2022年第四季度非利息支出为3556万美元，较2021年同期的3684万美元下降3.5%[10] - 2022年第四季度所得税前收入为2157万美元，较2021年同期的1476万美元增长46.1%[10] - 2022年第四季度净利润为1713万美元，较2021年同期的1176万美元增长45.7%[10] - 2022年第四季度基本每股收益为0.57美元，较2021年同期的0.36美元增长58.3%[10] - 2022年第四季度宣布股息为每股0.12美元，较2021年同期的0.10美元增长20%[10] - 2022年第四季度净收入为171.3万美元，2021年同期为117.6万美元；2022年前六个月净收入为338.4万美元，2021年同期为252.8万美元[10] - 2022年第四季度总利息收入为608.8万美元，2021年同期为468.6万美元；2022年前六个月总利息收入为1186.9万美元，2021年同期为946万美元[10] - 2022年第四季度总利息支出为76.4万美元，2021年同期为20.1万美元；2022年前六个月总利息支出为124万美元，2021年同期为102.1万美元[10] - 2022年第四季度非利息收入为83.7万美元，2021年同期为103.6万美元；2022年前六个月非利息收入为108.6万美元，2021年同期为205.2万美元[10] - 2022年第四季度非利息支出为355.6万美元，2021年同期为368.4万美元；2022年前六个月非利息支出为731万美元，2021年同期为721.9万美元[10] - 2022年第四季度基本每股收益为0.57美元，2021年同期为0.36美元；2022年前六个月基本每股收益为1.10美元，2021年同期为0.79美元[10] - 2022年第四季度摊薄每股收益为0.55美元，2021年同期为0.34美元；2022年前六个月摊薄每股收益为1.05美元，2021年同期为0.73美元[10] - 2022年第四季度宣布股息为0.12美元，2021年同期为0.10美元；2022年前六个月宣布股息为0.24美元，2021年同期为0.20美元[10] - 2022年第四季度综合总收入为171.3万美元，2021年同期为99万美元；2022年前六个月综合总收入为250.6万美元，2021年同期为231.5万美元[14] 财务报表编制 - 合并财务报表按Form 10 - Q和Regulation S - X编制，结果不一定反映2023年6月30日财年情况[27] 证券情况 - 公司2022年12月31日和6月30日无交易性证券[37] - 公司证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，按不同方法核算[34] - 截至2022年12月31日，可供出售证券的摊销成本为3.4389亿美元，公允价值为3.1127亿美元；持有至到期证券的摊销成本为7.6223亿美元，公允价值为6.2488亿美元[65][67] - 截至2022年6月30日，可供出售证券的摊销成本为3.025亿美元，公允价值为2.8099亿美元；持有至到期证券的摊销成本为7.995亿美元，公允价值为6.9513亿美元[67] - 2022年下半年公司购买了价值690万美元的可供出售证券，且无证券出售[70] - 截至2022年12月31日，可供出售证券中，不到12个月的未实现损失为179.3万美元，公允价值为2261.6万美元；超过12个月的未实现损失为148.4万美元，公允价值为750.7万美元[71] - 截至2022年12月31日，持有至到期证券中，不到12个月的未实现损失为215.9万美元，公允价值为1387.5万美元；超过12个月的未实现损失为1157.6万美元，公允价值为4806.9万美元[71] - 截至2022年6月30日，可供出售证券中，不到12个月的未实现损失为133.5万美元，公允价值为2181.3万美元；超过12个月的未实现损失为81.6万美元，公允价值为628.6万美元[73] - 截至2022年6月30日，持有至到期证券中，不到12个月的未实现损失为469.3万美元，公允价值为3716.4万美元；超过12个月的未实现损失为574.4万美元，公允价值为3180.7万美元[73] - 公司对抵押支持证券的投资在2022年12月31日和6月30日的未实现损失是由利率变化导致，公司认为这些投资未发生非暂时性减值[73] - 公司对权益证券的投资主要包括FHLB股票和第一国民银行家银行股份有限公司的股份[74] - 截至2022年12月31日，账面价值为50万美元的证券被质押以担保公共存款，账面价值为1.825亿美元的证券和抵押贷款被质押以担保FHLB预付款[75] 贷款情况 - 截至2022年12月31日，总贷款为424,174千美元，较2022年6月30日的392,635千美元增长约8.03%[79] - 截至2022年12月31日，净贷款应收款为419,200千美元，较2022年6月30日的387,873千美元增长约8.08%[79] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金余额为4,788千美元，较2022年6月30日的4,451千美元增长约7.57%[79] - 截至2022年12月31日，评级为“通过和观察”的贷款为417,884千美元，“特别提及”为2,696千美元，“次级”为3,594千美元[90] - 截至2022年6月30日，评级为“通过和观察”的贷款为385,576千美元，“特别提及”为3,112千美元，“次级”为3,947千美元[90] - 截至2022年12月31日，逾期30 - 59天贷款为258千美元，60 - 89天为263千美元，90天及以上为1,811千美元，总计逾期2,332千美元[93] - 截至2022年6月30日，逾期30 - 59天贷款为24千美元，60 - 89天为1,923千美元，90天及以上为387千美元，总计逾期2,334千美元[93] - 2022年12月31日止六个月和2022年6月30日止年度，若非应计贷款按原合同利率计息，应计利息收入分别约为20,000美元和54,000美元[93] - 公司根据借款人偿债能力等信息将贷款划分为不同风险类别，并进行定期审查[80] - 超过90天逾期的贷款通常会被置于非应计状态[81] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金期末余额为478.8万美元，较2022年6月30日的445.1万美元有所增加[95] - 截至2022年12月31日，应收贷款期末余额总计4.24174亿美元，较2022年6月30日的3.92635亿美元有所增加[95] - 截至2022年12月31日，单独评估减值的贷款总计629万美元，较2022年6月30日的705.9万美元有所减少[97] - 截至2022年12月31日，1 - 4户家庭住宅的问题债务重组（TDR）总计176.3万美元，较2022年6月30日的181.8万美元有所减少[101] - 截至2022年12月31日，有一笔商业设备贷款正在进行止赎程序[97] 股票期权与激励计划 - 2022年12月31日止三个月，有385,816份未行使的股票期权，加权平均行使价为每股11.81美元[105] - 2022年12月31日止六个月，有389,125份未行使的股票期权，加权平均行使价为每股11.81美元[105] - 2022年和2021年12月31日止三个月加权平均流通股分别为299.5万股和322.8万股，六个月分别为308.4万股和321.6万股[106] - 2005年股票期权计划预留发行普通股317,736股，2022年底有4,266份未行使期权；2011年股票期权计划预留389,044股，2022年底有38,350份未行使期权[109][110] - 2014年股票激励计划涵盖300,000股，其中不超过75,000股为股份奖励，2022年授予8,000份股票期权；2019年股票激励计划预留250,000股，2020年授予62,500份计划股份奖励和187,500份股票期权，2022年底有1,200份计划股份奖励和14,000份股票期权可用于未来授予[112][113] - 2022年和2021年12月31日止六个月股票激励计划补偿费用分别为11.3万美元和10.7万美元，三个月分别为5.4万美元和5.2万美元[114] 公允价值计量 - 公司遵循FASB ASC Topic 820关于公允价值计量和披露的指引，该指引确立了公允价值的统一定义和三级估值层次[128][130] - 金融工具在估值层次中的分类基于对公允价值计量有重大影响的最低层次输入值[133] - 截至2022年12月31日的六个月内，确定某些金融工具公允价值的方法没有变化[134] - 2022年12月31日和6月30日可供出售债务证券公允价值分别为3.1127亿美元和2.8099亿美元[135] 经营租赁情况 - 2022年12月31日和6月30日经营租赁使用权资产分别为83.6万美元和84.4万美元，租赁负债分别为86.9万美元和87.1万美元[137] - 2022年12月31日和6月30日经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为35.9年和36.4年，加权平均折现率均为3.00%[138] 公司收购情况 - 2023年2月1日公司完成对西北银行股份公司的收购，收购价约1020万美元[139][140] - 西北银行股份公司在合并前向股东支付约930万美元特别股息，使总股东权益与总资产比率降至8.0%[140] 所得税核算 - 公司按资产和负债法核算所得税，递延税资产和负债基于资产和负债税基与账面金额差异记录[53] - 公司遵循FASB ASC 740所得税主题规定，确认与未确认税务利益相关利息和罚款计入所得税费用[54] - 公司免路易斯安那州所得税，但需缴纳基于股东权益和净收入的路易斯安那从价税[55] 贷款损失准备评估 - 公司需对贷款损失准备进行定期评估，其基于历史经验、贷款组合性质和规模等因素[44] - 贷款逾期超过90天一般会被置于非应计状态[46] 会计准则影响 - FASB于2016年6月发布的ASU 2

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