财务业绩 - 公司第一季度2024年净利润为3640万美元，每股摊薄收益为1.37美元[1] - 第一季度2024年净息差(FTE)为4.30%[11] - 第一季度2024年贷款和其他生息资产的平均收益率为4.50%[12] - 第一季度2024年每股派息0.44美元，派息率为32%[11] - 公司总收益(FTE)同比下降4.9%至76.191亿美元[14] - 每股总收益(FTE)同比下降5.0%至11.49美元[15] - 税前利润较上年同期下降10.2%至4.94亿美元[19] - 每股基本收益较上年同期下降9.3%至1.37美元[20] - 每股派息较上年同期上升4.8%至0.44美元[20] 资产质量 - 公司保持稳健的贷款审查政策，不良资产总额为150万美元[3] - 公司提取300万美元贷款损失准备金，贷款损失准备金余额为1590万美元[5] - 不良贷款占总贷款的比重为0.18%[16] 资产负债情况 - 公司存款中47%为无息活期存款，贷款和债券组合的年化融资成本为0.20%[2] - 第一季度2024年存款总额为53.79亿美元，其中活期存款和储蓄存款占98.2%[12] - 股东权益/总资产比率为12.25%[17] - 普通股每股净资产为29.68美元[17] - 总资产较上年同期下降3.5%至64.65亿美元[18] - 贷款净额较上年同期下降9.8%至8.30亿美元[18] - 存款总额较上年同期下降9.2%至53.55亿美元[18] 收入结构 - 第一季度2024年营业费用占总收入的34%，保持良好控制[2] - 第一季度2024年非利息收入为1010万美元，较上季度下降4.3%[6] - 非利息收入占总收益(FTE)的比重为13.3%[15] - 存款服务费收入占平均存款的比重为0.26%[15] - 非利息支出占总收益(FTE)的比重为34.3%[15] - 净利息收入较上年同期下降4.9%至6.57亿美元[19] - 非利息收入较上年同期下降4.3%至1.01亿美元[19] - 非利息支出较上年同期下降0.4%至2.61亿美元[19] 其他 - 公司回购了4万股普通股[17] - 公司采用全税收等价(FTE)方法计算净利差和净利息收入[21]

公司基本信息 - 公司于1972年成立，1983年年中更名为Westamerica Bancorporation[18] - 20世纪90年代初至中期公司收购5家银行，1997年收购ValliCorp Holdings, Inc.，2000 - 2005年收购3家银行，2009和2010年收购两家倒闭银行的银行业务[19][20][21] - 公司董事长、总裁兼首席执行官David L. Payne已领导公司超过30年[109] - 银行通过加州北部和中部20个县的77家分行开展银行业务，公司拥有28个银行办公地点和1个集中行政服务中心设施，租赁55个设施[120][121] - 截至2024年1月31日，公司普通股约有4700名在册股东[124] - 公司自1972年成立以来每季度都支付普通股现金股息，董事会目前打算继续按季度支付，但不保证会支付[125] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，公司及其子公司有641名全职等效员工或669名员工[24] - 员工可获得公司最高6%的合格退休计划供款[25] 公司财务数据关键指标变化 - 2023年公司净收入为1.618亿美元，摊薄后每股收益为6.06美元，2022年净收入为1.22亿美元，每股收益为4.54美元，2021年净收入为8650万美元，每股收益为3.22美元[135][140] - 2023年利息和贷款手续费收入为2.84013亿美元，2022年为2.21756亿美元，2021年为1.73443亿美元[135] - 2023年利息支出为389万美元，2022年为192.5万美元，2021年为195.5万美元[135] - 2023年资产回报率为2.35%，2022年为1.65%，2021年为1.23%[135] - 2023年净资产收益率为18.08%，2022年为15.21%，2021年为11.52%[135] - 2023年净息差（FTE）为4.37%，2022年为3.17%，2021年为2.62%[135] - 2023年净贷款损失与平均贷款之比为0.25%，2022年为0.32%，2021年为0.03%[135] - 2023年效率比率为31.7%，2022年为37.2%，2021年为45.0%[135] - 2023年末总资产为63.64592亿美元，2022年末为69.50317亿美元，2021年末为74.61026亿美元[135] - 2023年净收入为1.61768亿美元，较2022年增加3970万美元，净收入占平均股东权益的18.08%，占平均总资产的2.35%[147] - 2023年净利息和贷款手续费收入（FTE）为2.81673亿美元，较2022年增加5990万美元，主要因生息资产收益率提高1.23%和投资债务证券平均余额增加3100万美元[147][151] - 2023年公司记录了120万美元的信贷损失拨备转回，反映2023年第一季度一笔先前冲销贷款的220万美元回收和40万美元的信贷损失拨备[147] - 2023年非利息收入为4352.2万美元，较2022年减少160万美元，主要因2022年包含来自支付网络的120万美元对账付款和更高的人寿保险收益[147] - 2023年非利息支出为1.03216亿美元，较2022年增加390万美元，主要因薪资和福利、占用和设备费用增加以及所有受保存款机构的FDIC保险评估增加[147] - 2023年税率（FTE）为27.5%，2022年为27.2%，2023年税收拨备包括49.2万美元的增加，以调整2022年所得税拨备与已提交的2022年纳税申报单[147] - 2023年净利息收益率（FTE）为4.37%，2022年为3.17%，2021年为2.62%[151][152][155] - 2023年公司资金成本为0.06%，2022年和2021年为0.03%，非计息存款在2023年和2022年占平均存款的47%[153] - 2023年定期存款平均余额较2022年下降2400万美元，支票和储蓄存款平均余额在2023年占平均总存款的98.0%，2022年为97.8%[153] - 2023年和2022年CLO平均余额分别为15.43亿美元和15.67亿美元，收益率分别为6.99%和3.62%；计息现金平均余额分别为2.05亿美元和6.91亿美元，收益率分别为5.21%和1.13%[155] - 2022年末，公司总资产7413008千美元，总负债和股东权益7413008千美元，净利息差3.15%，净利息和手续费收入及利息收益率3.17%[159] - 2021年末，公司总资产7039284千美元，总负债和股东权益7039284千美元，净利息差2.59%，净利息和手续费收入及利息收益率2.62%[162] - 2023年与2022年相比，利息和贷款手续费收入增加61863千美元，利息支出增加1965千美元，净利息和贷款手续费收入增加59898千美元[166] - 2022年与2021年相比，利息和贷款手续费收入增加47594千美元，利息支出减少30千美元，净利息和贷款手续费收入增加47624千美元[168] - 2023年公司记录了1200万美元的信贷损失拨备转回，其中包括2023年第一季度对先前冲销贷款的2200万美元回收和2023年第三季度基于CECL模型和管理层估计的40万美元信贷损失拨备[170] - 2022年和2021年，公司基于管理层对贷款和投资剩余期限所需准备金的估计，未提供信贷损失拨备[170] - 2022年末，应税投资证券平均余额5093921千美元，利息收入158465千美元，收益率3.11%[159] - 2021年末，应税投资证券平均余额4267522千美元，利息收入106329千美元，收益率2.49%[162] - 2022年末，应税贷款平均余额951516千美元，利息收入48274千美元，收益率5.07%[159] - 2021年末，应税贷款平均余额1144603千美元，利息收入56015千美元，收益率4.89%[162] - 2023年非利息收入为4352.2万美元，较2022年减少160万美元，主要因人寿保险收益降低和借记卡手续费减少[172] - 2022年非利息收入较2021年增加180万美元，主要得益于支付网络的120万美元对账付款、93万美元人寿保险收益和存款账户手续费收入增加[173] - 2023年非利息支出为1.03216亿美元，较2022年增加390万美元，主要因员工薪资福利、占用和设备费用及其他非利息支出增加[174] - 2022年非利息支出较2021年增加160万美元，有限合伙企业经营亏损增加310万美元，部分被薪资福利减少抵消[175] - 2023年所得税拨备为6140万美元，2022年为4550万美元，2021年为3320万美元，2023年有效税率为27.5%[177] 公司投资证券情况 - 2023年12月31日投资证券组合账面价值为49亿美元，2022年为52亿美元[179] - 2023年12月31日，美国政府赞助实体证券账面价值2.94919亿美元，占比6%；公司证券26.38198亿美元，占比54%等[180] - 2023年可供出售债务证券公允价值为3.999801亿美元，2022年为4.331743亿美元，2021年为4.638855亿美元[182] - 2023年持有至到期债务证券摊余成本为8783.97万美元，公允价值为8495.62万美元[183] - 2023年12月31日，公司投资证券基本为投资级，管理层会评估其信用状况[181] - 截至2023年12月31日，持有至到期债务证券总计878397千美元，利率4.04%，其中一年内到期15117千美元，利率3.57%；一至五年到期312847千美元，利率4.05%；五至十年到期471868千美元，利率4.32%；抵押支持证券78565千美元，利率2.25%[185] - 截至2023年12月31日，公司企业证券摊余成本2857753千美元，公允价值2614904千美元；2022年12月31日摊余成本3128420千美元，公允价值2787361千美元[185] - 截至2023年12月31日，企业证券按信用评级划分，AAA级公允价值为0，AA+、AA、BBB - 级均为0；AA - 级73016千美元，占比3%；A+级250322千美元，占比9%；A级380257千美元，占比14%；A - 级825882千美元，占比32%；BBB+级723767千美元，占比28%；BBB级361660千美元，占比14%[185] - 截至2023年12月31日，企业证券按行业划分，金融行业公允价值1516147千美元，占比58%；公用事业274929千美元，占比10%；工业215428千美元，占比8%等[186] - 截至2023年12月31日，企业证券按发行人总部所在地划分，美国公允价值1811463千美元，占比69%；加拿大195979千美元，占比7%；日本164948千美元，占比6%等[186] - 截至2023年12月31日，公司公允价值15亿美元的 collateralized loan obligations 投资于142个高级档证券，其中AAA级摊余成本536185千美元，公允价值532729千美元；AA级摊余成本965063千美元，公允价值951868千美元[187] - 截至2022年12月31日，公司公允价值16亿美元的 collateralized loan obligations 投资于169个高级档证券，其中AAA级摊余成本559239千美元，公允价值553673千美元；AA级摊余成本1028087千美元，公允价值1019210千美元[187] - 截至2023年12月31日，公司投资证券组合包含123个州和地方政府发行的证券，分布在31个州，最大单一市政或机构敞口为480万美元[188] - 截至2023年12月31日，州和政治分区债务中，一般义务债券摊余成本113791千美元，公允价值112369千美元；收入债券摊余成本30070千美元，公允价值29808千美元，总计摊余成本143861千美元，公允价值142177千美元[189] - 截至2022年12月31日，公司投资证券组合包含142个州和地方政府发行的证券，分布在32个州，最大单一市政或机构敞口为480万美元[190] - 2023年12月31日，按收入来源划分的收入债券摊余成本为3.007亿美元，公允价值为2.9808亿美元；2022年12月31日，摊余成本为3.9447亿美元，公允价值为3.8989亿美元[192][194] 公司贷款业务情况 - 2023 - 2019年各年末贷款总额分别为8.66602亿美元、9.58488亿美元、10.68126亿美元、12.56243亿美元、11.26664亿美元[205] - 2023年12月31日，一年内到期贷款为2.17954亿美元，一至五年到期为4.521亿美元，五至十五年到期为1.96548亿美元[206] - 2023年12月31日，固定利率贷款为3.54318亿美元，浮动或可调利率贷款为5.12284亿美元[206] - 2023 - 2019年各年末非执行贷款总额分别为79.1万美元、77.4万美元、103.1万美元、477.9万美元、488万美元[205][211] - 2023 - 2019年各年末非执行资产总额分别为79.1万美元、77.4万美元、103.1万美元、477.9万美元、492.3万美元[211] - 2023年12月31日，非应计贷款由4笔贷款组成，平均账面价值为10.1万美元，最大账面价值为19.2万美元[211] - 2023年12月31日，贷款信用损失准备为1686.7万美元，持有至到期债务证券信用损失准备为1000美元，总计1686.8万美元；2022年分别为2028.4万美元、1000美元、2028.5万美元[214] - 2023年和2022年未使用信贷承诺准备均为20.1万美元[214] - 2022年12月31日PPP贷款净额为58.6万美元，2021年12月31日为4600万美元[197] 公司信用损失准备评估方法 - 公司对持有至到期的债务证券进行细分并估算损失[215] - 机构抵押支持证券因政府支持实体担保未计提信用损失准备[215] - 公司对持有至到期的公司证券逐个评估预期信用损失[215] - 公司预计持有至到期公司证券摊余成本的未偿还金额持续为零[215]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为65.67288亿美元和69.50317亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为59.18865亿美元和63.48207亿美元[16] - 2023年和2022年前三季度，公司净收入分别为1.223亿美元和0.8269亿美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司基本每股收益分别为4.58美元和3.08美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司稀释每股收益分别为4.58美元和3.07美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司支付的股息分别为每股1.28美元和1.26美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司总综合收益（损失）分别为9269.6万美元和 - 2.57771亿美元[20] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司普通股发行和流通数量分别为26649股和26913股[16] - 2023年和2022年前三季度，公司利息和贷款手续费总收入分别为2.12961亿美元和1.52558亿美元[18] - 2023年和2022年前三季度，公司利息总支出分别为2211万美元和1450万美元[18] - 2023年前三季度净收入为122,300千美元，2022年同期为82,690千美元[27] - 2023年前三季度其他综合损失为33,666千美元，2022年同期为102,772千美元[23] - 2023年前三季度基于股票的薪酬为339千美元，2022年同期为339千美元[23] - 2023年前三季度向员工授予的股票价值为13千美元，2022年同期为22千美元[23] - 2023年前三季度股息为每股0.44美元，总计11,726千美元；2022年同期股息为每股0.42美元，总计11,303千美元[23] - 2023年前三季度经营活动提供的净现金为166,189千美元，2022年同期为71,883千美元[27] - 2023年前三季度投资活动提供的净现金为476,821千美元，2022年同期使用770,317千美元[27] - 2023年前三季度融资活动使用的净现金为516,696千美元，2022年同期使用19,986千美元[27] - 2023年9月30日现金及银行存款期末余额为420,550千美元，2022年同期为413,665千美元[27] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，现金及银行存款分别为4.2055亿美元和2.94236亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售债务证券分别为39.06233亿美元和43.31743亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，持有至到期债务证券分别为8.88856亿美元和9.15913亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款分别为8.8585亿美元和9.58488亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，非利息存款分别为27.23403亿美元和29.47277亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，有息存款分别为29.7561亿美元和32.78013亿美元[16] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，股东权益分别为6.48423亿美元和6.0211亿美元[16] - 2023年前三季度总非利息收入为3253万美元，2022年同期为3465.8万美元[18] - 2023年前三季度总非利息支出为7769.9万美元，2022年同期为7427.1万美元[18] - 2023年前三季度所得税前收入为1.66731亿美元，2022年同期为1.11495亿美元[18] - 2023年前三季度所得税拨备为4443.1万美元，2022年同期为2880.5万美元[18] - 2023年前三季度债务证券可供出售的未实现净损益变动（税后）为-2960.4万美元，2022年同期为-3.40461亿美元[20] - 截至2023年9月30日，股东权益总额为6.48423亿美元[23] - 2023年前九个月净收入为122300千美元，2022年同期为82690千美元[27] - 2023年前九个月净现金提供的经营活动为166189千美元，2022年同期为71883千美元[27] - 2023年前九个月净现金提供的投资活动为476821千美元，2022年同期为 - 770317千美元[27] - 2023年前九个月净现金使用的融资活动为 - 516696千美元，2022年同期为 - 19986千美元[27] - 2023年行使股票期权数量为0千美元，2022年为2171千美元[27] - 2023年退休普通股金额为 - 13747千美元，2022年为 - 218千美元[27] - 2023年普通股股息支付为 - 34221千美元，2022年为 - 33879千美元[27] - 2023年以经营租赁负债交换取得使用权资产为7160千美元，2022年为2925千美元[27] - 2023年支付的利息为2158千美元，2022年为1429千美元[27] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月，归属于普通股股东的净利润分别为4.1601亿美元和12.23亿美元，2022年同期分别为3.476亿美元和8.269亿美元[127] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月，基本每股收益分别为1.56美元和4.58美元，2022年同期分别为1.29美元和3.08美元[127] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月，摊薄每股收益分别为1.56美元和4.58美元，2022年同期分别为1.29美元和3.07美元[127] 会计准则相关情况 - 公司于2023年1月1日采用FASB ASU 2022 - 02，取消问题债务重组的确认和计量指引，增加贷款修改和冲销贷款的披露，额外披露不影响财务结果[49] - FASB ASU 2020 - 04为受LIBOR过渡影响的交易提供可选权宜方法和例外，2022 - 06将其日落日期延至2024年12月，公司预计对合并财务报表无重大影响[50] - FASB ASU 2022 - 03于2023年12月15日后的财年及中期生效，允许提前采用，公司正评估其对合并财务报表的影响[51] - 2023年3月发布FASB ASU 2023 - 02，适用于2023年12月15日后开始的财年及其中间期间，公司正评估其对合并财务报表的影响[52] - 公司于2023年1月1日采用FASB ASU 2022 - 02，取消对不良债务重组的确认和计量指引，并修改相关披露[49] - FASB ASU 2020 - 04将日落日期推迟至2024年12月，公司预计对合并财务报表无重大影响[50] - FASB ASU 2022 - 03于2023年12月15日之后的财年生效，公司正在评估其影响[51] - FASB ASU 2023 - 02于2023年12月15日之后的财年生效，公司正在评估其影响[52] 债务证券相关数据及处理方法 - 公司债务证券分交易、可供出售和持有至到期三类，交易证券按公允价值记录，持有至到期按成本记录，可供出售按公允价值记录[31] - 公司利用第三方评估投资证券，按公允价值层级分类，第三方信息不可用时由管理层估计调整[32] - 持有至到期投资组合中具有共同风险特征的债务证券按类似贷款方法计算预期信贷损失，无共同特征的单独评估[34] - 可供出售债务证券至少季度评估信用相关损失，因信用损失导致公允价值下降会记录信贷损失准备金[35] - 2023年9月30日和2022年12月31日，债务证券持有至到期的信贷损失备抵前金额为1000美元[53] - 2023年9月30日，可供出售债务证券摊销成本4311861000美元，公允价值3906233000美元；持有至到期债务证券摊销成本888857000美元，公允价值818395000美元[54] - 2022年12月31日，可供出售债务证券摊销成本4695341000美元，公允价值4331743000美元；持有至到期债务证券摊销成本915914000美元，公允价值873511000美元[54] - 2023年9月30日，可供出售债务证券未实现总损失406959000美元，持有至到期债务证券未实现总损失70475000美元[54] - 2022年12月31日，可供出售债务证券未实现总损失365223000美元，持有至到期债务证券未实现总损失42489000美元[54] - 2023年9月30日，可供出售债务证券中，1年及以下到期的摊销成本45005000美元，公允价值44479000美元；持有至到期债务证券中，1年及以下到期的摊销成本17851000美元，公允价值17714000美元[56] - 2022年12月31日，可供出售债务证券中，1年及以下到期的摊销成本251578000美元，公允价值250317000美元；持有至到期债务证券中，1年及以下到期的摊销成本12676000美元，公允价值12659000美元[56] - 公司不打算出售有未实现损失的可供出售债务证券，且认为在摊销成本基础恢复前不太可能被要求出售[60] - 公司对持有至到期的公司证券进行单独评估，预计摊销成本基础的未支付情况仍为零[61] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司为担保公共存款、美联储银行借款和短期借款而质押的债务证券账面价值分别为196.24亿美元和118.00亿美元[63] - 2022年12月31日，可供出售债务证券组合中，机构住宅抵押支持证券（MBS）公允价值2.85亿美元，未实现损失2504.5万美元；美国政府赞助实体证券公允价值2.89亿美元，未实现损失1548.6万美元；州和政治分区债务公允价值6889.8万美元，未实现损失207.9万美元[63] - 2022年12月31日，持有至到期债务证券组合中，机构住宅MBS公允价值9649.6万美元，未确认损失750.3万美元；州和政治分区债务公允价值5353.6万美元，未确认损失53.8万美元；公司证券公允价值6.72亿美元，未确认损失3444.8万美元；总计公允价值8.22亿美元，未确认损失4248.9万美元[65] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月，持有至到期债务证券的信贷损失准备金期初余额和期末余额均为1.7万美元[66] - 截至2023年9月30日，没有处于非应计状态或逾期30天以上的持有至到期债务证券[67] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月，投资证券的应税利息收入分别为5591.1万美元和4446.1万美元，联邦所得税免税利息收入分别为108.3万美元和139.1万美元，总计分别为5699.4万美元和4585.2万美元[67] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月，投资证券的应税利息收入分别为1.66亿美元和1.05亿美元，联邦所得税免税利息收入分别为343.9万美元和456.8万美元，总计分别为1.69亿美元和1.10亿美元[67] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券摊余成本为4311861千美元，公允价值为3906233千美元；持有至到期债务证券摊余成本为888857千美元，公允价值为818395千美元[56] - 2023年9月30日，可供出售债务证券组合总未实现损失为406959千美元[57] - 2023年9月30日，持有至到期债务证券组合总未确认损失为70475千美元[59] - 公司认为2023年9月30日债务证券未实现损失是由市场条件导致，无风险利率上升使债券价值普遍大幅下降[59] - 若利率上升、经济恶化、通胀增加、信用评级下降等，债务证券公允价值未来可能下降，可能出现重大信用损失[62] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，持有至到期债务证券的信用损失准备为1000美元[53] 贷款业务相关数据及处理方法 - 贷款逾期90天以上（除非有良好担保且在催收中）及本息全额收回存疑的贷款会被列入非应计状态，部分有房地产担保和借款人财务困难的商业贷款也会列入，消费贷款或汽车应收账款逾期120天会冲减信贷损失准备金[39] - 公司贷款按本金余额列示，利息按日计提，贷款损失通过信贷损失准备金核算，准备金根据历史损失率等因素调整[39][41][42][43] - 表外信贷敞口包括信用证和未使用贷款承诺，公司为此单独设立信贷损失准备金

财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度净利息和贷款手续费收入为6.99亿美元，2022年同期为4.75亿美元；2023年上半年为13.90亿美元，2022年同期为9.08亿美元[11] - 2023年第二季度非利息收入为1.07亿美元，2022年同期为1.13亿美元；2023年上半年为2.12亿美元，2022年同期为2.28亿美元[11] - 2023年第二季度非利息支出为2.58亿美元，2022年同期为2.46亿美元；2023年上半年为5.20亿美元，2022年同期为4.95亿美元[11] - 2023年第二季度所得税前收入为5.47亿美元，2022年同期为3.41亿美元；2023年上半年为10.98亿美元，2022年同期为6.41亿美元[11] - 2023年第二季度净利润为4.02亿美元，2022年同期为2.53亿美元；2023年上半年为8.07亿美元，2022年同期为4.79亿美元[11] - 2023年第二季度基本每股收益为1.51美元，2022年同期为0.94美元；2023年上半年为3.02美元，2022年同期为1.78美元[11] - 2023年第二季度综合收益为1.98亿美元，2022年同期亏损7.44亿美元；2023年上半年为8.48亿美元，2022年同期亏损18.98亿美元[13] - 截至2023年6月30日，股东权益总额为6.52亿美元，截至2022年6月30日为6.17亿美元[15] - 2023年第二季度普通股平均股数为2.66亿股，2022年同期为2.69亿股；2023年上半年为2.68亿股，2022年同期为2.69亿股[11] - 2023年第二季度每股股息为0.42美元，2022年同期为0.42美元；2023年上半年为0.84美元，2022年同期为0.84美元[11] - 2023年上半年净收入为80,699千美元，2022年同期为47,930千美元[18] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为107,662千美元，2022年同期为42,423千美元[18] - 2023年上半年投资活动提供的净现金为339,681千美元，2022年同期使用的净现金为373,332千美元[18] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为475,392千美元，2022年同期为47,883千美元[18] - 2023年上半年现金及银行存款净变化为减少28,049千美元，2022年同期为减少378,792千美元[18] - 2023年上半年初现金及银行存款为294,236千美元，期末为266,187千美元；2022年上半年初为1,132,085千美元，期末为753,293千美元[18] - 2023年上半年以经营租赁负债交换使用权资产为3,934千美元，2022年同期为2,462千美元[18] - 2023年上半年支付经营租赁负债金额为3,052千美元，2022年同期为3,038千美元[18] - 2023年上半年支付利息为1,040千美元，2022年同期为932千美元[18] - 2022年上半年支付所得税为16,240千美元，2023年同期无支付[18] - 2023年第二季度归属于普通股股东的净利润为4024.8万美元，2022年同期为2531.4万美元；2023年上半年为8069.9万美元，2022年同期为4793万美元[113] - 2023年第二季度基本每股收益为1.51美元，2022年同期为0.94美元；2023年上半年为3.02美元，2022年同期为1.78美元[113] - 2023年6月30日未纳入稀释每股收益计算的普通股购买期权为100.4万股，2022年6月30日为80.8万股[113][114] - 2023年第二季度净收入为4025万美元，2022年同期为2531万美元；2023年上半年为8070万美元，2022年同期为4793万美元[11] - 2023年第二季度每股基本收益为1.51美元，2022年同期为0.94美元；2023年上半年为3.02美元，2022年同期为1.78美元[11] - 2023年第二季度综合收益为1978万美元，2022年同期亏损7441万美元；2023年上半年为8476万美元，2022年同期亏损1.90亿美元[13] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为1.08亿美元，2022年同期为4242万美元[18] - 2023年上半年投资活动提供的净现金为3.40亿美元，2022年同期使用3.73亿美元[18] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为4.75亿美元，2022年同期为4788万美元[18] - 2023年6月30日现金及银行存款为2.66亿美元，2022年同期为7.53亿美元[18] - 2023年上半年支付的利息为1040万美元，2022年同期为932万美元；2022年上半年支付的所得税为1624万美元，2023年上半年无相关支出[18] - 2023年第二季度和上半年，投资损失分别为144万美元和287.4万美元，2022年同期分别为143.1万美元和286.2万美元；税收抵免分别为103.5万美元和205.5万美元，2022年同期分别为80.4万美元和160.8万美元[86] - 2023年第二季度和上半年，总租赁成本分别为166万美元和331.6万美元，2022年同期分别为163.7万美元和327万美元[88] - 2023年第二季度和上半年，单笔账户余额超过10万美元的定期存款利息支出分别为3.1万美元和6.5万美元，2022年同期分别为4万美元和8.1万美元[91] 债务证券数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，债务证券持有至到期的信用损失准备前金额均为1000美元[52] - 截至2023年6月30日，债务证券可供出售的摊销成本为4404289000美元，公允价值为4046458000美元；债务证券持有至到期的摊销成本为900357000美元，公允价值为853472000美元[52] - 截至2022年12月31日，债务证券可供出售的摊销成本为4695341000美元，公允价值为4331743000美元；债务证券持有至到期的摊销成本为915914000美元，公允价值为873511000美元[52] - 截至2023年6月30日，1年或以下到期的债务证券可供出售的摊销成本为83992000美元，公允价值为83593000美元；持有至到期的摊销成本为16688000美元，公允价值为16639000美元[53] - 截至2022年12月31日，1年或以下到期的债务证券可供出售的摊销成本为251578000美元，公允价值为250317000美元；持有至到期的摊销成本为12676000美元，公允价值为12659000美元[53] - 截至2023年6月30日，债务证券可供出售组合的总未实现损失为358874000美元，其中不到12个月的未实现损失为32824000美元，12个月或更长时间的未实现损失为326050000美元[55] - 截至2023年6月30日，持有至到期债务证券未实现损失总计46930000美元，其中12个月以内未实现损失38182000美元，12个月及以上未实现损失8748000美元[56] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司为担保公共存款、美联储银行借款和短期借款而质押的债务证券账面价值分别为2041757000美元和1180010000美元[60] - 截至2022年12月31日，可供出售债务证券未实现损失总计365223000美元，其中12个月以内未实现损失225835000美元，12个月及以上未实现损失139388000美元[62] - 截至2022年12月31日，持有至到期债务证券未实现损失总计42489000美元，其中12个月以内未实现损失42390000美元，12个月及以上未实现损失99000美元[63] - 2023年和2022年上半年，持有至到期债务证券信用损失准备期末余额分别为1000美元和7000美元[64] - 截至2023年6月30日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计900357000美元，其中AAA/AA/A评级为643560000美元，BBB+评级为255180000美元，未评级为1617000美元[65] - 2023年和2022年第二季度，投资证券应税利息收入分别为55371000美元和32092000美元；2023年和2022年上半年，投资证券应税利息收入分别为110120000美元和60825000美元[66] - 2023年6月30日可出售债务证券公允价值为40.46458亿美元，2022年12月31日为43.31743亿美元[103] - 2023年6月30日和2022年12月31日，债务证券备抵信用损失均为1000美元[52] - 2023年6月30日，可供出售债务证券未实现损失358874000美元，持有至到期债务证券未实现损失46930000美元[52] - 2022年12月31日，可供出售债务证券未实现损失365223000美元，持有至到期债务证券未实现损失42489000美元[52] - 截至2022年12月31日，持有至到期债务证券未确认总损失为4248.9万美元[63] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，持有至到期债务证券的信用损失备抵期末余额分别为1000美元和7000美元[64] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为919583000美元和958488000美元[66] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备总额为18480000美元；截至2022年6月30日，贷款信用损失准备总额为22313000美元[66][67] - 截至2023年6月30日，内部评级为“通过”的贷款总额为904428000美元；截至2022年12月31日，内部评级为“通过”的贷款总额为941650000美元[68] - 截至2023年6月30日总贷款为919,583千美元，较2022年12月31日的958,488千美元有所下降[69] - 2023年6月30日抵押依赖贷款包括4笔共560万美元的商业房地产贷款和51.1万美元的间接消费者分期付款贷款，2022年12月31日为5笔共810万美元的商业房地产贷款和62.5万美元的间接消费者分期付款贷款[71][72] - 2023年上半年和2022年上半年未对财务困难借款人进行贷款修改[70] - 截至2023年6月30日商业贷款中合格贷款为149,643千美元，次级贷款为1,400千美元；2022年12月31日合格贷款为169,040千美元，次级贷款为577千美元[73][75] - 2023年6月30日商业房地产贷款中合格贷款为485,363千美元，次级贷款为10,648千美元；2022年12月31日合格贷款为477,842千美元，次级贷款为13,265千美元[75] - 2023年6月30日住宅房地产贷款中合格贷款为11,728千美元，次级贷款为358千美元；2022年12月31日合格贷款为13,457千美元，次级贷款为377千美元[75][76] - 2023年6月30日建筑贷款总额为4,158千美元，2022年12月31日为3,088千美元[69][77] - 截至2023年6月30日消费者分期付款及其他贷款中当前贷款为250,173千美元，逾期30 - 59天为4,124千美元，逾期60 - 89天为1,456千美元，逾期90天以上为532千美元；2022年12月31日当前贷款为273,247千美元，逾期30 - 59天为5,101千美元，逾期60 - 89天为1,850千美元，逾期90天以上为628千美元[69][77] - 2023年第二季度消费者分期付款及其他贷款当期总冲销为1,661千美元，上半年为3,552千美元[77] - 2023年上半年商业贷款当期总冲销为148千美元，其他各类贷款近半年当期总冲销多为0[73][74][75][77] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无待售贷款、其他不动产，且无正在进行正式止赎程序的住房

净收入相关数据变化 - 2023年第一季度净收入为4045.1万美元，较2022年第一季度增加1780万美元，较2022年第四季度增加110万美元[107][108] - 2023年第一季度净收入为40451000美元，基本和摊薄每股收益均为1.51美元；2022年同期净收入为22616000美元，基本和摊薄每股收益均为0.84美元[98] - 2023年第一季度净收入为4045.1万美元，2022年同期为2261.6万美元[9][10][12] 净利息和贷款手续费收入相关数据变化 - 2023年第一季度净利息和贷款手续费收入（FTE）为6956.2万美元，较2022年第一季度增加2580万美元，较2022年第四季度增加40.7万美元[107][108] - 与2022年第一季度相比，2023年第一季度利息和贷款手续费收入增加2574.6万美元，其中因平均资产余额变化增加204.1万美元，因平均利率变化增加2370.5万美元[121] - 与2022年第四季度相比，2023年第一季度利息和贷款手续费收入增加40.3万美元，其中因平均资产余额变化减少283.7万美元，因平均利率变化增加324万美元[122] 非利息收入相关数据变化 - 2023年第一季度非利息收入为1054.9万美元，较2022年第一季度减少100万美元，与2022年第四季度持平[107][108] - 2023年第一季度非利息收入为1054.9万美元，较2022年第一季度减少100万美元，与2022年第四季度持平[125][126] 非利息支出相关数据变化 - 2023年第一季度非利息支出为2621万美元，较2022年第一季度增加130万美元，较2022年第四季度增加110万美元[107][108] - 2023年第一季度非利息支出为2621万美元，较2022年第一季度增加130万美元，较2022年第四季度增加110万美元[127][128] 有效税率相关数据变化 - 2023年第一季度有效税率（FTE）为27.1%，2022年第一季度为25.9%，2022年第四季度为27.8%[107][108] - 2023年第一季度所得税拨备为1500万美元，有效税率为27.1%；2022年第一季度为790万美元，有效税率为25.9%；2022年第四季度为1520万美元，有效税率为27.8%[129] 年化净利息收益率相关数据变化 - 2023年第一季度年化净利息收益率（FTE）为4.18%，2022年第一季度为2.51%，2022年第四季度为3.95%[109][111] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日公司净息差（FTE）分别为4.18%、3.95%和2.51%[113] 资金成本相关数据 - 2023年第一季度资金成本为0.03%，与2022年第一季度和第四季度持平[112] 存款相关数据变化 - 2023年第一季度非计息存款占平均存款的47%，高成本定期存款占2%[112] - 2023年第一季度定期存款平均余额较2022年第一季度减少1400万美元[112] - 2023年第一季度支票和储蓄存款平均余额占平均总存款的97.9%，2022年第一季度为97.8%，2022年第四季度为97.9%[112] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存款分别为5,899,315千美元和6,225,290千美元[78] 生息资产收益率和付息负债利率相关数据变化 - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日公司生息资产收益率（FTE）分别为4.21%、3.98%和2.54%[113] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日公司付息负债利率分别为0.06%、0.06%和0.05%[113] 特定资产平均余额和收益率相关数据变化 - 截至2023年3月31日的三个月，CLOs平均余额为15.77亿美元，收益率为6.34%；2022年同期和2022年12月31日分别为14.64亿美元、收益率1.92%和15.90亿美元、收益率5.61%[113] - 截至2023年3月31日的三个月，有息现金平均余额为1.71亿美元，收益率为4.56%；2022年同期和2022年12月31日分别为10.21亿美元、收益率0.19%和2.72亿美元、收益率3.69%[113] 投资证券相关数据变化 - 2023年3月31日，投资证券应税平均余额为53.79275亿美元，利息收入为5474.9万美元，收益率为4.07%[117] - 2023年3月31日投资证券组合账面价值为51亿美元，2022年12月31日为52亿美元[131] - 2023年3月31日公司企业证券公允价值为27.15376亿美元，2022年12月31日为27.87361亿美元[133] - 2023年3月31日公司抵押债务凭证公允价值为15亿美元，由147个发行项目组成；2022年12月31日为16亿美元，由169个发行项目组成[134][135] - 2023年3月31日，公司投资证券组合中，美国政府赞助企业证券账面价值为2.9714亿美元，占比6%[131] - 2023年3月31日，公司投资证券组合中，机构住宅抵押贷款支持证券账面价值为3.74084亿美元，占比7%[131] - 2023年3月31日，公司投资证券组合中，州和政治分区债务账面价值为1.70439亿美元，占比3%[131] - 2023年3月31日，公司投资证券组合中，企业证券账面价值为27.42793亿美元，占比54%[131] - 2022年12月31日，公司投资证券组合中最大单一市政或机构风险敞口为公允价值480万美元，由三只一般责任债券代表[137] - 2022年12月31日，州和政治分区债务的摊销成本为17323.2万美元，公允价值为17074.7万美元[137] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司投资证券组合中的收益债券由11个收入来源支付[137] - 3月31日，可供出售债务证券摊余成本为454628.1万美元，公允价值为421751.3万美元，未实现损失33025.3万美元[40] - 3月31日，持有至到期债务证券摊余成本为90932万美元，公允价值为87526.8万美元，未实现损失3421.3万美元[40] - 12月31日，可供出售债务证券摊余成本为469534.1万美元，公允价值为433174.3万美元，未实现损失36522.3万美元[40] - 12月31日，持有至到期债务证券摊余成本为91591.4万美元，公允价值为87351.1万美元，未实现损失4248.9万美元[40] - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为4546281000美元，公允价值为4217513000美元；持有至到期债务证券摊余成本为909320000美元，公允价值为875268000美元[41] - 截至2022年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为4695341000美元，公允价值为4331743000美元；持有至到期债务证券摊余成本为915914000美元，公允价值为873511000美元[41] - 2023年3月31日，可供出售债务证券组合总未实现损失为330253000美元；持有至到期债务证券组合总未确认损失为34213000美元[43][45] - 2022年12月31日，可供出售债务证券组合总未实现损失为365223000美元；持有至到期债务证券组合总未确认损失为42489000美元[52][53] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司为担保公共存款、美联储银行借款和短期借款而质押的债务证券账面价值分别为1730989000美元和1180010000美元[49] - 2023年第一季度，投资证券应税利息收入为54749000美元，免税利息收入为1193000美元，总计55942000美元；2022年同期分别为28733000美元、1605000美元和30338000美元[57] - 截至2023年3月31日，持有至到期债务证券按信用评级汇总，AAA/AA/A级为653878000美元，BBB+级为254536000美元，未评级为906000美元，总计909320000美元[55] - 2023年3月31日可出售债务证券公允价值为4217513000美元，2022年12月31日为4331743000美元[88][89] - 2023年3月31日持有至到期债务证券账面价值为909319000美元，公允价值为875268000美元；2022年12月31日账面价值为915913000美元，公允价值为873511000美元[93] 信贷损失拨备相关数据变化 - 2023年第一季度公司记录了160万美元的信贷损失拨备转回，原因是一笔先前冲销的贷款收回220万美元[124] - 2022年第一季度公司未计提信贷损失拨备[124] - 截至2023年3月31日，贷款信用损失准备金余额为1950.9万美元，2022年12月31日为2292.5万美元，2022年3月31日为2028.4万美元[157][159] - 2023年第一季度净回收（冲销）为77.5万美元，2022年第四季度为 - 58.9万美元，2022年第一季度为 - 94万美元；净（回收）冲销占平均总贷款的年化百分比分别为 - 0.33%、0.23%、0.39%[157] - 2023年第一季度贷款信用损失准备总额为19509000美元；2022年同期为22925000美元[57] - 2023年和2022年第一季度，持有至到期债务证券信用损失准备期末余额分别为1000美元和7000美元[54] - 3月31日和12月31日，债务证券持有至到期的信用损失准备均为1000美元[40] 贷款相关数据变化 - 2023年3月31日，非应计贷款总额为21.4万美元，其中非不良非应计贷款为20.7万美元，不良非应计贷款为7000美元[144] - 2023年3月31日，逾期90天以上仍应计的贷款为57.1万美元，非不良贷款总额为78.5万美元[144] - 截至2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日，贷款分别为9.38628亿美元、10.02514亿美元和9.58488亿美元[157] - 截至2023年3月31日，非应计贷款为21.4万美元，占贷款的0.02%；信用损失准备金占贷款的2.08%，信用损失准备金与非应计贷款的比例为9116.36%[157] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，贷款总额分别为938628000美元和958488000美元[57] - 截至2023年3月31日，贷款总额为938,628千美元，较2022年12月31日的958,488千美元下降约2.07%[59] - 2023年3月31日，合格贷款为924,084千美元，较2022年12月31日的941,650千美元下降约1.86%[59] - 2023年3月31日，次级贷款为12,745千美元，较2022年12月31日的15,298千美元下降约16.70%[59] - 2023年第一季度，商业贷款当期总冲销为148千美元[62] - 截至2023年3月31日，抵押依赖型贷款包括总额570万美元的商业房地产贷款和571千美元的间接消费者分期贷款，较2022年12月31日的810万美元商业房地产贷款和625千美元间接消费者分期贷款有所减少[61] - 2023年3月31日，30 - 59天逾期贷款为5,237千美元，较2022年12月31日的6,158千美元下降约14.95%[59] - 2023年3月31日，60 - 89天逾期贷款为1,224千美元，较2022年12月31日的2,100千美元下降约41.71%[59] - 2023年3月31日，90天及以上逾期贷款为571千美元，较2022年12月31日的628千美元下降约9.08%[59] - 2023年3月31日和2022年12月31日，无应计贷款状态的贷款

公司基本信息 - 公司于1972年根据加州法律成立，1983年年中更名为Westamerica Bancorporation[10] - 公司是一家银行控股公司，受《银行控股公司法》监管，需向美联储理事会提交报告并接受检查[21] - 公司及其子公司受加州金融保护与创新专员的检查，并可能需提交报告[21] - 公司战略重点是满足小企业的银行需求[9] 公司财务数据 - 截至2022年12月31日，公司合并资产约为70亿美元，存款约为62亿美元，股东权益约为6.02亿美元[15] - 截至2022年12月31日，公司合并资产约70亿美元，存款约62亿美元，股东权益约6.02亿美元[15] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，公司及其子公司拥有594名全职员工或664名员工[17] - 截至2022年12月31日，公司及其子公司拥有594名全职等效员工或664名员工[17] - 员工可获得公司最高6%的合格退休计划供款[18] - 员工福利包括公司向合格退休计划最高缴纳6%的费用等[18] 公司收购历史 - 公司在20世纪90年代初至中期收购了五家银行，1997年4月收购了ValliCorp Holdings, Inc. [12] - 2000年至2005年期间，公司又收购了三家银行[13] - 2009年2月6日，西美银行从联邦存款保险公司收购了County Bank的银行业务[14] - 2010年8月20日，西美银行从联邦存款保险公司收购了Sonoma Valley Bank的资产并承担了其负债[14] - 20世纪90年代初至中期，公司收购五家银行；1997年4月，收购ValliCorp Holdings, Inc. [12] - 2000 - 2005年，公司收购三家银行[13] - 2009年2月6日，Westamerica Bank从FDIC收购County Bank的银行业务；2010年8月20日，收购Sonoma Valley Bank的资产并承担其负债[14] 公司监管要求 - 美联储要求公司维持一定的资本水平[22] - 银行或其子公司与关联方进行“涵盖交易”时，与任一关联方的交易金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的交易金额不得超过银行资本和盈余的20%[25] - 公司未选择成为金融控股公司[29] - 多德 - 弗兰克法案规定资产100亿美元及以上银行的消费者金融保护合规由消费者金融保护局负责执行、检查和执法，资产超100亿美元的支付卡发卡机构电子借记卡交易交换费由美联储监管[34][35] - 截至2022年12月31日公司资产低于100亿美元，但大型机构交换费可能影响小机构收费水平[35] - 多德 - 弗兰克法案使联邦存款保险限额永久定为25万美元[35] - 风险调整百分比范围从低信用风险资产的0%到高信用风险资产的1250%[37] - 截至2022年12月31日，公司和银行的监管资本比率超过适用的监管最低资本要求[40] - 符合条件且杠杆率大于9%的社区银行组织被视为满足一般适用的风险资本和杠杆资本要求[41] - 多德 - 弗兰克法案将存款保险基金储备比率从1.15%提高到1.35%，资产100亿美元及以上银行负责该增长[53] - 2022年10月18日FDIC通过最终规则，自2023年第一季度评估期起将初始基础存款保险评估率提高2个基点，直至储备比率达到或超过2%[56] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定总资产低于100亿美元且交易资产和负债低于总资产5%的银行免受沃尔克规则限制[59] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》采用适用于总资产低于100亿美元的某些银行和银行控股公司的“社区银行杠杆率”[59] - 公司收购非银行或银行控股公司投票股份不得超5%[23] - 银行与单个关联方“涵盖交易”上限为银行资本和盈余的10%，与所有关联方为20%[25] - 《多德 - 弗兰克法案》规定资产超100亿美元银行需设风险管理委员会，将联邦存款保险上限永久定为25万美元[34][35] - 风险调整百分比从低信用风险资产的0%到高信用风险资产的1250%[37] - 截至2022年12月31日，公司和银行监管资本比率超适用监管最低资本要求[40] - 资产低于100亿美元的合格社区银行组织，杠杆率超9%视为满足资本要求[41] - 《加州通用公司法》规定公司分红需满足留存收益或资产负债相关条件[48] - 加州法律规定银行现金分红不超银行留存收益或过去三年净利润较小值[50] - 美联储要求银行控股公司在特定分红、赎回或回购情况前与监管人员沟通[51] - 联邦存款保险公司采用基于风险的评估系统征收存款保险费[52] - 2010年7月，多德 - 弗兰克法案将存款保险基金（DIF）储备比率从1.15%提高到1.35%，要求在2020年9月30日前达到该水平，资产达100亿美元及以上银行负责该增长[53] - 2020年第一、二季度，受保存款增长致DIF储备比率降至法定最低的1.35%以下，FDIC于2020年9月15日制定恢复计划[54] - 2022年6月，计划修订为在2028年9月30日前将DIF储备比率恢复至至少1.35% [56] - 2022年10月18日，FDIC通过最终规则，自2023年第一季度评估期起，将受保存款机构初始基础存款保险评估率提高2个基点，直至储备比率达到或超过2% [56] - 2018年5月24日，《经济增长、监管放松和消费者保护法案》签署成为法律，资产低于100亿美元且总交易资产和负债低于总合并资产5%的银行，免受多德 - 弗兰克法案第619条（沃尔克规则）限制[59] - 2022年5月，联邦银行监管机构发布拟议规则以更新《社区再投资法案》（CRA）规定，公司持续评估其影响[60] - 2021年1月，《2020年反洗钱法案》（AMLA）颁布，修订《银行保密法》，对美国银行保密和反洗钱法律进行全面改革和现代化[64] - 2007年11月，联邦银行监管机构等采用规定，要求金融机构制定并实施书面身份盗窃预防计划[65] - 公司无法准确预测法律法规变化是否发生及对财务状况或经营成果的最终影响，当前监管和合规活动水平可能持续并增加[66] 公司竞争情况 - 银行在存款和贷款业务上的主要竞争对手包括大型银行、小型社区银行、储蓄贷款协会和信用合作社等[67]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为71.77025亿美元和74.61026亿美元[14] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为66.38037亿美元和66.33924亿美元[14] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为5.38988亿美元和8.27102亿美元[14] - 2022年和2021年前三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为1.52558亿美元和1.30402亿美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司总利息支出分别为1450万美元和1451万美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司净利息和贷款手续费收入分别为1.51108亿美元和1.28951亿美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司总非利息收入分别为3465.8万美元和3250.3万美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司总非利息支出分别为7427.1万美元和7389.4万美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司净利润分别为8269万美元和6478.9万美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司综合（亏损）收入分别为 - 2.57771亿美元和2166.1万美元[19] - 2022年前三季度净收入为82,690千美元，2021年同期为64,789千美元[25] - 2022年前三季度经营活动提供的净现金为71,883千美元，2021年同期为71,130千美元[25] - 2022年前三季度投资活动使用的净现金为770,317千美元，2021年同期为268,660千美元[25] - 2022年前三季度融资活动使用的净现金为19,986千美元，2021年同期提供的净现金为587,303千美元[25] - 2022年前三季度现金及银行存款净变化为减少718,420千美元，2021年同期为增加389,773千美元[25] - 截至2022年9月30日，现金及银行存款余额为413,665千美元，2021年同期为1,011,048千美元[25] - 2022年以经营租赁负债交换取得使用权资产为2,925千美元，2021年为4,972千美元[25] - 2022年支付的经营租赁负债现金为4,553千美元，2021年为4,791千美元[25] - 2022年支付的利息为1,429千美元，2021年为1,459千美元；2022年支付的所得税为25,240千美元，2021年为21,300千美元[25] - 2022年第三季度，归属于普通股股东的净利润为34,760千美元，基本每股收益为1.29美元，摊薄每股收益为1.29美元[125] - 2022年前九个月，归属于普通股股东的净利润为82,690千美元，基本每股收益为3.08美元，摊薄每股收益为3.07美元[125] - 2021年第三季度，归属于普通股股东的净利润为22,063千美元，基本每股收益为0.82美元，摊薄每股收益为0.82美元[125] - 2021年前九个月，归属于普通股股东的净利润为64,789千美元，基本每股收益为2.41美元，摊薄每股收益为2.41美元[125] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为7177025千美元和7461026千美元，同比下降3.81%[14] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为6638037千美元和6633924千美元，同比增长0.06%[14] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为60802千美元和43810千美元，同比增长38.79%[17] - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为152558千美元和130402千美元，同比增长17.00%[17] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司净收入分别为34760千美元和22063千美元，同比增长57.55%[17] - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司净收入分别为82690千美元和64789千美元，同比增长27.63%[17] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司其他综合（损失）收入分别为 - 102772千美元和 - 15637千美元，亏损扩大[19] - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司其他综合（损失）收入分别为 - 340461千美元和 - 43128千美元，亏损扩大[19] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司总综合（损失）收入分别为 - 68012千美元和6426千美元，由盈转亏[19] - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司总综合（损失）收入分别为 - 257771千美元和21661千美元，由盈转亏[19] 债务证券相关数据关键指标变化 - 公司债务证券包括美国国债、政府支持企业证券等，分为交易性、可供出售和持有至到期三类，交易性按公允价值记录，未实现损益计入净收入；持有至到期按成本记录，调整溢价摊销或折价 accretion；可供出售按公允价值记录，未实现损益（税后）计入累计其他综合收益[29] - 公司利用第三方来源对投资证券估值，按公允价值层次分类，有活跃市场报价的为一级资产，类似证券矩阵定价的为二级资产，无第三方信息时管理层估计调整并分类为三级资产[30] - 持有至到期投资组合中具有共同风险特征的债务证券按类似贷款的方式计算预期信贷损失，无共同风险特征的单独评估，可能不记录预期信贷损失[32] - 可供出售债务证券至少季度评估信用相关损失，因信用损失导致公允价值下降时记录信贷损失准备金，因市场利率变化导致的下降计入其他综合收益（税后）[33] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，债务证券备抵信用损失分别为7000美元[50] - 2022年9月30日，可供出售债务证券摊销成本47.89181亿美元，公允价值43.76331亿美元；持有至到期债务证券摊销成本9.36274亿美元，公允价值8.78462亿美元[50] - 2021年12月31日，可供出售债务证券摊销成本45.68346亿美元，公允价值46.38855亿美元；持有至到期债务证券摊销成本3.06403亿美元，公允价值3.12562亿美元[50] - 2022年9月30日，可供出售债务证券总未实现损失4.14485亿美元，持有至到期债务证券总未实现损失5786.1万美元[50] - 2021年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失1041.5万美元，持有至到期债务证券总未实现损失37000美元[50] - 2022年9月30日，1 - 5年到期的可供出售债务证券摊销成本5.5742亿美元，公允价值5.23563亿美元；持有至到期债务证券摊销成本1.70979亿美元，公允价值1.65738亿美元[51] - 2021年12月31日，1 - 5年到期的可供出售债务证券摊销成本7.07062亿美元，公允价值7.38057亿美元；持有至到期债务证券摊销成本1.25001亿美元，公允价值1.27539亿美元[51] - 2022年前九个月，五年期和十年期国债收益率分别上升2.83%和2.32%[54] - 2022年前九个月，投资级、固定利率、应税公司债券利差增加0.67%[54] - 公司认为2022年9月30日债务证券未实现损失由市场条件导致[54] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为1023398千美元和1021566千美元[58] - 2022年9月30日和2021年12月31日，持有至到期债务证券的信用损失准备期末余额均为7000美元[62] - 截至2022年9月30日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计936274千美元，其中AAA/AA/A评级为682227千美元，BBB+评级为253248千美元，B-评级为487千美元，未评级为312千美元[63] - 2022年第三季度和前九个月，投资证券的应税利息收入分别为44461千美元和105286千美元，2021年同期分别为26674千美元和78564千美元[65] - 2022年第三季度和前九个月，投资证券的联邦所得税免税利息收入分别为1391千美元和4568千美元，2021年同期分别为1978千美元和6638千美元[65] 贷款业务相关数据关键指标变化 - 贷款超过90天拖欠利息或本金（除非有充分担保且在催收中）及其他本息全额收回存疑的贷款会被列入非应计状态，部分房地产担保贷款和商业贷款即使借款人按计划还款也可能被列入；部分消费贷款或汽车应收账款逾期120天会冲减信贷损失准备金[37] - 符合条件的贷款修改在2022年1月1日前可不归类为债务重组（TDR），条件为与新冠疫情相关、2019年12月31日逾期不超30天、在2020年3月1日至2022年1月1日期间执行[39] - 公司按贷款、借款人或抵押品类型将有共同风险特征的贷款分组确定历史损失率，消费分期贷款用年份法，商业、建筑和商业房地产贷款用开放池法，历史损失率会根据多种因素调整，两年预测期结束后损失率立即恢复到历史损失率[43] - 无共同风险特征的贷款单独评估，抵押依赖型贷款按贷款摊余成本与抵押品公允价值（调整销售成本）之差建立信贷损失准备金，非抵押依赖型贷款按摊余成本与预期未来现金流现值之差建立准备金[45] - 公司维持表外信贷敞口的信贷损失准备金，计入其他负债，增减计入其他费用，通过估计预期使用敞口并应用信贷损失准备金方法中的损失因素来估计负债[47] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款总额分别为979033千美元和1068126千美元[67] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，商业贷款（含PPP贷款）分别为180416千美元和233090千美元，其中PPP贷款分别为6095千美元和45888千美元[67] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，商业房地产贷款分别为492749千美元和535261千美元[67] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，建设贷款分别为2635千美元和48千美元[67] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，住宅房地产贷款分别为14719千美元和18133千美元[67] - 截至2022年9月30日三个月，信用损失准备金期初余额为22313千美元，期末余额为21218千美元[68] - 截至2022年9月30日九个月，信用损失准备金期初余额为23514千美元，期间冲销4542千美元[68] - 截至2022年9月30日，内部评级为“通过”的贷款总额为963089千美元，“次级”为14235千美元，“可疑”为739千美元，“损失”为970千美元[71] - 截至2021年12月31日，内部评级为“通过”的贷款总额为1049854千美元，“次级”为16807千美元，“可疑”为931千美元，“损失”为534千美元[73] - 截至2022年9月30日，30 - 59天逾期贷款为5412千美元，60 - 89天逾期贷款为1414千美元，90天以上逾期贷款为769千美元，非应计贷款为197千美元，总贷款为979033千美元[74] - 截至2021年12月31日，30 - 59天逾期贷款为3931千美元，60 - 89天逾期贷款为1276千美元，90天以上逾期贷款为339千美元，非应计贷款为692千美元，总贷款为1068126千美元[74] - 截至2021年9月30日三个月，信用损失准备金期初余额为23737千美元，期末余额为23882千美元[72] - 截至2021年9月30日九个月，信用损失准备金期初余额为23854千美元，期末余额为23882千美元[72] - 公司客户主要是小企业、专业人士和消费者，公司设有贷款审查部门评估贷款风险[70] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无分配给非应计贷款的信用损失准备金，也无对非应计贷款借款人的额外贷款承诺[74] - 截至2022年9月30日，问题债务重组（TDRs）的期末账面价值为176万美元，2021年12月31日为196.5万美元[75,78] - 截至2021年9月30日，根据《CARES法案》延期且不被视为TDRs的消费贷款总计100万美元[77] - 2022年9月30日，抵押依赖贷款包括6笔商业房地产贷款共900万美元、72.6万美元间接消费分期贷款、1笔20.4万美元商业贷款和1笔62000美元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为72.22405亿美元和74.61026亿美元，同比下降3.2%[16] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为66.05279亿美元和66.33924亿美元，同比下降0.4%[16] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为6.17126亿美元和8.27102亿美元，同比下降25.4%[16] - 2022年和2021年第二季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为4799.7万美元和4427.6万美元，同比增长8.4%[19] - 2022年和2021年上半年，公司总利息和贷款手续费收入分别为9175.6万美元和8659.2万美元，同比增长6%[19] - 2022年和2021年第二季度，公司净收入分别为2531.4万美元和2257.9万美元，同比增长12.1%[19] - 2022年和2021年上半年，公司净收入分别为4793万美元和4272.6万美元，同比增长12.2%[19] - 2022年和2021年第二季度，公司总综合（亏损）收入分别为 - 7441.1万美元和4059.9万美元，同比下降283.3%[21] - 2022年和2021年上半年，公司总综合（亏损）收入分别为 - 18975.9万美元和1523.5万美元，同比下降1346.8%[21] - 2022年第二季度和上半年，公司普通股基本每股收益分别为0.94美元和1.78美元，2021年同期分别为0.84美元和1.59美元[19] - 2022年6月30日普通股流通股数为26,896千股，2021年12月31日为26,866千股[24] - 2022年上半年净收入为47,930千美元，2021年同期为42,726千美元[24][28] - 2022年上半年其他综合损失为237,689千美元，2021年同期为27,491千美元[24][25] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为42,423千美元，2021年同期为45,466千美元[28] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为373,332千美元，2021年同期为83,499千美元[28] - 2022年上半年融资活动使用的净现金为47,883千美元，2021年同期提供的净现金为356,687千美元[28] - 2022年6月30日现金及银行存款期末余额为753,293千美元，2021年同期为939,929千美元[28] - 2022年上半年股息支付为22,576千美元，每股0.84美元；2021年上半年股息支付为22,006千美元，每股0.82美元[24][25] - 2022年上半年股票期权行权带来收入1,355千美元，2021年同期为3,017千美元[24][25][28] 公司业务受外部因素影响评估 - 公司持续评估新冠疫情、通胀、美联储货币政策、气候变化和俄乌战争对业务的影响[30] 债务证券相关情况 - 公司债务证券包括美国国债、政府支持企业证券等，分为交易性、可供出售和持有至到期三类[32] - 公司利用第三方来源对投资证券进行估值，不同估值方式对应不同层级资产[33] - 公司对持有至到期投资组合中的债务证券按类似贷款方式计算预期信用损失，对无共同风险特征的证券单独评估[35] - 可供出售债务证券至少每季度评估信用相关损失，公允价值下降因信用损失时记录信用损失准备[36] - 2022年6月30日和2021年12月31日，债务证券持有至到期的信用损失准备前金额为7000美元[54] - 2022年6月30日，债务证券可供出售的摊销成本为4874057000美元，公允价值为4607114000美元；持有至到期的摊销成本为442361000美元，公允价值为440074000美元[54] - 2021年12月31日，债务证券可供出售的摊销成本为4568346000美元，公允价值为4638855000美元；持有至到期的摊销成本为306403000美元，公允价值为312562000美元[54] - 2022年6月30日，1年或以下到期的可供出售证券摊销成本为330125000美元，公允价值为330292000美元；持有至到期证券摊销成本为13787000美元，公允价值为13819000美元[56] - 2021年12月31日，1年或以下到期的可供出售证券摊销成本为306333000美元，公允价值为309257000美元；持有至到期证券摊销成本为15836000美元，公允价值为15941000美元[56] - 2022年6月30日，可供出售的机构住宅抵押支持证券（MBS）未实现损失为13562000美元[54] - 2021年12月31日，可供出售的机构住宅抵押支持证券（MBS）未实现收益为11766000美元[54] - 2022年6月30日，可供出售的公司证券未实现损失为249581000美元[54] - 2021年12月31日，可供出售的公司证券未实现收益为63573000美元[54] - 截至2022年6月30日，持有至到期债务证券总未实现损失为4529000美元，公允价值为150638000美元[59] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为1004740000美元和1021566000美元[61] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失为10415000美元，公允价值为963871000美元[61] - 截至2021年12月31日，持有至到期债务证券总未实现损失为37000美元，公允价值为1072000美元[62] - 2022年和2021年上半年末，持有至到期债务证券的信用损失准备期末余额分别为7000美元和9000美元[64] - 截至2022年6月30日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计442361000美元，其中AAA/AA/A评级为241514000美元，BBB+评级为78805000美元，未评级为121548000美元[65] - 截至2022年6月30日，公司未对持有至到期的公司证券分配信用损失准备[64] - 截至2022年6月30日，没有处于非应计状态或逾期30天以上的持有至到期债务证券[65] - 2022年6月30日，机构住宅抵押支持证券（MBS）未实现损失为4046000美元，公允价值为115232000美元[59] - 2021年12月31日，公司证券可供出售的未实现损失为9630000美元，公允价值为691555000美元[61] - 2022年Q2和H1投资证券应税利息收入分别为3209.2万美元和6082.5万美元，2021年同期分别为2669.2万美元和5189万美元[66] - 2022年Q2和H1投资证券免税利息收入分别为157.2万美元和317.7万美元，2021年同期分别为226.1万美元和466万美元[66] 非市场权益证券情况 - 非市场权益证券包括非公开交易证券和满足监管要求的受限证券，按成本法核算，至少每季度审查[39] 贷款业务相关情况 - 贷款按本金余额列示，超过90天逾期或全额收回存疑的贷款列入非应计状态，部分消费贷款或汽车应收款逾期120天冲销[40] - 困难债务重组（TDR）按一般非应计政策处理，符合条件的贷款修改在特定期间可不认定为TDR，该期间延长至2022年1月1日[42] - 公司贷款主要面向加州北部和中部商业及消费者客户，面临借款人违约风险，需估计预期损失并建立信用损失准备[43][44] - 信用损失准备通过计入收入的信用损失拨备建立，按历史损失率结合当前及预期条件调整[45] - 2022年6月30日和2021年12月31日贷款总额分别为9.99768亿美元和10.68126亿美元[69] - 2022年6月30日和2021年12月31日PPP贷款分别为1528.6万美元和4588.8万美元[69] - 2022年Q2和H1信用损失准备金总额分别为2231.3万美元和2231.3万美元，2021年同期分别为2373.7万美元和2373.7万美元[70][72] - 2022年6月30日和2021年12月31日“通过”级贷款分别为9.8302亿美元和10.49854亿美元[74] - 2022年6月30日和2021年12月31日“次级”级贷款分别为1501.9万美元和1680.7万美元[74] - 2022年6月30日和2021年12月31日“可疑”级贷款分别为86.8万美元和93.1万美元[74] - 2022年6月30日和2021年12月31日“损失”级贷款分别为86.1万美元和53.4万美元[74] - 公司客户主要是小企业、专业人士和消费者，银行设有贷款审查部门评估贷款风险[73] - 截至2022年6月30日，总贷款为999,768千美元；截至2021年12月31日，总贷款为1,068,126千美元[75] - 截至2022年6月30日，商业房地产不良债务重组期末账面价值为1,770千美元；截至2021年12月31日，商业房地产和住宅房地产不良债务重组期末账面价值总计1,965千美元[76] - 2021年6月30日，根据《CARES法案》延期且不被视为不良债务重组的消费贷款总计586千美元[77] - 2022年6月30日，不良债务重组金额为1,770千美元；2021年12月31日，为1,965千美元，其中均无非应计状态贷款[78] - 2022年6月30日，抵押依赖贷款包括5笔总计8300万美元的商业房地产贷款、571千美元的间接消费分期贷款和1笔62千美元的住宅房地产贷款[79] - 2021年12月31日，抵押依赖贷款包括5笔总计8400万美元的商业房地产贷款、394千美元的间接消费分期贷款、1笔57千美元的商业贷款和3笔总计420千美元的住宅房地产贷款[79] - 2022年6月30日，商业贷款中“通过”等级的总计193,817千美元，“次级”等级的为410千美元[80] - 2021年12月31日，商业贷款中“通过”等级的总计232,710千美元，“次级”等级的为380千美元[80] - 2022年6月30日，商业房地产贷款中“通过”等级的总计486,354千美元，“次级”等级的为12,504千美元[80] - 2021年12月31日，商业房地产贷款中“通过”等级的总计534,748千美元，“次级”等级的为290千美元[75] - 截至2022年6月30日，商业房地产贷款按等级划分，合格贷款总计521,300千美元，次级贷款总计13,961千美元，不良贷款和损失贷款为0，总贷款为535,261千美元[81] - 截至2022年6月30日，住宅房地产贷款按等级划分，合格贷款为14,717千美元，次级贷款为1,051千美元，损失贷款为15,768千美元[82] - 截至2021年12月31日，住宅房地产贷款按等级划分，合格贷款为16,874千美元，次级贷款为1,259千美元，损失贷款为18,133千美元[82] - 截至2022年6月30日，建筑贷款按等级划分，合格贷款为1,975千美元，次级、不良和损失贷款均为0，总贷款为1,975千美元[82] - 截至2021年12月31日，建筑贷款按等级划分，合格贷款为48千美元，次级、不良和损失贷款均为0，总贷款为48千美元[82] 会计准则相关情况 - FASB ASU 2022 - 02适用于公司2023年1月1日开始的财年，公司正在评估采用该标准的影响[51] - FASB ASU 2020 - 04于2020年3月发布，有效期从2020年3月12日至2022年12月31日，公司预计对合并财务报表无重大影响[52] 其他资产和负债情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日其他资产分别为2.895亿美元和1.85415亿美元，2022年新增净递延所得税资产9686.1万美元[86] - 公司持有21.1万股有转让限制的Visa Inc. B类普通股，账面价值为0，转换率从1.6181降至1.6059，2022年6月30日A类普通股收盘价为196.89美元/股[87] - 2022年6月30日和2021年12月31日对经济适用房项目投资分别为3728.3万美元和3714.5万美元，未偿还股权资本承诺分别为2509.1万美元

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☑ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15 (d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________ to __________. Commission file number: 001-09383 WESTAMERICA BANCORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) California 94-2 ...

公司财务数据关键指标（2021年末） - 截至2021年12月31日，公司合并资产约75亿美元，存款约64亿美元，股东权益约8.27亿美元[20] - 截至2021年12月31日，公司资产少于10亿美元[40] - 截至2021年12月31日，PPP贷款净额（扣除递延费用和成本）为4600万美元，获得贷款延期的总额为8.4万美元，均为消费者汽车贷款[76][77] - 截至2021年12月31日，公司持有的工业和能源行业14家发行人的公司债券合计摊销成本为3.084亿美元，公允价值为3.158亿美元[84] - 公司章程授权发行1.5亿股普通股，截至2021年12月31日，约2690万股普通股已发行在外，已发行79.3万份普通股股票期权，其中44.6万份目前可行使，96.7万股普通股仍可根据公司股权奖励计划授予[93] - 截至2021年12月31日，根据董事会批准的股票回购计划，仍有175万股可回购[96] - 截至2021年12月31日，约53%的公司贷款组合以房地产作为主要抵押品，约20%的贷款发放给加州“中央山谷”的借款人[98] - 截至2022年1月31日，公司普通股约有5000名在册股东，自1972年成立以来每季度都支付现金股息，董事会有意继续按季度支付[121][122] - 2021年10月1日至12月31日未回购股份，当前回购计划获批可购至多175万股普通股，截止2022年9月1日[129] - 2021年利息和贷款费收入17.3443亿美元，利息支出195.5万美元，净利息和贷款费收入1.71488亿美元[134] - 2021年净收入8650.9万美元，摊薄后每股收益3.22美元，2020年净收入8041.3万美元，摊薄后每股收益2.98美元[134][140] - 2021年银行在第二轮薪资保护计划下发放1.06亿美元贷款，截至2021年12月31日，《关怀法案》下延期还款贷款含8.4万美元消费汽车贷款[140] - 2021年资产74.61026亿美元，贷款10.68126亿美元，存款64.13956亿美元，股东权益8.27102亿美元[134] - 2021年资产回报率1.23%，普通股权益回报率11.52%，净利息收益率2.62%[134] - 2021年基本每股收益3.22美元，摊薄后每股收益3.22美元，每股账面价值30.79美元[134] - 2021年股息支付率51%，每股股息1.65美元[134] - 2021年、2020年和2019年净收入分别为8650.9万美元、8041.3万美元和8038.9万美元，2021年较2020年增加610万美元[150] - 2021年、2020年和2019年净利息和贷款手续费（FTE）收入分别为1.74151亿美元、1.67682亿美元和1.61406亿美元，2021年较2020年增加650万美元[150][154] - 2021年无信贷损失拨备，2020年信贷损失拨备为430万美元[150][151] - 2021年非利息收入较2020年减少230万美元，非利息支出较2020年减少76万美元[150] - 2020年净利息和贷款手续费（FTE）收入较2019年增加630万美元，非利息收入较2019年减少180万美元，非利息支出较2019年减少42万美元[151] - 2021年、2020年和2019年净利息收益率（FTE）分别为2.62%、2.91%和3.11%[154][156][159] - 2021年、2020年和2019年生息资产收益率（FTE）分别为2.65%、2.94%和3.14%[156][159] - 2021年平均定期存款余额较2020年减少1100万美元，低成本支票和储蓄存款平均余额较2020年增长16%[157] - 2021年末公司总资产7039284千美元，2020年末为6174470千美元，2019年末为5597109千美元[161][163][166] - 2021年投资证券应税平均余额4267522千美元，免税平均余额312946千美元，收益率分别为2.49%和3.41%；2020年应税平均余额3689769千美元，免税平均余额460191千美元，收益率分别为2.52%和3.35%；2019年应税平均余额3089099千美元，免税平均余额615665千美元，收益率分别为2.52%和3.24%[161][163][166] - 2021年贷款应税平均余额1144603千美元，免税平均余额50532千美元，收益率分别为4.89%和3.87%；2020年应税平均余额1191044千美元，免税平均余额48100千美元，收益率分别为4.86%和4.01%；2019年应税平均余额1112250千美元，免税平均余额49529千美元，收益率分别为5.08%和4.10%[161][163][166] - 2021年总生息资产平均余额6632632千美元，利息收入176106千美元，收益率2.65%；2020年平均余额5760548千美元，利息收入169506千美元，收益率2.94%；2019年平均余额5191276千美元，利息收入163294千美元，收益率3.14%[161][163][166] - 2021年总付息负债平均余额3317924千美元，利息支出1955千美元，利率0.06%；2020年平均余额2847988千美元，利息支出1824千美元，利率0.06%；2019年平均余额2630370千美元，利息支出1888千美元，利率0.07%[161][163][166] - 2021年净利息利差2.59%，2020年为2.88%，2019年为3.07%[161][163][166] - 2021年净利息和手续费收入174151千美元，净息差2.62%；2020年净利息和手续费收入167682千美元，净息差2.91%；2019年净利息和手续费收入161406千美元，净息差3.11%[161][163][166] - 与2020年相比，2021年投资证券应税利息和贷款手续费收入因规模增加14588千美元，因收益率减少1422千美元，总计增加13166千美元[170] - 与2020年相比，2021年贷款应税利息和贷款手续费收入因规模减少2292千美元，因收益率增加455千美元，总计减少1837千美元[170] - 与2020年相比，2021年净利息和贷款手续费收入因规模增加8785千美元，因收益率减少2316千美元，总计增加6469千美元[170] - 2020年利息和贷款手续费收入增加621.2万美元，利息支出减少6.4万美元，净利息和贷款手续费收入增加627.6万美元[172] - 2021年公司未计提信用损失准备，2020年计提430万美元，2019年未计提[174] - 2021年非利息收入为4334.5万美元，较2020年减少230万美元；2020年为4563.7万美元，较2019年减少180万美元[175][176] - 2021年非利息支出为9780.6万美元，较2020年减少76万美元；2020年为9856.6万美元，较2019年减少42万美元[177][178] - 2021年所得税费用为3320万美元，有效税率为27.7%；2020年为3000万美元，有效税率为27.2%；2019年为2940万美元，有效税率为26.8%[179] - 2021年末投资证券组合账面价值为49.45258亿美元，2020年末为45.78783亿美元[182][183] - 2021年末持有至到期债务证券为3.06403亿美元，2020年末为5.15598亿美元[182] - 2021年末可供出售债务证券为46.38855亿美元，2020年末为40.63185亿美元[183] - 2021年12月31日，可供出售债务证券总额为4638855千美元，加权平均利率为2.37%[187] - 2021年和2020年12月31日，持有至到期债务证券预期信用损失准备金分别为7千美元和9千美元[188] - 2021年12月31日，持有至到期债务证券摊余成本为306403千美元，公允价值为312562千美元[188] - 2021年12月31日，公司企业证券市值为2746735千美元，其中投资级占100%，低于投资级的2020年末余额14.96百万美元于2021年7月到期还清[189] - 2021年12月31日，企业证券按行业划分，金融行业占比52%，市值1421317千美元[190] - 2021年12月31日，消费周期性行业企业证券市值125686千美元，其中餐饮子行业20478千美元，债券2023年到期，评级BBB，未实现收益480千美元[190] - 2021年12月31日，能源和工业行业企业债券公允价值分别为98722千美元和217065千美元，分别由4家和10家发行人发行[191] - 2021年12月31日，公司14亿美元的抵押债务证券投资于157个高级档证券，评级为AAA或AA[192] - 2021年12月31日，公司投资组合包含197个州和地方政府发行的证券，分布在33个州，最大单一敞口为740万美元[195] - 2021年12月31日，州和政治分区债务义务摊余成本为248120千美元，公允价值为255015千美元[196] - 截至2020年12月31日，州和政治分区债务的摊销成本为379,601,000美元，公允价值为392,175,000美元；其中一般责任债券摊销成本280,678,000美元，公允价值290,751,000美元；收入债券摊销成本98,923,000美元，公允价值101,424,000美元[198] - 截至2021年12月31日，收入债券按收入来源划分的摊销成本为63,953,000美元，公允价值为65,106,000美元[199] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司投资证券组合中的收入债券分别由14个和19个收入来源支付[198] - PPP贷款净额在2021年12月31日为4600万美元，2020年12月31日为1.87亿美元[203] - 2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日和2017年12月31日，公司贷款总额分别为1,068,126,000美元、1,256,243,000美元、1,126,664,000美元、1,207,202,000美元和1,287,982,000美元[211] - 2021年12月31日，贷款按剩余期限划分，一年内到期的为268,259,000美元，一到五年到期的为590,464,000美元，五到十五年到期的为209,403,000美元[212] - 2021年12月31日，固定利率贷款为502,657,000美元，浮动或可调利率贷款为565,469,000美元[212] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司及其子公司共雇佣640名全职等效员工（其中全职员工534名，兼职和待命员工169名）[22] - 员工可获得公司最高6%的合格退休计划供款[23] 公司监管相关规定 - 公司一般被禁止收购非银行或银行控股公司任何类别有表决权股份的5%以上[29] - 银行或其子公司与任何一个关联方的“受涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的“受涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的20%[31] - 《多德 - 弗兰克法案》使联邦存款保险的永久限额为25万美元[40] - 风险调整百分比从低信用风险资产（如某些美国政府证券）的0%到相对高信用风险资产（如某些证券化产品）的1250%不等[40] - 2015 - 2018年过渡期内，美联储委员会批准对所有银行组织的监管资本框架进行变更，截至2021年12月31日，公司和银行的监管资本比率均超过适用的监管最低资本要求[42] - 符合条件且选择使用社区银行杠杆比率框架并保持杠杆比率超过9%的社区银行组织，被视为满足一般适用的风险加权和杠杆资本要求[43] - 2010年7月，多德 - 弗兰克法案将存款保险基金（DIF）储备比率从1.15%提高到1.35%，要求在2020年9月30日前达到该水平，资产100亿美元及以上银行负责该增长[55] - 2016年8月，D