文章核心观点 - 公司是一家领先的半导体封装和测试服务提供商 [1][2] - 公司将在2024年6月5日参加花旗银行的台湾科技会议,向机构投资者介绍公司最新的财务业绩、业务趋势和增长机会 [1] 公司概况 - 公司在台湾新竹科学园区、新竹工业园区和南部科学园区拥有先进的生产设施 [2] - 公司为全球各终端市场的无晶圆厂半导体公司、集成电路制造商和独立半导体晶圆代工厂提供端到端的封装和测试服务 [2] 前瞻性声明 - 该新闻稿可能包含某些前瞻性陈述,这些陈述可能会受到各种因素的影响而与未来实际结果存在差异 [3] - 这些因素包括公司最新的20-F年报中披露的风险和不确定性 [3]

财务数据和关键指标变化 - 2024年第一季度收入为54.19亿新台币,较上一季度下降5.4% [8] - 2024年第一季度毛利率为14.2%,较上一季度下降5.9个百分点 [18] - 2024年第一季度营业利润率为6.7%,较上一季度下降5.8个百分点 [19] - 2024年第一季度净利润增长116.3%,较2023年同期大幅提升 [27] 各条业务线数据和关键指标变化 - 存储器产品收入占比39.2%,较上季度增长1.6% [11] - DRAM收入占比15.8%,较上季度下降3.6% [11] - NAND Flash收入占比45.3%,较上季度增长17.4% [12] - 驱动IC和金线球收入占比51%,较上季度下降11% [13] - 汽车面板驱动IC收入占DDIC收入27% [13] 各个市场数据和关键指标变化 - 汽车和工业市场占比22% [14] - 智能手机市场占比38.4%,较上季度下降10.9% [14] - 消费电子市场占比20.5%,较上季度增长6.3% [14] - 电视面板市场占比15.8%,与上季度持平 [14] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司将继续谨慎增加产能,维持财务实力,同时保持业务增长势头和竞争优势 [40] - 公司将重点发展高端OLED、汽车和高端电视等领域,提高自动化水平和简化工艺,以降低成本、提高盈利能力 [57] - 中国厂商的竞争对所有企业都是一个挑战,公司将专注于高附加值产品领域,并从中国客户手中获取海外市场份额 [69] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司对2024年第二季度持谨慎乐观态度,行业挑战预计将持续,但随着下半年市场和客户库存水平改善,经营状况有望好转 [37][38][39] - 公司预计2024年下半年资本支出将有所增加,以满足客户需求,尤其是高端DDIC测试平台 [40] - 公司对2024年下半年的OLED、汽车和高端电视等领域的需求持乐观态度 [54] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Haas Liu 提问** 询问公司2024年第二季度的业务展望,以及各业务线的强弱势 [45][53] **Jesse Huang 回答** DDIC业务中OLED和汽车应用需求相对较强,大尺寸电视DDIC需求有所好转,而智能手机需求仍然疲弱 [46][47] 存储器业务中DRAM和NAND需求均有所改善,NOR Flash客户需求也有所回升 [48] 问题2 **Haas Liu 提问** 询问公司2024年下半年的市场份额增长情况 [53] **SJ Cheng 回答** 公司将重点发展OLED、汽车和高端电视等领域,并从中国客户手中获取海外市场份额 [54][56][57] 问题3 **Stanley Wang 提问** 询问公司2024年第二季度的产能利用率是否能达到70% [59] **SJ Cheng 回答** 公司的产能利用率将接近70%的水平 [59]

文章核心观点 - 公司4月份的合并营收为18.676亿新台币或5730万美元,较3月份下降3.4%,但较去年同期增长2.5% [1][2][3] - 公司表示,年同比增长反映了终端市场趋势持续向好和库存稳定,而环比略有下降是由于4月工作日数较3月少所致 [1] 公司概况 - 公司是一家领先的半导体封装测试服务提供商,在台湾的新竹科学园区、新竹工业区和南部科学园区拥有先进的生产设施 [4] - 公司为全球各终端市场的无晶圆厂半导体公司、集成电路制造商和独立半导体晶圆代工厂提供端到端的封装测试服务 [4] 财务数据 - 2024年4月营收为18.676亿新台币或5730万美元 [2][3] - 较2023年4月增长2.5% [2][3] - 较2024年3月下降3.4% [2][3]

财务表现 - ChipMOS TECHNOLOGIES INC.在2024年第一季度的营收同比增长了17.7%[1] - 在2024年第一季度，ChipMOS TECHNOLOGIES INC.的毛利率扩张了180个基点，达到了14.2%[1] - ChipMOS TECHNOLOGIES INC.在2024年第一季度的基本每股收益较去年同期翻了一番，达到了NT$0.60[1] 财务状况 - 公司在2024年第一季度拥有12164.6百万新台币或381百万美元的现金及现金等价物，表现出强劲的财务状况和流动性[1] - ChipMOS TECHNOLOGIES INC.在2024年第一季度的净非经营收入为156.3百万新台币或4.9百万美元，较去年同期的137.0百万新台币或4.3百万美元增加，主要是由于外汇收益增加[4] 股东回报 - ChipMOS TECHNOLOGIES INC.董事会已授权每股普通股支付1.8新台币的股息，待股东在2024年5月的股东大会上批准[1] - ChipMOS TECHNOLOGIES INC.在2024年第一季度归属于股东的净利润为437.8百万新台币或13.7百万美元，基本每股收益为0.60新台币或0.02美元，较去年同期有所增长[5]

合并财务表现 - 在2023年12月31日，公司根据IFRS®会计准则报告了归属于公司股东的合并净利润为1,893,428千新台币[5] - 在2023年12月31日，公司根据IFRS®会计准则报告了归属于公司股东的合并总综合收益为1,714,371千新台币[5] - 在2023年12月31日，公司根据IFRS®会计准则报告了每股基本和摊薄收益分别为2.60和2.58新台币[5] - 在2023年12月31日，公司报告了总合并负债为21,306,832千新台币，归属于公司股东的权益为24,853,652千新台币[6] - 在2023年12月31日，公司根据IFRS®会计准则报告了归属于公司股东的合并净利润为1,967,565千新台币[7] - 在2023年12月31日，公司根据IFRS®会计准则报告了归属于公司股东的合并总综合收益为1,796,589千新台币[7] - 在2023年12月31日，公司根据IFRS®会计准则报告了每股基本和摊薄收益分别为2.71和2.68新台币[7] - 在2023年12月31日，公司报告了总合并负债为21,397,287千新台币，归属于公司股东的权益为24,763,197千新台币[7] 会计准则差异 - 公司在2023年度财务报表中，IFRS和台湾IFRS之间的主要差异主要是由于未分配留存收益上的5%所得税的确认时间和从前几年延续的差异效应[8] 投资者关系 - 有关更多详细信息，请参阅公司网站的投资者关系部分[9]

收益情况 - 2023年基本每股收益为新台币2.71元，摊薄后为新台币2.68元；每股美国存托股票基本收益为新台币54.11元，摊薄后为新台币53.54元[194] 营收情况 - 2023年营收为新台币213.56亿（约6.98亿美元），较2022年减少新台币21.61亿，降幅9%[194] - 2023年测试服务营收为新台币43.95亿（约1.44亿美元），较2022年减少新台币8.49亿，降幅16%；组装服务营收为新台币46.29亿（约1.51亿美元），较2022年减少新台币20.77亿，降幅31%[194] - 2023年显示面板驱动半导体组装和测试服务营收为新台币78.22亿（约2.56亿美元），较2022年增加新台币5.33亿，增幅7%；凸块服务营收为新台币45.1亿（约1.47亿美元），较2022年增加新台币2.32亿，增幅5%[194] 利润情况 - 2023年毛利润为新台币35.49亿（约1.16亿美元），较2022年减少；毛利率为16.6%，2022年为20.9%[194] - 2023年非经营净收入为新台币36亿（约1.2亿美元），较2022年减少新台币45.1亿，降幅56%[197] - 2023年税前利润为新台币22.68亿（约0.74亿美元），较2022年减少44%；所得税费用为新台币3亿（约0.1亿美元），较2022年减少[197] - 2023年公司归属股东的年度利润为新台币19.68亿（约0.64亿美元），较2022年减少[198] 费用情况 - 2023年销售及营销费用为新台币13.6亿（约0.5亿美元），较2022年增加新台币0.8亿，增幅6%；一般及行政费用为新台币49.8亿（约1.6亿美元），较2022年减少新台币4.1亿，降幅8%；研发费用为新台币109.3亿（约3.6亿美元），较2022年减少新台币6.5亿，降幅6%[196] 流动性情况 - 截至2023年12月31日，公司主要流动性来源包括现金及现金等价物新台币123.54亿（约4.03亿美元）、未动用短期银行贷款额度新台币64.24亿（约2.1亿美元）和未动用长期银行贷款额度新台币72.33亿（约2.36亿美元）[201] 资本支出与折旧摊销 - 2023年资本支出为新台币32.285亿（1.054亿美元），折旧和摊销为新台币47.793亿（1.561亿美元）[204] 现金流量情况 - 2023年经营活动产生的净现金为新台币66.07亿（2.16亿美元），较2022年的新台币86.16亿有所下降[204][205] - 2023年投资活动使用的净现金为新台币30.9亿（1.01亿美元），主要用于物业、厂房及设备的净付款[206] - 2023年融资活动使用的净现金为新台币10.59亿（3500万美元），包括长期银行贷款和租赁负债所得款项及现金股息分配[207] 贷款情况 - 截至2023年12月31日，长期银行贷款为新台币149.12亿（4.87亿美元），利率在1.2% - 1.75%之间[208] - 2020 - 2022年公司获得额度为新台币237.3亿（7.75亿美元）的项目贷款，截至报告发布日已使用新台币164.95亿（5.39亿美元）[209] - 截至2023年12月31日，无短期贷款未偿还，预计现有现金、经营现金流和可用信贷额度可满足未来一年资本需求[211] 税收抵免与税务影响 - 2021 - 2023年，研发税收抵免分别为公司节省约新台币900万、1200万和1200万（39.2万美元）[215] - 2023年，智能技术应用税收抵免为公司节省约新台币3800万（100万美元）[215] - 2021 - 2023年，替代最低税法案对公司税务费用无影响[215]

ChipMOS TECHNOLOGIES INC.业绩报告 - ChipMOS TECHNOLOGIES INC.报告2024年第一季度营收为5,418.7百万新台币或169.7百万美元，较2023年第四季度下降5.4%，较2023年第一季度增长17.7%[2] - 2024年3月份营收为1,933.2百万新台币或60.5百万美元，较2024年2月份增长8.8%，较2023年同期增长5.2%[3] ChipMOS TECHNOLOGIES INC.业务概况 - ChipMOS TECHNOLOGIES INC.是一家提供外包半导体组装和测试服务的行业领先提供商，为全球领先的无厂半导体公司、集成设备制造商和独立半导体代工厂提供端到端的组装和测试服务[5]

文章核心观点 - 公司2024年2月未经审计的合并收入同比增长23.6%，受益于行业内存业务改善 [1][2] 公司概况 - 公司是行业领先的外包半导体封装和测试服务提供商，在台湾新竹科学园区等地设有先进设施，为全球半导体企业提供端到端服务 [4] 收入情况 - 2024年2月收入为新台币17.771亿（约合5620万美元），环比1月增长4.0%，同比2023年2月增长23.6% [2][3] - 公司受益于行业内存业务改善、库存稳定和需求复苏，抵消了农历新年假期工作日减少和客户库存再平衡的影响 [2]

财务数据和关键指标变化 - 2023年全年收入同比下降9.2%,达到213.56亿新台币 [10][35] - 2023年全年毛利率为16.6%,同比下降4.3个百分点 [35] - 2023年全年营业利润率为8.9%,同比下降4.8个百分点 [35] - 2023年全年净利润为18.93亿新台币,同比下降43.8% [37] - 2023年全年每股基本盈利为2.60新台币,2022年为4.64新台币 [37] 各条业务线数据和关键指标变化 - 存储器产品收入占2023年第四季度总收入的36.2%,较第三季度增长9.5% [16] - DRAM收入较第三季度增长28.4%,占第四季度总收入的16.9% [17] - NAND Flash收入较第三季度增长22.4%,占第四季度Flash总收入的37.8% [18] - 驱动IC和金线球收入占第四季度总收入的56%,同比增长40.5%但较第三季度下降2.6% [19][20] - 汽车面板收入占第四季度驱动IC收入的25%以上,2023年全年占比超过23% [20] 各个市场数据和关键指标变化 - 汽车和工业市场收入较第三季度增长6.9%,占第四季度总收入的21.2% [23] - 智能手机市场收入较第三季度增长7.3%,占第四季度总收入的35.2% [23] - 消费电子市场收入较第三季度增长4.3%,占第四季度总收入的24% [23] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司将继续谨慎投资,主要集中在绿色能源、自动化、机器人和AI等领域 [51] - 新增产能投资将根据客户需求和产能利用率水平进行 [51] - 公司将继续提升产品质量、运营竞争力,扩大高端产品如OLED、汽车面板和高端电视的渗透率,保持竞争优势 [73] - 公司面临来自中国OSAT的竞争,但将通过持续投资研发和核心技术来满足客户需求,提升竞争力 [72][73] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司预计2024年第一季度将是全年的低谷期,符合正常季节性模式 [46] - 公司预计2024年全年收入将实现正增长,下半年表现优于上半年 [46][59] - 存储器产品在第一季度将优于驱动IC产品 [47][48] - 汽车面板和OLED需求预计将保持稳定 [48][49] - 公司将采取谨慎的资本支出策略,类似2023年水平 [51] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Angela Dai 提问** 为什么第四季度毛利率大幅上升? [57] **S.J. Cheng 回答** 主要是由于电费和金属材料成本下降,以及折旧费用减少等因素 [57] 问题2 **Stanley Wang 提问** 2024年资本支出、折旧和有效税率预计如何? [61][62] **Silvia Su 回答** 2024年资本支出预计与2023年水平相当,约占年收入的15%;折旧率将增加1%-3%;有效税率预计在17%-19%之间 [62] 问题3 **Stanley Wang 提问** 驱动IC高端测试设备的产能利用率如何? [63][64] **S.J. Cheng 回答** 高端测试设备利用率仍维持在较高水平,但中低端测试设备利用率有所下降 [64]

业绩总结 - 2023年第四季度收入为新台币5,725.4百万，环比增长2.6%，同比增长22.2%[6] - 2023年全年收入为新台币21,356.2百万，同比下降9.2%[6] - 2023年第四季度毛利率为20.1%，环比上升4.2个百分点，同比上升5.6个百分点[6] - 2023年全年毛利率为16.6%，同比下降4.3个百分点[6] - 2023年第四季度每股收益（EPS）为新台币0.43[16] - 2023年第四季度净利润为新台币154.9百万，同比大幅增长211%[17] - 2023年第四季度EBITDA为新台币1,872.1百万[16] - 2023年第四季度的总资产为新台币46,160.5百万[22] 资本支出与投资 - 2023年资本支出（CapEx）为新台币1,499.2百万，全年为新台币3,228.5百万[25] 未来展望 - 预计2024年第一季度将是正常的季节性低谷，整体运营势头将在2024年下半年改善[28]