营收情况 - 2024年第三季度营收1.94亿美元与第一二季度持平但同比下降主要因出售非核心业务[2] - 2024年三季度营收193903美元2023年同期为320063美元[20] - 2024年前三季度营收587289美元2023年同期为1006937美元[20] - 2024年前六个月营收393386千美元2023年同期为686874千美元[21] - 2024年前三季度营收为587289千美元2023年同期为1006937千美元同比下降42%[43] - 2024年三季度营收为193903千美元2023年同期为320063千美元同比下降39%[42] 利润情况 - 本季度净亏损5800万美元同比改善8700万美元[2] - 2024年三季度净亏损57731美元2023年同期为144813美元[20] - 2024年前三季度净亏损252097美元2023年同期为406272美元[20] - 2024年三季度基本和稀释后每股净亏损0.08美元2023年同期为3.51美元[20] - 2024年前三季度基本和稀释后每股净亏损0.36美元2023年同期为13.22美元[20] - 2024年三季度净亏损57731千美元2023年同期为144813千美元[38] - 2024年前三季度净亏损252097千美元2023年同期为406272千美元[38] - 2024年二季度净亏损96973千美元2023年同期为160593千美元[39] - 2024年上半年净亏损194366千美元2023年同期为261459千美元[39] 调整后指标情况 - 调整后边际贡献率14.8%为上市公司最高同比增380个基点[2] - 调整后EBITDA亏损2000万美元环比改善1700万美元[2] - 2024年前三季度调整后贡献为46071千美元2023年同期为59688千美元[40] - 2024年三季度调整后贡献为28758千美元2023年同期为35243千美元[40] 现金流情况 - 运营活动净现金流出1500万美元较去年改善94%[2] - 2024年前六个月经营活动现金净流出100783美元2023年同期为411670美元[23] - 2024年前九个月经营活动现金净流出115814美元2023年同期为661494美元[22] - 2024年前六个月投资活动现金净流入24093美元2023年同期为净流出911美元[23] - 2024年前六个月融资活动现金净流出41396美元2023年同期为18683美元[23] - 现金及现金等价物和受限现金2024年前六个月末为173564美元期初为292825美元[23] - 2024年前九个月末为148834美元期初为292825美元[22] 活跃用户情况 - 活跃会员6699人同比下降38%[9][11] - 活跃用户8215人同比下降35%[9][11] 资产负债情况 - 2024年9月30日现金及现金等价物为115909美元2023年12月31日为263909美元[19] - 2024年9月30日总资产为1043137美元2023年12月31日为1316060美元[19] - 2024年9月30日总负债为1157316美元2023年12月31日为1216187美元[19] - 2024年9月30日股东权益为 - 117666美元2023年12月31日为97397美元[19] 公司业务计划 - 计划收购GrandView Aviation的17架飞机[5] - 出售13架自有Citation X飞机[5] 公司财务相关操作 - 美国银行提供3.32亿美元新信贷额度[6] - 公司对部分财务指标重新命名[36] 其他费用相关 - 2024年前三季度股权补偿费用为33364千美元[44] - 2023年前三季度股权补偿费用为21650千美元[46] - 2024年前三季度重组费用为7485千美元[44] - 2023年前三季度重组费用为40905千美元[46] - 2024年前三季度证书整合费用为5955千美元[44] - 2023年前三季度证书整合费用为10799千美元[46] 业务指标定义 - 定义了活跃用户等多个业务指标[29 - 37] 特殊费用相关 - 公司有成本削减和战略业务计划相关的重组费用[38][39] - 亚特兰大成员运营中心设立相关费用[38][39] 其他财务数据 - 调整后的息税折旧摊销前利润相关数据[38][39] - 各项费用如利息支出利息收入等数据[38][39]

文章核心观点 公司2024年第三季度财务业绩有所改善，业务调整使营收企稳、利润率扩大，未来将通过机队转型推动财务和运营进一步提升，新信贷安排将增强资产负债表 [1][2]。 财务亮点 第三季度亮点 - 营收1.94亿美元，与2024年第一、二季度持平，但同比下降，主要因出售非核心业务和专注盈利飞行 [2] - 调整后贡献利润率为14.8%，创上市以来最高，同比增加380个基点，环比增加700个基点 [2] - 净亏损5800万美元，同比改善8700万美元，环比改善3900万美元 [2] - 调整后EBITDA亏损2000万美元，环比改善1700万美元，因营收降低同比略差 [2] - 经营活动净现金流出1500万美元，较去年2.5亿美元改善94% [2] 关键指标变化 - 活跃会员降至6699人，同比减少38%，主要因会员计划区域化、专注盈利飞行和精简会员服务 [6] - 活跃用户降至8215人，同比减少35%，主要与活跃会员减少有关 [6] - 营收同比减少39%，主要因退出飞机管理和销售业务及飞行收入减少 [6] - 净亏损同比改善8710万美元至5770万美元，因2023年第三季度有5620万美元非现金商誉减值费用 [6] - 调整后EBITDA亏损同比增加150万美元至2000万美元，因2023年有590万美元软件许可收入 [6] 近期举措 机队现代化 - 制定机队现代化战略，用Embraer的Phenom 300系列和Bombardier的Challenger 300系列替换现有四种机型 [5] - 计划收购GrandView Aviation的17架Phenom 300和300E飞机，有望成为全球最大Phenom 300系列按需包机运营商 [5] - 同意出售13架自有Citation X飞机，预计租赁部分出售飞机并修改租赁协议以过渡到Challenger 300系列 [5] 信贷安排 - 获得美国银行3.32亿美元新高级有担保循环信贷安排承诺，达美航空提供信贷支持 [5] - 新信贷资金用于收购飞机、再融资现有飞机债务和未来飞机采购，预计增加1.15亿美元现金到资产负债表 [5] 其他举措 - 签署意向书，为Phenom和Challenger飞机配备Gogo的Galileo HDX卫星WiFi [5] 公司概况 - 美国领先的按需私人航空服务提供商，行业内最大公司之一 [8] - 提供全球航空解决方案，拥有多样化机队和全球包机运营商网络，与达美航空有战略合作 [8] - 提供货运、安全和安保解决方案及管理服务 [8] 非GAAP财务指标定义 调整后EBITDA - 计算方式为净收入（亏损）调整利息、所得税、折旧和摊销、股权薪酬等项目 [28] - 用于评估经营业绩、制定内部计划和预算、资源分配和决策，以及历史时期对比 [29] 调整后贡献和调整后贡献利润率 - 调整后贡献为毛利润（亏损）排除折旧和摊销，并调整成本中的股权薪酬等项目，调整后贡献利润率为调整后贡献除以总收入 [30] - 用于评估实现盈利的能力和历史时期对比、识别趋势 [31] 关键运营指标定义 活跃会员 - 定义为在适用期间产生会员收入且在报告期末活跃的会员账户数量，用于评估高端服务的市场接受度和收入驱动因素 [32] 活跃用户 - 定义为报告日期的活跃会员加上在适用期间至少完成一次创收飞行的非会员客户，用于评估平台使用情况和交易频率 [33] 准点率（D - 60） - 定义为在计划时间60分钟内起飞的航班百分比，不包括取消航班和批发航班活动 [34] 完成率 - 定义为已运营和完成的预定航班百分比，不包括客户发起的取消航班和批发航班活动 [35] 实时飞行航段 - 定义为适用期间完成的单程创收私人飞机飞行航段数量，不包括空载重新定位航段和飞机管理相关的所有者航段，用于衡量平台规模和飞行收入能力 [36] 私人飞机总预订和总预订 - 私人飞机总预订为会员和客户在会员计划和包机服务上的私人飞机飞行总支出，总预订包括私人飞机、团体包机和货运服务支出，用于业务对比和趋势识别 [37][38] 每实时飞行航段私人飞机总预订 - 用于衡量每个实时飞行航段会员和客户在私人飞机服务上的平均总支出 [41] 非GAAP财务指标调整 调整后EBITDA - 对净亏损进行多项调整，包括利息、所得税、折旧和摊销、股权薪酬、重组费用等，以得出调整后EBITDA [42] 调整后贡献和调整后贡献利润率 - 对毛利润（亏损）进行调整，排除折旧和摊销，调整成本中的股权薪酬、重组费用等项目，得出调整后贡献和利润率 [46] 补充信息 补充收入信息 - 2024年第三季度会员收入1323.1万美元、飞行收入1.55355亿美元、飞机管理收入141万美元、其他收入2390.7万美元，总计1.93903亿美元 [48] - 2023年第三季度会员收入2062.2万美元、飞行收入2.14645亿美元、飞机管理收入5323.5万美元、其他收入3156.1万美元，总计3.20063亿美元 [49] 补充费用信息 - 展示不同时期各费用项目的股权薪酬、重组费用、证书整合费用等情况 [52]

文章核心观点 公司宣布一系列重大飞机、商业和融资交易，为机队现代化战略奠定基础，将现有四种喷气式飞机类型过渡到行业中最受欢迎和成功的两种飞机类型，预计降低机队平均机龄约10年，提升运营和客户体验 [1][2] 分组1：机队现代化战略概述 - 交易完成后将现有四种喷气式飞机过渡到Embraer的Phenom 300和Phenom 300E以及Bombardier的Challenger 300和Challenger 350飞机 [1] - 过渡完成后预计降低机队平均机龄约10年，提升运营表现、效率和客户体验 [2] - 公司将继续在现有服务区域运营King Air飞机机队 [2] 分组2：收购GrandView Aviation的Phenom机队 - 公司与GrandView Aviation达成有约束力协议，以1.05亿美元收购其17架Embraer Phenom 300和Phenom 300E飞机及相关维护资产 [3] - 预计承担GrandView现有客户计划，保留大部分现有飞行员并融入公司飞行员队伍 [3] - 双方预计在交易完成时签订短期过渡服务协议，由GrandView代表公司运营飞机直至过渡到公司运营证书 [4] - 预计本季度尽快完成收购，之后立即将Phenom机队引入会员和包机服务 [4] - 公司计划在二级市场机会性收购或租赁更多Phenom系列飞机，预计约三年内完成机队过渡并淘汰现有轻型和中型喷气式飞机 [4] 分组3：引入Bombardier Challenger飞机 - 公司计划在二级市场通过直接购买和长期租赁方式机会性收购二手Challenger 300和Challenger 350飞机 [5] - 为过渡做准备，公司将出售13架Citation X飞机给第三方，预计租赁部分出售飞机并修改其他租赁飞机的条款，未来可将租赁飞机替换为Challenger飞机 [6] - Challenger 300系列飞机预计明年引入公司机队，2025年底全面引入公司会员服务 [6] - 预计约三年内完成向Challenger平台的过渡 [6] 分组4：提升客户体验 - 公司与Gogo Business Aviation达成意向书，为预计收购的Phenom和Challenger飞机配备Gogo Galileo HDX卫星WiFi [7] - Gogo承诺在2025年年中完成Challenger和Phenom平台的HDX认证，之后公司更新机队将立即开始过渡 [7] 分组5：融资安排 - 公司与美国银行达成承诺函，获得最高3.32亿美元的五年期高级担保循环信贷额度 [8] - 预计循环信贷额度将与GrandView收购同时在第四季度完成 [8] - 公司预计利用该额度资助GrandView收购、赎回公司自有飞机的未偿设备票据及用于一般公司用途 [8] - 融资预计为公司资产负债表增加最高1.15亿美元现金，并在一定条件下提供未来循环借款额度，用于未来机会性收购更多Phenom和Challenger飞机 [8] - 达美航空将为新融资提供信贷支持，增强公司获取资本的能力并获得更优惠条款 [9] 分组6：未来机队改进 - 公司正在与Bombardier、Embraer和其他第三方提供商讨论产品和客户体验的其他方面，包括标准化涂装和内饰，未来几个月有望更新 [9] 分组7：公司概况 - 公司是美国领先的按需私人航空服务提供商，提供全球航空解决方案，拥有多样化机队和全球包机运营商网络 [11] - 客户可通过与达美航空的合作获得包机、会员计划和商业旅行福利，公司还提供货运、安全和管理服务 [11] - 公司使命是为每个客户旅程提供优质解决方案，客户可通过移动应用和网站搜索、预订和飞行 [11]

文章核心观点 - 公司将于2024年11月7日发布第三季度财报，管理层将在网络直播中回顾本季度情况并更新业务进展 [1] 公司情况 - 公司是按需私人航空服务的领先提供商和行业内最大的公司之一，提供全球航空解决方案，拥有庞大且多样化的机队和全球安全审查包机运营商网络，承诺提供安全和服务 [2] - 客户可通过与达美航空的战略合作伙伴关系获得包机、会员计划和独特的商务旅行福利，还为个人、行业、政府和民间组织提供货运、安全保障解决方案和管理服务 [2] - 公司使命是为每个客户旅程提供优质解决方案，成员和客户可通过移动应用程序和网站便捷搜索、预订和飞行 [3] 财报发布安排 - 公司将于2024年11月7日发布2024年第三季度财务业绩，管理层将在美国东部时间上午10点的网络直播中进行季度回顾和业务更新 [1] - 可通过投资者关系网站的活动与演示页面访问该活动，电话会议的在线回放将在网络直播约三小时后提供 [1] 联系方式 - 投资者联系邮箱为[email protected]，媒体联系邮箱为[email protected] [3] 公司官网 - 更多信息可访问公司官网wheelsup.com [3]

文章核心观点 公司主要投资者同意延长股票限售期至2025年9月20日，约97.2%发行股份受此限制，公司认为这有助于执行战略计划 [1][2] 投资者限售期延长情况 - 达美航空、CK Wheels LLC和Cox Investment Holdings, LLC同意将根据投资和投资者权利协议发行的普通股限售期延长一年至2025年9月20日 [1] - Kore Capital LLC和Whitebox Advisors LLC管理的基金同意将72.5%股份限售期延长至2025年9月20日 [1] 公司表态 - 公司首席执行官乔治·马特森感谢主要投资者的信心和支持，认为投资者的长期承诺有助于执行战略计划 [2] 公司业务情况 - 公司是按需私人航空的领先提供商和行业内最大公司之一，提供全球航空解决方案，有多样化机队和全球包机运营商网络，注重安全和服务 [3] - 客户可通过与达美航空的合作获得包机、会员计划和商业旅行福利，还提供货运、安全和安保解决方案及管理服务 [3] - 公司以使命为导向，通过移动应用和网站为会员和客户提供搜索、预订和飞行的数字便利 [4]

文章核心观点 - Wheels Up Experience Inc.宣布高管团队两项人事变动，首席财务官Todd Smith和首席法务官Laura Heltebran将离职，Matthew Knopf将加入担任首席法务官兼秘书，Eric Cabezas将担任临时首席财务官 [1][2] 人事变动情况 - 首席财务官Todd Smith将离职寻求新职位，首席法务官Laura Heltebran将离职寻求其他机会 [1] - 9月9日起，Matthew Knopf将加入公司担任首席法务官兼秘书，Eric Cabezas将担任临时首席财务官直至找到Todd Smith的继任者 [2] 新加入人员情况 - Matthew Knopf自2015年起担任达美航空高级副总裁兼副总法律顾问，领导多个法律团队 [2] - 公司首席执行官称Matthew Knopf在其超35年法律职业生涯中积累丰富经验，对行业和公司有深入了解，将确保顺利过渡 [3] 临时首席财务官情况 - Eric Cabezas于2019年加入公司，曾在公司过渡期间担任临时首席财务官 [3] - 他作为财务高级副总裁，为公司商业、运营和职能团队提供关键财务支持，在公司2023年资本投资过程中发挥重要作用 [3] - 公司首席执行官感谢Eric Cabezas再次担任临时首席财务官，对其领导财务团队的能力充满信心 [4] 公司介绍 - 公司是按需私人航空的领先提供商和行业内最大的公司之一，提供全球航空解决方案，拥有大型多样化机队和全球包机运营商网络，致力于安全和服务 [5] - 客户可通过与达美航空的战略合作获得包机、会员计划及独特商业旅行福利，还提供货运、安全和安保解决方案及管理服务 [5] - 公司使命是为每个客户旅程提供优质解决方案，会员和客户可通过移动应用程序和网站便捷搜索、预订和飞行 [6]

文章核心观点 - 近期市场波动加剧，投资者感到恐惧，但此时正是进行长期投资的好时机，尤其是投资被忽视的成长型股票 公司 Wheels Up Experience 今年以来市值下跌超 50%，市值略超 10 亿美元，虽面临运营和品牌风险，但有催化剂推动股价上涨，分析师将其评级上调为买入 [1][2][3] 新的市场策略和客户优惠 - 公司简化客户信息，提供包机和会员两种选择，包机是按需付费，会员每年至少 10 万美元，可享受特定航线的保障和价格保护 [4] - 公司通过应用程序或网站预订时引入价格透明度，客户可选择“灵活日期”搜索替代航班或类似航线以节省费用 [5] - 公司与达美航空合作推出新的高级福利，每次飞行提供 2% 的飞行信用返还，消费超 12.5 万美元的乘客可获得达美航空最高级别的常旅客钻石卡会员资格及一系列特权 [5][6] 财务和运营亮点 Q2 亮点 - 活跃用户 9999 人，同比下降 20%；实时航班航段 12855 个，同比下降 29%；私人飞机航班交易总额 2.16843 亿美元，同比下降 19%；每航段私人飞机航班交易价值 16868 美元，同比增长 15%；私人飞机包机 FTV 为 1.13153 亿美元，同比增长 35%；总包机 FTV 为 1.61656 亿美元，同比增长 16%；准点率 87%；完成率 99%；收入 1.96285 亿美元，同比下降 41%；净亏损 9697.3 万美元，同比收窄 40%；调整后 EBITDA 亏损 3735.5 万美元，同比收窄 7% [9] - 上半年收入 3.93386 亿美元，同比下降 43%；净亏损 1.94366 亿美元，同比收窄 26%；调整后 EBITDA 亏损 8658.4 万美元，同比收窄 3% [9] 收入细分 - 会员收入 1604.6 万美元，同比下降 25%；飞行收入 1.63684 亿美元，同比下降 30%；飞机管理收入 295.7 万美元，同比下降 94%；其他收入 1359.8 万美元，同比下降 54%；总收入 1.96285 亿美元，同比下降 41% [11] 盈利能力 - 调整后贡献利润率扩大至 7.8%，同比提高 240 个基点 公司预计第三季度调整后贡献利润率将继续改善 [12][13] - 调整后 EBITDA 亏损同比收窄 7% 至 3740 万美元，公司认为今年某个时候可实现调整后 EBITDA 盈利 GAAP 净亏损同比大幅收窄 40%，至 9700 万美元 [14] 风险和关键要点 - 公司面临运营风险，包括会员数量下降、美国宏观环境严峻可能导致高收入私人飞行者削减开支以及持续亏损等问题 [15] - 新的增长举措和更具吸引力的会员方案可能有助于重新激发会员增长，动态灵活的定价选项可能推动私人包机需求增长，持续的航线网络优化有望提高利润率并减少亏损，公司有望在今年下半年实现盈利 [16]

业绩总结 - 2024年第二季度收入为1.968亿美元，较第一季度的1.97亿美元持平[8] - 调整后EBITDA为1.64亿美元，较第一季度的1.51亿美元增长8%[8] - 2024年第二季度的净亏损为969.73万美元，较2023年第二季度的1.61亿美元亏损有所改善[14] - 2024年第二季度毛利为-1,099.8万美元，毛利率为-5.6%[13] - 2024年第二季度EBITDA调整后为-3,735.5万美元，较2023年第二季度的-4,030.3万美元有所改善[14] - 2024年第二季度的运营成本为1.92亿美元，较2023年第二季度的3.28亿美元有所下降[13] - 2024年第二季度的现金流为1.6868亿美元，较第一季度的1.6315亿美元增长3%[8] - 2024年第二季度的现金及现金等价物为2.61亿美元，较第一季度的3.01亿美元有所下降[9] - 2024年第二季度的现金流动性为7.8%，较第一季度的1.0%显著提升[9] 用户数据 - 2024年第二季度私人飞机航班交易总值为163,684万美元，较2023年同期的235,284万美元下降了30.4%[15] - 2024年第二季度私人飞机包机收入为113,153万美元，较2023年同期的83,665万美元增长了35.3%[15] - 2024年第二季度其他包机交易总值为48,503万美元，较2023年同期的55,204万美元下降了12.3%[15] - 2024年上半年私人飞机航班交易总值为314,613万美元，较2023年同期的467,046万美元下降了32.7%[15] - 2024年上半年私人飞机包机交易总值为201,841万美元，较2023年同期的150,193万美元增长了34.4%[15] - 2024年上半年其他包机交易总值为81,414万美元，较2023年同期的86,287万美元下降了5.1%[15] - 2024年第二季度总包机交易总值为161,656万美元，较2023年同期的138,869万美元增长了16.4%[15] - 2024年上半年总包机交易总值为283,255万美元，较2023年同期的236,480万美元增长了19.7%[15] 未来展望与战略 - 公司正在重新建立收入增长，目标是通过未来的产品和数字增强来驱动持续价值[6] - 2024年第二季度的季度完成率为100%，超出目标98%[4] - 2024年第二季度的准时表现为99%，超出目标85%[4] - Wheels Up与Delta的战略合作伙伴关系已建立，旨在推动未来的价值增长[6] - 2024年第二季度的运营效率提升措施正在进行中，预计将对业务和运营结果产生积极影响[1] 风险与负面信息 - 公司已识别出多项已知的重大风险因素，并在2023年年度报告中进行了详细说明[1] - 2024年第二季度的利息支出为1,666.7万美元，较2023年第二季度的765.8万美元显著增加[14] - 2024年第二季度的折旧和摊销费用为1,559.3万美元，较2023年第二季度的1,512.3万美元略有上升[14]

财务数据和关键指标变化 - 第二季度收入为1.96亿美元，与第一季度持平，同比受业务简化和项目调整影响 [13] - 第一季度总私人飞机飞行交易价值环比增长13%，同比下降19%；第二季度每航段总私人飞机飞行交易价值为16,868美元，环比增长3%，同比增长15% [14][15] - 第二季度调整后贡献利润率为7.8%，高于第一季度的1%和2023年第二季度的5.4% [16] - 第二季度调整后EBITDA亏损3740万美元，较第一季度的4920万美元亏损有所改善；GAAP净亏损9700万美元，与上一季度持平 [17] - 第二季度预付块为1.45亿美元，环比增长27%，同比增长50% [18] - 季度末总流动性加储备存款为2.61亿美元，运营现金流出较第一季度下降63%，同比下降87% [19] - EETC债务余额因预定本金支付和飞机销售收益减少1600万美元，剩余本金余额为1.76亿美元，较不到两年前的初始金额下降35% [20] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第二季度包机航班总交易价值环比增长超30%，同比增长超15%，占总飞行交易价值的比例超60% [11] - 第一季度总包机飞行交易价值环比增长33%，同比增长16%，占本季度总飞行交易价值的61% [14] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 致力于成为运营最佳的私人航空企业，注重运营卓越、效率、盈利能力和业务模式的持久性 [4] - 6月推出精简和增强的产品组合，包括包机和会员服务，强调简单性、可及性和灵活性 [7] - 升级移动应用和网站，改进定价平台，为会员提供更多优惠和更好的预订体验 [8] - 与达美航空建立战略合作伙伴关系，通过商业合作和SkyMiles忠诚度计划，提供混合航空解决方案 [10] - 专注推动盈利包机业务增长，提高其在收入组合中的比重 [11] - 计划对机队进行现代化投资，引入更大、更新、更具能力的飞机 [12] - 是首家也是唯一一家公开分享运营绩效的主要私人航空运营商，引领行业运营透明度 [5] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 运营绩效和商业势头良好，为客户体验的下一阶段——机队现代化奠定基础 [12] - 预计第三季度调整后贡献利润率将显著提高，第四季度进一步改善 [17] - 随着各项举措生效，预计业务将恢复增长，有望在今年晚些时候实现正调整后EBITDA [25] 其他重要信息 - 完成了整个King Air 350i和Citation Excel及XLS机队的FAA运营证书合并，正在推进Citation X飞机的合并 [22][23] - 董事会成员大卫·阿德尔曼退休，格雷格·萨米加入董事会 [27] 总结问答环节所有的提问和回答 本次财报电话会议无问答环节 [28]

财务状况 - 公司现金及现金等价物从2023年12月31日的2.639亿美元下降至2024年6月30日的1.415亿美元[14] - 公司总资产从2023年12月31日的13.161亿美元下降至2024年6月30日的10.863亿美元[14,15,16,17] - 公司总负债从2023年12月31日的12.162亿美元下降至2024年6月30日的11.573亿美元[15,16] - 公司总权益从2023年12月31日的0.974亿美元下降至2024年6月30日的-0.722亿美元[16,17] - 公司于2024年6月30日的现金及现金等价物为1.415亿美元[14] - 公司现金及受限现金余额为173,564,000美元，较上一季度减少119,261,000美元[36] 经营业绩 - 公司营业收入从2023年上半年的6.869亿美元下降至2024年上半年的3.934亿美元[19] - 公司成本及费用从2023年上半年的9.365亿美元下降至2024年上半年的5.552亿美元[20] - 公司净亏损从2023年上半年的2.615亿美元下降至2024年上半年的1.944亿美元[24] - 公司每股基本及稀释亏损从2023年上半年的10.27美元下降至2024年上半年的0.28美元[25] - 公司其他综合收益中外币折算调整从2023年上半年的4.219亿美元下降至2024年上半年的-1.640亿美元[27] - 公司本季度净亏损为96,973,000美元[32] - 公司其他综合收益亏损为98,000美元[32] 资产处置 - 公司于2023年9月30日完成了对Circadian Aviation LLC的出售交易，交易对价为1910万美元[61] - 公司在2024年上半年收到了340万美元的工作资本调整款，计入了出售资产收益[64] - 公司出售飞机收益5,208,000美元[36] 无形资产 - 公司的无形资产总额为2.015亿美元，累计摊销9427万美元，净值为1.073亿美元[68] - 公司的无形负债为2000万美元，累计摊销856.1万美元，净值为1143.9万美元[73] - 公司的无形资产和无形负债的摊销费用分别为520万美元和80万美元[71][76] - 公司于2024年6月30日持有的无形资产和无形负债的未来摊销费用如下：无形资产107,269千美元，无形负债11,439千美元[77] 商誉 - 公司的商誉总额为2.177亿美元，其中1.361亿美元来自Legacy Wheels Up业务部门[65] - 公司商誉减值费用为70,000,000美元[36] 收入构成 - 公司的收入主要来自机票销售、会员费和飞机管理服务等[47][48] - 公司的合同负债(递延收入)总额为7.026亿美元,预计未来12个月内确认2.330亿美元[53][54] - 公司资本化的销售佣金和推荐费用为490万美元,本期摊销420万美元[55][56][57] 债务融资 - 公司于2022年10月发行了270,000千美元的12%固定利率设备票据,用于购买134架飞机,并于2023年9月与贷款人达成修订协议[84,85,86,87] - 公司于2023年9月与Delta等机构签订了390,000千美元的定期贷款和100,000千美元的循环信贷融资,利率为10%[89,90,91,92,93] - 公司向贷款人发行了合计671,239,941股普通股作为融资对价[94,95] - 公司长期债务的本金偿还计划如下：2024年剩余10,576千美元，2025年37,051千美元，2026年33,074千美元，2027年27,602千美元，2028年489,049千美元[83] - 公司在2024年上半年分别确认1.7百万美元和4.1百万美元的债务折价和发行成本摊销[99] 股权激励 - 公司已建立WUP Management Incentive Plan和WUP Option Plan，截至2024年6月30日共授予了310万份WUP利润权益和180万份WUP股票期权[123][125] - 公司已建立Amended and Restated 2021 LTIP和2022 Inducement Grant Plan，截至2024年6月30日共授予了3,010万股受限股单位和7.7万份公司股票期权[128][129][136] - 公司向CEO、CFO和CCO授予了一次性绩效股权激励计划，最多可发行7,300万股、2,000万股和待批准的股票[138][139] - 截至2024年6月30日,未确认的限制性股票单位和绩效股票单位的补偿成本分别为1,650万美元和130万美元[133][134] - 2024年第二季度和上半年,与执行绩效奖励相关的补偿费用分别为1,110万美元和1,910万美元[152] 税务 - 公司估计可能存在的销售及使用税负债为1,050万美元[168,169] - 公司宣布了一项重组计划,预计将产生约1400万美元的税前费用,主要与裁员、员工福利和股权激励相关[172,173] - 公司在2024年上半年确认了40万美元和30万美元的所得税费用,有效税率分别为-0.5%和-0.2%[177] - 公司在2024年6月30日结论认为,很可能无法实现大部分美国递延税资产,因此已就此计提了估值准备[179] - 公司正在监测OECD发布的全球最低税收15%规则的实施情况,并正在评估其对合并财务报表的潜在影响[181] - 公司还受到全球无形资产低税收入(GILTI)条款的所得税影响,并将其作为当期费用处理[182] 其他 - 公司将公开认股权证和私募认股权证的公允价值分别确认为70,000美元和40,000美元[103] - 公司将设备票据和Term Loan的公允价值分别确认为229,635,000美元和297