公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为29.22365亿美元，较2019年12月31日的22.31175亿美元增长约31%[7] - 截至2020年6月30日，公司总负债为26.7902亿美元，较2019年12月31日的19.93301亿美元增长约34%[7] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为2.43345亿美元，较2019年12月31日的2.37874亿美元增长约2%[7] - 2020年第二季度，公司总利息收入为2.6188亿美元，较2019年同期的2.3998亿美元增长约9%[9] - 2020年上半年，公司总利息收入为4.9887亿美元，较2019年同期的4.6864亿美元增长约6%[9] - 2020年第二季度，公司净利息收入为2.1346亿美元，较2019年同期的1.777亿美元增长约20%[9] - 2020年上半年，公司净利息收入为3.9011亿美元，较2019年同期的3.5076亿美元增长约11%[9] - 2020年第二季度，公司净利润为0.6833亿美元，较2019年同期的0.4403亿美元增长约55%[9] - 2020年上半年，公司净利润为1.0651亿美元，较2019年同期的0.848亿美元增长约26%[9] - 2020年第二季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.81美元，较2019年同期的0.52美元增长约56%[9] - 2020年Q2净利润为683.3万美元，2019年同期为440.3万美元[12] - 2020年上半年净利润为1065.1万美元，2019年同期为848万美元[12] - 2020年Q2其他综合损失为9.8万美元，2019年同期其他综合收入为79.7万美元[12] - 2020年上半年其他综合损失为49.3万美元，2019年同期其他综合收入为260.4万美元[12] - 2020年Q2综合收入为673.5万美元，2019年同期为520万美元[12] - 2020年上半年综合收入为1015.8万美元，2019年同期为1108.4万美元[12] - 2020年6月30日股东权益总额为2.43345亿美元，2019年同期为2.31262亿美元[16] - 2020年Q2普通股股息宣告为152.3万美元，2019年同期为152.4万美元[16] - 2020年上半年普通股股息宣告为347.3万美元，2019年同期为363.7万美元[16] - 2020年回购股票80523股，价值156万美元[16] - 2020年上半年净收入为10651000美元，2019年为8480000美元[19] - 2020年上半年贷款和租赁损失拨备为1600000美元，2019年为590000美元[19] - 2020年上半年折旧为1576000美元，2019年为1398000美元[19] - 2020年上半年抵押贷款发放用于出售的金额为114714000美元，2019年为65989000美元[19] - 2020年上半年出售抵押贷款所得款项为104144000美元，2019年为61066000美元[19] - 2020年上半年出售SBA贷款所得款项为2708000美元，2019年为7544000美元[19] - 2020年上半年出售可供出售证券所得款项为68811000美元，2019年为40455000美元[19] - 2020年上半年运营活动净现金使用为1069000美元，2019年提供122000美元[19] - 2020年上半年无形资产摊销为649000美元，2019年为723000美元[19] - 2020年上半年使用权资产摊销（运营租赁）为855000美元，2019年为826000美元[19] - 2020年上半年现金支付利息为10,494千美元，去年同期为11,354千美元[20] - 2020年上半年现金支付所得税为1,060千美元，去年同期为2,200千美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司的股权证券（社区再投资法案基金）分别为51.8万美元和50.7万美元[29] - 2020年6月30日和2019年12月31日，累计其他综合收益（损失）净额分别为 - 15万美元和34.3万美元，因疫情，2020年上半年计划资产公允价值减少62万美元[106] - 2020年Q2净利润为683.3万美元，2019年同期为440.3万美元；2020年上半年净利润为1065.1万美元，2019年同期为848万美元[109] - 2020年Q2基本每股收益为0.81美元，2019年同期为0.52美元；2020年上半年基本每股收益为1.26美元，2019年同期为1美元[109] - 2020年Q2摊薄每股收益为0.81美元，2019年同期为0.52美元；2020年上半年摊薄每股收益为1.26美元，2019年同期为1美元[109] - 2020年6月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为1.43755亿美元，2019年12月31日为1.3903亿美元[178] - 2020年6月30日可供出售投资证券账面价值和公允价值均为2349.2万美元，2019年12月31日为3700.9万美元[178] - 2020年6月30日持有至到期投资证券账面价值为1.35387亿美元，公允价值为1.39491亿美元；2019年12月31日账面价值为1.36477亿美元，公允价值为1.37476亿美元[178] - 2020年6月30日净贷款和租赁账面价值为24.34698亿美元，公允价值为25.22315亿美元；2019年12月31日账面价值为17.53241亿美元，公允价值为17.89402亿美元[178] - 2020年6月30日存款账面价值为23.26313亿美元，公允价值为23.36221亿美元；2019年12月31日账面价值为19.12394亿美元，公允价值为19.16624亿美元[178] - 2020年6月30日长期债务账面价值为8177.3万美元，公允价值为8168.6万美元；2019年12月31日账面价值为2935.2万美元，公允价值为3021.6万美元[178] - 2020年6月30日次级债务账面价值为4200.9万美元，公允价值为4043.9万美元；2019年12月31日账面价值为2707万美元，公允价值为2527.3万美元[178] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司未偿还的备用信用证分别为2858.9万美元和2657.4万美元[182] 投资活动相关数据关键指标变化 - 可供出售证券销售额为8,513,436千美元，可供出售证券购买额为63,503千美元[1] - 持有至到期证券到期或赎回所得款项为82,001千美元，持有至到期证券购买额为80,880千美元[1] - 投资活动使用的净现金为674,501千美元，去年同期为24,212千美元[1] - 2020年6月30日，投资证券的摊销成本为1.58867亿美元，未实现收益为422.5万美元，未实现损失为10.9万美元，公允价值为1.62983亿美元；2019年12月31日，摊销成本为1.73647亿美元，未实现收益为135.6万美元，未实现损失为51.8万美元，公允价值为1.74485亿美元[110][111] - 2020年6月30日，公允价值为1.28301亿美元的投资证券被质押，以担保公共存款、部分信托账户资产和某些其他借款；2019年12月31日，该金额为1.47283亿美元[112] - 2020年6月30日，共有10只证券处于未实现损失状态，公允价值为1568.1万美元，未实现损失为10.9万美元；2019年12月31日，共有67只证券处于未实现损失状态，公允价值为8178.1万美元，未实现损失为51.8万美元[114][115] - 截至2020年6月30日、2019年12月31日和2019年6月30日，公司管理层认为没有证券存在非暂时性减值，且在相应期间未记录任何证券减值费用[116] - 2020年Q2，可供出售债务证券的已实现收益为11.8万美元，已实现损失为7000美元，净收益为11.1万美元；2019年同期，已实现收益为4.3万美元，已实现损失为2.6万美元，净收益为1.7万美元[118] - 2020年上半年，可供出售债务证券的已实现收益为25.5万美元，已实现损失为1.2万美元，净收益为24.3万美元；2019年同期，已实现收益为6.9万美元，已实现损失为4.5万美元，净收益为2.4万美元[118] - 2020年6月30日，可供出售金融资产摊余成本为23480千美元，公允价值为23492千美元；持有至到期投资摊余成本为135387千美元，公允价值为139491千美元[121] 贷款业务相关数据关键指标变化 - 贷款和租赁净增加额为684,579千美元，去年同期为64,616千美元[1] - 商业和工业贷款的贷款与价值比率通常不超过抵押物价值的80%[35] - 住宅抵押贷款的贷款与价值比率最高可达抵押房产评估价值或合同价格中较低者的100%，私人抵押贷款保险通常需将银行风险敞口降至贷款价值比85%或以下[38] - 房屋净值贷款和信贷额度与所有先前留置权合计通常可达抵押房产评估价值的85%，房屋净值定期贷款最长可达20年，房屋净值信贷额度最长为5年[43] - 薪资保护计划（PPP）贷款由美国小企业管理局100%担保，期限最长5年，利率1%，若至少60%的贷款资金用于工资成本可获豁免，借款人在贷款发放后6个月内无需还款[47] - 截至2020年6月30日，公司收到与PPP贷款相关的不可退还贷款处理费2032.9万美元，在2020年第二季度和上半年，公司在综合收益表的贷款和租赁利息及费用中确认了237.1万美元的PPP处理费[47] - 截至2020年6月30日，公司有5.88667亿美元的PPP贷款未偿还，扣除递延PPP处理费179.58万美元，所有这些贷款都记录在商业和工业贷款组合分类中[48] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，未使用贷款承诺准备金分别为7.7万美元和8万美元[50] - 非住宅消费贷款通常在逾期120天或更早（破产或有无法收回金额的情况下）冲销[51] - 公司继续采用已发生损失法估算信贷损失，直至2023年1月1日才需采用当前预期信贷损失（CECL）会计准则[50] - 截至2020年6月30日，公司PPP贷款未偿还净额为5.88667亿美元，由小企业管理局担保，无损失准备金[71] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，按公允价值收购并计入贷款和租赁净额的贷款余额分别为3.24159亿美元和4.14498亿美元[72] - 2020年6月30日，贷款组合中“合格”贷款（扣除递延费用和成本）为2413929千美元，“特别提及”贷款为12525千美元，“次级”贷款为19311千美元，总计2445765千美元；2019年12月31日，“合格”贷款为1732486千美元，“特别提及”贷款为12039千美元，“次级”贷款为18231千美元，总计1762756千美元[122] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司均无分类为可疑的贷款[123] - 2020年6月30日，商业和工业受损贷款记录投资为1210千美元，未偿还本金余额为1259千美元，相关准备金为53千美元；2019年12月31日，记录投资为893千美元，未偿还本金余额为958千美元，相关准备金为0千美元[125] - 2020年6月30日，商业房地产受损贷款记录投资为9458千美元，未偿还本金余额为10109千美元，相关准备金为190千美元；2019年12月31日，记录投资为9734千美元，未偿还本金余额为10454千美元，相关准备金为166千美元[125] - 截至2020年6月30日的三个月，受损贷款平均记录投资中，商业和工业为1054千美元，商业房地产为9262千美元，住宅抵押为1122千美元；2019年同期，商业和工业为169千美元，商业房地产为4388千美元，住宅抵押为2102千美元[126] - 截至2020年6月30日的三个月，受损贷款利息收入中，住宅抵押为6千美元；2019年同期，住宅抵押为7千美元[126] - 截至2020年6月30日的六个月，受损贷款平均记录投资中，商业和工业为1000千美元，商业房地产为9417千美元，住宅抵押为1147千美元；2019年同期，商业和工业为1632千

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为22.99751亿美元，较2019年12月31日的22.31175亿美元增长3.07%[7] - 2020年第一季度总利息收入为2369.9万美元，较2019年同期的2286.6万美元增长3.64%[8] - 2020年第一季度总利息支出为603.4万美元，较2019年同期的556万美元增长8.52%[8] - 2020年第一季度净利息收入为1766.5万美元，较2019年同期的1730.6万美元增长2.07%[8] - 2020年第一季度非利息收入为293.4万美元，较2019年同期的204.9万美元增长43.19%[8] - 2020年第一季度非利息支出为1558.1万美元，较2019年同期的1430.3万美元增长9.07%[8] - 2020年第一季度所得税前收入为446.8万美元，较2019年同期的492.7万美元下降9.32%[8] - 2020年第一季度净利润为381.8万美元，较2019年同期的407.7万美元下降6.35%[8] - 2020年第一季度基本和摊薄后每股收益为0.45美元，较2019年同期的0.48美元下降6.25%[8] - 2020年第一季度现金股息为每股0.23美元，较2019年同期的0.25美元下降8%[8] - 2020年第一季度净收入为381.8万美元，2019年同期为407.7万美元[16] - 2020年第一季度贷款和租赁损失拨备为55万美元，2019年同期为12.5万美元[16] - 2020年第一季度经营活动净现金使用90.2万美元，2019年同期提供277.6万美元[16] - 2020年第一季度投资活动净现金使用6182.5万美元，2019年同期使用383.3万美元[16] - 2020年第一季度融资活动净现金提供6445.5万美元，2019年同期提供4796万美元[16] - 2020年第一季度现金及现金等价物净增加172.8万美元，2019年同期增加4690.3万美元[16] - 2020年3月31日现金及现金等价物期末余额为1.40758亿美元，2019年同期为8696.8万美元[16] - 2020年第一季度支付利息现金为576.4万美元，2019年同期为490.1万美元[17] - 2020年第一季度净收入381.8万美元，2019年同期为407.7万美元；2020年基本和摊薄每股收益均为0.45美元，2019年为0.48美元[91] - 2020年第一季度加权平均基本普通股股数为848.0975万股，摊薄后为848.5831万股；2019年同期基本为846.0002万股，摊薄后为846.5317万股[91] - 2020年和2019年第一季度，可供出售债务证券销售实现的毛收益分别为137000美元和26000美元，毛损失分别为5000美元和19000美元，净收益分别为132000美元和7000美元[100] - 2020年和2019年第一季度，收购受损贷款的可accretable yield期初分别为8.9万美元和30.9万美元，期末分别为7.2万美元和25.4万美元[117] - 2020年和2019年第一季度，总租赁成本分别为61万美元和56.4万美元[124] - 2020年第一季度，经营租赁和融资租赁的经营现金流分别为54.4万美元和3.4万美元，融资现金流为2.1万美元[125] - 2020年第一季度，受限股产生的股份支付费用为9.6万美元，2019年同期为8万美元[181] 公司各类资产数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司的股权证券分别为51.5万美元和50.7万美元[27] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，按公允价值收购并计入贷款和租赁净额的贷款余额分别为3.73225亿美元和4.14498亿美元[62] - 截至2020年3月31日，公司持有的其他房地产中的住宅房地产为13.5万美元，处于正式止赎程序的贷款为9.7万美元；截至2019年12月31日，这两个数字分别为7.8万美元和8.4万美元[68] - 截至2020年3月31日，公司对有限合伙企业的投资账面价值为17.9万美元；截至2019年12月31日为19万美元[75] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，核心存款无形资产的账面价值分别为521.5万美元和552.6万美元；2020年和2019年第一季度的摊销费用分别为31万美元和34.8万美元；2020年第一季度总存款增长608.87万美元，增幅3.2%[77] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，商誉余额均为6284万美元，分别与2018年7月31日、2018年1月8日和2015年的收购相关[78] - 2020年3月31日与2019年12月31日相比，公司确定受益养老金计划资产公允价值受疫情影响，税后累计其他综合（损失）收入减少53.5万美元[89] - 2020年3月31日投资证券摊余成本19.5359亿美元，公允价值19.7819亿美元；2019年12月31日摊余成本17.3647亿美元，公允价值17.4485亿美元[92] - 2020年3月31日公允价值1.42407亿美元的投资证券用于担保，2019年12月31日为1.47283亿美元[93] - 2020年3月31日FHLB信用证承诺总额为1.69636亿美元，2019年12月31日为1.69051亿美元[93] - 2020年3月31日，可供出售债务证券临时减值总计公允价值9628万美元，未实现损失22万美元；持有至到期债务证券临时减值总计公允价值1.4157亿美元，未实现损失120万美元[95] - 2020年3月31日累计其他综合（损失）收入为 - 5.2万美元，其中证券未实现收益1.8万美元，确定受益计划为 - 70万美元；2019年12月31日为34.3万美元，其中证券未实现损失 - 128万美元，确定受益计划为471万美元[89] - 截至2019年12月31日，可供出售证券总计28880000美元，未实现损失183000美元；持有至到期证券总计52901000美元，未实现损失335000美元[96] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司无被管理层认定为非暂时性减值的证券，相应期间未记录证券减值费用[97] - 截至2020年3月31日，投资证券按摊销成本和公允价值计算，可供出售证券分别为27396000美元和27420000美元，持有至到期证券分别为167963000美元和170399000美元[102] - 截至2020年3月31日，贷款组合中“合格”贷款（扣除递延费用和成本）为1769360000美元，“特别关注”贷款为11689000美元，“次级”贷款为17100000美元，总计1798149000美元[103] - 截至2019年12月31日，贷款组合中“合格”贷款（扣除递延费用和成本）为1732486000美元，“特别关注”贷款为12039000美元，“次级”贷款为18231000美元，总计1762756000美元[103] - 截至2020年3月31日，受损贷款总计中，商业和工业贷款为897000美元，商业房地产贷款为9390000美元，商业房地产 - 建设贷款为39000美元，住宅抵押贷款为1134000美元，房屋净值贷款为26000美元[105] - 截至2019年12月31日，受损贷款总计中，商业和工业贷款为958000美元，商业房地产贷款为10454000美元，商业房地产 - 建设贷款为61000美元，住宅抵押贷款为1416000美元，房屋净值贷款为32000美元[105] - 截至2020年3月31日和2019年3月31日，商业和工业类总减值贷款平均记录投资分别为89.6万美元和239.5万美元，商业房地产类分别为940万美元和435.2万美元[106] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非应计贷款总额分别为1067万美元和1147.1万美元，其中商业和工业类分别为89.8万美元和89.4万美元[106] - 截至2020年3月31日，30 - 59天逾期贷款总额为383.5万美元，60 - 89天逾期贷款总额为84万美元，超过90天逾期贷款总额为981.8万美元[107] - 截至2019年12月31日，30 - 59天逾期贷款总额为150.3万美元，60 - 89天逾期贷款总额为154.6万美元，超过90天逾期贷款总额为1017.5万美元[107] - 截至2020年3月31日，贷款应收款总额为17981.49万美元，其中当前贷款为17836.56万美元[107] - 截至2019年12月31日，贷款应收款总额为17627.56万美元，其中当前贷款为17495.32万美元[107] - 截至2020年3月31日，贷款和租赁损失准备金期末余额为10,014,000美元，较2020年1月1日的9,515,000美元有所增加[110] - 截至2020年3月31日，贷款应收款期末余额为1,798,149,000美元，较2019年12月31日的1,762,756,000美元有所增加[110] - 2019年第一季度，贷款和租赁损失准备金期初余额为8,397,000美元，期末余额为8,502,000美元[111] - 2019年第一季度，贷款应收款期末余额为1,646,686,000美元[111] - 截至2020年3月31日，问题债务重组贷款总计981,000美元，较2019年12月31日的2,238,000美元有所减少[112][113] - 截至2020年3月31日，问题债务重组贷款中，住宅抵押贷款495,000美元，商业房地产贷款440,000美元，商业房地产建设贷款39,000美元，商业和工业贷款7,000美元[112] - 截至2019年12月31日，问题债务重组贷款中，应计减值住宅抵押贷款490,000美元，非应计减值贷款1,748,000美元[113] - 2020年3月31日问题债务重组贷款预修改后记录投资为1,951,000美元，修改后为1,850,000美元，最终记录投资为981,000美元[114] - 截至2020年3月31日，公司为482名借款人提供符合《CARES法案》资格的贷款修改，未偿还贷款总额达2.20576亿美元[115] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，经营租赁使用权资产分别为1.0999亿美元和1.1442亿美元，融资租赁使用权资产分别为3402万美元和3447万美元[123] - 截至2020年3月31日，经营租赁和融资租赁的未折现现金流分别为1.3922亿美元和5057万美元，总租赁负债分别为1.207亿美元和3530万美元[126] - 截至2020年3月31日，按公允价值计量的资产总额为2.7935亿美元，其中一级输入值为51.5万美元，二级输入值为2.742亿美元[134] - 截至2019年12月31日，按公允价值计量的资产总额为3.7516亿美元，其中一级输入值为50.7万美元，二级输入值为3.7009亿美元[135] - 2020年3月31日，减值贷款账面价值为72.7万美元，2019年12月31日为27.1万美元；待售止赎资产账面价值均为12.2万美元[137] - 2020年3月31日，减值贷款评估调整范围为1% - 86%，平均20%；待售止赎资产评估调整范围为8% - 27%，平均16%。2019年12月31日，减值贷款评估调整范围为26% - 85%，平均36%；待售止赎资产评估调整范围和平均与2020年3月31日相同[139] - 2020年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为14075.8万美元，2019年12月31日为13903万美元[150] - 2020年3月31日，可供出售投资证券账面价值和公允价值均为2742万美元，2019年12月31日为3700.9万美元[150] - 2020年3月31日，持有至到期投资证券账面价值为16796.3万美元，公允价值为17039.9万美元；2019年12月31日账面价值为13647.7万美元，公允价值为13747.6万美元[150] - 2020年3月31日，贷款和租赁净值账面价值为178813.5万美元，公允价值为185568.1万美元；2

财务数据关键指标 - 截至2019年12月31日，公司合并总资产为22.31175亿美元，总存款为19.12394亿美元，股东权益总额为2.37874亿美元[15] - 截至2019年12月31日，可供出售投资证券的未实现损失为16.1万美元，税后使股东权益减少12.7万美元[27] - 2019年第四季度，公司提前采用ASU 2019 - 04，将113项持有至到期债务证券（合计摊余成本6709.6万美元）重新分类为可供出售类别，并出售，实现税前收益177.9万美元[28] 人员情况 - 截至2019年12月31日，银行有417名全职和27名兼职员工，公司有1名全职和1名兼职员工[16] 公司收购与网点变动 - 2015年3月1日，公司完成对Phoenix Bancorp, Inc.的收购，其旗下Miners Bank并入银行[18] - 2018年1月8日，公司完成对The Scottdale Bank and Trust Company的收购，新增5家分行[19] - 2018年7月31日，公司完成对First Priority Financial Corp.的收购，新增8个办事处[20] - 2019年6月，公司将宾夕法尼亚州Lower Paxton Township的一个全服务办事处搬迁；12月，在宾夕法尼亚州Hazle Township开设新的全服务办事处，银行现有39个全服务零售银行网点[22] - 2018年公司完成对The Scottdale Bank & Trust Company和First Priority Financial Corp.的收购，并于2019年继续整合[113] 公司业务类型 - 公司主要业务是吸引存款和贷款，提供全方位商业银行业务和信托业务等多种金融服务[23] 贷款信用集中度 - 银行贷款最高信用集中度在商业房地产领域[25] - 截至2019年12月31日，银行最高的信贷集中在商业房地产[25] 公司性质转变 - 2019年12月公司由银行控股公司转变为金融控股公司，旨在拓宽金融产品和服务范围[40] 资本比率要求 - 银行控股公司需维持总资本与风险加权资产的最低比率为8%，至少一半总资本由一级资本构成[43] - 美联储规定银行控股公司一级资本与调整后季度平均资产的最低杠杆比率为3%（满足特定标准）或4 - 5%（其他情况）[44] - 2018 - 2019年，普通股一级资本与风险加权资产的最低要求从6.375%提升至7.0%，一级资本从7.875%提升至8.5%，总资本从9.875%提升至10.5%，杠杆比率维持4.0%[50] 资本充足情况 - 截至2019年12月31日，公司和银行资本水平满足“资本充足”要求[45] 资本不足分类 - 未达最低资本要求的机构会被分类，“严重资本不足”的总风险资本比率低于6.0%、一级风险资本比率低于3.0%或杠杆比率低于3.0%，“临界资本不足”的有形股权与总资产比率等于或低于2.0%[47] FDIC相关 - FDIC为银行存款提供最高250,000美元的保险，评估费率范围为每100美元资产2.5 - 45个基点[57][58] - FDIC需使存款保险基金储备比率在2020年9月达到1.35%，并设定了2.0%的目标比率[59] - 2019年第三季度，公司收到FDIC的492,000美元信贷，用于抵扣2019年第二和第三季度的存款保险评估费用[60] 合规管理 - 公司维持全面合规管理计划，以遵守社区再投资法、住房抵押贷款披露法等消费者保护法律法规[61] 税收政策影响 - 2017年《减税与就业法案》将公司税率降至21%，导致公司递延税资产一次性减记116.9万美元，此前递延税资产按34%的未来公司税率估值[69] - 2017年后，公司替代最低税（AMT）被废除，2017年后投入使用的财产，公司根据《国内税收法》第179条可列支的最高金额增至100万美元，扣除逐步淘汰门槛金额增至250万美元[70] 法规对注册门槛影响 - 2012年《创业企业融资法案》将银行和银行控股公司根据《1934年证券交易法》注册的门槛从500名记录持有人提高到2000名，注销登记门槛从300名提高到1200名[71] 多德 - 弗兰克法案影响 - 2010年《多德 - 弗兰克法案》将存款保险最高限额永久提高到25万美元，建立了更严格的银行资本标准等[72] 证券交易相关 - 公司普通股在纳斯达克上市，交易代码为MPB，需遵守《1934年证券交易法》的信息披露要求[79] 公司基本信息 - 公司总部位于宾夕法尼亚州米勒斯堡联合街349号，电话1 - 866 - 642 - 7736，网站为midpennbank.com [80] 利率风险 - 公司面临利率风险，利率变化会影响银行净利息收入、贷款发放和存款获取等[83] 信用风险 - 公司面临信用风险，贷款组合中商业和工业等贷款占比高，不良贷款增加可能对财务状况产生重大不利影响[85] - 公司贷款组合包含大量商业和工业、建筑及商业房地产贷款，几笔贷款恶化可能导致不良贷款显著增加[85] - 公司面临信用风险，抵押物无法变现或清算可能加剧信用风险[85] - 不良贷款或抵押物价值不足可能导致贷款净收益损失、准备金增加和贷款冲销增加[85] 贷款和租赁损失准备金 - 公司需维持贷款和租赁损失准备金，准备金水平受多种因素影响，增加准备金会使净收入和资本减少[88] - 公司维持贷款和租赁损失准备金，其确定具有高度主观性，需对当前信贷风险和未来趋势进行重大估计[88] - 经济状况变化、新信息、额外问题信贷等因素可能要求增加贷款和租赁损失准备金[88] - 银行监管机构可能要求增加贷款和租赁损失准备金或确认更多贷款冲销[88] - 未来冲销超过准备金时，公司可能需要额外准备金[88] - 贷款损失准备金增加会导致净收入和资本减少，可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[88] - 贷款和租赁损失准备金可能不足以覆盖实际损失[87] 市场竞争风险 - 公司银行业务子公司在贷款、存款业务上面临来自其他金融机构的激烈竞争，可能导致净收入和存款减少，资金成本增加[89][90] LIBOR风险 - 公司使用伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）作为参考利率的金融工具面临风险，2021年后LIBOR可能停止，过渡到替代参考利率存在风险[92][93] 巴塞尔协议III影响 - 《巴塞尔协议III》资本要求公司维持更高资本水平，可能降低公司盈利能力[94] 外部事件风险 - 恐怖主义、自然灾害等事件可能对公司业务和运营产生负面影响[95] 信息系统风险 - 公司信息系统中断或安全漏洞可能损害公司财务业绩和声誉[96] 网络攻击风险 - 公司面临网络攻击风险，成功的网络攻击可能导致公司承担大量成本和其他负面后果[97] 抵押贷款业务风险 - 公司抵押贷款银行业务收入受利率、房地产和再融资活动影响，可能出现大幅波动[101] - 公司可能因违反陈述和保证、借款人欺诈或违约而被要求回购抵押贷款，影响公司流动性和财务状况[102] 地区经济风险 - 公司盈利能力在很大程度上取决于宾夕法尼亚州的经济状况，经济衰退可能导致公司不良资产和贷款损失增加[103] 次级票据利率 - 2015年12月发行的750万美元次级票据年利率固定为5.15%，到2020年12月将浮动至华尔街日报Prime利率加0.50%，且利率不低于4.0%[118] - 2017年12月发行的1000万美元次级票据年利率固定为5.25%，到2022年12月将浮动至华尔街日报Prime利率加0.50%，且利率不低于5.0%[119] - 第一优先收购中承担的950万美元次级票据年利率固定为7.00%，在2020年11月前不可赎回，若在五年后至2025年11月到期日前赎回，赎回价格为总额的101.5% - 100.5%加应计未付利息[120] 股票交易风险 - 公司普通股交易量低于其他大型金融服务公司，大量出售或预期出售可能导致股价下跌[123] - 公司普通股市场价格波动大，投资者难在理想时间和价格转售股票[124] 股息支付风险 - 公司支付普通股股息、次级票据本金和利息主要依赖银行子公司股息，而子公司股息支付受监管限制[125] 资本筹集风险 - 公司可能需筹集额外资本，若通过并购、发行普通股或其他证券，可能稀释现有投资者权益，影响股价[127] 优先股发行风险 - 公司董事会有权随时发行优先股，若优先股在股息支付或清算方面优先于普通股，可能影响普通股股东权益和股价[131] 反收购条款影响 - 宾夕法尼亚州商业公司法及公司章程和细则中的反收购条款可能阻碍公司被收购[132] 监管执法情况 - 截至2019年12月31日，银行未受到任何监管执法行动[34] 法规监管范围 - 公司受《银行控股公司法》《格拉姆 - 利奇 - 比利金融现代化法案》等法规监管[36][39] 萨班斯 - 奥克斯利法案要求 - 自2017年12月31日起的年终财务报告，公司需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条的独立认证要求[78] 社区再投资法案影响 - 《社区再投资法案》鼓励在中低收入地区开展服务、投资和贷款活动[61] 美国爱国者法案影响 - 《美国爱国者法案》扩大了反洗钱法规的适用范围，加强了美国政府打击洗钱和恐怖主义融资的能力，公司需采取一系列合规措施[65] 隐私法规要求 - 隐私法规要求金融机构向客户提供初始隐私政策通知、年度隐私政策通知，并为消费者提供“选择退出”向非关联第三方披露信息的合理方式[67] 贷款组合构成 - 截至2019年12月31日，银行贷款组合中约82%为商业、工业和农业贷款，这类贷款违约风险较高[85] - 截至2019年12月31日，公司约82%的贷款组合为商业、工业和农业贷款[85]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为22.49亿美元和20.78亿美元，增长约8.21%[7] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为20.14亿美元和18.55亿美元，增长约8.6%[7] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为2.35亿美元和2.23亿美元，增长约5.11%[7] - 2019年第三季度和2018年同期，公司总利息收入分别为2451.3万美元和1958.3万美元，增长约25.17%[8] - 2019年前三季度和2018年同期，公司总利息收入分别为7137.7万美元和4628.3万美元，增长约54.22%[8] - 2019年第三季度和2018年同期，公司净利息收入分别为1776.7万美元和1591.1万美元，增长约11.66%[8] - 2019年前三季度和2018年同期，公司净利息收入分别为5284.3万美元和3820.3万美元，增长约38.32%[8] - 2019年第三季度和2018年同期，公司净利润分别为481.3万美元和216.4万美元，增长约122.41%[8] - 2019年前三季度和2018年同期，公司净利润分别为1329.3万美元和594.7万美元，增长约123.52%[8] - 2019年第三季度和2018年同期，公司普通股基本和摊薄每股收益分别为0.57美元和0.28美元，增长约103.57%；2019年前三季度和2018年同期分别为1.57美元和0.89美元，增长约76.4%[8] - 2019年第三季度净利润为481.3万美元，2018年同期为216.4万美元[9] - 2019年前三季度净利润为1329.3万美元，2018年同期为594.7万美元[9] - 2019年第三季度其他综合损失为9.5万美元，2018年同期为45.7万美元[9] - 2019年前三季度其他综合收入为250.9万美元，2018年同期为损失165.2万美元[9] - 2019年第三季度综合收入为471.8万美元，2018年同期为170.7万美元[9] - 2019年前三季度综合收入为1580.2万美元，2018年同期为429.5万美元[9] - 2019年9月30日股东权益总额为2.34612亿美元，2018年同期为2.21835亿美元[12][15] - 2019年9月30日普通股为847.8万美元，2018年同期为845.7万美元[12][15] - 2019年9月30日留存收益为4800.9万美元，2018年同期为3624.4万美元[12][15] - 2019年9月30日累计其他综合收入为13.1万美元，2018年同期为损失369.1万美元[12][15] - 2019年前九个月净收入为1329.3万美元，2018年同期为594.7万美元[17] - 2019年前九个月经营活动提供的净现金为719.3万美元，2018年同期为629万美元[17] - 2019年前九个月投资活动使用的净现金为2571.5万美元，2018年同期提供7869.8万美元[17] - 2019年前九个月融资活动提供的净现金为13933.6万美元，2018年同期使用4641.7万美元[17] - 2019年前九个月现金及现金等价物净增加12081.4万美元，2018年同期增加3857.1万美元[17] - 2019年9月30日现金及现金等价物期末余额为16087.9万美元，2018年同期为6208.5万美元[17] - 2019年前九个月支付利息现金为1797.3万美元，2018年同期为646.3万美元[18] - 2019年前九个月支付所得税现金为373.5万美元，2018年同期为22.5万美元[18] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司的股权证券分别为50.9万美元和49.2万美元[30] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，累计其他综合收益（损失）净额分别为13.1万美元和 - 237.8万美元[91] - 2019年和2018年第三季度，净利润分别为481.3万美元和216.4万美元；前九个月，净利润分别为1329.3万美元和594.7万美元[93] - 2019年和2018年第三季度，基本和摊薄后普通股每股收益分别为0.57美元和0.28美元；前九个月，分别为1.57美元和0.89美元[93] 公司收购相关情况 - 2018年7月31日，公司完成对First Priority的收购，总代价为7992.9万美元，包括发行价值7612.2万美元的普通股、支付380.1万美元期权现金、6000美元零股现金和发行价值340.4万美元的优先股[96] - 收购First Priority产生了3974.4万美元的商誉、283.2万美元的核心存款无形资产和20.5万美元的商标无形资产[98] - 收购First Priority时，收购贷款的公允价值为5.11623亿美元，对摊销成本基础进行了市场利率调整 - 302.3万美元、同类贷款信用公允价值调整 - 674.2万美元和减值贷款信用公允价值调整 - 25.6万美元[103] - 2018年1月8日，公司完成对The Scottdale Bank and Trust Company的收购，总代价为6697.3万美元，包括发行价值6418.1万美元的普通股和支付279.2万美元现金[108] - 收购The Scottdale Bank and Trust Company产生了1917.8万美元的商誉和494万美元的核心存款无形资产[110] - 2018年前三季度，与First Priority收购相关的合并成本为366.1万美元，其中71.4万美元不可用于联邦所得税抵扣[105] - 2018年第三季度和前九个月，假设合并于1月1日完成的备考净利润分别为550.2万美元和1099.5万美元[106] - 收购总购买价格为6697.3万美元，净资产为4779.5万美元，商誉达1917.8万美元[113] - 收购金融资产中贷款应收款净摊销成本为7076.9万美元[114] - 2018年1月8日购买贷款公允价值为7076.9万美元，市场利率调整为60.1万美元，同质贷款池信用公允价值调整为 - 99.5万美元，受损贷款信用公允价值调整为 - 64.6万美元[115] - 2018年1月8日收购的受损贷款组合合同要求本金和利息为258.6万美元，预计无法收回的合同现金流为 - 101万美元，收购时预期现金流为157.6万美元，预期现金流利息成分为 - 30.5万美元，收购贷款公允价值为127.1万美元[116] - 2018年前三季度合并相关成本为129.4万美元，其中20.5万美元不可用于联邦所得税扣除，前三季度合并相关成本中约51.8万美元为遣散费和留任奖金费用[116] - 2018年第三季度净利息收入（扣除贷款损失准备后）为1581.1万美元，非利息收入为216.5万美元，非利息支出为1523.2万美元，净收入为219.6万美元，普通股每股净收入为0.29美元；2018年前三季度净利息收入（扣除贷款损失准备后）为3797.8万美元，非利息收入为537.1万美元，非利息支出为3489.5万美元，净收入为710.9万美元，普通股每股净收入为1.16美元[117] 公司贷款业务相关数据及政策 - 商业和工业贷款的贷款价值比一般不超过抵押物价值的80%[35] - 住宅抵押贷款期限最长30年，贷款价值比最高可达抵押房产评估价值或合同价格较低者的100%，需私人抵押贷款保险将银行风险敞口降至85%贷款价值比以下[38] - 消费贷款中最大组成部分是固定利率房屋净值贷款和可变利率房屋净值信贷额度，贷款总额与所有先前留置权合计通常可达抵押房产评估价值的85%，房屋净值定期贷款最长20年，房屋净值信贷额度最长5年[42] - 未使用贷款承诺准备金在2019年9月30日为13.4万美元，在2018年12月31日为15.9万美元[46] - 非住宅消费贷款一般在逾期120天或更早（破产或有无法收回金额情况）时核销[47][56] - 公司一般认为商业贷款逾期90天以上且未在催收过程中，或很可能无法收回所有合同本金和利息时为受损贷款[53] - 住宅抵押贷款逾期90天且未在催收过程中开始核销流程[55] - 所有受损的房地产担保贷款，公司会尽快获取更新的第三方抵押物估值[58] - 所有抵押物价值至少每年由管理层评估一次，可能由独立第三方重新估值[61] - 非应计问题债务重组贷款在修改条款后连续九个月本金和利息支付正常，恢复应计状态[63] - 截至2019年9月30日，公司持有的其他房地产中的住宅房地产为8.6万美元，处于正式止赎程序的贷款为10.4万美元；截至2018年12月31日，分别为84.4万美元和21.1万美元[71] - 截至2019年9月30日，公司对有限合伙企业的投资账面价值为20.1万美元，2018年12月31日为23.3万美元[78] - 公司对有限合伙企业的资本出资承诺为757.9万美元，预计十年内获得的低收入住房税收抵免总额为861.3万美元；2019年9月30日和2018年12月31日，对该有限合伙企业的总投资分别为581万美元和171万美元[79] - 2019年9月30日和2018年12月31日，核心存款无形资产的账面价值分别为586万美元和689.3万美元；2019年和2018年前九个月的核心存款摊销费用分别为103.3万美元和81.6万美元；2019年和2018年第三季度分别为33.8万美元和32.8万美元[80] - 2019年9月30日和2018年12月31日，商誉余额相同，其中与2018年7月31日第一优先收购相关的为3974.4万美元，与2018年1月8日斯科特代尔收购相关的为1917.8万美元，2015年凤凰收购产生的为391.8万美元[80] - 收购贷款按公允价值入账，符合ASC 310 - 30标准的贷款需定期评估预期现金流，不符合的按ASC 310 - 20处理[66][68][69] - 2019年9月30日投资证券摊销成本为2.2303亿美元，未实现收益为350万美元，未实现损失为38.9万美元，公允价值为2.26141亿美元；2018年12月31日摊销成本为2.84397亿美元，未实现收益为53.8万美元，未实现损失为643万美元，公允价值为2.78505亿美元[118] - 2019年9月30日公允价值为1.72084亿美元的投资证券被质押，2018年12月31日为2.14239亿美元；2019年9月30日联邦住房贷款银行信用证承诺总额为1.557亿美元，2018年12月31日为3685万美元[119] - 2019年9月30日，可供出售债务证券中暂时受损的证券数量为27只，公允价值为3185.7万美元，未实现损失为25万美元；持有至到期债务证券中暂时受损的证券数量为26只，公允价值为3508.3万美元，未实现损失为13.9万美元[121] - 2019年9月30日，所有暂时受损的债务证券数量为53只，公允价值为6694万美元，未实现损失为38.9万美元[121] - 截至2018年12月31日，可供出售证券临时减值总计107只，公允价值105,486,000美元，未实现损失4,125,000美元；持有至到期证券临时减值总计153只，公允价值111,743,000美元，未实现损失2,305,000美元[122] - 截至2019年9月30日、2018年12月31日和2018年9月30日，公司无被管理层认定为非暂时性减值的证券，且未记录证券减值费用[123] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，可供出售债务证券销售实现的净收益分别为46,000美元和30,000美元；九个月的净收益分别为70,000美元和132,000美元[125] - 截至2019年9月30日，可供出售投资证券摊销成本为52,558,000美元，公允价值为52,419,000美元；持有至到期投资证券摊销成本为170,472,000美元，公允价值为173,722,000美元[128] - 截至2019年9月30日，递延费用和成本净额为948,000美元；截至2018年12月31日，递延费用和成本净额为647,000美元[129] - 2019年9月30日，贷款组合中“通过”评级贷款总计1,678,460,000美元，“特别提及”贷款20,098,000美元，“次级”贷款11,876,000美元，总计1,710,434,000美元[129] - 2018年12月31日，贷款组合中“通过”评级贷款总计1,600,169,000美元，“特别提及”贷款5,348,000美元，“次级”贷款18,550,000美元，总计1,624,067,000美元[129] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司无被分类为可疑的贷款

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为21.36122亿美元和20.77981亿美元，增长约2.7%[7] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为19.0486亿美元和18.54772亿美元，增长约2.7%[7] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为2.31262亿美元和2.23209亿美元，增长约3.6%[7] - 2019年和2018年第二季度，公司总利息收入分别为2399.8万美元和1372万美元，增长约74.9%[8] - 2019年和2018年上半年，公司总利息收入分别为4686.4万美元和2670万美元，增长约75.5%[8] - 2019年和2018年第二季度，公司净利息收入分别为1777万美元和1141.4万美元，增长约55.7%[8] - 2019年和2018年上半年，公司净利息收入分别为3507.6万美元和2229.2万美元，增长约57.3%[8] - 2019年和2018年第二季度，公司净利润分别为440.3万美元和277.9万美元，增长约58.4%[8] - 2019年和2018年上半年，公司净利润分别为848万美元和378.3万美元，增长约124.2%[8] - 2019年和2018年第二季度，公司基本和摊薄后每股收益分别为0.52美元和0.45美元，增长约15.6%[8] - 2019年6月30日股东权益总额为231,262,000美元，2018年同期为141,775,000美元[12] - 2019年上半年净收入为8,480,000美元，2018年同期为3,783,000美元[14] - 2019年上半年经营活动提供的净现金为122,000美元，2018年同期为4,918,000美元[14] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为24,212,000美元，2018年同期提供的净现金为44,585,000美元[14] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为32,170,000美元，2018年同期使用的净现金为33,610,000美元[14] - 2019年6月30日现金及现金等价物期末余额为48,145,000美元，2018年同期为39,407,000美元[14] - 2019年上半年支付利息的现金为11,354,000美元，2018年同期为3,867,000美元[15] - 2019年上半年支付所得税的现金为2,200,000美元，2018年同期为1,425,000美元[15] - 2019年和2018年第二季度净利润分别为440.3万美元和277.9万美元，上半年分别为848万美元和378.3万美元；2019年和2018年第二季度加权平均普通股股数分别为8462522股和6122757股，上半年分别为8461269股和6049261股；2019年和2018年第二季度基本和摊薄每股收益分别为0.52美元和0.45美元，上半年分别为1.00美元和0.63美元[91] - 2019年6月30日和2018年12月31日累计其他综合收益（损失）净额分别为22.6万美元和 - 237.8万美元，其中证券未实现损失分别为 - 26.3万美元和 - 324.2万美元，设定受益计划分别为48.9万美元和86.4万美元[89] 公司收购相关情况 - 2018年1月8日收购The Scottdale Bank & Trust Company，收购资产为193,657,000美元，承担负债为213,690,000美元[15] - 2018年7月31日收购First Priority Financial Corp.和2018年1月8日收购The Scottdale Bank & Trust Company，对2019年和2018年6月30日止三个月及六个月的财务状况和经营成果可比性产生重大影响[20] - 2018年7月31日公司完成对First Priority的收购，发行2320800股普通股，支付380.1万美元用于兑现股票期权，支付6000美元代替零碎股份，发行3404股优先股，总代价公允价值为7992.9万美元[94] - 收购First Priority确认无形资产，包括3974.4万美元商誉、283.2万美元核心存款无形资产和20.5万美元商号无形资产[96] - 收购First Priority所获资产公允价值总计64191.8万美元，承担负债公允价值总计55858.5万美元，收购权益和承担负债总计56198.9万美元[97] - 2018年补充备考收益排除了与第一优先收购相关的65.4万美元合并相关成本，其中51.7万美元不可用于联邦所得税抵扣[103] - 2018年1月8日，斯科茨代尔银行与信托公司并入中宾银行，公司发行187.8827万股中宾普通股，公允价值约为6418.1万美元，支付现金279.2万美元，总对价公允价值为6697.3万美元[106] - 斯科茨代尔收购产生了1917.8万美元的商誉和494万美元的核心存款无形资产，核心存款无形资产将在十年内按年数总和法摊销，商誉不摊销但每年进行减值测试[108] - 截至2018年7月31日，收购贷款的公允价值为5.11623亿美元，其中总摊销成本基础为5.21644亿美元，市场利率调整为-302.3万美元，同类贷款池的信用公允价值调整为-674.2万美元，减值贷款的信用公允价值调整为-25.6万美元[101] - 截至2018年7月31日，收购的第一优先减值贷款组合的公允价值为87.2万美元，合同要求的本金和利息为185.5万美元，预计无法收回的合同现金流为-85.8万美元，收购时的预期现金流为99.7万美元，预期现金流的利息部分为-12.5万美元[102] - 截至2018年1月8日，收购斯科茨代尔的贷款公允价值为7076.9万美元，其中总摊销成本基础为7180.9万美元，市场利率调整为60.1万美元，同类贷款池的信用公允价值调整为-99.5万美元，减值贷款的信用公允价值调整为-64.6万美元[113] - 截至2018年1月8日，收购的斯科茨代尔减值贷款组合的公允价值为127.1万美元，合同要求的本金和利息为258.6万美元，预计无法收回的合同现金流为-101万美元，收购时的预期现金流为157.6万美元，预期现金流的利息部分为-30.5万美元[114] - 2018年与斯科茨代尔收购相关的合并成本为126.2万美元，其中17.3万美元不可用于联邦所得税抵扣，包括约51.8万美元的遣散费和留任奖金费用[114] 公司会计政策及准则采用情况 - 2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，导致4.4万美元净未实现损失从累计其他综合损失重新分类至留存收益[27] - 公司于2018年1月1日采用FASB ASU 2014 - 09准则，该准则主要适用于基于交易的非利息收入流[80] - 2019年1月1日起，公司对所有生效租赁确认使用权资产和相关租赁负债，租赁负债按未来租赁付款现值计算[69] - 2019年第一季度，公司采用新租赁准则，确认使用权资产1166.1万美元、租赁负债1286.6万美元，并对留存收益进行31.6万美元的期初调整[202] - 公司于2019年1月1日提前采用ASU 2019 - 01，该准则的采用对公司合并财务报表无重大影响[205] 公司贷款业务相关数据及政策 - 商业和工业贷款的贷款与价值比率通常不超过抵押物价值的80%[33] - 住宅抵押贷款的贷款与价值比率最高可达抵押财产评估价值或合同价格较低者的100%，私人抵押贷款保险通常需将银行风险敞口降至贷款与价值比率85%或以下[36] - 房屋净值贷款和信贷额度与所有先前留置权合计，通常可达抵押财产评估价值的85%[40] - 未偿还贷款承诺准备金在2019年6月30日为13.7万美元，2018年12月31日为15.9万美元[44] - 非住宅消费贷款通常在合同逾期120天内冲销，或在破产或有认定为无法收回金额时提前冲销[45] - 贷款损失准备由特定、一般和未分配部分组成[47] - 一般部分涵盖按贷款类别划分的贷款池，根据历史损失率并调整定性因素评估损失风险[48] - 商业贷款逾期90天以上且未处于收款过程中，或很可能无法收回所有合同本金和利息时，一般被视为受损[51] - 非住宅消费贷款一般在合同逾期120天内冲销，破产或有无法收回金额时提前冲销[53] - 不良债务重组中给予的让步通常包括临时降低利率或延长贷款到期日，非应计不良债务重组在修改后连续九个月本金和利息支付正常时恢复应计状态[60] - 收购贷款按公允价值入账，无收购实体相关贷款损失准备金结转，收购时预期现金流超过估计公允价值的部分为可 accretable 折扣，按贷款剩余期限确认为利息收入[63][64] - 收购贷款中符合 ASC 310 - 30 特定标准的，每期单独评估预期现金流，预期现金流减少时需评估是否需要额外准备金[65] - 不符合 ASC 310 - 30 特定标准的收购贷款按 ASC 310 - 20 核算，初始按公允价值入账，收购时无贷款损失准备金，后续信用恶化时记录[66] - 公司对小额同质贷款组合评估减值，除非涉及不良债务重组协议，否则不单独识别个别住宅抵押贷款、房屋净值贷款和其他消费贷款的减值情况[59] - 截至2019年6月30日，各类贷款总计16.88173亿美元，其中“合格”贷款16.61318亿美元，“特别提及”贷款566.1万美元，“次级”贷款2119.4万美元[127] - 截至2018年12月31日，各类贷款总计16.24067亿美元，其中“合格”贷款16.00169亿美元，“特别提及”贷款534.8万美元，“次级”贷款1855万美元[127] - 截至2019年6月30日，商业和工业类受损贷款总计10.5万美元（未记录相关拨备）、2.9万美元（无相关拨备且收购时信用恶化）、7.6万美元（已记录拨备）[129] - 截至2018年12月31日，商业和工业类受损贷款总计455.5万美元（未记录相关拨备）、2.8万美元（无相关拨备且收购时信用恶化）、452.7万美元（已记录拨备）[129] - 2019年第二季度，受损贷款平均记录投资中商业房地产为438.8万美元，利息收入为0；2018年同期分别为513.4万美元和1万美元[130] - 2019年上半年，受损贷款平均记录投资中商业和工业类为163.2万美元，利息收入为3000美元；2018年同期分别为353.9万美元和0[131] - 截至2019年6月30日，非应计贷款总计616.5万美元，其中商业和工业类10.5万美元，商业房地产类436万美元等[131] - 截至2018年12月31日，非应计贷款总计1074.9万美元，其中商业和工业类455.5万美元，商业房地产类429.1万美元等[131] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司均无被归类为可疑的贷款[127] - 截至2019年6月30日，贷款组合逾期30 - 59天金额为62.9万美元，60 - 89天为74.2万美元，超过90天为433.6万美元，总计逾期570.7万美元，当前贷款16.82466亿美元，总贷款16.88173亿美元[132] - 截至2018年12月31日，贷款组合逾期30 - 59天金额为145.7万美元，60 - 89天为8.9万美元，超过90天为810.5万美元，总计逾期965.1万美元，当前贷款16.14416亿美元，总贷款16.24067亿美元[132] - 2019年4月1日至6月30日，贷款和租赁损失准备金期初余额为850.2万美元，冲销26.3万美元，回收6.7万美元，计提46.5万美元，期末余额为877.1万美元[134] - 2019年1月1日至6月30日，贷款和租赁损失准备金期初余额为839.7万美元，冲销30.4万美元，回收8.8万美元，计提59万美元，期末余额为877.1万美元[134] - 截至2019年6月30日，单独评估减值的贷款和租赁损失准备金为25.6万美元，集体评估减值的为851.5万美元[134] - 截至2019年6月30日，应收账款期末余额为16.88173亿美元[134] - 截至2019年6月30日，单独评估减值的应收账款为378.6万美元[134] - 截至2019年6月30日，收购时存在信用恶化的应收账款为288.3万美元[134] - 截至2019年6月30日，集体评估减值的应收账款为16.81504亿美元[134] - 2019年4 - 6月，商业和工业贷款冲销20.5万美元，回收4.2万美元，计提16.8万美元[134] - 截至2018年12月31日，贷款和租赁损失准备金期末余额为839.7万美元，贷款应收款期末余额为1.624067亿美元[135] - 截至2018年6月30日的三个月，贷款和租赁损失准备金期初余额为766.6万美元，期末余额为818.9万美元[136] - 截至2018年6月30日的六个月，贷款和租赁损失准备金期初余额为760.6万美元，期末余额为818.9万美元[136] - 2018年6

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产分别为21.47817亿美元和20.77981亿美元[7] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息收入分别为2286.6万美元和1298万美元[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息支出分别为556万美元和210.2万美元[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净利息收入分别为1730.6万美元和1087.8万美元[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总非利息收入分别为204.9万美元和164.7万美元[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总非利息支出分别为1430.3万美元和1118.3万美元[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司税前收入分别为492.7万美元和121.7万美元[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净利润分别为407.7万美元和100.4万美元[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司基本和摊薄每股收益分别为0.48美元和0.17美元[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司现金股息均为每股0.25美元[8] - 2019年3月31日股东权益总额为227,437千美元，2018年同期为139,124千美元[12] - 2019年第一季度净收入为4,077千美元，2018年同期为1,004千美元[12][15] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为2,776千美元，2018年同期为2,883千美元[15] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为3,833千美元，2018年同期提供的净现金为89,579千美元[15] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为47,960千美元，2018年同期使用的净现金为56,801千美元[15] - 2019年3月31日现金及现金等价物期末余额为86,968千美元，2018年同期为59,175千美元[15] - 2019年第一季度支付的利息现金为4,901千美元，2018年同期为1,825千美元[16] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司权益证券分别为49.8万美元和49.2万美元[29] - 2019年3月31日和2018年12月31日，未使用贷款承诺准备金分别为13.5万美元和15.9万美元[46] - 2019年3月31日，公司有35万美元住宅房地产计入其他不动产，21.3万美元贷款处于正式止赎程序；2018年12月31日，对应数据分别为84.4万美元和21.1万美元[70] - 2019年3月31日，公司对有限合伙企业投资账面价值为22.2万美元，2018年12月31日为23.3万美元[77] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司对该有限合伙企业总投资分别为274.4万美元和171万美元[78] - 核心存款无形资产账面价值在2019年3月31日为654.4万美元，2018年12月31日为689.3万美元；2019年和2018年第一季度摊销费用分别为34.8万美元和24.5万美元[79] - 商誉余额在2019年3月31日和2018年12月31日相同，其中与2018年7月31日第一优先收购相关的为3974.4万美元，与2018年1月8日斯科茨代尔收购相关的为1917.8万美元，与2015年凤凰城收购相关的为391.8万美元[80] - 2019年第一季度净利润为407.7万美元，2018年同期为100.4万美元；加权平均普通股股数2019年为8460002股，2018年为5974949股；基本和摊薄后每股收益2019年为0.48美元，2018年为0.17美元[93] - 累计其他综合收益（损失）净额方面，2019年3月31日未实现证券损失为 - 142.9万美元，设定受益计划为85.8万美元，累计其他综合损失为 - 57.1万美元；2018年12月31日未实现证券损失为 - 324.2万美元，设定受益计划为86.4万美元，累计其他综合损失为 - 237.8万美元[91] - 2018年3月31日，净利息收入（扣除贷款损失准备后）为1542万美元，非利息收入为181.1万美元，非利息支出为1453万美元，净收入为227.8万美元，普通股每股净收入为0.27美元[106] - 2019年3月31日投资证券摊销成本为26613.2万美元，公允价值为26525.5万美元；2018年12月31日摊销成本为28439.7万美元，公允价值为27850.5万美元[118] - 2019年3月31日公允价值为22207.9万美元、2018年12月31日公允价值为21423.9万美元的投资证券被质押以担保公共存款等[119] - 截至2019年3月31日，可供出售临时受损债务证券总数为89只，公允价值90,018千美元，未实现损失1,872千美元；持有至到期临时受损债务证券总数为76只，公允价值66,238千美元，未实现损失837千美元[122] - 截至2018年12月31日，可供出售临时受损证券总数为107只，公允价值105,486千美元，未实现损失4,125千美元；持有至到期临时受损证券总数为153只，公允价值111,743千美元，未实现损失2,305千美元[123] - 2019年第一季度，可供出售债务证券实现收益26千美元，实现损失19千美元，净收益7千美元；2018年同期实现收益100千美元，实现损失2千美元，净收益98千美元[126] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，递延费用和成本分别为55.4万美元和47.5万美元[129] - 截至2019年3月31日，贷款总额为16.46686亿美元，其中合格贷款16.19438亿美元，特别提及贷款560.6万美元，次级贷款2164.2万美元[129] - 截至2018年12月31日，贷款总额为16.24067亿美元，其中合格贷款16.00169亿美元，特别提及贷款534.8万美元，次级贷款1855万美元[129] - 截至2019年3月31日，商业和工业受损贷款总额为23.4万美元，相关备抵为20.5万美元[131] - 截至2018年12月31日，商业和工业受损贷款总额为466.3万美元，相关备抵为50万美元[131] - 2019年第一季度，受损贷款平均记录投资中商业和工业为239.5万美元，利息收入为3000美元[132] - 2018年第一季度，受损贷款平均记录投资中商业和工业为442.1万美元，无利息收入[132] - 截至2019年3月31日，非应计贷款总额为665.5万美元，其中商业和工业为23.4万美元[132] - 截至2018年12月31日，非应计贷款总额为1074.9万美元，其中商业和工业为455.5万美元[132] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司均无列为可疑类的贷款[129] - 截至2019年3月31日，贷款组合总计1646686千美元，其中逾期30 - 59天的为728千美元，逾期60 - 89天的为1801千美元，逾期超过90天的为4042千美元，逾期总额为6571千美元，90天以上且应计的为2千美元[133] - 截至2018年12月31日，贷款组合总计1624067千美元，其中逾期30 - 59天的为1457千美元，逾期60 - 89天的为89千美元，逾期超过90天的为8105千美元，逾期总额为9651千美元，90天以上且应计的为0千美元[133] - 2019年3月31日商业和工业贷款应收款为285737千美元，其中逾期30 - 59天的为2千美元，逾期60 - 89天的为1千美元，逾期超过90天的为207千美元，逾期总额为210千美元，90天以上且应计的为2千美元[133] - 2018年12月31日商业和工业贷款应收款为286490千美元，其中逾期30 - 59天的为17千美元，逾期60 - 89天的为0千美元，逾期超过90天的为4527千美元，逾期总额为4544千美元，90天以上且应计的为0千美元[133] - 2019年3月31日商业房地产贷款应收款为866910千美元，其中逾期30 - 59天的为273千美元，逾期60 - 89天的为1769千美元，逾期超过90天的为523千美元，逾期总额为2565千美元，90天以上且应计的为0千美元[133] - 2018年12月31日商业房地产贷款应收款为859806千美元，其中逾期30 - 59天的为685千美元，逾期60 - 89天的为0千美元，逾期超过90天的为458千美元，逾期总额为1143千美元，90天以上且应计的为0千美元[133] - 2019年3月31日住宅抵押贷款应收款为251244千美元，其中逾期30 - 59天的为244千美元，逾期60 - 89天的为8千美元，逾期超过90天的为339千美元，逾期总额为591千美元，90天以上且应计的为0千美元[133] - 2018年12月31日住宅抵押贷款应收款为252335千美元，其中逾期30 - 59天的为461千美元，逾期60 - 89天的为0千美元，逾期超过90天的为277千美元，逾期总额为738千美元，90天以上且应计的为0千美元[133] - 2019年3月31日房屋净值贷款应收款为68432千美元，其中逾期30 - 59天的为82千美元，逾期60 - 89天的为0千美元，逾期超过90天的为25千美元，逾期总额为107千美元，90天以上且应计的为0千美元[133] - 2018年12月31日房屋净值贷款应收款为70092千美元，其中逾期30 - 59天的为166千美元，逾期60 - 89天的为22千美元，逾期超过90天的为25千美元，逾期总额为213千美元，90天以上且应计的为0千美元[133] - 2019年1月1日贷款和租赁损失准备金期初余额为8397000美元，3月31日期末余额为8502000美元[135] - 2019年第一季度贷款冲销额为41000美元，回收额为21000美元，拨备为125000美元[135] - 2019年3月31日单独评估减值的贷款和租赁损失准备金为486000美元，集体评估减值的为8016000美元[135] - 2019年3月31日贷款应收款期末余额为1646686000美元[135] - 2019年3月31日单独评估减值的贷款应收款为4333000美元，收购时信用恶化的为2832000美元，集体评估减值的为1639521000美元[135] - 2018年12月31日贷款和租赁损失准备金期末余额为8397000美元[135] - 2018年12月31日单独评估减值的贷款和租赁损失准备金为742000美元，集体评估减值的为7655000美元[135] - 2018年12月31日贷款应收款期末余额为1624067000美元[135] - 2018年12月31日单独评估减值的贷款应收款为8463000美元，收购时信用恶化的为2803000美元，集体评估减值的为1612801000美元[135] - 从2018年12月31日到2019年3月31日，贷款应收款期末余额从1624067000美元增长到1646686000美元，增长约1.4%[135] - 截至2018年3月31日，贷款和租赁损失准备金期末余额为766.6万美元，贷款应收款期末余额为10.07138亿美元[136] - 2019年3月31日，问题债务重组贷款总额为269.4万美元，较2018年12月31日的702万美元减少，原因是2019年第一季度成功解决一笔430.2万美元的非应计问题债务重组贷款[138][139] - 2019年和2018年第一季度均未新增问题债务重组贷款，也无相关冲销和违约情况[140] - 2019年和2018年第一季度，收购受损贷款的可 accretable yield 期初分别为30.9万美元和6.7万美元，期末分别为25.4万美元和33.6万美元[142] - 截至2019年3月31日，银行待售房产和设备总计127.4万美元，记录了10.5万美元的减值损失[143] - 截至2019年

财务数据关键指标 - 截至2018年12月31日，公司合并总资产为20.77981亿美元，总存款为17.26026亿美元，股东权益总额为2.23209亿美元[14] - 截至2018年12月31日，可供出售投资证券的未实现损失为410.3万美元，税后导致股东权益减少324.2万美元[27] - 2018年和2019年1月1日起，普通股一级资本与风险加权资产的最低要求分别为6.375%和7.0%，一级资本与风险加权资产分别为7.875%和8.5%，总资本与风险加权资产分别为9.875%和10.5%，杠杆率均为4.0%[50] 员工数据 - 截至2018年12月31日，银行有372名全职员工和34名兼职员工[15] 业务收购与网点扩张 - 2018年1月8日，公司完成对The Scottdale Bank and Trust Company的收购，新增五个分行[19] - 2018年7月31日，公司完成对First Priority Financial Corp.的收购，新增八个办事处[20] - 2018年开设两个新的全方位服务办事处，加上两次收购新增的13个，银行现有38个全方位服务零售银行网点[22] - 2016年3月1日，公司全资子公司Mid Penn Insurance Services, LLC因业务活动不足停止运营[16] - 2015年3月1日，公司收购Phoenix Bancorp, Inc.，其旗下Miners Bank与Mid Penn Bank合并[18] - 2018年1月8日，公司完成对The Scottdale Bank and Trust Company的收购，新增宾夕法尼亚西部五家分行[19] - 2018年7月31日，公司完成对First Priority Financial Corp.的收购，新增宾夕法尼亚东南部八家办事处[20] - 2018年开设两家分行并通过两次收购新增13家分行，目前有38家全方位服务零售银行网点[22] 信贷集中度 - 截至2018年12月31日，银行信贷最高集中度在商业房地产[25] 证券投资组合 - 公司证券投资组合主要包括美国国债、美国机构抵押贷款支持证券和投资级市政证券[27] 资金来源 - 公司主要使用零售存款和少量批发借款为贷款和投资活动提供资金[28] - 银行资金主要来源于零售存款，其次是批发借款[28] 监管执法情况 - 截至2018年12月31日，银行未受到任何监管执法行动[33] 资本要求与合规 - 银行控股公司需维持总资本与风险加权资产的最低比率为8%，至少一半总资本由一级资本构成，截至2018年12月31日，公司符合这些基于风险的资本要求[42] - 美联储规定银行控股公司一级资本与调整后季度平均资产的最低杠杆比率，符合特定标准为3%，其他为4 - 5%，截至2018年12月31日，公司满足这些杠杆要求[43] - 2013年7月联邦银行机构发布最终规则，实施巴塞尔协议III监管资本改革和多德 - 弗兰克法案要求的变更，规定了不同年份的最低资本要求，如2018年和2019年普通股一级资本与风险加权资产比率分别为6.375%和7.0% [49][50] - 联邦法律规定“即时纠正行动”制度，资本不足机构需提交资本恢复计划等，若被认定“严重资本不足”或“临界资本不足”将面临更多限制和措施[46][47] - 若机构总风险资本比率低于6.0%、一级风险资本比率低于3.0%或杠杆比率低于3.0%，将被视为“严重资本不足”[46] - 若机构有形股权与总资产比率等于或低于2.0%，将被视为“临界资本不足”[46] - 公司和银行在过渡期及目前均符合所有监管资本要求，新规未对公司财务状况和资本管理活动产生重大负面影响[54] 存款保险 - FDIC为银行存款提供保险，最高保额250,000美元，银行按监管定义的评估计算支付保险费，评估费率范围为每100美元资产2.5至45个基点[57][58] - FDIC需在2020年9月前使存款保险基金储备比率达到1.35%，并设定“指定储备比率”为2.0%，新评估公式对资产超100亿美元银行收费更高，公司不受影响[59] - 联邦存款保险公司（FDIC）为银行存款提供保险，最高保额为25万美元，评估费率范围为每100美元资产2.5至45个基点[57][58] - FDIC要求到2020年9月使存款保险基金（DIF）储备比率达到保险基金承保存款的1.35%，并设定了2.0%的“指定储备比率”[59] 公司性质选择 - 公司未选择成为金融控股公司[39] 股息支付限制 - 公司和银行在2016 - 2018年未受到股息支付禁令限制[56] 合规管理 - 公司维持全面合规管理计划，以遵守消费者保护法律和隐私法规[60][61] 税收政策影响 - 2017年12月22日特朗普签署《减税与就业法案》，自2017年后公司适用的企业税率降至21%，导致2017年12月递延所得税资产一次性减记116.9万美元[67] - 《减税与就业法案》规定自2017年12月31日后，公司可根据《国内税收法》第179条列支的最高金额增至100万美元，年度所有符合条件采购的扣除逐步淘汰门槛金额增至250万美元[68] - 2017年12月22日，公司适用的企业税率降至21%，导致2017年12月递延所得税资产一次性减记116.9万美元[67] - 2017年后开始的纳税年度，公司可根据《国内税收法典》第179条列支的最高金额增至100万美元，扣除逐步淘汰门槛金额增至250万美元[68] 法规政策变化 - 《创业企业融资法案》将银行和银行控股公司根据《1934年证券交易法》要求注册的门槛从500名记录持有人提高到2000名，触发注销登记的门槛从300名提高到1200名[69] - 《多德 - 弗兰克法案》将当前标准最高存款保险金额永久提高到25万美元，为银行制定了强化的资本标准等[70] - 《JOBS法案》将银行和银行控股公司根据《1934年证券交易法》要求注册的门槛从500名记录持有人提高到2000名，触发注销的门槛从300名提高到1200名[69] - 《多德 - 弗兰克法案》将当前标准最高存款保险金额永久提高到25万美元[70] 银行主要业务 - 银行主要业务包括吸引存款和贷款，提供全方位商业银行和信托业务[23] - 银行贷款主要目标包括建立多元化贷款组合、与优质客户建立关系并为股东提供满意回报[27] - 银行投资活动主要通过投资优质固定收益债务证券支持公共资金存款质押要求[26] 其他法规影响 - 《社区再投资法》鼓励在低收入和中等收入地区提供服务、投资和贷款活动[60] - 《美国爱国者法案》要求金融机构识别客户、采用反洗钱计划等，银行已采取措施以符合要求[64][66] - 公司业务受联邦立法和监管影响，可能增加经营成本或改变竞争格局，但无法确定未来立法和监管情况及影响[72] - 公司盈利受美国国内经济状况、货币和财政政策影响，无法合理预测未来政策变化的性质、数量、频率和影响[73] - 管理层预计遵守环境法律法规不会对公司资本、支出、盈利或竞争地位产生重大影响[74] - 《宾夕法尼亚经济发展局、信托和贷款人环境责任保护法》为贷款人提供一定环境责任保护，但不限制某些情况下的联邦责任[75] - 公司建立政策、程序和系统以遵守《2002年萨班斯 - 奥克斯利法案》（SOX）相关规定，自2017年12月31日起需遵守SOX第404条独立鉴证要求[76] 公司上市与信息披露 - 公司普通股在纳斯达克上市，交易代码为MPB，需遵守《交易法》信息披露要求并向SEC提交报告[77] 公司基本信息 - 公司总部位于宾夕法尼亚州米勒斯堡联合街349号，电话1 - 866 - 642 - 7736，网站为midpennbank.com [78] - 公司通过网站免费提供10 - K年报、10 - Q季报、8 - K当期报告及相关修订报告[78] - 公司采用适用于所有员工的道德准则，该文件可在公司网站获取[78]