文章核心观点 - 第一西部公司盈利前景显著改善，股票近期表现强劲，分析师仍在上调其盈利预期，股价可能继续上涨，当前具有投资价值 [5] 分组1：Zacks评级表现 - Zacks评级为1（强力买入）和2（买入）的股票显著跑赢标准普尔500指数 [1] - Zacks五级评级系统表现出色，自2008年以来，评级为1的股票平均年回报率达+25% [7] 分组2：公司盈利预期 - 覆盖分析师对第一西部公司盈利预期上调达成强烈共识，使下一季度和全年的普遍预期有显著改善 [2] - 公司本季度预计每股收益0.31美元，同比变化+24%，过去30天Zacks普遍预期提高17.86% [8] - 公司全年预计每股收益1.25美元，较上一年变化+25%，过去一个月普遍预期提高9.65% [9] 分组3：公司评级与股价表现 - 由于盈利预期上调，第一西部公司目前Zacks评级为1（强力买入） [11] - 过去四周第一西部公司股价上涨7.3%，投资者看好其盈利预期上调 [12]

文章核心观点 - 多家银行宣布股份回购计划，其中First Western Financial股价因回购计划和市场情绪上涨，公司有望通过有机增长和收购实现业务扩张并支撑财务状况 [1][5][6][7][8] 各公司股份回购计划 First Western Financial - 获授权回购最多200万股，占已发行股份近2%，计划为期一年 [1] - 股价因回购计划和市场情绪上涨5.2% [7] Northfield Bancorp - 董事会授权回购价值1000万美元股份，计划于2024年6月18日开始，无固定到期日 [5] - 此次计划是继今年4月500万美元回购计划之后，2023年11月曾授权回购至多750万美元股份 [11] Cathay General Bancorp - 董事会授权回购价值1.25亿美元股份，无固定到期日 [6] - 2022年5月曾授权回购至多1.25亿美元股份，2023年2月完成，回购290万股，平均成本43.14美元 [12] 公司经营与财务状况 First Western Financial - 不支付股息，多年来通过有机增长和战略收购扩张，2021年收购Teton Financial Services拓展在怀俄明州业务 [2] - 截至2024年3月31日，总借款1.219亿美元，现金及现金等价物2.579亿美元，预计继续进行有效资本分配活动 [3] - 过去三个月股价上涨21%，所属行业下跌1.3% [9] - 目前Zacks评级为4（卖出） [10] 公司发展规划 First Western Financial - 首席执行官认为回购股份是长期有吸引力投资，符合股东利益，能增加每股收益和有形账面价值 - 未来打算通过有机增长和收购其他银行及金融服务提供商发展银行业务，拓展市场或支持财务状况 [8]

公司概况 - First Western是一家总部位于丹佛的金融服务控股公司 业务覆盖科罗拉多 亚利桑那 怀俄明 加利福尼亚和蒙大拿州 [1] - 通过子公司提供综合性财富管理服务 包括存款 贷款 信托 财富规划和投资管理等一体化私人信托银行平台服务 [1] - 普通股在纳斯达克全球精选市场交易 股票代码为"MYFW" [1] 股票回购计划 - 董事会于2024年6月13日批准回购最多20万股普通股 约占流通股的2% [5] - 美联储理事会对该回购计划表示无异议 [5] - 回购可通过公开市场交易 私下协商或其他合规方式进行 实施期限为一年 [3] 管理层观点 - CEO认为回购是公司具有吸引力的长期投资 符合股东最佳利益 并能提升每股收益和有形账面价值 [2] - 回购时机和数量将取决于股价 交易量 公司及监管要求以及市场条件等因素 [3] 业务运营特点 - 业务地域集中风险存在于科罗拉多 亚利桑那 怀俄明 加利福尼亚和蒙大拿等州 [2] - 面临商业贷款及借款人风险 住宅房地产贷款发放及销售能力风险 [2] - 需维持强大的核心存款基础或低成本资金来源 [2]

公司董事会变动 - 公司于2024年6月6日宣布任命埃伦·S·罗宾逊为公司董事会成员 同时埃里克·D·西普夫从董事会退休 [8] 新任董事背景 - 埃伦·S·罗宾逊自2007年起担任罗宾逊教练集团公司的负责人兼创始人 该公司为私营和公共部门提供个人及团队层面的领导力发展与教练服务 [5] - 她曾是丹佛百事可乐公司的执行官兼总经理 并曾担任EventConnex的创始人兼首席执行官 Ascent Sports公司总裁以及菲多利公司的品牌经理 [5] - 她在销售、市场营销、建设高效团队、教练和指导人才方面拥有丰富的经验 其专长将进一步加强董事会 [4][5] - 她于2012年获得New Ventures West的专业教练认证 并拥有宾夕法尼亚大学沃顿商学院的金融与市场营销理学学士学位 [2][5] 离任董事背景 - 埃里克·西普夫是公司的创始董事之一 在董事会任职20年并担任领导职务 其中包括担任审计委员会主席15年 其指导和领导力在公司过去20年的业务增长中极具价值 [1] 公司业务概况 - 第一西方金融公司是一家金融服务控股公司 总部位于科罗拉多州丹佛市 业务遍及科罗拉多州、亚利桑那州、怀俄明州、加利福尼亚州和蒙大拿州 [6] - 公司及其子公司在私人信托银行平台上提供一套完全整合的财富管理服务 包括全面的存款、贷款、信托、财富规划和投资管理产品及服务 [6] - 公司普通股在纳斯达克全球精选市场交易 股票代码为“MYFW” [6]

公司董事会变动 - 公司宣布任命Ellen S. Robinson为公司董事会成员，同时Eric D. Sipf从董事会退休 [1] - 董事长兼首席执行官Scott C. Wylie表示，Ellen Robinson是丹佛商界知名人士，拥有大型企业和小型创业企业的成功管理经验，她将以其在销售、市场营销、团队建设及人才辅导方面的专长加强董事会 [2] - Eric Sipf是公司的创始董事，在董事会任职20年，其中15年担任审计委员会主席，其指导和领导力对公司过去20年的发展至关重要 [3] 新任董事背景 - Ellen S. Robinson自2007年起担任Robinson Coaching Group, Inc.的负责人和创始人，该公司为私人和公共部门提供个人及团队层面的领导力发展与辅导 [4] - 她曾任丹佛百事可乐公司高管兼总经理，并担任过EventConnex创始人兼首席执行官、Ascent Sports, Inc.总裁以及Frito-Lay, Inc.品牌经理，在建设高效团队、辅导人才和推动变革方面经验丰富 [4] - Ellen S. Robinson于2012年获得New Ventures West的专业教练认证，并拥有宾夕法尼亚大学沃顿商学院的金融与市场营销理学学士学位 [4][5] 公司业务概况 - 公司是一家金融控股公司，总部位于科罗拉多州丹佛市，业务覆盖科罗拉多州、亚利桑那州、怀俄明州、加利福尼亚州和蒙大拿州 [6] - 公司及其子公司在私人信托银行平台上提供全套财富管理服务，包括全面的存款、贷款、信托、财富规划和投资管理产品及服务 [6] - 公司普通股在纳斯达克全球精选市场交易，股票代码为“MYFW” [6]

收入和利润（同比环比） - 2024年第一季度净利息收入为1610万美元，同比下降17.9%[204] - 2024年第一季度归属于普通股股东的净利润为250万美元，同比下降34.2%[203] - 税前利润为360万美元，同比下降30.7%[203] - 公司2024年第一季度净利息收入为1.607亿美元，同比下降3.503亿美元[211] - 公司2024年第一季度非利息收入增长25.3%至727.7万美元，主要受银行费用和信托管理费增长驱动[214][215] 成本和费用（同比环比） - 利息支出增加主要由于平均付息存款利率上升119个基点[207] - 公司2024年第一季度信贷损失准备金为10万美元，而2023年同期为30万美元释放[212] - 公司非利息支出下降4.1%至1970万美元，主要因员工薪酬减少183.1万美元[222][223] - 专业服务费用增长25.4%至241.1万美元，主要来自法律和审计费用增加[223] - 存款成本从2.94%上升至4.13%，导致利息支出增加753万美元[210][211] - 专业服务费用增加50万美元，同比增长25.4%，主要由于法律和审计费用增加[224] - 技术和信息系统费用增加20万美元，同比增长21.4%，主要由于信息技术基础设施升级成本增加[224] - 数据处理费用减少20万美元，同比下降16.8%，主要由于信托和投资管理系统费用降低[225] - 营销费用减少20万美元，同比下降50.4%，主要由于广告活动时间安排和收入下降导致的支出调整[225] - 其他费用增加70万美元，同比增长57.1%，主要由于法律追偿费用和欺诈损失增加[226] - 公司所得税费用为110万美元（2024年）和130万美元（2023年），实际税率分别为29.7%和26.0%[227] 业务线表现 - 财富管理板块税前收入为340万美元（2024年），同比下降41.0%，主要由于利息支出增加[230] - 抵押贷款板块税前收入为18.2万美元（2024年），同比扭亏为盈（2023年亏损59.4万美元），主要由于非利息支出减少[232] - 银行费用同比增长50.5%至89.1万美元，主要来自贷款预付罚金增加[219] - 抵押贷款销售净收益增长24%至126.4万美元，得益于销售利润率提高[217] 贷款和存款表现 - 贷款组合平均收益率从2023年第一季度的5.28%上升至2024年第一季度的5.66%[205] - 平均贷款收益率从2023年第一季度的5.28%上升至2024年第一季度的5.66%[205] - 贷款净额减少5610万美元，同比下降2.2%，主要由于新贷款有限且现有信贷额度提款减少[236] - 贷款组合总额中占比最高的是1-4家庭住宅贷款（37.1%），2024年3月末余额为9.12亿美元，较2023年末下降1.7%[257] - 商业和工业贷款余额从2023年末的3.37亿美元降至2024年3月末的2.98亿美元，占比从13.3%降至12.1%[257] - 浮动利率贷款占比从2023年末的56.5%（1431亿美元）上升至2024年3月末的56.6%（1402亿美元）[260][263] - 建筑开发贷款中1年内到期的比例从2023年末的31.0%（1.07亿美元）降至2024年3月末的23.0%（7620万美元）[260][263] - MSLP贷款余额从2023年末的510万美元降至2024年3月末的490万美元[262] - 消费类贷款中按公允价值计量的部分未偿本金从2023年末的1410万美元降至2024年3月末的1230万美元[258] - 公司存款总额在2024年3月保持稳定为25.3亿美元，但平均存款同比增长4.4%至24.547亿美元[291] - 货币市场账户余额在2024年第一季度增长8.5%至15亿美元，NOW账户则下降10.2%至1.324亿美元[294] - 定期存款平均利率从2023年3月的3.20%大幅上升至2024年3月的4.90%[292] - 2024年第一季度非息存款占比同比下降3.84个百分点至15.57%，而付息存款占比上升5.79个百分点至70.04%[304] 资产和投资表现 - 公司总资产为29.3亿美元，总收入为2330万美元，管理资产(AUM)为71亿美元[191] - 管理资产总额（AUM）在2024年第一季度末达到7,141百万美元，较2023年同期的6,382百万美元增长11.9%[246] - 托管信托资产余额为2,051百万美元，较2023年同期的1,893百万美元增长8.3%[244] - 定向信托资产余额在2024年第一季度末为1,665百万美元，较2023年同期的1,292百万美元增长28.9%[244] - 投资机构资产余额在2024年第一季度末为1,624百万美元，较2023年同期的1,647百万美元下降1.4%[244] - 托管资产余额在2024年第一季度末为726百万美元，较2023年同期的582百万美元增长24.7%[244] - 401(k)/退休资产余额在2024年第一季度末为1,075百万美元，较2023年同期的968百万美元增长11.1%[244] - 持有至到期证券占总资产的2.5%，未确认损失占股东权益总额的3.0%[192] - 持有至到期投资证券的总公允价值在2024年第一季度末为64,908千美元，较2023年末的66,617千美元下降2.6%[249] - 公司债券的未实现损失在2024年第一季度末为2,674千美元，较2023年末的3,020千美元减少11.5%[249] - GNMA住宅抵押贷款支持证券的未实现损失在2024年第一季度末为3,559千美元，较2023年末的3,410千美元增加4.4%[249] - 持有至到期投资证券的加权平均收益率在2024年第一季度末为1.55%（十年以上期限），较2023年末的1.59%略有下降[251] - 2024年第一季度末抵押贷款持有待售金额为1050万美元，较2023年末的730万美元增长43.8%[254] - 按公允价值计量的第三方消费贷款投资组合规模从2023年末的1370万美元下降至2024年3月末的1190万美元，未偿本金余额从1410万美元降至1230万美元[255] - PPP贷款余额从2023年末的420万美元减少至2024年3月末的370万美元，剩余待确认费用均为10万美元[256] 信贷风险和管理 - 截至2024年3月31日，公司持有至到期投资组合中非政府支持证券（包括私人标签CMO、MBS和银行次级债）的信用损失准备金余额为7.1万美元[252] - 截至2024年3月31日，公司对财务困难借款人的商业和工业贷款修改金额为7.3万美元，全部为期限延长[264][267] - 2024年第一季度非应计贷款的利息损失为250万美元，较2023年同期的40万美元显著增加[267] - 截至2024年3月31日，非应计贷款总额为4572.3万美元，较2023年12月31日的5081.6万美元下降10%[267] - 非应计贷款占总贷款比例为1.86%，较上季度的2.02%有所改善[267] - 商业和工业贷款占非应计贷款总额的72.7%（3322.5万美元），是最大风险敞口[267] - 信贷损失准备金覆盖非应计贷款的比例从47.09%提升至53.87%[267] - 截至2024年3月31日，次级贷款总额为4782.5万美元，其中商业和工业贷款占比73.9%（3533.6万美元）[270] - 公司持有2.043亿美元收购贷款，其中信贷损失准备金为190万美元，未摊销折扣为400万美元[274] - 公司对政府债券类持有至到期证券的信用损失风险评估为零[279] - 公司2024年第一季度释放了160万美元的贷款损失准备金，主要由于宏观经济预测改善导致违约概率下降[282] - 截至2024年3月31日，不良贷款的信用损失准备金为610万美元，较2023年12月31日的380万美元显著增加[282] - 2024年第一季度末贷款总额为24.636亿美元，较2023年同期下降2.1%（24.636亿 vs 25.172亿）[284] - 信用损失准备金占总贷款比例从2023年3月的0.79%上升至2024年3月的1.00%[284] 资本和流动性 - 无保险存款为8.278亿美元，占总存款的32.7%[192] - 公司借款总额从2023年12月的1.781亿美元下降至2024年3月的1.219亿美元，主要偿还了3100万美元的BTFP借款[297] - 递延税资产净值在2024年3月较2023年12月下降11.1%至700万美元[289] - 公司抵押品价值在2024年3月达到13.4亿美元，可额外借款额度为7.227亿美元[298] - 公司于2023年3月21日执行名义金额为5000万美元的利率互换合约，用于对冲联邦住房贷款银行借款的利率风险，截至2024年3月31日该对冲仍有效[301] - 2024年第一季度末，公司与客户签订的利率互换合约名义金额为3190万美元，较2023年末的3030万美元增长5.3%[302] - 公司总股东权益从2023年末增加280万美元至2024年3月末的2.455亿美元，增幅1.1%[305] - 银行层面的核心一级资本充足率从2023年末的10.54%提升至2024年3月末的11.00%[309] - 截至2024年3月31日，公司未来一年内到期的FHLB借款和定期存款分别为6631万美元和3.625亿美元[311] - 利率上升200个基点将导致净利息收入下降6.04%，而下降200个基点则会使净利息收入增加8.88%[318] - 未使用的信贷额度中，固定利率部分从2023年末的8639万美元降至2024年3月末的6890万美元[311] - 贷款占总存款比例从2023年第一季度的104.48%降至2024年同期的101.45%[304]

业绩总结 - 1Q24可供普通股股东使用的净收入为250万美元，每股摊薄收益为0.26美元[3] - 1Q24总收入较上一季度增长4.6%，净利息收入与上一季度基本持平，非利息收入增长19.7%[8] - 上一季度净利息收入略微下降至1.61亿美元，降低1.6%[9] - 上一季度净利息率下降3个基点至2.34%[9] 贷款和存款 - 新贷款生产为3100万美元，主要集中在非商业房地产贷款，利率为6.95%[5] - 1Q24总存款呈上升趋势，平均余额比上一季度增长3.5%，年化增长14%[6] - 抵押贷款生产从上一季度的6700万美元增加至9100万美元[10] 资产和资本 - 1Q24总资产管理规模从2023年12月底的68.85亿美元增加至2024年3月底的71亿美元[7] - 资产质量方面，不良资产/总资产比率为2.20%[12] - 公司的一级资本充足率为13.15%，流动性融资来源总额为1,186,502美元[15] 展望和策略 - 公司预计在2024年保持适度资产增长，重点放在存款丰富的行业[13] - 非利息收入的积极趋势预计将继续，主要受到财富管理和抵押银行业务的推动[13] - 公司的税前、税前准备净收入为$3,651千，信贷损失准备金占银行发放贷款的比例为1.00%[18]

财务数据和关键指标变化 - 公司在第一季度实现净利润2.5百万美元,每股收益0.26美元,较上一季度增加约16% [10] - 公司的有形净资产价值每股也增加1% [10] 各条业务线数据和关键指标变化 - 贷款总额较上季度下降5600万美元,主要是商业和工业贷款减少 [13][14] - 新贷款发放31百万美元,较过去几个季度有所下降,主要是公司保持谨慎的贷款标准和定价 [13] - 存款总额略有增加,其中活期存款下降4800万美元,主要是客户资金波动和转入计息存款 [16][17] - 资产管理业务管理资产增加3.885亿美元,同比增长12% [18] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司在蒙大拿州博兹曼和亚利桑那州的新开分支机构正在逐步积累业务 [102][103][104][105][106][107][108][109][110] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司将继续保持谨慎的风险管理和贷款标准,同时专注于核心存款的获取以提高流动性 [7][28][29][30][31] - 公司将专注于为优质客户提供全方位的银行、财富管理等服务,以获得高质量的客户关系 [30] - 公司将继续推进不良贷款的处置,预计将产生较小损失 [28][36][37][38][39][40][41] - 公司将利用良好的资产负债表实力,在经济环境改善时把握贷款需求增长的机会 [29][32] - 公司将继续关注财富管理和抵押贷款业务的发展,以提高非利息收入 [31] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管经济环境仍存在不确定性,但公司有信心通过谨慎的风险管理、存款增长和不良贷款处置,提高盈利能力和股东价值 [28][29][31][32] - 公司认为一旦借款人对经济前景更有信心,贷款需求将会增加,公司有能力把握这一机会 [29][30] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Brett Rabatin 提问** 询问公司最大不良贷款的余额及其处置计划 [36][37][38][39][40][41] **Scott Wylie 回答** 公司正在通过出售抵押物等方式逐步处置这笔最大不良贷款,预计未来12个月内将有一定程度的回收 [46][47] 问题2 **Brady Gailey 提问** 询问公司贷款增长的预期 [68][69][70][71] **Scott Wylie 回答** 公司预计全年中单位数贷款增长仍是合理目标,短期内可能出现暂时性的贷款持平 [69][70][71] 问题3 **Adam Butler 提问** 询问公司抵押贷款业务的发展情况 [82][83][84][85][86][87][88][89][90] **Scott Wylie 回答** 公司近期新增了多名抵押贷款经理,预计将带动抵押贷款业务的增长,全年表现有望好于去年 [86][87][88][89][90]

财务表现 - First Western (MYFW)在本季度每股盈利为0.26美元，超过了Zacks Consensus预期的0.19美元[1] - First Western的营收为23.35百万美元，超过了Zacks Consensus预期2.85%[3] - First Western股票自年初以来下跌了31.2%，表现不佳[4] - First Western的盈利预期为每股0.31美元，营收预期为2400万美元[8] - First Western的盈利预期趋势不佳，目前被评为Zacks Rank 4 (Sell)[7] 行业排名 - 行业前景对公司股票表现有重要影响，目前Banks - Midwest行业排名在Zacks行业中的倒数38%[9]

文章核心观点 公司2024年第一季度盈利能力较2023年第四季度有所提升，多个关键领域呈现积极趋势，虽经济环境不确定，但公司凭借稳健资产负债表有望在经济改善时实现增长和盈利提升 [6][7] 财务数据对比 盈利指标 - 2024年第一季度归属于普通股股东的净利润为250万美元，稀释后每股收益为0.26美元，而2023年第四季度净亏损320万美元，稀释后每股亏损0.34美元；2023年第一季度净利润为380万美元，稀释后每股收益为0.39美元 [1][2][5] - 2024年第一季度非利息收入为730万美元，较2023年第四季度的610万美元增长19.7%，较2023年第一季度的580万美元增长25.3% [2] 资产质量指标 - 2024年第一季度贷款与存款比率降至98.4%，2023年第四季度为100.6% [2] - 2024年第一季度普通股每股账面价值从2023年第四季度的25.33美元增至25.52美元，增幅0.8%；有形普通股每股账面价值从2023年第四季度的22.01美元增至22.21美元，增幅0.9% [2][3] - 2024年第一季度总资本与风险加权资产比率为13.15%，2023年第四季度为12.59% [4] 经营成果分析 收入情况 - 2024年第一季度非利息费用前总收入为2330万美元，较2023年第四季度的1390万美元增长67.2%；毛收入为2350万美元，较2023年第四季度的2250万美元增长4.6%；与2023年第一季度相比，非利息费用前总收入下降9.4%，毛收入下降9.8% [9] - 2024年第一季度净利息收入为1610万美元，较2023年第四季度的1630万美元下降1.6%，较2023年第一季度的1960万美元下降17.9%，主要因存款成本上升致利息支出增加，部分被利息收入增加抵消 [11] - 2024年第一季度净利息收益率从2023年第四季度的2.37%降至2.34%，主要因计息存款定价压力和存款组合不利变动；生息资产收益率从2023年第四季度的5.51%升至5.58%，计息存款成本从2023年第四季度的3.94%升至4.13% [12][13] - 2024年第一季度非利息收入为730万美元，较2023年第四季度的610万美元增加，主要因抵押贷款净收益和银行手续费增加，部分被风险管理和保险费减少抵消；较2023年第一季度的580万美元增长25.3%，多数非利息收入组成部分均有增加 [15][16] 费用情况 - 2024年第一季度非利息费用为1970万美元，较2023年第四季度的1830万美元增加，因2024年第一季度盈利改善致薪资和员工福利增加及第一季度薪资税季节性增加；较2023年第一季度的2050万美元下降4.1%，主要因2023年裁员致薪资和员工福利降低，部分被专业服务和其他运营成本增加抵消 [17][19] - 2024年第一季度公司效率比率为83.4%，2023年第四季度为80.9%，2023年第一季度为78.4% [20] 所得税情况 - 2024年第一季度公司记录所得税费用110万美元，2023年第四季度为所得税收益110万美元，2023年第一季度为所得税费用130万美元 [22] 资产负债情况 贷款情况 - 截至2024年3月31日，用于投资的贷款总额为24.8亿美元，较2023年12月31日的25.4亿美元下降2.2%，主要因商业和工业及1 - 4户家庭住宅投资组合净减少；与2023年第一季度持平 [23] 存款情况 - 截至2024年3月31日，总存款为25.3亿美元，与2023年12月31日持平；较2023年第一季度的23.9亿美元增长5.9%，主要因计息存款增加 [24][25] 借款情况 - 截至2024年3月31日，联邦住房贷款银行和美联储借款为6950万美元，较2023年12月31日的1.257亿美元减少5620万美元，较2023年第一季度的2.614亿美元减少1.919亿美元，主要因2024年3月偿还3100万美元银行定期融资计划贷款及存款增加致对联邦住房贷款银行借款依赖降低 [26] - 截至2024年3月31日，次级票据为5240万美元，2023年12月31日为5230万美元，较2023年第一季度的5220万美元增加20万美元 [27] 资产管理情况 - 截至2024年3月31日，管理资产增至71.4亿美元，较2023年12月31日的67.5亿美元增加3.885亿美元，主要因2024年第一季度市场价值上升；较2023年3月31日的63.8亿美元增加7.594亿美元，主要因市场条件改善 [28] 信用质量情况 - 截至2024年3月31日，不良资产总额为4600万美元，占总资产1.57%，2023年12月31日为5110万美元，占总资产1.72%，主要因出售不良建筑和开发票据获利、收到大额本金还款，部分被一笔新不良商业和工业贷款抵消；2023年3月31日为1250万美元，占总资产0.42%，较2023年第一季度增加因2023年新增贷款3350万美元 [29][30] - 2024年第一季度公司记录拨备费用10万美元，2023年第四季度为850万美元，2023年第一季度为释放拨备30万美元，2024年第一季度拨备费用减少因2023年第四季度一商业和工业贷款借款人破产致全额冲销贷款余额 [31] 资本情况 - 截至2024年3月31日，公司和银行均超过各自监管机构要求的最低资本水平，银行被归类为“资本充足” [32] - 2024年3月31日，普通股每股账面价值较2023年12月31日增长0.8%，较2023年3月31日增长1.2%；有形普通股每股账面价值较2023年12月31日增长0.9%，较2023年3月31日增长1.5% [32][33]