财务收入与收益 - 2024年第一季度净收入3890万美元，摊薄后每股收益0.31美元，调整后收益4040万美元，调整后摊薄每股收益0.32美元[5][6] - 2024年第一季度净收入为3887.1万美元，基本和摊薄每股收益均为0.31美元[39] - 2024年第一季度总利息收入为3.22649亿美元，总利息支出为1.70743亿美元[39] - 2024年第一季度非利息收入为4318.4万美元，非利息支出为1.39879亿美元[39] - 2024年第一季度净利息收入为1.51906亿美元，扣除信贷损失拨备后为1.417亿美元[39] - 2024年第一季度净利润为3887.1万美元，摊薄后每股收益为0.31美元[46] - 2024年第一季度调整后收益为4035.1万美元，调整后摊薄每股收益为0.32美元[46] - 2024年第一季度非利息收入为4318.4万美元，调整后非利息收入为4318.4万美元[49] - 2024年第一季度非利息支出为1.39879亿美元，调整后非利息支出为1.37875亿美元[49] - 2024年第一季度薪资和员工福利为7265.3万美元，调整后为7243.4万美元[49] - 2024年第一季度其他运营支出为4251.3万美元，调整后为4243万美元[49] - 2024年第一季度净收入为3887.1万美元，调整后收益为4035.1万美元[51] - 2024年第一季度摊薄后每股收益为0.31美元，调整后摊薄后每股收益为0.32美元[51] - 2024年年初至今非利息收入为4318.4万美元，调整后非利息收入为4318.4万美元[52] - 2024年年初至今非利息支出为1.39879亿美元，调整后非利息支出为1.37875亿美元[52] - 2024年年初至今薪资和员工福利为7265.3万美元，调整后为7243.4万美元[52] - 2024年年初至今其他运营支出为4251.3万美元，调整后为4243万美元[52] - 2024年第一季度净收入为3887.1万美元，2023年同期为2390.7万美元[55] - 2024年第一季度总营收为1.9509亿美元，调整后为1.9509亿美元；2023年同期分别为1.77602亿美元和1.9782亿美元[57] - 2024年第一季度拨备前净收入为5521.1万美元，调整后为5721.5万美元；2023年同期分别为2946.3万美元和6508万美元[57] - 2024年第一季度非利息支出为1.39879亿美元，2023年同期为1.48139亿美元[55][57] - 2024年第一季度净利息收入为1.51906亿美元，2023年同期为1.55628亿美元[57] - 2024年第一季度非利息收入为4318.4万美元，2023年同期为2197.4万美元[57] - 2024年3月31日净收入为3887.1万美元，调整后收益为4035.1万美元[58] - 2024年3月31日净利息收入为1.51906亿美元，非利息收入为4318.4万美元[58] 贷款与存款情况 - 总贷款环比年化增长4%，商业贷款渠道连续第三个季度扩张，总存款环比年化增长2%[3] - 2024年第一季度末总贷款为170亿美元，较2023年第一季度末增加4.47亿美元，增幅3%；环比增加1.56亿美元，增幅1%[17] - 2024年第一季度末存款总额为224亿美元，贷款与存款比率为76%，与2023年第四季度末持平，略高于2023年第一季度末的74%[19] - 贷款与存款比率为76.06%，无保险、无抵押存款（UCD）为4.643亿美元，UCD覆盖率为2.5倍[5] - 截至2024年3月31日，公司总存款为223.53004亿美元，较2023年12月31日的222.44978亿美元有所增加[38] - 2024年3月31日贷款净额为167.74393亿美元，2023年12月31日为166.20439亿美元[38] - 2024年3月31日贷款总额为170.0176亿美元，其中房地产贷款占比最大为134.64526亿美元[43] - 2024年3月31日无保险、无抵押存款为4.642812亿美元，2023年3月31日为5.26816亿美元[53] - 2024年3月31日无保险、无抵押存款覆盖率为2.5，2023年3月31日为2.0[53] 净利息与非利息相关 - 净利息收入2024年第一季度为1.519亿美元，贷款收益率6.24%，投资证券收益率3.76%，存款成本2.75%，净息差2.66%[9][10] - 非利息收入2024年第一季度为4320万美元，较上一季度增加主要因借记卡和信用卡手续费等活动增加及2023年第四季度出售证券损失[12] - 非利息支出2024年第一季度为1.399亿美元，较上一季度减少主要因FDIC特别评估费用和分行规模调整成本降低[14] - 2024年第一季度净利息利差（FTE）为1.89%，低于2023年第一季度的2.52%[45] - 2024年第一季度净利息收益率（FTE）为2.66%，低于2023年第一季度的3.09%[45] - 2024年第一季度净息差（FTE）为2.66%，效率比率为69.41%[46] 信贷损失与资产质量 - 信贷损失拨备费用在本季度超过净冲销额210万美元，信贷损失准备金占贷款的比例为1.34%[4][5] - 净冲销率（NCO比率）为0.19%，不良贷款比率为0.63%，不良资产占总资产的比例为0.41%[5] - 2024年第一季度信贷损失拨备总额为1020万美元，贷款信贷损失拨备为2.274亿美元，占总贷款的1.34%，与2023年第四季度末持平，高于2023年第一季度末的1.25%[21] - 2024年第一季度净冲销占平均贷款的比例为19个基点，高于2023年第四季度的11个基点和2023年第一季度的3个基点[22] - 2024年第一季度末不良贷款总额为1.073亿美元，不良贷款覆盖率为212%，不良资产占总资产的比例为0.41%[23] - 截至2024年3月31日，贷款信用损失准备金期末余额为227,367千美元，较2023年末的225,231千美元有所增加[44] - 2024年第一季度净贷款冲销额为8,070千美元，高于2023年第四季度的4,541千美元[44] - 截至2024年3月31日，不良资产总额为112,317千美元，高于2023年末的90,271千美元[44] - 2024年第一季度贷款信用损失准备金与总贷款的比率为1.34%，与2023年末持平[44] - 2024年第一季度不良贷款与总贷款的比率为0.63%，高于2023年末的0.50%[44] - 2024年第一季度年化净冲销与平均贷款的比率（QTD）为0.19%，高于2023年末的0.11%[44] - 2024年第一季度年化信用卡净冲销与平均信用卡贷款的比率（QTD）为2.88%，高于2023年末的2.49%[44] - 净冲销额为8070万美元，扣除流失和收购投资组合后为3570万美元[54] - 年化净冲销与平均贷款比率（NCO比率）为0.19%，排除流失和收购投资组合净冲销后为0.08%[54] 权益与资产比率 - 股权与资产比率（EA比率）为12.56%，有形普通股权益（TCE）比率升至7.75%，一级普通股权益（CET1）比率为11.95%[5] - 截至2024年3月31日，股东权益占总资产的比例为12.6%，有形普通股权益占有形资产的比例为7.8%[26] - 截至2024年3月31日，权益与资产比率为12.56%，有形普通股权益与有形资产比率为7.75%[40] - 2024年3月31日普通股权益与资产比率为12.56%，2023年3月31日为12.11%[53] - 2024年3月31日有形普通股权益与有形资产比率为7.75%，2023年3月31日为7.25%[53] 股东权益与账面价值 - 2024年第一季度末股东权益总额为34亿美元，每股账面价值为27.42美元，有形每股账面价值为16.02美元[25] - 2024年第一季度末每股账面价值为27.42美元，有形每股账面价值为16.02美元[46] - 2024年3月31日有形普通股股东权益为20.09532亿美元，2023年3月31日为18.94248亿美元[53] - 2024年3月31日有形资产为259.42581亿美元，2023年3月31日为261.37793亿美元[53] - 2024年3月31日普通股每股账面价值为27.42美元，2023年3月31日为26.24美元[53] - 2024年3月31日普通股每股有形账面价值为16.02美元，2023年3月31日为14.88美元[53] 股息与股票回购 - 董事会宣布对A类普通股每股派发现金股息0.21美元，较去年同期增长5%，将于2024年7月1日支付[28] - 2024年第一季度公司未根据股票回购计划回购股份，截至2024年3月31日，该计划剩余授权约为1.75亿美元[30] - 2023年第三、四季度分别回购股票112.8962万股、112.8087万股，平均回购价格分别为17.69美元、17.75美元[46] - 2024年第一季度宣布的普通股每股现金股息为0.21美元[46] 公司运营与分行情况 - 公司主要子公司Simmons Bank在阿肯色州、堪萨斯州等地运营233家分行[33] - 2024年第一季度全职等效员工为2989人，金融中心总数为233个[47] 非GAAP财务指标 - 公司更新部分非GAAP财务指标计算方式，排除2023年第四季度AFS投资证券交易损益影响[34] - 公司认为非GAAP财务指标有助于投资者了解持续经营业务结果，且用于评估业务表现[35] - 2024年第一季度某些非GAAP项目中，FDIC存款保险特别评估为154.9万美元[48] 前瞻性声明 - 新闻稿中部分陈述为前瞻性声明，受多种因素影响，实际结果可能与预期有重大差异[36] 公司资产负债情况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为273.72175亿美元，较2023年12月31日的273.45674亿美元略有增加[38] - 截至2024年3月31日，公司总负债为239.33049亿美元，较2023年12月31日的239.19186亿美元略有增加[38] - 截至2024年3月31日，公司股东权益为34.39126亿美元，较2023年12月31日的32.85555亿美元有所增加[38] - 2024年3月31日现金及现金等价物为6.03303亿美元，2023年12月31日为6.14092亿美元[38] - 2024年3月31日投资证券 - 可供出售为30.27558亿美元，2023年12月31日为31.52153亿美元[38] - 2024年3月31日一级资本总额为24.83343亿美元，二级资本总额为5.14839亿美元[40] - 2024年3月31日总风险资本为29.98182亿美元，风险加权资产为207.82094亿美元[40] - 2024年3月31日，持有至到期投资证券总额为37.07258亿美元，可供出售投资证券总额为30.27558亿美元[42] 其他财务比率与指标 - 2024年第一季度平均生息资产总额为23,918,488千美元，净利息收入为158,328千美元[45] - 2024年第一季度平均资产回报率为0.57%，平均普通股权益回报率为4.54%[46] - 2024年第一季度平均总资产为272.59399亿美元，2023年同期为273.70811亿美元[55] - 2024年第一季度平均资产回报率为0.57%，调整后为0.60%；2023年同期分别为0.35%和0.73%[55] - 2024年第一季度有形普通股权益调整后回报率为8.62%，2023年同期为11.10%[55] - 2024年第一季度效率比率为69.41%，调整后为66.42%；2023年同期分别为80.46%和62.91%[55] - 2024年3月31日平均总资产为272.59399亿美元，平均普通股股东权益为34.47021亿美元[58] - 2024年3月31日平均有形普通股股东权益为20.1519

公司财务状况 - 截至2023年12月31日，公司总资产273亿美元，总贷款168亿美元，总存款222亿美元，股权资本34亿美元[17] - 截至2023年12月31日，公司及其子公司约有3007名全职等效员工[52] - 2023年12月31日，西蒙斯银行约有5440万美元可用于向公司支付股息，无需事先获得监管批准[60] - 截至2023年12月31日，西蒙斯银行资本状况良好，总风险资本比率至少为10%，一级风险资本比率至少为8%，CET1风险资本比率至少为6.5%，一级杠杆比率至少为5%[79] - 截至2023年12月31日，Simmons银行对达拉斯联邦住房贷款银行的总投资为5820万美元[104] - 2023年和2022年信用卡净冲销分别占平均未偿还信用卡余额的2.20%和1.49%[122] - 截至2023年12月31日，公司拥有13亿美元商誉和1.126亿美元其他无形资产，未来可能因多种因素减值[143] - 截至2024年2月23日，公司普通股约有2379名登记股东[194] - 截至2023年12月31日的三个月内公司未回购普通股，2022年计划剩余约3990万美元回购资金[199] - 2023年公司归属于普通股股东的净利润为1.751亿美元，摊薄后每股收益1.38美元，2022年分别为2.564亿美元和2.06美元[214] - 调整特定项目后，2023年调整后收益为2.077亿美元，摊薄后每股收益1.64美元，2022年分别为2.988亿美元和2.40美元[214] 公司业务布局 - 公司旗下Simmons Bank约有234个金融中心，提供商业和个人银行产品及服务[20][21] - 公司及其子公司在阿肯色州、堪萨斯州等六个州拥有或租赁办公室，约234个金融中心开展金融业务[189] 公司收购情况 - 自1990年以来，公司完成21次全银行收购、1次信托公司收购、5次银行分行收购等多项收购[25] - 2013 - 2022年期间，公司完成多起收购，如2013年收购总资产9.5亿美元的Metropolitan National Bank [26] - 公司在寻找合适收购目标时面临激烈竞争，且无法保证能成功收购并克服相关风险[142] 公司发展战略 - 近期公司在增强对有机增长机会的关注，通过“Better Bank”计划评估和提升人员、流程和系统[39] - 公司持续拓展数字解决方案以提升客户体验[216] - 2023年完成“更好银行计划”，在多方面取得成功[216] - 完成提前退休计划，在流程改进和系统升级方面取得进展[216] - 实现年化成本节约1800万美元，高于原估计的1500万美元[216] 公司并购优势 - 公司认为自身社区银行理念、资本获取能力和收购历史使其在并购中具有优势[40] - 公司高级管理团队在银行收购和整合方面经验丰富[41] 贷款风险评估与管理 - 公司利用信贷政策、内部信贷专业知识和多层内部审查进行贷款风险评估[43] - 公司设有资产质量审查委员会，每季度审查信贷损失准备金的充足性[44] - 董事会定期审查信贷损失准备金的充足性，贷款审查部门每月监测贷款信息[45] 公司监管环境 - 公司作为银行控股公司，受联邦和州监管，收购需获美联储理事会批准[53] - 银行控股公司一般禁止从事非银行业务，但金融控股公司可从事金融活动[54] - 西蒙斯银行是阿肯色州特许银行，是联邦储备系统成员，需向FDIC支付法定评估费[62][63] - 2020年起，因新冠疫情美联储将储备金要求降至零，截至2023年12月31日，公司储备金余额为零[64] - 公司子公司银行与关联方交易受联邦法律限制，对内部人士贷款也有诸多限制[67][68] - 自2015年1月1日起，公司及其子银行需遵循2013年7月美联储通过的巴塞尔III资本规则，该规则于2019年1月1日全面实施[71] - 巴塞尔III资本规则要求普通股一级资本（CET1）与风险加权资产比率为4.5%，CET1资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%，实施后CET1、一级资本、总资本与风险加权资产的最低比率分别为7.0%、8.5%、10.5%[72][76] - 银行组织的合格总资本由一级资本和二级资本组成，一级资本至少占总监管资本的50%，二级资本金额最多为一级资本的50%[73][74] - 2020年8月，美联储等允许公司和银行分两年逐步采用当前预期信用损失（CECL）方法，并在三年时间内逐步取消两年延迟期内对监管资本的累积收益[77] - 2018年5月通过的EGRRCPA法案为资产低于1000亿美元的银行控股公司（如公司）提供监管豁免，减轻多德 - 弗兰克法案第165条规定的审慎标准[86] - 客户存款账户由FDIC的存款保险基金（DIF）提供最高25万美元的保险，西蒙斯银行资产超100亿美元，其存款保险评估基于评分系统[90] - 2023年11月，FDIC发布最终规则实施特别评估以弥补DIF损失，特别评估基于2022年12月31日估计的未保险存款（首5亿美元除外），季度费率为3.36个基点，从2024年第一季度开始分八个季度征收，公司在2023年第四季度为此预提1050万美元[92] - 西蒙斯银行在最近一次社区再投资法案（CRA）评估中获得“满意”评级，2023年10月联邦监管机构对CRA法规进行重大修订，公司正在评估影响[93][94] - 公司需遵守联邦和州法律中有关消费者隐私保护和数据安全的规定，这些法律限制公司向非关联第三方披露消费者非公开信息[96] - 资产超100亿美元的银行控股公司可豁免多德 - 弗兰克法案第165条规定的决议计划、增强流动性标准和风险管理要求，公司资产低于100亿美元，可获豁免[110] - 2018年7月1日起，Simmons银行受借记卡交易交换费率上限约束，费率为每笔交易0.21美元加上交易价值的0.05%，符合条件还有每笔0.01美元的欺诈预防调整[108] - 2023年10月，美联储提议降低最高交换费，公司正监测该提议进展并评估潜在影响[108] - 2024年1月，消费者金融保护局提议对资产超100亿美元金融机构的透支服务实施新规则，公司正评估潜在影响并监测进展[111] - 公司和Simmons银行资产超100亿美元，需遵守多德 - 弗兰克法案及相关联邦储备法规规定的更高要求[107] - 2017年12月31日，公司总资产超150亿美元，信托优先股祖父条款不再适用，信托优先股不再计入一级资本，而是计入二级资本[109] - 金融立法和监管举措可能增加合规成本，限制业务机会，影响公司经营结果[159] - 公司若违反银行法律法规，可能面临重大罚款和损失，限制增长战略执行[163] - 美联储要求银行控股公司为子银行提供资金支持，可能影响公司收购和分红计划[165] 公司面临的竞争 - 公司面临商业银行、非银行金融服务提供商等竞争，部分竞争对手资源更丰富[46][47] - 公司面临来自其他银行、金融服务公司等的激烈竞争，可能导致市场份额和盈利能力下降[138] - 服务交付渠道和新兴技术变化带来竞争风险，可能导致收入和存款损失[139] 公司人才管理 - 公司实施广泛计划吸引、培养和留住人才，提供多种职业发展机会[49][50] - 公司致力于维护基于价值观的文化，2022年增加“建立忠诚度”文化基石[51] - 公司依赖合格员工和关键人员，人才竞争激烈，人员流失可能影响市场竞争力[153] 公司面临的风险 - 2022年和2023年，因市场利率上升，客户从低成本存款账户转向高成本账户，导致公司资金成本增加，净利息收益率受负面影响[117] - 2023年，伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）停止发布，市场向替代参考利率过渡，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[120] - 公司依赖抵押二级市场提供流动性，若无法向机构出售合规贷款，业务运营将受不利影响[124] - 公司贷款销售若相关陈述和保证有误，可能需赔偿或回购贷款，影响运营结果[125] - 公司参与美国政府机构贷款担保计划，若违规，贷款可能失去担保或无法继续发放[126] - 公司商业贷款组合包含商业房地产、建筑开发和工商业贷款，存在较高贷款风险[127] - 公司贷款组合中房地产担保贷款占比大，违约时可能无法全额收回贷款余额[128] - 金融服务行业发展如银行倒闭或流动性问题，可能对公司业务和财务状况产生不利影响[129] - 公司银行业务集中在阿肯色州等六个州，易受当地市场不利条件影响[135] - 若无法开发新的或调整现有产品和服务以适应行业标准和客户偏好，公司业务可能受损[146] - 公司面临欺诈风险，虽努力防范但仍无法避免损失[147] - 公司模型和估计可能不足，导致重大损失和监管审查[148] - 公司可能无法筹集到业务增长所需的额外资本，影响业务扩张和收购能力[149] - 公司业务严重依赖信息技术系统，系统故障或安全漏洞会带来重大负面影响[150] - 公司依赖大量第三方服务提供商，供应商问题可能导致业务中断[154] - 公司日常经营面临诉讼风险，不利裁决和高额法律费用会影响业绩[164] - 公司贷款组合部分以房地产作抵押，可能承担环境责任，影响经营和财务状况[167] - 公司可能面临知识产权侵权指控，或无法有效保护自身知识产权，影响业务开展[168] - 公司次级债券持有人权利优先于普通股股东，延迟付息或违约会影响普通股市场价值[169] - 公司可能无法支付普通股股息，受子银行分红能力、监管规定和董事会决策影响[170] - 公司可能发行额外普通股或优先股，导致股权稀释，影响普通股价值[171] 公司网络安全管理 - 公司信息安全项目由CISO领导，多团队协作管理网络安全风险[180] - 公司董事会重视网络安全风险监督，制定相关政策并进行培训和报告[186] 公司股票回购计划 - 2019年股票回购计划额度从1.8亿美元增至2.765亿美元，期限延至2022年10月31日，2022年1月基本耗尽[195] - 2022年1月宣布新股票回购计划，可回购至多1.75亿美元A类普通股，2024年1月被新计划取代[196][197] - 2024年1月授权新股票回购计划，可回购至多1.75亿美元A类普通股[197] 公司荣誉与表现 - 2023年金融服务行业动荡，公司仍专注满足客户金融需求并维持资产质量、资本和流动性[215] - 西蒙斯银行连续四年入选《福布斯》2023年“全球最佳银行”榜单，并被评为“美国最佳中型雇主”[216]

财务数据和关键指标变化 - 第四季度净息差（NIM）从2.61%提升至2.68%，其中1个基点的提升归因于证券重组交易 [84] - 非利息收入方面，公司通过优化资产负债表和减少高成本批发融资，实现了部分成本节约 [23][68] - 公司预计2024年净息差将有所扩张，主要基于资产重新定价和资产负债表优化 [6][20] 各条业务线数据和关键指标变化 - 贷款业务在第四季度有所增长，尽管农业贷款季节性下降，但整体贷款增长仍然保持 [59] - 存款业务方面，非利息存款（NIBs）在第四季度下降速度放缓，而储蓄账户和货币市场账户表现强劲 [9][60] - 公司通过证券销售和核心存款增长，减少了批发融资的依赖 [101] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司在商业存款方面取得了显著增长，特别是在商业客户领域 [60] - 消费者存款保持稳定，尽管第四季度略有下降，主要受季节性消费影响 [60] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续专注于资产负债表优化和贷款定价，以提升盈利能力 [22][27] - 公司计划在2024年进行股票回购，预计回购金额为1.75亿美元，约占公司市值的7% [40][81] - 公司预计2024年将进行三次利率下调，其中第三次将在年底进行，对全年影响有限 [20][35] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层对净息差的未来扩张持乐观态度，但短期内仍面临存款压力 [6] - 公司预计2024年费用将下降1%至2%，主要得益于“Better Bank”计划的实施 [39] - 管理层对贷款增长持谨慎乐观态度，预计农业贷款将在年初回升 [59] 其他重要信息 - 公司在第四季度完成了证券重组交易，减少了高成本批发融资，预计不会对2024年第一季度产生影响 [68][84] - 公司预计2024年将继续面临行业性盈利压力，但通过优化资产负债表和提升运营效率，有望实现长期盈利目标 [40][82] 问答环节所有的提问和回答 问题: 关于净息差的展望 - 公司预计净息差将在2024年有所扩张，主要基于资产重新定价和资产负债表优化 [6][20] 问题: 关于贷款增长的驱动因素 - 尽管需求放缓，公司通过严格的信贷审批和定价策略，仍实现了贷款管道的扩张 [22][59] 问题: 关于存款业务的展望 - 公司预计非利息存款将在年初触底，而储蓄账户和货币市场账户将继续表现强劲 [9][60] 问题: 关于股票回购计划 - 公司计划在2024年进行1.75亿美元的股票回购，约占公司市值的7% [40][81] 问题: 关于利率下调的影响 - 公司预计2024年将进行三次利率下调，其中第三次将在年底进行，对全年影响有限 [20][35] 问题: 关于费用控制的展望 - 公司预计2024年费用将下降1%至2%，主要得益于“Better Bank”计划的实施 [39]

业绩总结 - 2023年第四季度净收入为2390万美元，较第三季度的5020万美元下降了52%[22] - 2023年第四季度总收入为1.776亿美元，较第三季度的1.978亿美元下降了10.2%[10] - 2023年第四季度每股收益（EPS）为0.19美元，较第三季度的0.40美元下降了52.5%[8] - 2023年第四季度调整后的每股收益为0.40美元[51] - 2023年第四季度调整后的总收入为1.98亿美元[51] - 2023年第四季度可供普通股东的调整后收益为50,215千美元，较2022年第四季度的81,131千美元下降38.2%[190] 资产与负债 - 2023年第四季度贷款总额为168.457亿美元，较第三季度的167.719亿美元增长了0.4%[11] - 2023年第四季度总资产为273.457亿美元，较第三季度的275.643亿美元下降了0.8%[11] - 2023年第四季度总存款为222.450亿美元，较第三季度的222.312亿美元增长了0.1%[11] - 2023年第四季度的贷款与存款比率为75.7%[70] - 2023年第四季度的净利息利润率为2.68%，环比上升7个基点[52] - 2023年第四季度的CET 1资本比率为12.11%[92] 收入与支出 - 2023年第四季度非利息收入为2200万美元，较第三季度的4220万美元下降了47.9%[31] - 2023年第四季度调整后的非利息支出为1.48亿美元，较2022年第四季度下降6%[57] - 2023年第四季度非利息支出为148,139千美元，较2022年第四季度的142,575千美元上升3.9%[171] - 2023年第四季度的效率比率为80.46%，较2022年第四季度的58.33%上升22.13个百分点[171] 贷款与信用质量 - 2023年第四季度贷款损失准备金为1120万美元，较第三季度的1120万美元持平[27] - 2023年第四季度不良贷款覆盖率为267%，与第三季度持平[11] - 2023年第四季度的贷款损失准备金比率上升至1.34%[100] - 贷款组合的信用质量指标保持在历史低位，平均FICO评分为753[153] - 2023年第四季度的净损失率为12个基点，全年净损失率为12个基点[134] 未来展望 - 预计2024年年支出基数为5.48亿美元，预计增长约1%[78] - 预计2024年将实现低个位数的贷款增长[118] - 2024年预计支出将比2022年第四季度年化支出基数低约1-2%[42] 其他信息 - 2023年第四季度的存款增长主要由利息-bearing交易和储蓄账户的增加推动[45] - 公司在2023年第四季度进行了241百万美元的有价证券出售，预计对2024年的净利息收入影响为800万美元[83] - 2023年第四季度的贷款发放量为$1,077百万，显示出市场需求的稳定[128]

净利润与每股收益 - 2023年第三季度净利润为4720万美元，摊薄后每股收益0.37美元，调整后收益为4880万美元，摊薄后每股收益0.39美元[234] - 2023年前九个月净利润为1.512亿美元，摊薄后每股收益1.19美元，调整后收益为1.572亿美元，摊薄后每股收益1.24美元[235] - 2023年第三季度、第二季度和前九个月，公司归属于普通股股东的净利润分别为4724.7万美元、5831.4万美元和1.5115亿美元，2022年前九个月为1.73152亿美元[360] - 2023年第三季度、第二季度和前九个月，公司调整后收益（非GAAP）分别为4880.4万美元、6106.5万美元和1.57212亿美元，2022年前九个月为2.17542亿美元[360] - 2023年第三季度、第二季度和前九个月，公司摊薄后每股收益分别为0.37美元、0.46美元和1.19美元，2022年前九个月为1.40美元[360] - 2023年第三季度、第二季度和前九个月，公司调整后摊薄每股收益（非GAAP）分别为0.39美元、0.48美元和1.24美元，2022年前九个月为1.76美元[360] - 2023年第三季度、第二季度、前三季度及2022年前三季度，归属于普通股股东的净利润分别为4724.7万美元、5831.4万美元、1.5115亿美元和1.73152亿美元[360] - 2023年第三季度、第二季度、前三季度及2022年前三季度，调整后收益（非GAAP）分别为4880.4万美元、6106.5万美元、1.57212亿美元和2.17542亿美元[360] - 2023年第三季度、第二季度、前三季度及2022年前三季度，摊薄后每股收益分别为0.37美元、0.46美元、1.19美元和1.40美元[360] - 2023年第三季度、第二季度、前三季度及2022年前三季度，调整后摊薄每股收益（非GAAP）分别为0.39美元、0.48美元、1.24美元和1.76美元[360] 资产与负债情况 - 截至2023年9月30日，总存款为222.3亿美元，无保险存款约为46.3亿美元，占总存款的21%[236] - 截至2023年9月30日，普通股权益与总资产比率为11.92%，有形普通股权益与有形资产比率为7.07%，一级杠杆比率为9.31%[236] - 截至2023年9月30日，不良贷款覆盖率为267%，信贷损失拨备占总贷款比率为1.30%[236] - 截至2023年9月30日，存贷比为75%，额外可用流动性来源总计114.5亿美元，无保险、无抵押存款覆盖率为2.5倍[236] - 截至2023年9月30日，总贷款为167.7亿美元，未使用承诺为43.2亿美元，商业贷款管道为8.773亿美元[240] - 截至2023年9月30日，股东权益为32.9亿美元，每股账面价值为26.26美元，有形每股账面价值为14.77美元，第三季度回购1128962股普通股[239] - 截至2023年9月30日，公司合并资产约为276亿美元，通过子公司在阿肯色州、堪萨斯州、密苏里州、俄克拉荷马州、田纳西州和得克萨斯州开展金融业务[242] - 截至2023年9月30日，持有至到期（HTM）和可供出售（AFS）投资证券分别为37.4亿美元和33.6亿美元，而2022年12月31日分别为37.6亿美元和38.5亿美元[292] - 截至2023年9月30日，核心存款占总存款的77.8%，总存款为222.3亿美元，低于2022年末的225.5亿美元[325][328] - 截至2023年9月30日，非利息和利息交易账户及储蓄账户总计155.6亿美元，较2022年末减少22.2亿美元；定期存款增至66.7亿美元，较2022年末增加19亿美元[328] - 截至2023年9月30日，总债务为17.1亿美元，高于2022年末的12.3亿美元，其中包括13.3亿美元的FHLB预付款[329] - 截至2023年9月30日，总资本为32.9亿美元，普通股权益与资产比率为11.92%，略高于2022年末的11.91%[332] - 截至2023年9月30日，公司的一级资本为24.88999亿美元，二级资本为4.65593亿美元，总风险资本为29.54592亿美元[344] - 截至2023年9月30日，公司的普通股一级资本比率为12.02%，一级杠杆比率为9.31%，一级风险资本比率为12.02%，总风险资本比率为14.27%，均高于最低要求[344] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总商誉和其他无形资产分别为14.37亿美元和14.49亿美元[356] - 截至2023年9月30日的三个月，调整后非利息收入为4277.7万美元，调整后非利息支出为1.29889亿美元，调整后薪资和员工福利支出为6581.7万美元[364] - 截至2023年9月30日，有形普通股股东权益为18.48096亿美元，有形账面价值每股为14.77美元[365] - 截至2023年9月30日，有形普通股权益与有形资产比率为7.07%，普通股权益与资产比率为11.92%[367] - 截至2023年9月30日，未保险、无抵押存款覆盖率为2.5倍，未保险、无抵押存款为4.630955亿美元[368] - 截至2023年9月30日，一级资本为24.88999亿美元，二级资本为4.65593亿美元，总风险资本为29.54592亿美元[344] - 截至2023年9月30日，普通股一级资本比率为12.02%，一级杠杆比率为9.31%，一级风险资本比率为12.02%，总风险资本比率为14.27%[344] - 截至2023年9月30日，每股账面价值为26.26美元，有形账面价值为14.77美元；截至2022年12月31日，每股账面价值为25.73美元，有形账面价值为14.33美元[365] - 截至2023年9月30日，有形普通股股东权益为18.48096亿美元，2022年12月31日为18.20813亿美元[365][367] - 截至2023年9月30日，总资产为275.64325亿美元，有形资产为261.26866亿美元；2022年12月31日，总资产为274.61061亿美元，有形资产为260.12512亿美元[367] - 截至2023年9月30日，普通股权益与资产比率为11.92%，有形普通股权益与有形资产比率为7.07%；2022年12月31日，这两个比率分别为11.91%和7.00%[367] - 截至2023年9月30日，西蒙斯银行无保险存款为81.432亿美元，扣除相关项目后，无保险、无抵押存款为46.30955亿美元；2022年12月31日，对应数据分别为89.1399亿美元和56.257亿美元[368] - 截至2023年9月30日，额外流动性来源为114.47亿美元，无保险、无抵押存款覆盖率为2.5倍；2022年12月31日，额外流动性来源为106.04亿美元，覆盖率为1.9倍[368] 成本节省与费用情况 - 2023年第三季度完成提前退休计划，预计每年节省成本约510万美元，提前一个季度实现原预计的1500万美元年度成本节省目标[237] - 2023年前三季度非利息支出为4.14922亿美元，较2022年同期减少925.1万美元，降幅2.2%；第三季度为1.31998亿美元，较上一季度减少769.8万美元，降幅5.5%[285][286][290] - 2023年第三季度调整后非利息支出为1.29889亿美元，上半年为1.35973亿美元，前九个月为4.06715亿美元，2022年前九个月为3.97623亿美元[364] 净利息收入与息差 - 2023年第三季度净利息收入为1.599亿美元，较上一季度减少940万美元，降幅5.5%[258] - 2023年前三季度净利息收入较2022年同期减少2880万美元，降幅5.3%[261] - 2023年第三季度贷款收益率为6.08%，上一季度为5.89%[259] - 2023年前九个月贷款利息收入增加2.509亿美元，其中贷款量增加1.031亿美元，贷款收益率上升127个基点带来1.478亿美元增长[262] - 2023年前九个月投资证券组合平均余额减少9.152亿美元，降幅11.0%[262] - 2023年第三季度利息支出增加2290万美元，主要因存款账户利率上升和存款组合变化[260] - 2023年前九个月利息支出增加3.193亿美元，主要因存款账户利率上升、收购带来额外存款基础和存款组合变化[263] - 2023年第三季度和前九个月净息差分别为2.61%和2.82%，上一季度和2022年前九个月分别为2.76%和3.12%[264] - 2023年第三季度净息差较上一季度下降15个基点，主要因市场竞争和消费者转向高利率存款带来的存款利率上升压力[264] - 2023年前九个月净息差较2022年同期下降30个基点，因存款利率上升压力和存款组合变化，不过生息资产平均余额增加缓解了影响[264] - 截至2023年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为243.76007亿美元，利息收入9.05575亿美元，收益率4.97%；2022年同期平均余额为232.14045亿美元，利息收入6.15052亿美元，收益率3.54%[272] - 截至2023年9月30日的九个月，总付息负债平均余额为186.5528亿美元，利息支出3.92145亿美元，成本率2.81%；2022年同期平均余额为169.50266亿美元，利息支出7286.1万美元，成本率0.57%[272] - 2023年第三季度与第二季度相比，净利息收入减少938.8万美元；2023年前九个月与2022年同期相比，净利息收入减少287.61万美元[274] - 2023年第三季度与第二季度相比，利息收入因利率因素增加1477.2万美元，因规模因素减少129.7万美元；2023年前九个月与2022年同期相比，利息收入因利率因素增加2.04619亿美元，因规模因素增加8590.4万美元[274] - 2023年第三季度与第二季度相比，利息支出因利率因素增加2138.3万美元，因规模因素增加148万美元；2023年前九个月与2022年同期相比，利息支出因利率因素增加2.94894亿美元，因规模因素增加2439万美元[274] 非利息收入 - 2023年第三季度非利息收入为4280万美元，较上一季度减少约220万美元，降幅4.9%[279] - 2023年前九个月非利息收入较2022年同期增加约820万美元，增幅6.5%[280] - 2023年前三季度非利息收入为1.33592亿美元，较2022年同期增加817.3万美元，增幅6.5%；第三季度为4277.7万美元，较上一季度减少220.3万美元，降幅4.9%[282] - 2023年前三季度经常性费用收入为9070万美元，较2022年同期增加340万美元；第三季度为3010万美元，较上一季度减少47.8万美元[283] - 2023年第三季度非利息收入为4277.7万美元，上半年为4498万美元，前九个月为1.33592亿美元，2022年前九个月为1.25419亿美元[364] 贷款组合情况 - 2023年前九个月贷款组合平均为166亿美元，2022年同期为139.1亿美元；截至2023年9月30日，贷款总额为167.7亿美元，较2022年12月31日增加6.298亿美元[297] - 2023年9月30日，消费者贷款为3.044亿美元，占总贷款的1.8%，较2022年12月31日的3.498亿美元（占比2.2%）有所下降[301] - 2023年9月30日，房地产贷款为132.5亿美元，占总贷款的79.0%，较2022年12月31日的125.8亿美元（占比77.9%）增加6.639亿美元，增幅5.3%[302] - 2023年9月30日，商业贷款为27.7亿美元，占总贷款的16.5%，较2022年12月31日的28.4亿美元（占比17.6%）减少6390万美元，降幅2.3%[303] - 其他贷款较2022年12月31日增加7520万美元[304] - 2023年9月30日，商业贷款管道为8.773亿美元，低于2022年12月31日的11.2亿美元；季度末已批准待结清贷款为4.329亿美元[305] 资产质量与信用损失 - 2023年9月30日，非执行资产较2022年12月31日增加2

财务数据和关键指标变化 - 第四季度非利息支出运行率处于1.35亿美元左右，显著超出年初通过“更好银行计划”设定的目标 [8] - 第三季度新增800万美元商业不良贷款，护理和长期护理贷款产生1000万美元净冲销 [63] - 核心费用在本季度约为1.3亿美元，公司已实现5000万美元成本削减计划 [63] - 存款在本季度末有所下降，但贷款和存款的平均水平有所上升，借款方面有所下降 [67] - 有1.6亿美元贷款还款，大部分发生在季度末，对季度利润率影响较小 [75] - 修改贷款增加至约3400万美元 [96] 各条业务线数据和关键指标变化 - 护理和长期护理贷款组合规模约为3亿美元，第三季度进行深度审查后无不良贷款，但有一个项目进行修改产生1000万美元冲销，该项目目前已实现现金流，组合储备率为4.9% [54] - 贷款管道在本季度有所改善，准备关闭部分增长显著，利率达到843个基点 [32][69] - 未来12个月有10亿美元固定利率贷款，加权平均利率为5.78%，有较大的重新定价机会 [39] 各个市场数据和关键指标变化 - 净息差（NIM）在第三和第四季度可能已出现拐点，第四季度和第一季度仍面临压力，但压力将逐渐缓解，预计整体净息差将维持在第三季度的区间内 [9] - 存款方面，客户资金从无息账户向有息账户迁移，且每个账户余额下降，主要流向CD促销活动，未来三个月和六个月内低成本CD重新定价将是更大因素 [14][67] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续关注费用控制，同时评估投资机会，未来如有新目标或计划将适时公布 [8] - 贷款业务注重建立全面客户关系，带来存款和资金管理业务，不轻易给予优惠，以提高客户整体盈利能力 [16] - 持续对贷款组合进行压力测试，关注高利率环境对借款人的影响，对关系薄弱的贷款在续约时进行严格审查，有机会时会主动调整 [38] - 存款业务方面，市场竞争激烈，公司每日评估市场价格敏感度和自身资金流动，通过促销活动吸引存款，平衡前后端业务 [67] - 资本管理上，公司将评估每季度是否进行股票回购，回购数量不超过收益减去现金股息，目前对监管资本状况感到满意 [71] - 证券投资组合方面，优先将资金投资于有良好风险调整回报的贷款组合，预计证券组合将持续流出并重新投资于贷款组合，同时会寻找机会优化资产负债表，用核心资金替代其他借款或经纪资金 [104] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 行业面临诸多外部因素影响，未来一年需要保持耐心，专注于银行的基本面管理 [95] - 对“更好银行计划”的结果感到满意，预计未来会有更多收益，在重新定价机会、证券投资组合和固定利率贷款组合方面有上行潜力 [95] - 对2024年银行发展持乐观态度，有能力帮助客户在市场中成长 [95] 其他重要信息 - 第三季度收益材料，包括新闻稿和演示文稿，可在公司网站simmonsbank.com的投资者关系板块获取 [3] - 公司在本次电话会议中会做出前瞻性陈述，实际结果可能与陈述存在重大差异，公司不承担更新或修订前瞻性陈述的义务 [4][24] - 会议将讨论非GAAP财务指标，相关披露和与GAAP指标的对账信息可在公司提交给SEC的Form 8 - K以及公司网站的投资者关系页面获取 [60] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 新增800万美元商业不良贷款和1000万美元护理和长期护理贷款净冲销的情况，以及未来费用运行率的看法 - 公司对整体信贷状况有信心，第三季度对护理和长期护理贷款组合进行深度审查，虽有一个项目因现金流问题进行修改产生1000万美元冲销，但目前该项目已实现现金流，组合无不良贷款且储备率为4.9%；第四季度非利息支出运行率超出预期，未来公司将继续关注费用控制，目前仍坚持之前的指导，后续有新目标会适时公布 [54][8] 问题2: 核心资金方面的趋势和推动核心存款增长的机会 - 存款在季度末有所下降，但贷款和存款平均水平上升，借款下降，资金从无息账户向有息账户迁移，主要流向CD促销活动，未来低成本CD重新定价是更大因素；市场竞争激烈，公司每日评估市场价格敏感度和自身资金流动，通过促销活动吸引存款，平衡前后端业务 [67] 问题3: 贷款管道季度环比上升的驱动因素、机会领域以及贷款增长展望 - 贷款管道上升，特别是准备关闭部分增长显著，利率有吸引力，是广泛努力的结果，各地区和类别都有机会，主要是由于一些银行的不合理行为或疏忽，公司有机会与客户建立全面关系；贷款增长方面，今年年初高于预期，后续将平衡至中个位数增长，未来由于注重关系银行和调整低风险贷款，预计贷款增长将处于低至中个位数 [69][90] 问题4: 资本优先事项和货币化掉期的想法 - 公司每季度评估是否进行股票回购，回购数量不超过收益减去现金股息，目前对监管资本状况满意，会采取平衡的方法进行股票回购 [71] 问题5: 未来是否有特定投资组合的深度审查以及主动调整仍在执行的信贷的可能性 - 今年剩余时间没有特定投资组合的深度审查计划，明年会确定是否进行；公司会继续对贷款组合进行压力测试，对关系薄弱的贷款在续约时进行严格审查，有机会时会主动调整，更多是机会主义和细致分析，而非大规模资产出售 [38] 问题6: 固定利率贷款重新定价的情况以及新贷款和续约贷款的定价 - 未来12个月有10亿美元固定利率贷款，加权平均利率为5.78%，有较大重新定价机会；新贷款和续约贷款定价累计处于中40%左右，未来可能升至50%，但受美联储政策影响 [39][80] 问题7: 第四季度净息差的情况，是否包含掉期影响 - 第四季度净息差包含掉期影响，第四季度和第一季度由于CD重新定价、到期和可能的资金迁移，基础净息差会有压力，但掉期收益将抵消部分影响，预计整体净息差将维持在第三季度的区间内 [83] 问题8: 证券投资组合2025年的到期时间表是否与2024年相同 - 未明确2025年证券投资组合到期时间表是否与2024年相同 [84] 问题9: 存款即期利率情况 - 未公布存款即期利率，CD顶级促销活动大多为5%以上，公司在平衡前后端业务时会考虑标准利率、即期利率和促销活动 [88] 问题10: 修改贷款增加至约3400万美元的原因 - 未明确修改贷款增加的具体原因 [96] 问题11: 证券投资组合径流的利用思路以及13亿美元经纪CD到期后的处理方式 - 公司优先将资金投资于有良好风险调整回报的贷款组合，预计证券组合将持续流出并重新投资于贷款组合；对于经纪CD，会根据情况进行滚动，同时会寻找机会优化资产负债表，用核心资金替代其他借款或经纪资金 [104] 问题12: 存款贝塔系数的最新想法 - 未提及存款贝塔系数的最新想法 [106]

财务总体状况 - 截至2023年6月30日，公司合并资产约为280亿美元，业务覆盖阿肯色州、堪萨斯州等六个州[212] - 截至2023年6月30日，总存款为224.9亿美元，未保险存款约为48.2亿美元，占总存款的21%[199] - 截至2023年6月30日，股东权益为33.6亿美元，每股账面价值为26.59美元，有形每股账面价值为15.17美元，2023年第二季度回购1128087股普通股[209] - 截至2023年6月30日，总贷款为168.3亿美元，未使用承诺为47.1亿美元，商业贷款管道为6.891亿美元[210] - 截至2023年6月30日，公司总资本为33.6亿美元，普通股权益与资产比率为12.00%，高于2022年末的11.91%[298] - 截至2023年6月30日，一级资本总额为24.8156亿美元，二级资本总额为4.69474亿美元，总风险资本为29.51034亿美元[311] - 截至2023年6月30日，公司普通股一级资本比率（CET1）为11.92%，一级杠杆比率为9.23%，一级风险资本比率为11.92%，总风险资本比率为14.17%[311] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总商誉和其他无形资产分别为14.42亿美元和14.49亿美元[322] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，有形普通股股东权益分别为19.14769亿美元和18.20813亿美元[328] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，有形账面价值每股（非GAAP）分别为15.17美元和14.33美元[328] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，有形普通股权益与有形资产比率（非GAAP）分别为7.22%和7.00%[329] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，未保险存款覆盖率分别为2.3和1.6[330] - 截至2023年6月30日，公司符合所有适用的资本充足要求，西蒙斯银行在监管框架下资本状况良好[310] 盈利情况 - 2023年第二季度净收入为5830万美元，摊薄后每股收益为0.46美元；2023年上半年净收入为1.039亿美元，摊薄后每股收益为0.82美元[203][204] - 2023年第二季度净利息收入为1.693亿美元，较上一季度减少1480万美元，降幅8.0%，主要因利息支出增加3270万美元超过利息收入增加的1790万美元[229] - 2023年第二季度贷款利息收入增加1690万美元，其中贷款量增加带来530万美元，贷款利率上升22个基点带来1160万美元，二季度贷款收益率为5.89%，上一季度为5.67%[230] - 2023年上半年净利息收入较2022年同期增加1110万美元，增幅3.2%，利息收入增加2.105亿美元，部分被利息支出增加的1.995亿美元抵消[233] - 2023年上半年贷款利息收入增加1.82亿美元，其中贷款量增加8340万美元，贷款利率上升133个基点带来9860万美元[234] - 2023年上半年投资证券利息收入增加2570万美元，收益率上升使应税和非应税投资证券组合分别增加3460万美元和19个基点，但投资组合平均余额减少9.645亿美元（降幅11.4%）使利息收入减少890万美元[234] - 2023年上半年利息支出增加1.995亿美元，主要因存款账户利率上升、存款结构变化、其他借款增加等[235] - 2023年第二季度和上半年净息差分别为2.76%和2.92%，2023年第一季度和2022年上半年分别为3.09%和3.01%[236] - 2023年第二季度净息差较上一季度下降33个基点，主要因市场竞争和消费者转向高利率存款带来的存款利率上升压力；上半年较2022年同期下降9个基点，因存款利率上升和结构变化，但生息资产平均余额增加缓解了影响[237] - 2023年第二季度生息资产平均余额为24.565亿美元，收益率4.95%；付息负债平均余额为18.858亿美元，成本率2.85%[241] - 2023年第二季度净利息收入较上一季度减少1481万美元，较去年同期增加1107.9万美元[244] - 2023年第二季度非利息收入为4500万美元，较上一季度减少约85.5万美元，降幅1.9%；上半年非利息收入较去年同期增加约840万美元，增幅10.2%[248][249] - 2023年第二季度经常性手续费收入为3060万美元，较上一季度增加53.4万美元；上半年经常性手续费收入为6060万美元，较去年同期增加420万美元[251] - 2023年第二季度非利息支出为1.397亿美元，较上一季度减少350万美元，降幅2.5%；调整后非利息支出较上一季度减少490万美元，降幅3.5%[254] - 2023年上半年非利息支出较去年同期减少约230万美元，降幅0.8%；调整后非利息支出较去年同期增加1560万美元，增幅6.0%[255] - 2023年第二季度薪资和员工福利支出较上一季度减少230万美元，调整后减少590万美元，降幅7.7%；上半年薪资和员工福利支出较去年同期增加970万美元[256] - 2023年第二季度和上半年存款保险费用较上一季度和去年同期分别增加30.8万美元和540万美元[257] - 2023年上半年非利息总费用为2.83亿美元，较2022年同期减少2306万美元，降幅0.8%[259] - 2023年第二季度、第一季度，2023年上半年和2022年上半年调整后收益（非GAAP）分别为6106.5万美元、4734.3万美元、1.08408亿美元和1.35261亿美元[325] - 2023年第二季度、第一季度，2023年上半年和2022年上半年调整后摊薄每股收益（非GAAP）分别为0.48美元、0.37美元、0.85美元和1.12美元[325] - 2023年第二季度、第一季度、上半年及2022年上半年归属于普通股股东的净利润分别为5831.4万美元、4558.9万美元、1.03903亿美元和9254.9万美元，调整后收益分别为6106.5万美元、4734.3万美元、1.08408亿美元和1.35261亿美元[325] - 2023年第二季度、第一季度、上半年及2022年上半年摊薄后每股收益分别为0.46美元、0.36美元、0.82美元和0.77美元，调整后摊薄后每股收益分别为0.48美元、0.37美元、0.85美元和1.12美元[325] - 有效税率为26.135%[325] - 2023年第二季度调整后非利息收入为4498万美元，上半年为9081.5万美元，2022年上半年为8248.4万美元[327] - 2023年第二季度调整后非利息支出为1.35973亿美元，上半年为2.76826亿美元，2022年上半年为2.61272亿美元[327] - 2023年6月30日调整后薪资和员工福利支出为7111.4万美元，2022年为1.42041亿美元[327] 成本控制 - 2023年第二季度完成提前退休计划，预计每年节省成本约510万美元，到2023年底有望实现或超过1500万美元的年度成本节省目标[206][207] - 公司通过利润规划和报告系统控制非利息支出水平，每月审查计划差异并采取纠正措施[252][253] 资产质量 - 截至2023年6月30日，不良贷款总额为7200万美元，不良资产占总资产的比例为0.28%[208] - 2023年6月30日，不良资产总额较2022年12月31日增加1450万美元，不良资产占总资产比例从0.23%升至0.29%[274][275] - 2023年6月30日，有一笔65.5万美元的商业贷款为有财务困难借款人修改[276] - 2023年6月30日，信贷损失拨备占总贷款比例为1.25%，不良贷款占总贷款0.43%，不良资产占总资产0.28%[277] - 2023年前六个月，年化净冲销与平均总贷款比率为0.04%，年化信用卡净冲销与平均信用卡贷款比率为1.97%，优于行业平均105个基点[277] - 截至2023年6月30日，不良资产为7.6939亿美元，不良贷款占总贷款的0.43%，不良资产（含执行中FDMs）占总资产的0.29%[279] - 2023年6月30日，信贷损失准备金余额为2.09966亿美元，较年初增加约1300万美元，同期总贷款增加6.915亿美元[283][285] - 2023年上半年信贷损失准备金增加主要因贷款增长和经济预测更新[286] 贷款与存款结构 - 2023年前六个月贷款组合平均为165.2亿美元，高于2022年同期的131.9亿美元；截至6月30日，贷款总额为168.3亿美元，较2022年12月31日增加6.915亿美元[265] - 2023年6月30日，消费贷款为3.578亿美元，占总贷款2.1%；房地产贷款为131.1亿美元，占77.9%；商业贷款为28.5亿美元，占16.9%[267][268][269] - 2023年6月30日，商业贷款管道为6.891亿美元，低于2022年12月31日的11.2亿美元；已批准待结清贷款为2.742亿美元[271] - 截至2023年6月30日，约39%的贷款和93%的定期存款将在明年重新定价，过去几年平均约42%的贷款组合和约80%的定期存款在一年或更短时间内重新定价[228] - 截至2023年6月30日，核心存款占总存款的78.5%，总存款为224.9亿美元，较2022年12月31日的225.5亿美元略有下降[289][292] - 2023年6月30日，无息交易账户、有息交易账户和储蓄账户总计161.3亿美元，较2022年12月31日减少16.5亿美元；定期存款增加15.9亿美元至63.6亿美元[292] 投资证券 - 2023年6月30日，持有至到期（HTM）和可供出售（AFS）投资证券分别为37.6亿美元和35.8亿美元，AFS较2022年12月31日减少2700万美元[260] - 2023年第二季度，公司因受损债券价格回升，将AFS投资证券组合中与个别公司债券相关的信贷损失拨备减少130万美元[263] 资本管理 - 2022年4月，公司股东批准将A类普通股授权股数从1.75亿股增加到3.5亿股[299] - 2022年1月，公司董事会授权新的股票回购计划，可回购至多1.75亿美元A类普通股，该计划将于2024年1月31日终止[302] - 2023年上半年，公司在2022年股票回购计划下回购112.8087万股，平均每股价格17.75美元[303] - 2023年前六个月公司普通股现金股息为每股0.40美元，较2022年同期的每股0.38美元增加0.02美元，增幅5%[306] - 2022年计划下公司可通过公开市场和私下协商交易等方式回购普通股，资金预计来自可用流动性来源[304][305] 监管与政策 - 2023年第一季度完善了信用损失准备金估算流程，预计不会导致结果出现重大差异[218] - 截至2023年6月30日，对商誉进行减值测试未显示减值迹象[222] - 监管要求的最低普通股一级资本比率（CET1）为4.50%，一级杠杆比率为4.00%，一级风险资本比率为6.00%，总风险资本比率为8.00%[311] - 公司选择应用2020年当前预期信用损失（CECL）过渡条款，以延迟实施ASU 2016 - 13对监管资本的估计影响[313] - 巴塞尔协议III资本规则规定新的普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，普通股一级资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%[315] - 2018年12月，监管机构发布最终规则，修订监管资本规则，提供了在三年内直线分期计入采用ASU 2016 - 13对收益和一级资本首日影响的选项[312] - 公司选择应用2020年CECL过渡条款，可延迟两年估算CECL对监管资本的影响，随后有三年过渡期[313] - 巴塞尔协议III资本规则规定普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，普通股一级资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%，一级资本与风险加权资产最低比率提高到6.0%，最低杠杆比率为4.0%[315] - 截至2017年12月31日，公司总资产超过150亿美元，信托优先股不再计入一级资本，2022年第三季度赎回所有信托优先股，截至2023年6月30日，3.001亿美元合格次级债务计入二级资本和总资本[316] 前瞻性陈述 - 公司财报中包含前瞻性陈述，这些陈述基于各种假设，存在固有风险和不确定性，实际结果可能与陈述有重大差异[318][319] 费用预测 - 预计2023年下半年服务收费将因第三季度起取消消费者存款账户资金不足的退回项目费用而减少[251]

财务数据和关键指标变化 - 公司目标在年底前削减1500万美元的费用，目前已取得进展，预计第三季度能获得部分举措的全部收益，第四季度能全部实现目标并超出预期 [69] - 第二季度回购了约1%的公司股份，花费2000万美元 [20] - 第二季度末，购买会计调整的折扣 accretion 约为300万美元，还剩1700多万美元 [63] 各条业务线数据和关键指标变化 - 贷款业务方面，第二季度建设资金是贷款增长的关键驱动力，贷款增长有所放缓但仍保持良好增长，预计未来几个季度还款率较低，未使用承诺将继续有良好的资金到位，贷款管道可能会在当前水平企稳 [27][31] - 费用收入方面，预计增长将放缓，本季度抵押贷款收入有所上升，但第三季度可能面临挑战，财富和抵押贷款业务仍有增长机会，银行服务和存款收费等领域市场竞争日益激烈 [33][34][35] 各个市场数据和关键指标变化 未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司战略是平衡资产负债表优化，减少对批发融资的依赖，以提高净息差 [43][72] - 公司致力于社区银行和关系银行理念，在通过收购进入的一些市场中，客户开始理解公司的理念和关系银行的意义 [76] - 公司在一些市场有良好的市场份额，愿意为捍卫市场份额支付更高的存款成本 [16] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 利率环境导致了一定程度的需求破坏，但公司的定价纪律和稳健的承销标准使得进入管道的业务质量良好 [28][29] - 净息差在第三季度可能仍有一定压力，但压力程度不如上半年，第四季度有望出现拐点，且9月底的掉期交易将带来收益 [14][15] - 存款beta仍面临竞争环境的压力，但迁移速度似乎在放缓 [45][46] 其他重要信息 - 公司第二季度有次级债务从固定利率重新定价为浮动利率，对净利息收入产生了数百万美元的负面影响，这是一次性重置 [47] - 公司有超过10亿美元的本金将在明年到期，利率较低，公司认为这些贷款的续期和重新定价机会很大 [50] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 如何看待下半年的净息差？ - 净息差下降的主要驱动因素是存款组合的迁移，6月和7月迁移速度放缓，第三季度仍有短期压力，但不如上半年显著，第四季度有望出现拐点，且9月底的掉期交易将带来收益 [13][14][15] - 公司愿意为捍卫市场份额支付更高的存款成本 [16] 问题2: 达到费用削减目标后，是否满意费用基础，是否会继续寻求提高效率的机会？ - 公司将继续寻找机会，会像之前的“更好银行计划”一样谨慎和有计划，明年在费用和投资方面都有机会 [17][18][19] 问题3: 第二季度回购了约1%的公司股份，下半年是否会继续？ - 公司将根据市场情况和资本需求逐季评估，回购金额将控制在收益减去现金股息的范围内 [20] 问题4: 从客户角度看，贷款需求趋势如何，哪些领域仍能获得良好的风险调整回报，公司对贷款增长的意愿如何？ - 利率环境导致需求破坏，公司的定价和承销标准使得进入管道的业务质量良好，第二季度末有一些积极迹象，如客户愿意投入更多现金和股权，预计贷款增长将继续放缓但仍保持良好，还款率低，未使用承诺将继续有资金到位，管道可能企稳 [28][29][31] 问题5: 哪些市场或领域有更多机会并能获得市场份额？ - 本季度贷款增长较为均衡，农业领域有良好的增长和机会，但不是公司的主要业务领域，公司的重点仍然是多元化和整个投资组合 [32] 问题6: 费用收入增长放缓，潜在业务的趋势如何，费用收入方面有哪些机会？ - 财富和抵押贷款业务仍有增长机会，公司将继续渗透过去几年收购的市场，银行服务和存款收费等领域市场竞争日益激烈，公司将评估并保护市场份额 [34][35] 问题7: 第二季度的融资策略是什么，下半年有何变化，第三季度存款beta是否会高于第二季度？ - 本季度公司在批发融资市场采取了机会主义策略，未来的策略是平衡资产负债表优化，减少对批发融资的依赖，随着贷款增长放缓，公司自身的现金流有望为大部分贷款增长提供资金 [42][43] - 存款beta仍面临竞争环境的压力，但迁移速度似乎在放缓 [45][46] 问题8: 贷款重新定价机会如何，对生产人员的指导是什么？ - 公司认为约10 - 11亿美元的贷款续期和重新定价机会很大，当前管道中的定价高于整体管道，公司还将注重在续期时加强客户关系 [50][53] 问题9: 建筑贷款余额持续上升，接近100%的阈值，这是否会限制回购，是否愿意超过100%的指导线？ - 公司不打算长期超过100%的水平，但在短期内有专业知识和能力超过该水平，具体取决于项目的稳定率等因素 [54] 问题10: 能否提供6月30日计息存款的即期利率？ - 公司表示没有该数据，将后续提供 [58] 问题11: 之前指导的费用收入范围（43 - 45）是否仍然适用，服务收费是否有变化？ - 公司仍在每月评估服务收费，目前没有计划进行调整，预计费用收入的季度运行率仍在低至中40s的范围内，具体取决于竞争动态 [59][60] 问题12: 本季度的折扣 accretion 是多少？ - 本季度约为300万美元，还剩1700多万美元 [63] 问题13: 证券投资组合的公允价值套期保值如何评估，是否有计划解除？ - 公司将持续评估套期保值和其他利率对冲机会，目前没有立即解除套期保值的计划，但会继续监测 [65] 问题14: 1500万美元的费用节省目标中，有多少已经计入当前运行率，该目标是否是在当前水平上的增量？ - 公司本季度取得了良好进展，第三季度将获得部分举措的全部收益，第四季度将全部实现目标并超出预期，未来还有更多机会，但也会考虑进行投资 [69][70] 问题15: 如何看待平均盈利资产的增长，净息差压缩的情况下，净利息收入的路径如何？ - 公司的策略是平衡资产负债表优化，预计减少对批发融资的依赖，这对净息差有利，随着资产负债表的重新调整，净利息收入有增长机会，但公司没有提供具体的指导 [72]

业绩总结 - 每股账面价值为11.9%[1] - CET 1资本比率为11.9%[1] - 净利息收入为185,099千美元，较上季度增长12%[9] - 调整后的非利息收入为40,266千美元，较上季度增长3.7%[19] - 调整后的总收入为233,651千美元[24] - 调整后的效率比率为61.29%[24] - 第二季度净收入为5830万美元，较第一季度增长28%，同比增长112%[104] - 每股摊薄收益为0.46美元，较Q1 23增长28%，同比增长119%[105] - 第二季度调整后的每股收益为0.48美元，较第一季度增长30%[81] - 第二季度不良贷款覆盖率为292%[66] 用户数据 - 总存款为22.5亿美元[45] - 第二季度总存款为224.9亿美元，较第一季度增长36.9百万美元[58] - 截至2023年6月30日，总存款为$11,096亿，其中无保险存款为$4,817亿，覆盖比率为2.3倍[157] - 第二季度贷款总额为168.3亿美元，存款贷款比率为75%[53][65] - 贷款的信用损失准备金占贷款总额的比例为1.25%[96] 未来展望 - 预计每季度的证券本金到期约为$140至$180百万[180] - 2023年第二季度，固定利率贷款的本金到期总额约为$11亿，平均利率为5.42%[166] - 2023年第二季度，利率敏感性分析显示，利率上升25个基点将导致净利息收入敏感度为0.04%[186] 新产品和新技术研发 - 2023年第二季度，证券投资组合的有效久期为6.64年，考虑到$10亿的匹配掉期对某些固定利率证券的影响[177] - 2023年第二季度，证券投资组合中95.4%的资产评级为A级或更高[163] 市场扩张和并购 - 2023年第二季度，贷款组合的地理分布广泛，前十大大都市区占总贷款的比例为9.9%（达拉斯-普兰诺-欧文）至2.1%（阿肯色州琼斯伯勒）[175] 其他新策略和有价值的信息 - 公司管理的资产总额为78亿美元，资本充足率为7.2%[51] - 额外流动性来源为11,096,000千美元[30] - 第二季度的净利息收入为72.6百万美元，较第一季度下降12%[80] - 第二季度非利息支出为139.7百万美元，较第一季度下降2%[76] - 非利息支出总计为1397万美元，较Q1 23下降2%，同比下降11%[118] - 调整后的非利息支出为1360万美元，较Q1 23下降3%[136] - 总资产为2776.61亿美元，较Q1 23增长1%[97] - 总贷款平均余额为1670.24亿美元，较Q1 23增长2%，同比增长15%[97] - 存款账户服务费为1290万美元，较Q1 23增长4%，同比增长13%[86]

资产与负债情况 - 截至2023年3月31日，公司总存款为224.5亿美元，未保险存款为52.7亿美元，占总存款的23%[200] - 截至2023年3月31日，公司股东权益为33.4亿美元，每股账面价值为26.24美元，有形每股账面价值为14.88美元[208] - 截至2023年3月31日，公司总贷款为165.6亿美元，未使用承诺为50.1亿美元，商业贷款管道为10.5亿美元[209] - 截至2023年3月31日，持有至到期（HTM）和可供出售（AFS）投资证券分别为37.7亿美元和37.6亿美元，2022年12月31日分别为37.6亿美元和38.5亿美元[254] - 2023年3月31日消费贷款为3.314亿美元，占总贷款的2.0%，较2022年12月31日的3.498亿美元（占比2.2%）有所下降[263] - 2023年3月31日房地产贷款为128.9亿美元，占总贷款的77.8%，较2022年12月31日的125.8亿美元（占比77.9%）增加3.067亿美元，增幅2.4%[264] - 2023年3月31日商业贷款为28.9亿美元，占总贷款的17.5%，较2022年12月31日的28.4亿美元（占比17.6%）增加5250万美元，增幅1.8%[265] - 2023年前三个月其他贷款增加7230万美元[266] - 2023年3月31日商业贷款管道为10.5亿美元，低于2022年12月31日的11.2亿美元；季度末已批准待结清贷款总计5.03亿美元[267] - 2023年3月31日非performing资产较2022年12月31日增加890万美元；nonaccrual贷款增加480万美元，止赎待售资产和其他不动产略有减少16.6万美元[270] - 2023年3月31日非performing资产占总资产的0.27%，高于2022年12月31日的0.23%[271] - 2023年3月31日信用损失准备金占总贷款的1.25%；非performing贷款占总贷款的0.38%；非performing资产占总资产的0.26%，较2022年12月31日增加3个基点[273] - 截至2023年3月31日，核心存款占总存款的80.3%[285] - 截至2023年3月31日，公司总存款为224.5亿美元，较2022年12月31日的225.5亿美元略有下降；无息交易账户、有息交易账户和储蓄账户总额为167.7亿美元，较2022年12月31日减少10.1亿美元；定期存款增加9.102亿美元至56.8亿美元[288] - 2023年3月31日和2022年12月31日，经纪存款分别为29.5亿美元和27.5亿美元[288] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司总债务分别为13.9亿美元和12.3亿美元[291] - 截至2023年3月31日，公司总资本为33.4亿美元，普通股权益与资产比率为12.11%，高于2022年末的11.91%[295] - 截至2023年3月31日，公司一级资本为24.62187亿美元，二级资本为5.39104亿美元，总风险资本为30.01291亿美元[308] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司总商誉和其他无形资产分别为14.46亿美元和14.49亿美元[319] - 2023年3月31日和2022年12月31日，有形普通股股东权益分别为18.94248亿美元和18.20813亿美元[324][325] - 2023年3月31日和2022年12月31日，有形账面价值每股分别为14.88美元和14.33美元[324] - 2023年3月31日和2022年12月31日，有形普通股权益与有形资产比率分别为7.25%和7.00%[325] - 2023年3月31日，西蒙斯银行未分配利润约为6.131亿美元，其中约3.301亿美元可在无需监管批准的情况下向公司支付股息[325] 资本比率情况 - 2023年第一季度末，公司普通股权益与总资产比率为12.11%，有形普通股权益与有形资产比率为7.25%，一级杠杆率为9.24%[201] - 截至2023年3月31日，公司普通股一级资本比率为11.87%，一级杠杆比率为9.24%，一级风险资本比率为11.87%，总风险资本比率为14.47%，均高于最低要求[308] - 截至2023年3月31日，公司普通股一级资本比率为11.87%，一级杠杆比率为9.24%，一级风险资本比率为11.87%，总风险资本比率为14.47%[308] 贷款与信贷情况 - 2023年第一季度末，公司不良贷款覆盖率为324%，信贷损失拨备占总贷款比率为1.25%[202] - 2023年第一季度贷款量增加5550万美元，贷款收益率上升133个基点，使贷款利息收入增加4540万美元[229] - 2023年第一季度，公司贷款收益率为5.67%，较上一季度提高27个基点[226] - 2023年第一季度信贷损失拨备为2420万美元，而2022年同期为收回1990万美元，2023年费用包括贷款相关1090万美元和证券相关1330万美元[238] - 2023年第一季度，贷款组合增长及经济假设更新使贷款相关信贷损失拨备为1090万美元，投资证券组合中公司债券价值下降使证券相关信贷损失拨备为1330万美元[238] - 2023年前三个月贷款组合平均余额为163.3亿美元，2022年同期为119亿美元，截至2023年3月31日，贷款总额为165.6亿美元，较2022年12月31日增加4.13亿美元[260] - 贷款组合增加主要因收购Spirit带来22.9亿美元贷款，以及各地区市场有机贷款持续增长[260] - 公司通过贷款组合多元化、评估借款人现金流、获取和监控抵押品、计提信用损失准备和内部贷款审查等方式管理信用风险[261] - 2023年第一季度年化净信用卡冲销率为1.69%，高于2022年全年的1.49%，比美联储公布的行业平均冲销率好75个基点[273] 收入与支出情况 - 2023年第一季度，公司净收入为4560万美元，摊薄后每股收益为0.36美元[204] - 公司通过“更好银行计划”，预计到2023年底实现每年1500万美元的非利息费用节省[206] - 2023年第一季度，按完全应税等价基础计算，公司净利息收入为1.841亿美元，较上一季度减少1570万美元，降幅为7.8%[225] - 2023年第一季度净利息收入增加3290万美元，增幅21.8%，主要因利息收入增加1.181亿美元，部分被利息支出增加8520万美元抵消[228] - 2023年第一季度利息支出增加8520万美元，主要因存款账户利率上升、收购带来额外存款基础及存款组合变化，其中利率上升使利息支出增加7410万美元，存款量增加使利息支出增加660万美元，其他借款使利息支出增加410万美元[230] - 2023年第一季度利息收入增加源于贷款和投资利息收入增加，贷款利息收入增加1.009亿美元，投资证券利息收入增加1520万美元，但投资组合平均余额减少9.775亿美元或11.5%使投资证券利息收入减少440万美元[229] - 2023年3月31日止三个月，完全应税等效基础上的净息差为3.09%，较2022年12月31日止三个月下降22个基点，较2022年3月31日止三个月上升33个基点[231] - 2023年第一季度投资证券收益率上升，应税和非应税投资证券组合分别上升141和35个基点，使投资证券利息收入增加1960万美元[229] - 2023年3月31日止三个月，非利息收入为4580万美元，较2022年12月31日止三个月增加约120万美元或2.7%，主要因存款账户服务费增加和抵押贷款收入略有反弹[240] - 2023年第一季度，其他借款利率上升311个基点使利息支出增加670万美元，但借款量减少260万美元部分抵消了这一增加[230] - 2023年第一季度非利息收入约为4583.5万美元，较2022年同期增加361.7万美元，增幅8.6%，主要因收购Spirit及消费者群体扩大[241][244] - 2023年第一季度其他收入为1125.6万美元，较上一季度增加465.6万美元，增幅70.6%，较去年同期增加399万美元，增幅54.9%，主要因2023年前三个月收回400万美元法律准备金[242][244] - 2023年第一季度非利息支出为1.432亿美元，较上一季度增加65.3万美元，增幅0.5%，较去年同期增加1481.1万美元，增幅11.5%[247][248][253] - 2023年第一季度薪资和员工福利支出较上一季度增加402万美元，增幅5.5%，较去年同期增加913.2万美元，增幅13.5%，主要因季节性工资税、401(k)利润分享贡献、股权奖励补偿及收购Spirit的影响[249][253] - 2023年第一季度，归属于普通股股东的净利润为4558.9万美元，调整后收益为4734.3万美元[322] - 2023年第一季度，摊薄后每股收益为0.36美元，调整后摊薄后每股收益为0.37美元[322] 证券投资情况 - 2022年第二季度和2021年第三季度，公司分别将19.9亿美元和5.008亿美元的证券从AFS投资组合转移至HTM投资组合，截至2023年3月31日，累计其他综合收益（损失）中相关剩余未实现净损失1.41亿美元将在证券剩余期限内摊销[255] - 2023年第一季度，公司为AFS投资证券组合中的个别公司债券计提1280万美元信用损失准备，截至2023年3月31日，投资组合中仍有两只不良公司债券[257] 股票与股息情况 - 2022年1月，公司基本耗尽2019年股票回购计划剩余额度，董事会授权新的2022年股票回购计划，可回购至多1.75亿美元A类普通股，该计划将于2024年1月31日终止[299] - 2023年第一季度未回购股票，2022年同期按每股31.25美元均价回购513,725股[300] - 2023年前三个月普通股现金股息为每股0.20美元，较2022年同期的每股0.19美元增加0.01美元，增幅5%[303] 资金活动情况 - 公司子银行依靠融资活动的现金净流入，并辅以经营活动的现金净流入，为投资活动提供资金[326] - 子银行的主要融资活动包括吸收存款、使用短期借款工具和发行长期债务[326] - 子银行的主要投资活动包括发放贷款和购买投资证券，同时会有贷款偿还和投资现金流及到期情况[326] 流动性情况 - 公司有7个主要和次要流动性来源，包括约5.4亿美元联邦基金信贷额度和约56亿美元联邦住房贷款银行信贷额度[329][330][331] - 约49.9%的投资组合被归类为可供出售，用于满足中期流动性需求[334] - 公司有7400万美元联邦基金信贷额度，可用于满足资产负债表日常波动[330] - 西蒙斯银行有56亿美元联邦住房贷款银行信贷额度，可用于满足流动性需求[331] - 公司投资组合约49.9%归类为可供出售，可提供中期稳定流动性[334] - 公司流动性管理目标是确保及时有序满足存贷现金流需求，减少对单一资金来源依赖[328] 利率影响情况 - 2023年3月31日模型模拟显示，利率上调100和200个基点，未来12个月净利息收入相对基准情况负变动0.08%和0.18%；下调100个基点，正变动0.50%[339] - 2023年3月31日模型模拟显示，利率上调100和200个基点，未来12个月净利息收入相对基准情况负变动0.08%和0.18%[339] - 2023年3月31日模型模拟显示，利率下调100个基点，未来12个月净利息收入相对基准情况正变动0.50%[339] 风险管理情况 - 公司有风险管理政策监控和限制市场风险，通过多种工具管理利率风险[335][336] 监管与合规情况 - 公司和西蒙斯银行需满足监管资本要求，西蒙斯银行最近被认定为资本充足[305][307] - 公司选择应用2020年当前预期信用损失（CECL）过渡条款，以延迟ASU 2016 - 13实施对监管资本的影响[310] - 巴塞尔协议III资本规则规定了资本组成和风险权重，设定普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%等[311][312] - 2022年第三季度公司赎回所有信托优先证券，截至2023年3月31日，3.66亿美元合格次级债务计入二级资本和总资本[313] 内部控制与披露情况 - 管理层评估认为公司当前披露控制和程序在合理保证水平上有效[340] - 2023年第一季度公司财务报告内部控制无重大变化[341] 法律诉讼情况 - 公司法律诉讼信息参考合并财务报表附注13或有负债部分[342]