财务数据和关键指标变化 - 第四季度每股收益为0.42美元，包含640万美元Scotiabank系统转换和整合的合并与重组费用、370万美元2021年分行合并的合并与重组费用以及150万美元与COVID相关的支出，均为税前 [12] - 总核心收入创纪录达到1.33亿美元，净利息收入为9900万美元，与第三季度相近，银行和财富管理收入创纪录达到3400万美元 [14] - 非利息支出为8900万美元，排除合并与重组费用和COVID相关成本后为7700万美元 [15] - 有形账面价值每股接近17美元，同比增加超1美元，较第三季度增加0.46美元 [18] - 效率比率环比升至67%，调整合并和COVID费用后改善约400个基点至58% [18] - 平均资产回报率和有形普通股权益回报率按报告基础分别接近1%和10% [19] - 净冲销率升至2.67%，拨备为1420万美元 [22] - 股东权益环比增长2%，同比增长4%，有形普通股权益比率升至9% [24] 各条业务线数据和关键指标变化 - 贷款生成额为4.85亿美元，其中商业贷款2.24亿美元、汽车贷款1.38亿美元、抵押贷款9800万美元 [19] - 平均贷款余额较上一季度略有下降，贷款收益率为6.55%，平均核心存款增加，但期末余额环比下降1.7亿美元 [20] - 第四季度抵押贷款银行业务有200万美元收入来自第三季度因系统转换而留存的抵押贷款二级市场销售 [14] - 财富管理业务包含400万美元年度保险佣金，约300万美元来自Scotia收购带来的额外保险业务 [14] 各个市场数据和关键指标变化 无相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 2021年公司将推进战略计划，进一步增加贷款生成和收入增长，继续为未来投资，简化运营、提高运营杠杆并增强服务客户的能力 [29] - 长期致力于降低费用和提高运营杠杆，目标是将效率比率恢复到50%左右 [26] - 商业贷款市场竞争激烈，公司会在战略框架内开展业务 [58] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为经济开始朝正确方向发展，未来前景更乐观，但仍面临COVID、高失业率和政府运营效率低下等挑战 [30] - 随着华盛顿新政府上台，波多黎各将在未来几年获得大量批准的资产负债表重建和刺激资金，有望受益于联邦资金流入的领域包括电力生产和分配、基础设施改善、电信和政府效率提升 [30][31] - 公司对多种已被证明对COVID有效的疫苗充满希望，若疫苗成功，预计将在短期内结束疫情，公司准备好帮助客户恢复生活，并在波多黎各和美属维尔京群岛的经济复苏中发挥重要作用 [32][33] 其他重要信息 - 2020年公司支持波多黎各南部受地震影响的城镇，进行COVID相关捐赠，并为波多黎各和美属维尔京群岛的非营利组织获得超10万美元赠款 [9] - 公司将实习、奖学金和金融研讨会项目转为虚拟形式，以在疫情期间保持连续性 [10] - 2020年第四季度完成Scotiabank成本节约计划，实现年化节约3200万美元，超出原估计约9%，预计2021年将受益于约三分之二的节约 [25] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 刺激资金和飓风玛丽亚救济资金对OFG未来几个季度存款流动的影响 - 难以预测存款水平，但能预测资金对经济的影响，公司预计存款余额和资产负债表将增加，并计划利用多余流动性帮助当地经济 [37][38] 问题2: 鉴于违约前景和强劲存款流动，2021年资产达到100亿美元门槛是否不可避免，以及公司是否有工具管理资产负债表 - 公司致力于增长，无论是否有刺激资金，2021年很可能突破100亿美元资产门槛，公司会努力减轻监管强度和相关成本 [39] 问题3: 跨越100亿美元资产门槛对Durbin的短期影响 - 短期无影响，若在年底跨越100亿美元，Durbin将在六个月后生效，且监管方面可能有缓解措施将成本推迟到2022年底 [40][41] 问题4: 系统转换完成后，约20亿美元定期存款的成本情况，以及对净息差的影响 - 大部分高成本存款是CD，将在2021年到期并根据市场情况重新定价 [43] 问题5: 未来六个月或今年到期的高成本存款金额 - 约7 - 8亿美元 [44] 问题6: 如何看待2021年分行合并费用，以及对费用运行率的影响 - 目前看到的数字不包括分行关闭的影响，关闭分行主要是为了减少冗余，预计不会从2021年关闭的7 - 8家分行中获得显著成本效益 [46] 问题7: 存款节奏如何，是否会将多余流动性投入证券账簿 - 难以证明长期投资的合理性，公司更愿意承担信贷风险，除非长期利率上升，否则不会将资产投入证券投资组合 [48][49] 问题8: 下一季度抵押贷款银行业务是否会降至正常水平 - 预计抵押贷款银行业务活动将保持在较高水平，公司目前采用“发起并出售”模式 [51] 问题9: 保险业务是否会降至正常水平，明年是否会有类似增长 - 保险业务与抵押贷款业务紧密相关，公司预计今年第四季度将复制去年第四季度保险佣金的增长 [52][53] 问题10: 对PPP第二轮的看法，以及第一轮和第二轮还款节奏和不包括PPP的贷款增长预期 - 预计PPP第二轮需求将减少，约为去年的50%或略高，公司认为目前贷款业务势头良好，汽车、抵押贷款和小企业贷款将保持良好趋势，大型商业贷款市场竞争激烈，公司会在战略框架内开展业务 [55][57][58]

业绩总结 - 每股收益（EPS）为0.42美元，包含6.4百万美元的系统转换和整合费用[16] - 总核心收入为1.33亿美元，净利息收入为9900万美元[16] - 2020年第四季度净收入为2170万美元，较第三季度下降4.1万美元[124] - 2020年第四季度可供普通股东的净收入为21.7百万美元，较2019年第四季度的-2.6百万美元增加24.1百万美元[126] 资产与负债 - 客户存款总额为84亿美元，现金为22亿美元，总资产为98亿美元[16] - 2020年第四季度总资产为982.6亿美元，较2019年末增长5.7%[122] - 2020年总股东权益为10.9亿美元，较2019年持平[60] - 资本充足率：CET1为13.08%，一级风险资本为14.78%[16] 贷款与存款 - 新贷款生产为4.85亿美元，贷款总额为65亿美元，贷款准备金覆盖率为3.07%[16] - 2020年第四季度贷款余额为6760百万美元，较2020年第三季度的6953百万美元减少193百万美元[130] - 2020年第四季度核心存款余额为8367百万美元，较2020年第三季度的8536百万美元减少169百万美元[133] - 2020年第四季度不良贷款率为2.01%[108] - 2020年第四季度贷款违约率为5.74%[111] 收入与支出 - 2020年第四季度总利息收入为110.4百万美元，较2019年第四季度的84.9百万美元增加25.5百万美元[126] - 2020年第四季度总利息支出为14.3百万美元，较2019年第四季度的12.0百万美元减少3.4百万美元[126] - 2020年第四季度银行及金融服务收入为34.0百万美元，较2019年第四季度的19.2百万美元增加14.8百万美元[126] - 2020年第四季度非利息支出为89.0百万美元，较2019年第四季度的78.9百万美元增加10.1百万美元[126] - 2020年第四季度所得税费用为6.6百万美元，而2019年第四季度为税收收益2.1百万美元，变化为-8.7百万美元[126] 成本节约与增长 - 2020年实现了3800万美元的年度成本节约，超出原定目标9%[55] - 预计2021年将实现三分之二的成本节约[55] - 核心存款年复合增长率为16.4%[70] - 股东权益年复合增长率为5.0%[70] 用户数据 - 2020年与2019年相比，P2P转账金额增长184%[14] - 2020年在线贷款支付量和移动支票存款量均显著增加[14] 其他信息 - 2020年第四季度贷款和租赁损失准备金为1420万美元，较第三季度增加500万美元[124] - 2020年第四季度贷款和租赁损失准备金为1420万美元，较2019年第四季度的2310万美元减少890万美元[126] - 2020年第四季度普通股每股账面价值为16.97美元，较2019年末增长6.3%[122] - 2020年第四季度的总资本比率为16.04%，较2019年末增加213个基点[122]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为100.19亿美元和92.98亿美元[17] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为89.55亿美元和82.52亿美元[21] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为10.64亿美元和10.45亿美元[21] - 2020年第三季度和2019年第三季度，公司总利息收入分别为1.15亿美元和0.94亿美元[23] - 2020年前三季度和2019年前三季度，公司总利息收入分别为3.60亿美元和2.83亿美元[23] - 2020年第三季度和2019年第三季度，公司总利息支出分别为0.15亿美元和0.13亿美元[23] - 2020年前三季度和2019年前三季度，公司总利息支出分别为0.51亿美元和0.39亿美元[23] - 2020年第三季度和2019年第三季度，公司净利息收入分别为0.99亿美元和0.81亿美元[23] - 2020年前三季度和2019年前三季度，公司净利息收入分别为3.10亿美元和2.44亿美元[23] - 2020年第三季度和2019年第三季度，公司非利息收入分别为0.31亿美元和0.22亿美元[23] - 2020年第三季度非利息总支出为83444千美元，2019年同期为50727千美元；2020年前九个月为256247千美元，2019年同期为154331千美元[26] - 2020年第三季度净利润为27438千美元，2019年同期为7383千美元；2020年前九个月为51026千美元，2019年同期为54832千美元[26] - 2020年第三季度普通股基本每股收益为0.50美元，2019年同期为0.11美元；2020年前九个月为0.90美元，2019年同期为0.97美元[26] - 2020年第三季度综合收益为28118千美元，2019年同期为8611千美元；2020年前九个月为60302千美元，2019年同期为63337千美元[29] - 2020年前九个月经营活动净现金使用为12266千美元，2019年同期为提供41009千美元[34] - 2020年和2019年优先股期初和期末余额均为92000千美元[32] - 2020年和2019年普通股期初和期末余额均为59885千美元[32] - 2020年第三季度其他综合收益（税后）为680千美元，2019年同期为1228千美元；2020年前九个月为9276千美元，2019年同期为8505千美元[29] - 2020年和2019年第三季度现金股息每股普通股均为0.07美元；2020年和2019年前九个月均为0.21美元[26] - 2020年和2019年第三季度平均普通股流通股数及等价物分别为51527千股和51772千股；2020年和2019年前九个月分别为51563千股和51695千股[26] - 2020年前九个月投资活动提供净现金7.47339亿美元，2019年为7.45494亿美元[36] - 2020年前九个月融资活动提供净现金6.9522亿美元，2019年使用净现金2.73679亿美元[36] - 2020年前九个月现金、现金等价物和受限现金净增加14.30293亿美元，2019年为5.12824亿美元[36] - 2020年前九个月利息支付4038.5万美元，2019年为3971万美元[36] - 2020年前九个月所得税支付594.1万美元，2019年为3692.4万美元[36] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司净递延税资产分别为1.79亿美元和1.767亿美元[183] - 2020年第二季度，因税务状态变更，公司对某些递延税资产记录了130万美元的估值备抵[185] - 2020年和2019年截至9月30日的九个月内，公司有效税率分别为21.4%和30.5%，2020年估计年度有效税率为22.3%[186] - 2020年9月30日和2019年12月31日，未确认税务利益分别为71.1万美元和270万美元[187] - 2020年和2019年截至9月30日的季度所得税费用分别为630万美元和100万美元，九个月所得税费用分别为1390万美元和2350万美元[188] - 2020年9月30日和2019年12月31日，优先股和普通股实收资本分别为9200万美元和5990万美元[198] - 2020年9月30日和2019年12月31日，银行法定盈余分别为1.012亿美元和9580万美元[200] - 2020年前9个月库藏股期初848.63万股，金额1.0234亿美元，期末854.06万股，金额1.0310亿美元；2019年前9个月期初859.13万股，金额1.0363亿美元，期末853.82万股，金额1.0294亿美元[203] - 截至2020年9月30日，累计其他综合收益（税后）为826.8万美元，2019年12月31日为 - 100.8万美元[205] - 2020年第三季度，累计其他综合收益（税后）期初758.8万美元，期末826.8万美元；2019年同期期初 - 368.6万美元，期末 - 245.8万美元[206] - 2020年前9个月，累计其他综合收益（税后）期初 - 100.8万美元，期末826.8万美元；2019年同期期初 - 1096.3万美元，期末 - 245.8万美元[206] - 2020年第三季度，累计其他综合收益重分类转出47.7万美元，2019年同期为403.7万美元；2020年前9个月重分类转出625.4万美元，2019年同期为956.1万美元[207] - 2020年第三季度，基本和摊薄每股收益均为0.50美元，2019年同期为0.11美元；2020年前9个月基本每股收益0.90美元，摊薄每股收益0.89美元，2019年同期均为0.97美元[208] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，备用信用证担保承担的名义债务分别为1620万美元和4730万美元[209] - 截至2020年9月30日，有信用追索权的住宅抵押贷款未偿还本金余额为1.368亿美元，2019年12月31日为1.474亿美元[210] - 2020年和2019年第三季度期初余额分别为894000美元和225000美元[212] - 2020年和2019年前三季度期初余额分别为985000美元和346000美元[212] - 2020年和2019年第三季度净冲销/终止回收分别为 - 18000美元和20000美元[212] - 2020年和2019年前三季度净冲销/终止回收分别为 - 109000美元和 - 101000美元[212] - 2020年和2019年第三季度期末余额均为876000美元和245000美元[212] - 2020年和2019年前三季度期末余额均为876000美元和245000美元[212] 采用CECL标准相关财务数据变化 - 2020年1月1日公司采用CECL标准，对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用修改追溯法，确认税后累计影响使留存收益减少2550万美元[46][47] - 2020年1月1日采用CECL标准后，递延所得税资产增加1387.4万美元至1.90614亿美元[50] - 2020年1月1日采用CECL标准后，贷款总额增加5052.2万美元至68.08908亿美元[50] - 2020年1月1日采用CECL标准后，贷款信用损失准备增加8972万美元至2.06259亿美元[50] - 2020年1月1日采用CECL标准后，表外信贷敞口信用损失准备增加17万美元至385.8万美元[50] 各类资产应计利息数据变化 - 2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售债务证券应计利息分别为160万美元和410万美元[55] - 2020年9月30日和2019年12月31日，贷款应计利息分别为7020万美元和3270万美元[56] - 2020年9月30日，参与新冠延期计划的贷款应计利息为4310万美元，其中3920万美元对应当前状态的贷款[56] - 2020年9月30日，参与新冠延期计划的贷款应计利息的信贷损失拨备为82.6万美元[56] - 2020年9月30日和2019年12月31日，应计利息应收款分别为7183万美元和3678.1万美元，其中参与新冠延期计划贷款的应计利息应收款信用损失准备为82.6万美元[160][161] 贷款组合评估方法 - 公司选择对贷款组合终身预期信贷损失进行集体和个别估计[63] - 公司采用2年合理可支持预测期，额外1年直线回归至均值[63] - 公司在损失预测框架中纳入宏观经济情景的前瞻性信息[65] - 商业贷款根据业务线、抵押品类型等进行细分，对无共同风险特征的贷款进行个别评估[68][69] - 抵押贷款根据历史经验和经济前景估计终身预期信贷损失，政府担保的住宅贷款定量信贷损失拨备为零[71] - 消费贷款根据历史经验和经济前景集体评估终身预期信贷损失，信用卡采用剩余寿命方法[73] 公司收购相关情况 - 2019年12月31日，公司以5.5亿美元收购Scotiabank de Puerto Rico全部流通普通股，并以净资产账面价值加1000万美元存款溢价收购BNS美属维尔京群岛银行业务[84] - 截至2019年12月31日，收购资产和承担负债按公允价值列示，在2020年9月30日止9个月内对部分资产进行重新计量调整，总可辨认净资产从4.30752亿美元调整为4.38088亿美元[85][86] - 2019年12月31日收购的Scotiabank PR & USVI贷款按公允价值确认，收购日未记录信用损失拨备[141] - 2019年12月31日，公司完成收购，使服务资产增加4010万美元[147] 合并和重组费用相关情况 - 2020年第三季度和截至9月30日的9个月，合并和重组费用分别为268.1万美元和599.1万美元，包括severance和员工相关费用、系统集成费用等[88] - 2020年第三季度和截至9月30日的9个月，重组储备期初余额分别为1638.8万美元和1749.1万美元，期末余额均为1190.5万美元[89] 受限现金及相关资产情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，受限现金分别为105万美元和145万美元，其中监管要求抵押现金从40万美元降至0，贷款出售有追索权协议抵押现金均为105万美元[91] - 2020年9月30日和2019年12月31日，银行国际银行实体持有的短期高流动性证券分别为30.5万美元和32.5万美元，2019年收购时持有30万美元定期存款[91] - 2019年12月31日整合时，Scotiabank为个人退休账户管理存入10万美元定期存款，到期未续[92] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司向FNMA交付约110万美元现金作为贷款回购抵押[93] - 2020年9月30日当周，银行最低平均准备金余额为4.161亿美元，2019年12月31日为2.893亿美元[94] - 2020年9月30日和2019年12月31日，作为现金及现金等价物一部分的货币市场工具分别为1460万美元和680万美元[95] 证券相关数据情况 - 2020年9月30日，可供出售证券的摊销成本为4.129亿美元，公允价值为4.23815亿美元，加权平均收益率为2.00%；2019年12月31日，摊销成本为10.74475亿美元，公允价值为10.74169亿美元，加权平均收益率为1.92%[96] - 2020年9月30日，按合同到期日划分，抵押贷款支持证券中，1年以内到期的摊销成本为59.7万美元，公允价值为62.4万美元；1 - 5年到期的摊销成本为54.6万美元，公允价值为55万美元；5 - 10年到期的摊销成本为2.04507亿美元，公允价值为2.10763亿美元；10年以上到期的摊销成本为1.13645亿美元，公允价值为1.17783亿美元[98] - 2020年9月30日止九个月，公司保留了自行发起的证券化GNMA池，摊销成本总计4620万美元，收益率为2.69%；2019年同期摊销成本总计4570万美元，收益率为3.42%[99] - 2020年9月30日止九个月，公司出售了3.163亿美元可供出售的抵押贷款支持证券，证券销售净收益为470万美元；2019年同期出售了6.805亿美元，收益为830万美元[100] - 2020年9月30日止九个

财务数据和关键指标变化 无相关内容 各条业务线数据和关键指标变化 无相关内容 各个市场数据和关键指标变化 无相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司开始看到收购丰业银行带来的好处 [6] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司总裁兼首席执行官感谢团队成员在困难时期的奉献和付出，称他们表现出色，成果显著 [5] - 1月过后经济和公司表现良好，但新冠疫情来袭，3月中旬波多黎各总督关闭了该岛 [6] 其他重要信息 - 今日讲话的演示文稿可在公司重新设计的投资者关系网站主页、“最新消息”框或季度业绩页面找到 [2] - 本次电话会议可能包含管理层目标、计划和预期的前瞻性陈述，实际结果可能与当前预期有重大差异，公司不承担因后续发展而更新披露信息的义务 [2][3] 问答环节所有的提问和回答 无相关内容

业绩总结 - 每股收益（EPS）为0.50美元，税率为18.7%[15] - 核心收入总额为1.27亿美元，净利息收入为1亿美元[15] - 2020年第三季度的净收入为2580万美元，较第二季度的2020万美元增加560万美元[121] - 2020年第三季度的总银行和金融服务收入为2750万美元，较第二季度的2310万美元增加440万美元[121] - 可分配给普通股股东的净收入为$25,810，较上季度上升28.06%[126] - 稀释每股收益为$0.50，较上季度上升28.21%[126] 用户数据 - 客户存款总额为85亿美元，现金为23亿美元[15] - 核心存款余额为8324百万美元，较2020年6月30日的8536百万美元减少212百万美元[68] - 数字支付交易量同比增长96%，在线预约数量达到34,000[13] 贷款与资产 - 新贷款生产总额为4.58亿美元，贷款总额为66亿美元[15] - 贷款收益率为4.30%，净利差为4.30%[15] - 2020年第三季度的住宅抵押贷款余额为2489百万美元，较2019年第三季度的2450百万美元增加39百万美元[72] - 2020年第三季度的商业贷款余额为2427百万美元，较2020年第二季度的2583百万美元减少156百万美元[79] - 2020年第三季度的汽车贷款余额为1544百万美元，较2020年第二季度的1492百万美元增加52百万美元[88] - 平均贷款余额为$6,787,022，较上季度下降0.78%[126] - 平均收益资产为$9,218,717，较上季度上升4.22%[126] 风险与损失准备 - 不良贷款率为2.33%，不良贷款覆盖率为3.64%[52] - 2020年第三季度的贷款和租赁损失准备金为1370万美元，较第二季度的1770万美元减少400万美元[121] - 信贷损失总准备金为$13,669，较上季度下降22.94%[126] - 非执行贷款率为0.24%，较2020年第二季度的0.30%有所下降[77] 资本充足率与效率 - 资本充足率：CET1为12.55%，Tier 1风险基础资本为14.25%[15] - 资本充足率的提升：CET1资本比率较去年增长164个基点[54] - 非利息支出为$83,444，较上季度下降2.43%[126] - 效率比率为65.69%，较上季度改善1.51个百分点[126]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为99.32719亿美元和92.97661亿美元[17] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为88.91435亿美元和82.52183亿美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为10.41284亿美元和10.45478亿美元[20] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司总利息收入分别为1.21692亿美元和0.94255亿美元[22] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司总利息支出分别为0.16632亿美元和0.1317亿美元[22] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司净利息收入分别为1.0506亿美元和0.81085亿美元[22] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司信贷损失拨备分别为0.17696亿美元和0.17705亿美元[22] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司非利息收入分别为0.27152亿美元和0.22948亿美元[22] - 2020年上半年和2019年上半年，公司总利息收入分别为2.45389亿美元和1.88965亿美元[22] - 2020年上半年和2019年上半年，公司总利息支出分别为0.35228亿美元和0.26091亿美元[22] - 2020年第二季度非利息总支出为8548.1万美元，2019年同期为5145.2万美元；2020年上半年为1.72803亿美元，2019年同期为1.03604亿美元[24] - 2020年第二季度净利润为2178.7万美元，2019年同期为2397.9万美元；2020年上半年为2358.8万美元，2019年同期为4744.9万美元[24][26] - 2020年第二季度普通股基本每股收益为0.39美元，2019年同期为0.44美元；2020年上半年为0.40美元，2019年同期为0.86美元[24] - 2020年第二季度综合收益为2308.5万美元，2019年同期为2834万美元；2020年上半年为3218.4万美元，2019年同期为5472.6万美元[26] - 截至2020年和2019年各报告期，优先股余额均为9200万美元[29] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为2155.4万美元，2019年同期为3436.8万美元[31] - 2020年第二季度其他综合收益（税后）为129.8万美元，2019年同期为436.1万美元；2020年上半年为859.6万美元，2019年同期为727.7万美元[26] - 2020年第二季度股票薪酬费用为82.2万美元，2019年同期为54万美元；2020年上半年为132.3万美元，2019年同期为98.7万美元[29] - 2020年上半年信用损失准备为6482.7万美元，2019年同期为2995.4万美元[31] - 2020年第二季度现金股息普通股每股0.07美元，2019年同期相同；2020年上半年为0.14美元，2019年同期相同[24] - 2020年上半年投资活动提供的净现金为407,498千美元，2019年为362,977千美元[33] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为618,228千美元，2019年使用的净现金为169,978千美元[33] - 2020年上半年现金、现金等价物和受限现金净增加1,047,280千美元，2019年为227,367千美元[33] - 2020年上半年末现金、现金等价物和受限现金为1,900,037千美元，2019年为677,430千美元[33] 会计标准变更影响 - 2020年1月1日公司采用CECL标准，对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用修改追溯法，确认税后累计影响使留存收益减少2550万美元[43][44] - 采用CECL标准后，递延所得税资产增加13,874千美元至190,614千美元[47] - 采用CECL标准后，贷款总额增加50,522千美元至6,808,908千美元[47] - 采用CECL标准后，贷款信用损失准备增加89,720千美元至206,259千美元[47] - 采用CECL标准后，表外信贷敞口信用损失准备增加170千美元至3,858千美元[47] - 公司采用CECL后，对先前按ASC 310 - 30核算的贷款池按池确定非应计或应计状态，确定各池的信贷损失准备并加入池账面价值以建立新的摊余成本基础[58] 新冠疫情相关业务影响 - 2020年3月新冠疫情爆发，公司为未逾期89天以上的贷款客户提供本息延期支付计划[38] - 公司实施多项贷款修改计划以缓解新冠疫情对借款人的经济影响，多数与新冠疫情相关的贷款修改不被视为问题债务重组[77] - 截至2020年6月30日，公司因COVID - 19疫情执行的未分类为问题债务重组（TDR）的贷款延期未偿余额约为21亿美元[119] 公司收购相关情况 - 2019年12月31日，公司以5.5亿美元收购丰业银行波多黎各分行全部流通普通股[81] - 截至2019年12月31日，收购资产账面价值35.12724亿美元，公允价值调整4920.4万美元，重估后公允价值35.658亿美元；承担负债账面价值31.31692亿美元，公允价值调整 - 51.6万美元，重估后公允价值31.31176亿美元；可辨认净资产公允价值4.34624亿美元，廉价购买收益4187万美元，总对价4.30437亿美元[83] 合并与重组费用情况 - 2020年第二季度和上半年，合并与重组费用分别为3006万美元和3310万美元，其中包括遣散及员工相关费用、系统集成及相关费用等[85] - 2020年第二季度和上半年，重组储备期初余额分别为1.4948亿美元和1.7491亿美元，合并与重组费用分别为3006万美元和3310万美元，现金支付分别为 - 1566万美元和 - 4413万美元，期末余额均为1.6388亿美元[86] 受限现金及相关资产情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，受限现金中，为满足监管要求质押现金分别为0和40万美元，为有追索权贷款销售协议质押现金均为105万美元[88] - 2020年6月30日和2019年12月31日，银行国际银行实体持有的短期高流动性证券分别为30.5万美元和32.5万美元，2019年12月31日收购时持有30万美元定期存款证，2020年6月30日为32.5万美元[88] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司为与房利美合同交付的质押现金约为110万美元[90] - 2020年6月30日所在周和2019年12月31日，银行需维持的最低平均储备余额分别为4.087亿美元和2.893亿美元[91] - 2020年6月30日和2019年12月31日，作为现金等价物的货币市场工具分别为1000万美元和680万美元[92] 证券业务数据关键指标变化 - 2020年6月30日，可供出售证券的摊销成本为529985000美元，公允价值为540239000美元，加权平均收益率为1.93%；2019年12月31日，摊销成本为1074475000美元，公允价值为1074169000美元，加权平均收益率为1.92%[93] - 2020年上半年，公司保留了证券化的GNMA池，摊销成本为3110万美元，收益率为2.81%；2019年同期，摊销成本为2570万美元，收益率为3.69%[96] - 2020年上半年，公司出售了3.163亿美元可供出售的抵押支持证券，实现净收益470万美元；2019年同期，出售了3.497亿美元，实现收益480万美元[97] - 2020年6月30日，按合同到期日划分，1 - 5年到期的抵押支持证券摊销成本为152.7万美元，公允价值为157.5万美元；5 - 10年到期的摊销成本为21352万美元，公允价值为21924.4万美元；10年以上到期的摊销成本为11594万美元，公允价值为11937.5万美元[95] - 2020年6月30日，投资证券中，不到一年到期的摊销成本为18645.1万美元，公允价值为18712.6万美元；1 - 5年到期的摊销成本为1180.3万美元，公允价值为1213.8万美元；5 - 10年到期的摊销成本为74.4万美元，公允价值为78.1万美元[95] - 2020年上半年出售可供出售证券中，FNMA和FHLMC证书销售价格为22957.1万美元，账面价值为22721.3万美元，毛收益为235.8万美元；GNMA证书销售价格为9141.3万美元，账面价值为8904.3万美元，毛收益为237万美元[98] - 2019年上半年出售可供出售证券中，FNMA和FHLMC证书销售价格为21337.6万美元，账面价值为21154.9万美元，毛收益为182.7万美元；GNMA证书销售价格为14112.5万美元，账面价值为13817.7万美元，毛收益为294.9万美元[98] - 2019年12月31日，12个月及以上处于未实现损失状态的可供出售证券，摊销成本为29650.2万美元，未实现损失为180.8万美元，公允价值为29469.4万美元；不到12个月的，摊销成本为2059.8万美元，未实现损失为10.9万美元，公允价值为2048.9万美元[100] - 2019年12月31日，总计处于未实现损失状态的可供出售证券，摊销成本为31710万美元，未实现损失为191.7万美元，公允价值为31518.3万美元[100] 贷款业务数据关键指标变化 - 公司贷款组合由商业、抵押、消费和汽车四个部分组成[101] - 2020年6月30日，东方银行贷款组合摊余成本基础总额为67.39243亿美元，其中投资贷款总额为6.719811亿美元，待售抵押贷款为1943.2万美元[102] - 2020年6月30日和2019年12月31日，东方银行向波多黎各政府发放的投资贷款当前余额分别为1.574亿美元和1.34亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行贷款逾期总额为2.76878亿美元，其中商业贷款逾期3825.5万美元，抵押贷款逾期1.15809亿美元，消费贷款逾期1.22814亿美元[105] - 2019年12月31日，东方银行贷款逾期总额为2.76879亿美元，其中商业贷款逾期3010.6万美元，抵押贷款逾期1.16499亿美元，消费贷款逾期1.30274亿美元[106] - 2019年12月31日，收购的信用质量恶化贷款中，Scotiabank PR & USVI的账面净额为1.39394亿美元，BBVAPR为513.979万美元，Eurobank为63.923万美元[107] - 2020年6月30日，东方银行商业房地产担保贷款非PCD为8.57552亿美元，PCD为2.70555亿美元，总计11.28107亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行其他商业和工业贷款非PCD为7.35511亿美元，PCD为1.15234亿美元，总计8.50745亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行商业薪资保护计划贷款为2.78059亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行美国贷款计划贷款为3.25358亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行抵押贷款非PCD为8.74292亿美元，PCD为15.41902亿美元，总计24.16194亿美元[102] - 截至2019年6月30日，收购的BBVAPR贷款可 accretable yield 季度末余额为2.52518亿美元，半年末余额相同；non - accretable discount 季度末余额为3.46055亿美元，半年末余额相同[108] - 截至2019年6月30日，收购的Eurobank贷款可 accretable yield 季度末余额为3839.4万美元，半年末余额相同；non - accretable discount 季度末余额为179.9万美元，半年末余额相同[109] - 截至2020年6月30日，非PCD非应计贷款有信用损失准备的为4719.3万美元，无信用损失准备的为3935万美元；PCD非应计贷款有信用损失准备的为7937.2万美元，无信用损失准备的为307.7万美元[110] - 截至2019年12月31日，非应计贷款总额为8092.3万美元[112] - 2020年6月30日和2019年12月31日，分类为不良债务重组但未计入非应计贷款的展期贷款分别为1.053亿美元和1.037亿美元[113] - 2020年6月30日季度末，消费者贷款修改前合同数量1个，投资121千美元，加权平均利率5.99%，加权平均期限60个月；修改后加权平均利率6.50%，加权平均期限72个月[115] - 2020年6月30

公司业务布局 - 公司在波多黎各有39家分行，在佛罗里达州博卡拉顿有一家子公司，在北卡罗来纳州科尼利厄斯有一家非银行运营子公司[324] 贷款延期与PPP贷款情况 - 截至2020年3月31日，公司处理了2226笔贷款的延期还款，贷款总额为1.327亿美元；截至4月27日，延期还款数量增至30226笔，贷款总额达9.25亿美元[329] - 截至2020年4月27日，公司根据国会批准的第一轮拨款，批准了超过900笔PPP贷款，金额超过1.4亿美元，影响了超过2.5万名员工[330] - 截至2020年3月31日，公司已处理2226笔贷款的还款延期，贷款总额达1.327亿美元；截至4月27日，延期贷款增至30226笔，总额达9.25亿美元[432] - 截至2020年4月27日，公司已批准超900笔薪资保护计划贷款，金额超1.4亿美元，影响超2.5万名员工[432] 公司运营策略与应对措施 - 公司超过50%的员工在家工作，其他员工使用预先计划的应急策略进行关键现场业务操作[331] - 公司长期目标是通过拓展贷款业务、提高营销和服务交付整合水平等加强银行和金融服务业务[324] - 公司策略是用低成本核心存款替代高成本资金，导致经纪存款和借款整体下降[417] 会计政策与信贷损失准备金相关 - 2020年第一季度，公司采用了ASU No. 2016 - 13，更新了贷款损失准备金的关键会计政策和估计[336] - 公司建立了确定信贷损失准备金的流程，涉及评估历史损失和回收经验、近期逾期和冲销趋势等诸多因素[337] - 公司至少每季度由财务和风险管理代表审查和评估信贷损失准备金方法、关键假设和准备金的适当性[338] - 公司每季度审查和评估与不可无条件取消的未融资贷款承诺相关的预期损失估计[339] - CECL将购买信用受损贷款的概念替换为有信用恶化的购买金融资产（PCD），PCD贷款按支付金额记录[343] - 采用CECL后，公司选择维持以前根据ASC 310 - 30核算的贷款池，并继续将这些池作为一个会计单位核算[344] - 2020年1月1日，公司采用修正追溯法实施CECL，非PCD贷款的信贷损失拨备为3920万美元，未使用承诺的拨备为20万美元，相应调整减少留存收益，递延税项影响为1390万美元[423] - 2020年3月27日，公司采用美国银行监管机构发布的临时最终规则，将CECL对监管资本的初始采用影响推迟两年，随后有三年过渡期逐步取消2020年和2021年提供的资本收益总额[424] 关键财务指标变化 - 2020年第一季度利息收入为123,764千美元，较2019年的94,710千美元增长30.7%[346] - 2020年第一季度净收入为1,801千美元，较2019年的23,470千美元下降92.3%[346] - 截至2020年3月31日，现金、现金等价物和受限现金为1,325,941千美元，较2019年12月31日的852,757千美元增长55.5%[347] - 2020年第一季度末投资证券为668,763千美元，较2019年末的1,087,814千美元下降38.5%[347] - 2020年第一季度末存款为7,819,271千美元，较2019年末的7,698,610千美元增长1.6%[347] - 2020年第一季度公司将贷款损失准备金增加1.14亿美元，总额达2.31亿美元，占贷款的3.41%[349] - 2020年第一季度核心净收入为1.313亿美元，2019年同期为9930万美元[351] - 2020年3月31日CET1资本比率为11.69%，高于2019年12月31日且远超资本充足机构要求[351] - 2020年第一季度净息差为4.94%，贷款总额达2.8亿美元[351] - 2020年第一季度末信托管理资产为2,812,054千美元，较2019年末的3,136,884千美元下降10.4%[347] - 净利息收入从8180万美元增至1.052亿美元，增幅2340万美元，利率差降至4.89%，净息差降至4.94%[356] - 总利息收入1.238亿美元，增长31%，生息资产达86亿美元，增长39%，收益率降至5.82%[357] - 总利息支出1860万美元，增长44%，存款成本1660万美元，增长84%，借款成本200万美元，下降49%[358] - 非利息收入净额从1770万美元增至3140万美元，增长77.7%，即1370万美元[362] - 非利息支出从5220万美元增至8590万美元，增长64.8%，即3380万美元[363] - 效率比率从52.50%升至65.42%[365] - 信贷损失拨备从1220万美元增至4850万美元，增加3630万美元[367] - 2020年第一季度有效税率为14.2%，2019年同期为33.0%[369] - 2020年第一季度末，公司总利息收入为1.23764亿美元，较2019年同期的9471万美元增长30.7%[371] - 2020年第一季度末，公司净收入为180.1万美元，较2019年同期的2347万美元下降92.3%[371] - 2020年3月31日，公司总资产为92.39亿美元，较2019年12月31日的92.98亿美元下降0.6%[375] - 公司贷款组合减少1.5%，主要由于CECL实施和新冠疫情导致非PCD贷款信贷损失准备金增加[376] - 2020年第一季度贷款产量达2.801亿美元，较去年同期的2.764亿美元增长1.4%[376] - 2020年第一季度，公司出售3.163亿美元抵押支持证券，获利470万美元[377] - 2020年3月31日，公司信托部门和OPC管理的总资产为28.12亿美元，较2019年12月31日的31.37亿美元下降10.3%[378] - 2020年3月31日，东方金融服务和东方保险从客户投资账户收集的总资产为20.59亿美元，较2019年12月31日的23.76亿美元下降13.3%[378] - 截至2020年3月31日，公司有8610万美元商誉，其中8410万美元分配给银行部门，200万美元分配给财富管理部门[383] - 经评估，截至2020年3月31日，公司资产包括商誉和其他无形资产未发生减值[382] - 截至2020年3月31日，公司总资产为92.39亿美元，较2019年12月31日的92.98亿美元下降0.6%[384] - 截至2020年3月31日，总投资为6.69亿美元，较2019年12月31日的10.88亿美元下降38.5%[384] - 截至2020年3月31日，贷款净额为65.41亿美元，较2019年12月31日的66.42亿美元下降1.5%[384][385] - 2020年第一季度，抵押贷款业务量为3080万美元，较2019年同期的2310万美元增长33.2%[385] - 2020年第一季度，商业贷款业务量为1.012亿美元，较2019年同期的9220万美元增长9.8%[385] - 2020年第一季度，消费贷款业务量为3920万美元，较2019年同期的4090万美元下降4.1%[385] - 2020年第一季度，汽车贷款业务量为1.093亿美元，较2019年同期的1.202亿美元下降9.9%[385] - 截至2020年3月31日，对波多黎各政府的贷款总额为1.5736亿美元，其中一年内到期的为8911.1万美元[389] - 2020年1月1日采用新会计准则后，信用损失准备净增加8970万美元，3月31日又增加2450万美元[391] - 截至2020年3月31日，来自波多黎各政府的存款总额为2.644亿美元[388] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司非应计贷款分别为9310万美元和8090万美元[394] - 2020年3月31日和2019年12月31日，未纳入不良资产的展期贷款分别为1.053亿美元和1.037亿美元[395] - 2020年3月31日，公司不良资产从2019年12月31日的1.187亿美元（占总资产1.28%）增至2.127亿美元（占总资产2.30%），增幅79.2%[397] - 2020年3月31日，公司不良商业贷款为1.135亿美元（占不良贷款62.2%），较2019年12月31日的4280万美元（占不良贷款50.1%）增长165.0%[401] - 2020年3月31日，公司不良住宅抵押贷款为4400万美元（占不良贷款24.1%），较2019年12月31日的2260万美元（占不良贷款26.4%）增长95.1%[402] - 2020年3月31日，公司不良消费贷款为370万美元（占不良贷款2.0%），较2019年12月31日的580万美元（占不良贷款6.8%）下降36.1%[403] - 2020年3月31日，公司不良汽车贷款和租赁为2110万美元（占不良贷款11.6%），较2019年12月31日的1430万美元（占不良贷款16.7%）增长47.9%[404] - 2020年3月31日，公司非PCD/非PCI贷款信用损失拨备总额为1.49961亿美元，较2019年12月31日的8504.4万美元增长76.3%[409] - 2020年3月31日，公司PCD/PCI贷款信用损失拨备总额为8079.4万美元，较2019年12月31日的3149.5万美元增长156.5%[409] - 2020年3月31日，公司信用损失拨备余额为2.30755亿美元，较2019年同期的1.62488亿美元增长42.0%[410] - 2020年第一季度末总冲销额为3.1563亿美元，较2019年的1.769亿美元增长78.4%；总回收额为7529万美元，较2019年的4812万美元增长56.5%；净信贷损失总额为2.4034亿美元，较2019年的1.2878亿美元增长86.6%[411] - 2020年第一季度末平均贷款持有额总计66.87987亿美元，较2019年的37.8218亿美元增长76.8%，其中抵押贷款、商业贷款、消费贷款和汽车及租赁贷款均有不同程度增长[412] - 2020年3月31日非 performing资产总计2.12728亿美元，较2019年12月31日的1.187亿美元增长79.2%；非 performing资产占总资产比例为2.30%，较2019年12月31日的1.28%增长79.7%；占总资本比例为20.80%，较2019年12月31日的11.35%增长83.3%[414] - 2020年3月31日非 performing贷款总计1.8234亿美元，较2019年12月31日的8546.4万美元增长113.4%；占总贷款比例为2.7%，较2019年的1.8%增长50.3%；占总资产比例为2.0%，较2019年的0.9%增长116.5%；占总资本比例为17.8%，较2019年的8.1%增长119.9%[415] - 2020年3月31日存款总额为7.808443亿美元，较2019年12月31日的7.686838亿美元增长1.6%；存款和应计利息应付总额为7.819271亿美元，较2019年12月31日的7.69861亿美元增长1.6%[416] - 2020年3月31日借款总额为1.63787亿美元，较2019年12月31日的3.05561亿美元下降46.4%，主要因短期回购协议减少1.4亿美元[416][418] - 2020年3月31日总负债为8.215977亿美元，较2019年12月31日的8.252183亿美元下降0.4%[416][417] - 2020年第一季度末抵押贷款净信贷损失与未偿还平均贷款比例为0.84%，较2019年的0.18%增长356.71%；商业贷款为0.77%，较2019年的0.24%增长226.83%；消费贷款为4.60%，较2019年的4.45%增长3.32%；汽车及租赁贷款为2.31%，较2019年的2.54%下降8.88%；总体为1.44%，较2019年的1.36%增长5.54%[411][412] - 2020年3月31日回收额与冲销额比例为23.85%，较2019年的27.20%下降12.31%[412] - 2020年

股东情况 - 截至2019年12月31日，公司约有5154名普通股股东[183] 股东总回报情况 - 假设初始投资100美元，2014 - 2019年公司累计股东总回报分别为100.00、45.39、83.40、61.33、109.33、158.81美元[186] - 假设初始投资100美元，2014 - 2019年罗素2000指数累计总回报分别为100.00、95.59、115.95、132.94、118.30、148.49美元[186] - 假设初始投资100美元，2014 - 2019年SNL银行指数累计总回报分别为100.00、101.71、128.51、151.75、126.12、170.79美元[186] 利率变动对净利息收入影响 - 2019年12月31日模拟结果显示，利率上升200个基点，静态资产负债表净利息收入增加20415千美元（4.63%），动态模拟增加21593千美元（4.71%）[355] - 2019年12月31日模拟结果显示，利率上升100个基点，静态资产负债表净利息收入增加10935千美元（2.48%），动态模拟增加11573千美元（2.52%）[355] - 2019年12月31日模拟结果显示，利率下降100个基点，静态资产负债表净利息收入减少12085千美元（ - 2.74%），动态模拟减少12742千美元（ - 2.78%）[355] - 2019年12月31日模拟结果显示，利率下降200个基点，静态资产负债表净利息收入减少23052千美元（ - 5.22%），动态模拟减少24291千美元（ - 5.29%）[355] 衍生负债及利率互换情况 - 截至2019年12月31日，与利率互换估值相关的衍生负债为907千美元（名义金额3200万美元）[359] - 截至2019年12月31日，公司有3200万美元平均利率2.42%的利率互换被指定为现金流量套期，用于每月重新定价或展期的3200万美元FHLB - NY借款[361] 资金相关金额情况 - 截至2019年12月31日，公司回购协议金额为1.9亿美元，经纪存款为2.435亿美元[368] - 截至2019年12月31日，公司拥有约8.513亿美元的无限制现金及现金等价物[371] - 截至2019年12月31日，公司有6.755亿美元未作为抵押品的投资证券[371] - 截至2019年12月31日，公司在纽约联邦住房贷款银行的借款能力为9.83亿美元[371] 信用风险管理 - 公司执行信用风险团队负责制定实现信用风险目标的策略，目标在经董事会批准的信用政策中规定[365] 流动性风险管理 - 流动性风险是公司无法从资产或负债中产生足够现金以履行到期义务且不遭受重大损失的风险，董事会已制定政策管理该风险[366] 批发资金使用情况 - 公司业务依赖外部批发资金来源，已选择性减少某些批发资金来源的使用[368] 运营风险管理 - 运营风险是因内部流程、人员和系统不足或失败，或外部事件导致损失的风险，公司已制定并持续完善内部控制、政策和程序来管理该风险[372][373] - 公司将运营风险分为特定业务和影响所有业务线的全公司风险两类，并设有专门小组协助管理[374] 业务集中风险 - 公司业务活动和大部分信用风险集中在波多黎各，当地经济、政治等不利发展可能对公司盈利和财务状况产生不利影响[377]

利息收入相关数据变化 - 2019年第三季度末利息收入93,655千美元，较2018年的94,137千美元下降0.5%；前九个月利息收入282,620千美元，较2018年的265,313千美元增长6.5%[365] - 2019年9月季度，生息资产利息为93,655千美元，平均利率6.21%，平均余额5,981,757千美元；2018年同期分别为94,137千美元、6.17%、6,055,085千美元[386] - 2019年九个月期间，生息资产利息为282,620千美元，平均利率6.24%，平均余额6,055,475千美元；2018年同期分别为265,314千美元、6.01%、5,906,945千美元[390] 净利息收入相关数据变化 - 2019年第三季度末净利息收入80,710千美元，较2018年的82,277千美元下降1.9%；前九个月净利息收入243,584千美元，较2018年的233,859千美元增长4.2%[365] - 2019年9月季度，税等效净利息收入/利差为83,339千美元，平均利率5.40%，平均余额720,304千美元；2018年同期分别为84,211千美元、5.43%、617,349千美元[386] - 2019年9月季度，净利息收入因投资减少2,238千美元，因贷款增加1,756千美元，总计减少482千美元[388] - 2019年9月季度，净利息收入因规模增加2,318千美元，因利率减少3,885千美元，总计减少1,567千美元[388] - 2019年九个月期间，税等效净利息收入/利差为251,597千美元，平均利率5.44%，平均余额704,792千美元；2018年同期分别为239,659千美元、5.34%、613,523千美元[390] - 2019年9月净利息收入为2.436亿美元，较2018年的2.339亿美元增加970万美元，利率差从5.22%增至5.26%，净息差从5.29%增至5.38%[396] - 2019年第三季度净利息收入为8070万美元，较2018年的8230万美元减少160万美元，利率差从5.30%降至5.23%，净息差从5.39%降至5.35%[395] 贷款和租赁损失拨备净额相关数据变化 - 2019年第三季度末贷款和租赁损失拨备净额43,770千美元，较2018年的14,601千美元增长199.8%；前九个月贷款和租赁损失拨备净额73,724千美元，较2018年的44,808千美元增长64.5%[365] - 2019年第三季度贷款和租赁损失拨备净额从1460万美元增至4380万美元，增加2920万美元；前九个月增至7370万美元，增加2890万美元[415,417] - 2019年9月30日，公司贷款和租赁损失拨备为1.543亿美元，较2018年12月31日的1.642亿美元减少990万美元[462] 净利润相关数据变化 - 2019年第三季度末净利润7,383千美元，较2018年的23,100千美元下降68.0%；前九个月净利润54,832千美元，较2018年的59,666千美元下降8.1%[365] - 归属于股东的净利润为580万美元，摊薄后每股收益0.11美元，去年同期分别为1960万美元和0.43美元[374] - 剔除上述项目后，2019年第三季度调整后归属于股东的净利润为2650万美元，摊薄后每股收益0.48美元[374] - 截至2019年9月30日季度，公司净收入为738.3万美元，而2018年同期为2310万美元[426][427] - 截至2019年9月30日九个月，公司净收入为5483.2万美元，而2018年同期为5966.6万美元[426][427] 资产相关数据变化 - 2019年9月30日投资证券529,718千美元，较2018年12月31日的1,279,604千美元下降58.6%；贷款和租赁净额4,407,190千美元，较2018年的4,431,594千美元下降0.6%[367] - 2019年9月30日总存款和借款5,184,005千美元，较2018年12月31日的5,478,540千美元下降5.4%[367] - 2019年9月30日股东权益总额1,049,076千美元，较2018年12月31日的999,877千美元增长4.9%[367] - 2019年9月30日，公司总资产为63.34亿美元，较2018年12月31日减少3.8%[434] - 2019年9月30日，使用权资产达1930万美元[437] - 2019年9月30日，公司信托部门和OPC管理的总资产达29.80亿美元，2018年12月31日为27.71亿美元[440] - 2019年9月30日，东方金融服务公司和东方保险公司客户投资账户的总资产达23.49亿美元，2018年12月31日为21.16亿美元[440] - 2019年9月30日，总投资为5.29718亿美元，2018年12月31日为12.79604亿美元，下降58.6%[446] - 2019年9月30日，贷款为44.0719亿美元，2018年12月31日为44.31594亿美元，下降0.6%[446] - 2019年9月30日，总其他资产为13.96597亿美元，2018年12月31日为8.72154亿美元，增长60.1%[446] - 2019年9月30日，总资产为63.33505亿美元，2018年12月31日为65.83352亿美元，下降3.8%[446] - 2019年9月30日，总贷款净额为44.0719亿美元，2018年12月31日为44.31594亿美元，下降0.6%[448] - 2019年9月30日，抵押贷款组合为5.894亿美元，占总发起贷款组合的15.5%，2018年12月31日为6.688亿美元，占比17.9%[452] - 2019年9月30日，商业贷款组合为15.74亿美元，占总发起贷款组合的41.5%，2018年12月31日为15.98亿美元，占比42.7%[452] - 2019年9月30日，公司非流动资产较2018年12月31日减少33.5%至1.073亿美元，占总资产（不包括信用质量恶化的收购贷款）的1.93% [469] - 2019年9月30日，公司自有及其他投资贷款总拨备余额为79,089千美元，较2018年12月31日的95,188千美元下降16.9%[482] - 2019年9月30日，公司收购的BBVAPR贷款（ASC 310 - 20）总拨备余额为1,490千美元，较2018年12月31日的2,062千美元下降27.7%[484] - 2019年9月30日，公司收购的BBVAPR贷款（ASC 310 - 30）总拨备余额为51,394千美元，较2018年12月31日的42,010千美元增长22.3%[486] - 2019年9月30日，公司收购的Eurobank贷款（ASC 310 - 30）总拨备余额为22,370千美元，较2018年12月31日的24,971千美元下降10.4%[486] - 2019年9月30日，非计息贷款中，问题债务重组贷款为2205.7万美元，较2018年的4167.9万美元下降47.1%；其他贷款为5134.1万美元，较2018年的7804.7万美元下降34.2%[493] - 2019年9月30日，计息贷款中，问题债务重组贷款为277.9万美元，较2018年的430.2万美元下降35.4%；其他贷款为64.6万美元，较2018年的54.1万美元增长19.4%[493] - 2019年9月30日，非执行贷款总额为7682.3万美元，较2018年的12456.9万美元下降38.3%[493] - 2019年9月30日，止赎房地产为2695.2万美元，较2018年的3376.8万美元下降20.2%；其他收回资产为353.7万美元，较2018年的298.6万美元增长18.5%[493] - 2019年9月30日，非执行资产占总资产（不包括信用质量恶化的收购贷款）的比例为1.93%，较2018年的2.76%下降30.1%[493] - 2019年9月30日，非执行资产占总资本的比例为11.81%，较2018年的16.13%下降26.8%[493] - 截至2019年9月30日，公司总负债为52.84亿美元，较2018年12月31日的55.83亿美元下降5.4%[497][499] - 截至2019年9月30日，公司借款总额为3.059亿美元，较2018年12月31日的5.704亿美元下降46.4%[497][500] - 截至2019年9月30日，公司存款总额为48.78亿美元，较2018年12月31日的49.08亿美元下降0.6%[497][502] - 截至2019年9月30日，公司租赁负债为2110万美元[501] - 截至2019年9月30日，公司股东权益总额为10.49亿美元，较2018年12月31日的9.999亿美元增长4.9%[503] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，股东权益分别为10.49076亿美元和9.99877亿美元，增长4.9%[510] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，有形普通股权益分别为8.78646亿美元和8.2857亿美元[512] 业务经营相关数据变化 - 2019年调整后每股收益同比增长14%，第三季度不良贷款同比减少40%，降至已发放贷款的2%[369] - 公司出售MBS和不良贷款获利，拥有近10亿美元现金用于增长计划，包括5.6亿美元收购Scotiabank在PR和USVI的业务[368][369] - 完成Scotiabank交易后，公司将成为波多黎各第二大银行和美属维尔京群岛第三大银行[370] - 2019年第二和第三季度，公司分别出售3.5亿美元和3.22亿美元可供出售的抵押贷款支持证券，分别实现收益480万美元和350万美元[378] - 2019年第三季度，公司决定出售大部分不良贷款，预计在第四季度出售，使拨备增加3740万美元[378] - 2019年第三季度，公司从出售全额冲销的汽车和消费贷款中获得240万美元收益[380] - 2019年第三季度，公司确认150万美元的联邦存款保险公司保险评估信贷[381] - 2019年9月非利息收入净额为6280万美元，较2018年的5580万美元增加12.4%，即700万美元，主要因出售6.722亿美元抵押支持证券获利830万美元[402] - 2019年第三季度非利息收入净额为2220万美元，较2018年的1860万美元增加19.1%，即360万美元，主要因出售3.224亿美元抵押支持证券获利350万美元[401] - 2019年9月，银行业务服务收入3205.4万美元，较2018年减少1.1%；财富管理收入1916.2万美元，较2018年增加2.5%；抵押银行业务活动收入295.3万美元，较2018年减少25.9%[399] - 2019年第三季度非利息支出为5070万美元，较2018年的5090万美元下降0.4%；前九个月非利息支出为1.543亿美元，较2018年的1.554亿美元下降0.7%[405,407,409] - 2019年第三季度效率比率从50.58%升至51.11%；前九个月从53.77%降至51.83%[405,408,413] - 2019年第三季度所得税费用为100万美元，2018年为1230万美元，有效所得税率降至12.0%；前九个月所得税费用为2350万美元，2018年为2990万美元，有效所得税率降至30.5%[421,422] - 2019年第三季度薪酬和员工福利为2050万美元，较2018年的1849.5万美元增长10.8%；前九个月为6071.6万美元，较2018年的5720.2万美元增长6.1%[

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☑ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2019 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ______________ to ______________ Commission File Number 001-12647 OFG Bancorp Incorporated in the Commonwealth of Puerto Rico, IRS Employer Identification No. ...