FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 For the quarterly period ended September 30, 2021 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15 (d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________ to __________. Commission file number: 001-09383 WESTAMERICA BANCORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) California ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为71.47779亿美元和67.47931亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为63.05583亿美元和59.03122亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为8.42196亿美元和8.44809亿美元[15] - 2021年和2020年第二季度，公司净利息和贷款手续费收入分别为4379.2万美元和4110.4万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司净利息和贷款手续费收入分别为8563.3万美元和8065.3万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司净利润分别为2257.9万美元和1956.2万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司净利润分别为4272.6万美元和3652.4万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股收益分别为0.84美元和0.72美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司基本每股收益分别为1.59美元和1.35美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司综合收益分别为4059.9万美元和1.13123亿美元[19] - 2021年6月30日普通股流通股数为26,865股，2020年12月31日为26,807股[22] - 2021年上半年净收入为42,726千美元，2020年同期为36,524千美元[22][26] - 2021年上半年其他综合损失为27,491千美元，2020年同期其他综合收入为67,681千美元[22][23] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为45,466千美元，2020年同期为65,923千美元[26] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为83,499千美元，2020年同期为620,310千美元[26] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为356,687千美元，2020年同期为681,786千美元[26] - 2021年6月30日现金及银行存款期末余额为939,929千美元，2020年同期为500,820千美元[26] - 2021年上半年股票期权补偿费用为776千美元，2020年同期为1,050千美元[26] - 2021年上半年普通股股息支付为22,006千美元，2020年同期为22,220千美元[22][23][26] - 2021年上半年因经营租赁负债获得使用权资产为4,918千美元，2020年同期为1,639千美元[26] - 2021年和2020年前六个月，公司总利息和贷款手续费收入分别为8659.2万美元和8153万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司总利息支出分别为95.9万美元和87.7万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司总非利息收入分别为2122.1万美元和2120.2万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司总非利息支出分别为4919.7万美元和4941.8万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司综合总收入分别为1523.5万美元和1.04205亿美元[19] - 2021年第二季度和上半年归属于普通股股东的净利润分别为2257.9万美元和4272.6万美元，2020年同期分别为1956.2万美元和3652.4万美元[124] - 2021年第二季度和上半年基本每股收益分别为0.84美元和1.59美元，2020年同期分别为0.72美元和1.35美元；摊薄每股收益与基本每股收益相同[124] - 截至2021年6月30日的3个月和6个月，分别有51万股和55.4万股普通股认购期权未计入摊薄每股收益计算；截至2020年6月30日的3个月和6个月，分别有59.9万股和55.6万股普通股认购期权未计入摊薄每股收益计算[124][125] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为71.48亿美元和67.48亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为63.06亿美元和59.03亿美元[15] 公司债务证券业务数据关键指标变化 - 债务证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，交易性证券按公允价值记录，未实现损益计入净收入；持有至到期证券按成本记录，调整溢价摊销或折价增值；可供出售证券按公允价值记录，未实现损益（税后）计入累计其他综合收益[30] - 公司于2020年1月1日采用FASB ASU 2016 - 13，记录持有至到期债务证券的信用损失准备1.6万美元，2020年第四季度转回7000美元，余额为9000美元[52] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券的摊销成本为418075.8万美元，公允价值为430416.2万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为41442.2万美元，公允价值为42460.8万美元[53] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为390075.1万美元，公允价值为406318.5万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为51559.8万美元，公允价值为52968.7万美元[53] - 截至2021年6月30日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊销成本为28356.6万美元，公允价值为28668.9万美元；持有至到期债务证券摊销成本为3676.4万美元，公允价值为3691.4万美元[54] - 截至2020年12月31日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊销成本为21214万美元，公允价值为21371.5万美元；持有至到期债务证券摊销成本为5452.6万美元，公允价值为5492.7万美元[54] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券组合的总未实现损失为279.5万美元[55] - 截至2021年6月30日，持有至到期债务证券未实现总损失为2.9万美元[57] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为8.66373亿美元和8.88577亿美元[59] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券未实现总损失为11.42万美元[59] - 截至2020年12月31日，持有至到期债务证券未实现总损失为3.2万美元[60] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，持有至到期债务证券信用损失准备期末余额分别为9000美元和1.6万美元[61] - 截至2021年6月30日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计4.14422亿美元[62] - 2021年第二季度和上半年，投资证券的应税利息收入分别为2669.2万美元和5189万美元[63] - 2021年第二季度和上半年，投资证券的免税利息收入分别为226.1万美元和466万美元[63] - 2021年第二季度和上半年，投资证券的总利息收入分别为2895.3万美元和5655万美元[63] - 2021年6月30日，无处于非应计状态或逾期30天以上的持有至到期债务证券[62] - 公司债务证券包括美国国债、政府支持企业债券等，分为交易性、可供出售和持有至到期三类[30] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券组合的总未实现损失为279.5万美元，其中不足12个月的未实现损失为273.9万美元，12个月及以上的未实现损失为5.6万美元[55] - 截至2021年6月30日，持有至到期债务证券总未实现损失为2.9万美元，公允价值为143.7万美元[57] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失为11.42万美元，公允价值为2845.06万美元[59] - 截至2020年12月31日，持有至到期债务证券总未实现损失为3.2万美元，公允价值为116.5万美元[60] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 贷款超过90天拖欠利息或本金（除非有充分担保且在催收中）及其他本息全额收回存疑的贷款会被列入非应计状态，部分房地产担保和商业贷款即使借款人按计划还款也可能被列入，部分消费贷款或汽车应收账款逾期120天会冲减信贷损失准备金[39] - 公司根据《CARES法案》和《2021年综合拨款法案》，可选择将符合条件的贷款修改不归类为债务重组，期限延至2022年1月1日[40] - 公司贷款主要面向加州北部和中部的商业和消费者客户，各贷款细分领域面临不同风险特征[41] - 公司通过对收入计提信贷损失准备来建立信贷损失准备金，贷款损失冲减准备金，收回已冲销贷款时贷记准备金，准备金水平根据历史损失率并结合当前和预期情况调整[43] - 有共同风险特征的贷款按特征分类成池，消费者分期贷款用 vintage 方法确定历史损失率，商业、建筑和商业房地产贷款用开放池方法确定，历史损失率会根据多种因素调整，两年预测期结束后损失率立即恢复到历史损失率[44] - 无共同风险特征的贷款单独评估，抵押依赖型贷款的信贷损失准备金为贷款摊余成本与抵押品公允价值减去销售成本的差额，非抵押依赖型贷款为摊余成本与预期未来现金流现值的差额，预计债务重组影响会纳入信贷损失准备金[45] - 表外信贷风险敞口涉及信用证和未使用贷款承诺，公司为其单独设立信贷损失准备金，计入其他负债，增减变动计入其他费用[48] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司贷款总额分别为1194834000美元和1256243000美元，下降约4.9%[65] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，Paycheck Protection Program贷款分别为165075000美元和186945000美元，下降约11.7%[65] - 截至2021年6月30日，三个月和六个月的信用损失准备金总额均为23737000美元[65] - 2021年6月30日，按内部评级划分的贷款中，“通过”级贷款总额为1173387000美元，“次级”级为20371000美元，“可疑”级为797000美元，“损失”级为279000美元[68] - 2020年12月31日，按内部评级划分的贷款中，“通过”级贷款总额为1224701000美元，“次级”级为30428000美元，“可疑”级为543000美元，“损失”级为571000美元[68] - 2021年6月30日与2020年12月31日相比，“通过”级贷款下降约4.2%，“次级”级下降约33.0%[65][68] - 公司客户为小企业、专业人士和消费者，子公司Westamerica Bank设有贷款审查部门[67] - 贷款审查部门直接向董事会审计委员会报告，对贷款进行独立评估并验证信用风险等级[67] - 贷款分为“通过”级和“分类贷款”，“分类贷款”又细分为“次级”“可疑”和“损失”[67] - 贷款审查部门全年持续评估，若发现借款人情况恶化会及时重新评估风险等级[67] - 截至2021年6月30日，总贷款为1194834000美元，其中逾期30 - 59天的贷款为3175000美元，逾期60 - 89天的贷款为1748000美元，逾期90天或以上且应计的贷款为167000美元，非应计贷款为4216000美元[70] - 截至2020年12月31日，总贷款为1256243000美元，其中逾期30 - 59天的贷款为3493000美元，逾期60 - 89天的贷款为749000美元，逾期90天或以上且应计的贷款为450000美元，非应计贷款为4329000美元[70] - 截至2021年6月30日，问题债务重组（TDRs）的期末总账面价值为5174000美元，其中商业房地产为4998000美元，住宅房地产为176000美元[71] - 截至2020年12月31日，TDRs的期末总账面价值为6221000美元，其中商业房地产为6040000美元，住宅房地产为181000美元[71] - 2021年上半年，公司根据《CARES法案》第4013条修改贷款，给予90天本金和利息支付延期，截至2021年6月30日，非TDRs的延期消费贷款总计586000美元[73] - 截至2021年6月30日，5174000美元的TDRs中包含一笔3120000美元处于非应计状态的商业房地产贷款[74] - 截至2020年12月31日，6221000美元的TDRs中包含一笔3420000美元处于非应计状态的商业房地产贷款[74] - 截至2021年6月30日，抵押依赖贷款包括五笔总计10800000美元的商业房地产贷款、399000美元的间接消费分期贷款、一笔108000美元的商业贷款和五笔总计562000美元的住宅房地产贷款[75] - 截至2020年12月31日，抵押依赖贷款包括五笔总计11100000美元的商业房地产贷款、446000美元的间接消费分期贷款和两笔总计34600

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为69.12481亿美元，较2020年12月31日的67.47931亿美元增长2.44%[15] - 截至2021年3月31日，公司总负债为61.00349亿美元，较2020年12月31日的59.03122亿美元增长3.34%[15] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为8.12132亿美元，较2020年12月31日的8.44809亿美元下降3.87%[15] - 2021年第一季度，公司总利息和手续费收入为4.2316亿美元，较2020年同期的3.9991亿美元增长5.81%[17] - 2021年第一季度，公司净利息和手续费收入为4.1841亿美元，较2020年同期的3.9549亿美元增长5.80%[17] - 2021年第一季度，公司非利息收入为1.0189亿美元，较2020年同期的1.1648亿美元下降12.53%[17] - 2021年第一季度，公司非利息支出为2.4906亿美元，较2020年同期的2.4664亿美元增长1.00%[17] - 2021年第一季度，公司税前收入为2.7124亿美元，较2020年同期的2.2233亿美元增长22.00%[17] - 2021年第一季度，公司净利润为2.0147亿美元，较2020年同期的1.6962亿美元增长18.89%[17] - 2021年第一季度，公司基本每股收益为0.75美元，较2020年同期的0.63美元增长19.05%；摊薄每股收益为0.75美元，较2020年同期的0.63美元增长19.05%[17] - 2021年和2020年第一季度，公司综合损失分别为2.5364亿美元和0.8918亿美元[19] - 2021年第一季度末现金及银行存款为866,457千美元，2020年第一季度末为304,628千美元[25] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为32,272千美元，投资活动使用的净现金为9,296千美元，融资活动提供的净现金为222,206千美元[25] - 2021年第一季度补充披露非现金活动中，以经营租赁负债交换取得使用权资产价值3,301千美元，证券购买待结算金额为5,000千美元[25] - 2021年3月31日和2020年12月31日，存款总额分别为5.923833亿美元和5.687979亿美元[91] - 2021年3月31日和2020年12月31日，短期借款总额分别为954.79万美元和1025.45万美元[93] 公司股权及收益相关数据变化 - 2019年12月31日流通股数量为27,062千股，普通股价值465,460千美元，累计其他综合收益26,051千美元，留存收益239,135千美元，总计731,417千美元[22] - 2020年第一季度净收入为16,962千美元，其他综合损失为25,880千美元[22] - 2020年3月31日流通股数量为26,932千股，普通股价值465,701千美元，累计其他综合收益171千美元，留存收益238,903千美元，总计705,546千美元[22] - 2020年全年净收入为20,147千美元，其他综合损失为45,511千美元[22] - 2021年3月31日流通股数量为26,864千股，普通股价值469,850千美元，累计其他综合收益68,901千美元，留存收益273,346千美元，总计812,132千美元[22] 公司债务证券相关数据及政策 - 公司债务证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，分别采用不同的计量方式[29] - 公司将债务证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，采用第三方来源对投资证券进行估值[29][30] - 公司在进行投资证券预购买分析或评估信用损失时遵循美联储相关指导，考虑评级机构信用评级作为参考[31] - 可供出售债务证券至少每季度评估与信用相关的损失，公允价值因信用损失下降时记录信用损失准备[33] - 公司对处于未实现损失状态的可供出售债务证券至少每季度进行一次与信用相关的损失评估[33] - 2020年1月1日起公司采用FASB ASU 2016 - 13，记录持有至到期债务证券的信用损失准备1.6万美元[49] - 2020年第四季度公司记录持有至到期债务证券的信用损失准备转回7000美元，使信用损失准备余额为9000美元[49] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为3892750千美元，公允价值为3990570千美元；持有至到期债务证券摊余成本为469268千美元，公允价值为480558千美元[50] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为3900751千美元，公允价值为4063185千美元；持有至到期债务证券摊余成本为515598千美元，公允价值为529687千美元[50] - 2021年3月31日较2020年12月31日，可供出售债务证券摊余成本减少0.20%，公允价值减少1.79%；持有至到期债务证券摊余成本减少8.98%，公允价值减少9.28%[50] - 按合同到期日划分，2021年3月31日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊余成本为222016千美元，公允价值为224112千美元；持有至到期债务证券摊余成本为49319千美元，公允价值为49593千美元[51] - 2020年12月31日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊余成本为212140千美元，公允价值为213715千美元；持有至到期债务证券摊余成本为54526千美元，公允价值为54927千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券未实现损失总计7758千美元，其中公司证券未实现损失为6536千美元[50][52] - 截至2021年3月31日，持有至到期债务证券未实现损失总计26千美元，其中机构住宅MBS未实现损失为19千美元，非机构住宅MBS未实现损失为7千美元[50][54] - 公司认为截至2021年3月31日，可供出售债务证券的未实现损失很可能是由市场条件导致，不认为这些债务证券存在信用相关损失[54] - 若未来经济恶化、通胀上升、信用评级下降、发行人财务状况变差或债务证券流动性下降，可供出售债务证券公允价值可能下降，可能出现重大信用损失[55] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司没有监管指南所定义的高风险抵押债务[51] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为844,502千美元和888,577千美元[56] - 2020年12月31日，可供出售债务证券组合的未实现总损失为1,142千美元[56] - 2021年3月31日，一笔摊余成本为1500万美元、公允价值为1498万美元的公司债券评级低于投资级[57] - 2021年第一季度末和2020年第一季度末，持有至到期债务证券的信用损失准备余额分别为9000千美元和16000千美元[59] - 2021年3月31日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计469,268千美元[60] - 2021年和2020年第一季度，投资证券的应税利息收入分别为25,198千美元和21,964千美元[61] - 2021年和2020年第一季度，投资证券的免税利息收入分别为2,399千美元和3,362千美元[61] 公司贷款相关数据及政策 - 贷款按未偿还本金列示，超过90天逾期或全额收回存疑的贷款列入非应计状态[37] - 特定消费贷款或汽车应收账款逾期120天时冲减信用损失准备[37] - 贷款信用损失准备通过计入收入的信用损失拨备建立，维持在足以覆盖预期损失的水平[41] - 表外信用风险敞口的信用损失准备单独核算，计入其他负债，增减变动计入其他费用[45] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款总额分别为1,293,756千美元和1,256,243千美元[64] - 2021年第一季度末，各类贷款的信用损失准备总额为23,483千美元[64] - 2020年第一季度，消费者分期付款和其他贷款的信用损失准备大幅增加，原因是预计失业带来的信用损失[65] - 截至2021年3月31日，贷款总额为12.93756亿美元，其中“通过”等级贷款为12.646亿美元，“次级”贷款为2832.2万美元，“可疑”贷款为59.6万美元，“损失”贷款为23.8万美元[68] - 截至2020年12月31日，贷款总额为12.56243亿美元，其中“通过”等级贷款为12.24701亿美元，“次级”贷款为3042.8万美元，“可疑”贷款为54.3万美元，“损失”贷款为57.1万美元[68] - 截至2021年3月31日，逾期30 - 59天贷款为437万美元，逾期60 - 89天贷款为48.2万美元，逾期90天以上贷款为13.2万美元，非应计贷款为397.1万美元[68] - 截至2020年12月31日，逾期30 - 59天贷款为349.3万美元，逾期60 - 89天贷款为74.9万美元，逾期90天以上贷款为45万美元，非应计贷款为432.9万美元[68] - 截至2021年3月31日，问题债务重组（TDRs）合同数量为5个，修改前账面价值为778.6万美元，期末账面价值为522.7万美元[70] - 截至2020年12月31日，TDRs合同数量为7个，修改前账面价值为860.8万美元，期末账面价值为622.1万美元[70] - 2021年第一季度，公司根据《CARES法案》第4013条修改贷款，给予90天本金和利息支付延期，非TDRs延期贷款包括一笔230万美元商业房地产贷款和180万美元消费贷款[70] - 截至2021年3月31日，522.7万美元TDRs中有一笔312万美元贷款处于非应计状态，另有760万美元商业房地产贷款等被视为抵押依赖贷款[71] - 截至2020年12月31日，622.1万美元TDRs中有一笔342万美元贷款处于非应计状态，另有760万美元商业房地产贷款等被视为抵押依赖贷款[72] - 2021年和2020年第一季度，公司无TDRs贷款冲销，无TDRs贷款在修改后12个月内违约[70] - 2021年3月31日，商业贷款中，合格贷款总计440277千美元，次级贷款8365千美元，损失类贷款448642千美元[73] - 2021年3月31日，商业房地产贷款中，合格贷款总计531702千美元，次级贷款17100千美元，损失类贷款548802千美元[73] - 2021年3月31日，消费者分期及其他贷款中，当前贷款总计272039千美元，逾期30 - 59天贷款1590千美元，逾期60 - 89天贷款482千美元，逾期90天以上及非应计贷款402千美元[73] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司无待售贷款[73] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司无其他不动产[74] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司处于正式止赎程序的住宅房地产抵押消费贷款分别为365千美元和346千美元[74] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司房地产贷款承诺分别为36082千美元和37456千美元[76] 公司其他资产及负债相关数据 - 2021年3月31日，其他资产总计160998千美元，2020年12月31日为159903千美元[77] - 公司持有21.1万股有转让限制的Visa Inc. B类普通股，账面价值为0千美元[78] - 2021年3月31日，公司对经济适用房项目的投资总计17637千美元，其中11240千美元为未偿还股权资本承诺[79] - 2021年3月31日和2020年3月31日投资损失均为60万美元，税收抵免分别为20万美元和22.5万美元[80] - 2021年3月31日和2020年12月31日其他负债总额分别为7935.6万美元和1.12598亿美元[80] - 2021年3月31日公司记录的租赁负债和使用权资产均为2060.9万美元，加权平均剩余寿命为4.6年，加权平均折现率为1.83%[82] - 2021年和2020年第一季度租赁总成本分别为165.4万美元和165.9万美元[83] - 2021年3月31日至2025年及以后经营租赁负债的最低未来租赁付款总额为2138.7万美元，现值为2060.9万美元[85] - 2021年3月31日和2020年12月31日商誉均为1.21673亿美元[87] - 2021年3月31日和2020年12月31日核心存款无形资产的账面总值均

公司基本财务数据 - 截至2020年12月31日，公司合并资产约为67亿美元，存款约为57亿美元，股东权益约为8.45亿美元[21] - 截至2020年12月31日，公司已发行约2680万股普通股，有69.3万份普通股股票期权未行使，其中32万份当前可行使，113.1万股可用于股权奖励计划授予[88] - 截至2020年12月31日，公司根据董事会批准的股票回购计划，约有160万股可回购[90] - 截至2021年1月31日，公司普通股约有5100名在册股东[114] - 2020年末资产67.47931亿美元，贷款12.56243亿美元，信贷损失准备金2385.4万美元，投资证券45.78783亿美元[124] - 2020年平均普通股流通股数2694.2万股，摊薄后普通股流通股数2696万股，12月31日普通股流通股数2680.7万股[124] - 2020年基本每股收益2.98美元，摊薄后每股收益2.98美元，12月31日账面价值每股31.51美元[124] - 2020年资产回报率1.30%，普通股权益回报率11.30%，净利息收益率2.91%，净贷款损失与平均贷款比率0.16%[124] - 2020年末公司总资产61.7447亿美元，总负债和股东权益61.7447亿美元[151] - 2019年末公司总资产55.97109亿美元，总负债和股东权益55.97109亿美元[154] 公司员工情况 - 截至2020年12月31日，公司及其子公司共雇佣712名全职等效员工（包括578名全职员工和189名兼职及待命员工）[23] - 员工可获得公司最高6%的合格退休计划供款[24] 公司收购历史 - 1990年代初至中期，公司收购了5家银行；1997年4月，收购了ValliCorp Holdings, Inc.；2000 - 2005年，收购了3家银行；2009年2月6日，收购County Bank的银行业务；2010年8月20日，收购Sonoma Valley Bank的资产并承担其负债[18][19][20] 公司监管相关 - 公司是一家银行控股公司，受《银行控股公司法》监管，需向美联储理事会报告、注册并接受检查，也受加州金融保护与创新部专员监管[27] - 公司一般被禁止收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份，以及从事非银行业务等活动，但经美联储批准的除外[29] - 美联储一般禁止银行控股公司宣布或支付可能对附属银行资本造成过度压力或仅通过借款等不利影响财务状况的现金股息[30] - 银行或其子公司与单个关联方的“涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的“涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的20%[31] - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》实施了广泛的金融监管改革，包括设立消费者金融保护局、限制联邦法律对州法律的优先权等[38] - 2013年7月2日，美联储董事会批准最终规则，在2015 - 2018年过渡期间对所有银行组织的监管资本框架进行变更，截至2020年12月31日，公司和银行的相关比率均超过适用监管要求[42] - 2020年1月1日生效的最终规则规定，总合并资产少于100亿美元且杠杆率超过9%、表外风险敞口不超过总合并资产的25%、交易资产加交易负债不超过总合并资产的5%的存款机构和存款机构控股公司，可选择加入“社区银行杠杆率框架”，公司暂无立即加入的计划[43] - 2010年7月，《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金（DIF）储备比率从1.15%提高到1.35%，并要求在2020年9月30日前达到该水平，资产达100亿美元及以上的银行负责实现从1.15%到1.35%的增长[54] - 2016年8月，DIF储备比率超过1.15%；2018年9月，DIF达到1.36%，超过法定最低储备比率；2019年1月，符合“小银行”定义的公司被告知其评估信用为140万美元，当储备比率达到或超过1.38%时可使用；2019年第三季度，储备比率超过1.38%，FDIC将公司评估信用用于抵扣2019年第二和第三季度存款保险费，公司将剩余评估信用用于抵扣2019年第四季度和2020年第一季度存款保险费[55] - 所有银行的初始评估费率范围从5 - 35个基点降至3 - 30个基点，大银行需按每年4.5个基点的费率缴纳季度附加费，2016年4月FDIC最终规则修订了资产低于10亿美元的成熟小银行基于风险的评估费率计算方法[59] - 总合并资产少于100亿美元且总交易资产和交易负债少于总合并资产5%的银行，可豁免《多德 - 弗兰克法案》第619条（“沃尔克规则”）[60] - 采用了适用于某些资产少于100亿美元的银行和银行控股公司的“社区银行杠杆率”[60] - 公司支付股息给股东的能力受《加利福尼亚一般公司法》限制，银行支付现金股息给公司的能力也受法定和监管限制，FDICIA禁止资本不足的保险存款机构支付管理费或进行资本分配（包括股息）[49][50] - 加利福尼亚州法律规定，银行支付现金股息一般不得超过银行留存收益或过去三个财年净收入（减去该期间向股东的分配）中的较低者，如需超额支付，需获得专员事先批准[51] - 联邦银行监管机构有权禁止存款机构或其控股公司从事不安全或不稳健的业务，美联储董事会发布指导意见，要求银行控股公司在宣布和支付可能引发安全和稳健问题的股息等情况前，提前与监管人员充分沟通[52] - 银行需遵守《社区再投资法案》和公平贷款要求，2019年12月，OCC和FDIC提议对实施该法案的法规进行修改，若通过将改变现行框架，美联储未参与该提议[57][58] 公司业务受政策影响 - 2020年3月15日，联邦公开市场委员会将联邦基金利率目标区间降至0至0.25%，3月16日起，存款余额利率降至0.10%[73][74] - 2020年3月27日，美国联邦政府颁布《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，提供约2万亿美元财政刺激，其中薪资保护计划（PPP）初始资金3500亿美元，4月追加3100亿美元；2020年公司发放2.49亿美元政府担保PPP贷款，截至12月31日，PPP贷款净额为1.87亿美元[75] - 2020年12月27日，美国联邦政府颁布《2020年综合拨款法案》，提供9000亿美元额外联邦刺激，其中2840亿美元用于PPP计划[77] 公司投资组合情况 - 截至2020年12月31日，公司持有的工业和能源领域14家发行人的公司债务证券，摊余成本总计2.751亿美元，公允价值为2.919亿美元[82] - 公司投资组合包含以国内抵押贷款还款、美国国内市政当局以及国内外企业为还款来源的债券，其价值可能受多种因素影响而下降[72] - 2020年末投资证券组合账面价值为46亿美元，2019年末为38亿美元[173] - 2020年末按类型划分，公司投资证券中机构抵押贷款支持证券占比20%、州和政治分区债务占比8%、公司证券占比46%、商业票据占比1%、担保贷款凭证占比25%等[174] - 2020年末公司投资证券基本为投资级评级，公司有自己的评估程序且与第三方评级机构无显著差异[175] - 2020年末和2019年末公司无有价权益证券，2019年第三季度出售无损益，2018年末市值为174.7万美元，2019年确认未实现持有利得5万美元[176] - 截至2020年12月31日，公司可供出售债务证券公允价值为40.63185亿美元，2019年为30.78846亿美元，2018年为26.5467亿美元[177] - 2020年12月31日，公司持有至到期债务证券摊余成本为5.15598亿美元，公允价值为5.29687亿美元；2019年摊余成本为7.38072亿美元，公允价值为7.44296亿美元；2018年摊余成本为9.84609亿美元，公允价值为9.71445亿美元[179] - 2020年12月31日，公司企业证券按信用评级划分，投资级占比99%，市值21.03015亿美元；低于投资级占比1%，市值1.4963亿美元[180][182] - 2020年12月31日，公司企业证券按行业板块划分，金融行业占比44%，市值9.38222亿美元；工业行业占比9%，市值1.88803亿美元等[183] - 2020年12月31日，公司消费周期性行业企业证券按子行业划分，餐厅子行业市值2.1127亿美元，其他子行业市值7.2203亿美元[184] - 2020年12月31日，能源行业企业债券公允价值为1.03049亿美元，由4家发行人发行；工业行业企业债券公允价值为1.88803亿美元，由10家发行人发行[185] - 2020年12月31日，公司12亿美元的 collateralized loan obligations 投资于141个高级档证券，评级均为AAA或AA[186] - 2020年12月31日，公司投资证券组合包含来自40个州的317个州和地方政府市政当局及机构发行的证券，最大单一市政当局或机构敞口为820万美元[189] - 2020年12月31日，公司可供出售债务证券中，美国国债为0，2019年为2亿美元，2018年为13.9574亿美元[177] - 2020年12月31日，公司持有至到期债务证券中，机构住宅抵押支持证券摊余成本为2.40332亿美元，2019年为3.53937亿美元，2018年为4.47332亿美元[179] - 2020年12月31日，州和政治分区债务的摊销成本为3.79601亿美元，公允价值为3.92175亿美元；2019年12月31日，摊销成本为5.41308亿美元，公允价值为5.52591亿美元[190][193] - 2020年12月31日，收入债券由19个收入来源支付；2019年12月31日，由20个收入来源支付[194] - 2019年12月31日，公司投资证券组合包括451个州和地方政府市政当局及机构发行的证券，最大单一市政当局或机构风险敞口公允价值为900万美元[192] - 2020年12月31日，按收入来源划分的收入债券中，水收入债券摊销成本为2273.1万美元，公允价值为2309.5万美元；2019年12月31日，摊销成本为3696万美元，公允价值为3769.9万美元[195][197] 公司贷款业务情况 - 截至2020年12月31日，约48%的公司贷款组合以房地产作为主要抵押品，约17%的贷款发放给加州“中央山谷”的借款人[92] - 截至2020年12月31日，消费者贷款延期还款总额为250万美元，商业房地产贷款延期还款总额为780万美元，商业贷款延期还款总额为3.3万美元[76] - 2020年公司子银行发放2.49亿美元薪资保护计划贷款，年末消费者贷款延期还款总额250万美元，商业房地产贷款延期还款总额780万美元，商业贷款延期还款总额3.3万美元[130] - 2020年第二季度，公司为PPP贷款提供资金2.49亿美元；2020年12月31日，扣除递延费用和成本后，PPP贷款为1.87亿美元[200][211] - 2020年12月31日，贷款总额为12.56243亿美元；2019年为11.26664亿美元；2018年为12.07202亿美元；2017年为12.87982亿美元；2016年为13.52711亿美元[207] - 2020年12月31日，商业和商业房地产贷款一年内到期金额为2.13817亿美元，1 - 5年到期金额为2.37597亿美元，5年后到期金额为5.07692亿美元[208] - 2020年12月31日，固定利率贷款总额为3.6174亿美元，浮动或可调利率贷款总额为5.97495亿美元[208] - 2020年12月31日，获得贷款延期的消费贷款总计250万美元，商业房地产贷款总计780万美元，商业贷款总计3.3万美元[212] - 除PPP贷款外，由于还款、问题贷款处理活动以及贷款发放量减少，贷款量有所下降[206] - 公司编制财务报表时需管理层估计贷款组合预期损失金额并建立信用损失准备金[213] - 公司通过评估或冲回信用损失拨备来维持信用损失准备金[213] - 公司密切监控贷款业务市场并控制高信用风险贷款敞口[214] - 银行组织结构分离业务发展和贷款审批职能[214] - 银行设有直接向董事会审计委员会报告的贷款审查部门[214] - 贷款审查部门独立评估贷款并挑战管理层的信用风险评级[214] - 银行设有两个贷款管理办公室负责管理和催收分类贷款[215] - 信用风险较高的分类贷款被指定为非应计贷款[215] - 非应计贷款上先前应计的未收利息作为利息收入的冲减项[215] - 不良资产包括非应计贷款、逾期90天以上仍在计息的贷款和收回的贷款抵押物[215] 公司财务指标变化 - 2020年利息和贷款费收入1.51723亿美元，利息支出195.9万美元，净利息和贷款费收入1.64032亿美元[123] - 2020年非利息收入4563.7万美元，非利息支出9856.6万美元，所得税前收入1.06803亿美元，净利润8041.3万美元[124] - 2020年信贷损失拨备430万美元，减少每股收益0.11美元，出售关闭分行大楼收益350万美元，增加每股收益0.13美元[130] - 2020年公司支付441万美元先前应计客户退款义务，12月31日剩余义务143.3万美元[130] - 2020年实施新会计准则，贷款信用损失准备增加201.7万美元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为65.63215亿美元和56.19555亿美元，较2019年12月31日增长16.8%[13] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为57.37639亿美元和48.88138亿美元[13] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为8.25576亿美元和7.31417亿美元，较2019年12月31日增长12.9%[13] - 2020年和2019年前三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为1.22895亿美元和1.18804亿美元，较2019年同期增长3.4%[15] - 2020年和2019年前三季度，公司总利息支出分别为1343万美元和1437万美元[15] - 2020年和2019年前三季度，公司净利息和贷款手续费收入分别为1.21552亿美元和1.17367亿美元，较2019年同期增长3.6%[15] - 2020年和2019年前三季度，公司非利息收入分别为3167.8万美元和3567.6万美元，较2019年同期下降11.2%[16] - 2020年和2019年前三季度，公司非利息支出分别为7402.1万美元和7477.7万美元，较2019年同期下降1.0%[16] - 2020年和2019年前三季度，公司净利润分别为5657.5万美元和5966.1万美元，较2019年同期下降5.2%[16] - 2020年和2019年前三季度，公司综合收入分别为1.34147亿美元和1.20111亿美元，较2019年同期增长11.7%[18] - 2020年6月30日至9月30日，公司净收入为20051千美元，其他综合收入为9891千美元[20] - 2020年前九个月净收入为56575千美元，2019年同期为59661千美元[23] - 2020年前九个月折旧和摊销为18482千美元，2019年为15178千美元[23] - 2020年前九个月信贷损失拨备为4300千美元，2019年无此项[23] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为96240千美元，2019年同期为64661千美元[24] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为832152千美元，2019年同期为提供28671千美元[24] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为761455千美元，2019年同期为使用97977千美元[24] - 2020年9月30日现金及银行存款期末余额为398964千美元，2019年同期为415639千美元[24] - 2020年补充披露非现金活动中，以经营租赁负债交换取得使用权资产为6457千美元，2019年为23587千美元[24] - 2020年现金支付经营租赁负债金额为4905千美元，2019年为5123千美元[24] - 2020年支付利息为1310千美元，支付所得税为18708千美元；2019年支付利息为1417千美元，支付所得税为16021千美元[24] - 2020年和2019年前三季度归属普通股股东的净利润分别为5657.5万美元和5966.1万美元；基本每股收益分别为2.10美元和2.22美元，较2019年同期下降5.4%；摊薄每股收益分别为2.10美元和2.21美元[124] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，贷款总额为13.10009亿美元，较2019年12月31日的11.26664亿美元增长16.27%[70] - 商业贷款中，薪资保护计划（PPP）贷款为2.43982亿美元，其他商业贷款为2.01623亿美元，商业贷款总额为4.45605亿美元，较2019年的2.22085亿美元增长100.65%[70] - 商业房地产贷款为5.63707亿美元，较2019年的5.78758亿美元下降2.60%；建设贷款为14万美元，较2019年的161.8万美元下降91.35%；住宅房地产贷款为2507.6万美元，较2019年的3274.8万美元下降23.42%；消费者分期付款及其他贷款为2.75481亿美元，较2019年的2.91455亿美元下降5.48%[70] - 2020年第三季度，信贷损失准备金总额为2414.2万美元，较期初的2452.9万美元下降1.58%[70] - 2020年前九个月，信贷损失准备金总额为2414.2万美元，期初调整后余额为2150.1万美元，增长12.28%[70] - 2019年第三季度，贷款损失准备金总额为1982.8万美元，较期初的2011.7万美元下降1.43%[72] - 2019年前九个月，贷款损失准备金总额为1982.8万美元，期初余额为2135.1万美元，下降7.13%[73] - 截至2019年12月31日，贷款损失准备金总额为1948.4万美元，其中单独评估减值的为241.3万美元，集体评估减值的为1707.1万美元[73] - 截至2019年12月31日，贷款账面价值总额为11.26664亿美元，其中单独评估减值的为1582.4万美元，集体评估减值的为11.1084亿美元[73] - 2020年9月30日，公司商业贷款“通过”等级金额为437216千美元[74] - 2020年9月30日，公司商业房地产贷款“通过”等级金额为546714千美元[74] - 2020年9月30日，公司建设贷款“通过”等级金额为140千美元[74] - 2020年9月30日，公司住宅房地产贷款“通过”等级金额为23699千美元[74] - 2020年9月30日，公司分期付款及其他贷款“通过”等级金额为274251千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“通过”等级总金额为1282020千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“次级”等级总金额为27079千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“可疑”等级总金额为505千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“损失”等级总金额为405千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款总金额为1310009千美元[74] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司可出售债务证券总额分别为398399.4万美元和307884.6万美元[109][111] - 2020年9月30日非经常性按公允价值计量的资产总额为935.3万美元，2019年12月31日为1007.1万美元[113] - 2020年9月30日现金及银行存款为39896.4万美元，2019年12月31日为37342.1万美元[117] - 2020年9月30日持有至到期债务证券账面价值为57779.5万美元，公允价值为59370.1万美元；2019年12月31日账面价值为73807.2万美元，公允价值为74429.6万美元[117] - 2020年9月30日贷款账面价值为128586.7万美元，公允价值为134724.5万美元；2019年12月31日账面价值为110718万美元，公允价值为115294.9万美元[117] - 2020年9月30日存款账面价值为553919万美元，公允价值为553930万美元；2019年12月31日账面价值为481262.1万美元，公允价值为481093.4万美元[117] - 2020年9月30日不可无条件撤销的贷款承诺为3977.9万美元[120] - 2020年9月30日未使用贷款承诺为27933万美元，2019年12月31日为26531.1万美元[120] - 2020年9月30日未到期备用信用证总额为235.6万美元，2019年12月31日为309.9万美元[120] - 2020年9月30日对第三方信用卡公司的全额追索担保未偿还金额为58万美元，2019年12月31日为55万美元[120] 会计准则相关情况 - 公司于2020年1月1日采用FASB ASU 2016 - 13，实施分录使信贷损失准备金增加2017千美元，未使用信贷承诺的信贷损失准备金减少2107千美元，留存收益增加52千美元[30] - 采用ASU 2016 - 13后，商业贷款信贷损失准备金从4959千美元增至8344千美元，商业房地产贷款从4064千美元增至4682千美元，建设贷款从109千美元减至78千美元，住宅房地产贷款从206千美元减至74千美元，消费者及其他分期贷款从6445千美元增至8323千美元，未分配贷款从3701千美元减至0千美元，持有至到期债务证券信贷损失准备金从0千美元增至16千美元，未使用承诺的信贷损失准备金从2160千美元减至53千美元[33] - FASB ASU 2018 - 13于2018年8月发布，公司提前采用了删除和/或修改相关披露的规定，2020年1月1日采用了增加额外披露的要求，采用时不影响财务结果[51][52] - FASB ASU 2019 - 12于2019年12月发布，适用于公司2021年1月1日开始的财年，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[53] - FASB ASU 2020 - 04于2020年3月发布，有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正在评估其影响，尚未确定LIBOR过渡和该准则是否会对业务运营和合并财务报表产生重大影响[54] 投资证券相关情况 - 公司利用第三方来源对投资证券进行估值，通过比较多个第三方来源的定价验证其可靠性，无法获取第三方信息时由管理层估计估值调整并归类为3级资产[34] - 持有至到期投资组合中具有共同风险特征的债务证券，按类似贷款的方式计算预期信贷损失；无共同风险特征的证券单独评估并建立信贷损失准备金[36] - 可供出售债务证券至少每季度评估一次信贷相关损失，因信贷损失导致的公允价值下降记录信贷损失准备金，其他因素导致的下降记录在其他综合收益中[37] - 非市场交易权益证券按成本法核算，至少每季度审查一次，存在减值时资产价值减记至公允价值并确认损失[40] - 公司于2019年第三季度出售了可交易权益证券，在截至2019年9月30日的九个月内，确认了5万美元的未实现持有总收益[57] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司没有可交易权益证券[57] - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券的摊销成本为3836879000美元，公允价值为3983994000美元；持有至到期债务证券的摊销成本为577811000美元，公允价值为593717000美元[58] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为3041860000美元，公允价值为3078846000美元；持有至到期债务证券的摊销成本为738072000美元，公允价值为744296000美元[58] - 公司在截至2020年9月30日的季度和九个月内，未对持有至到期的债务证券计提信用损失准备[58] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司为担保公共存款和短期借款资金而质押的债务证券分别为850245000美元和760365000美元[64] - 截至2019年12月31日，公司可出售债务证券未实现总损失为6871000美元[64] - 截至2019年12月31日，公司持有至到期债务证券未确认总损失为2236000美元[64] - 2020年9月30日，一只摊销成本为1500万美元、公允价值为1490万美元的公司债券评级低于投资级[65] - 2020年前九个月，公司持有至到期债务证券信用损失准备期初余额为0，采用ASU 2016 - 13的影响为16000美元，期末余额为16000美元[66] - 公司认为2020年9月30日可出售债务证券的未实现损失很可能由市场条件导致，不认为这些债务证券存在信用相关损失[62] - 若经济恶化、通胀上升等情况发生，公司可出售债务证券公允价值未来可能下降，可能出现重大信用损失[63] - 公司按季度评估债务证券，除监测评级机构评估外，管理层也会自行评估发行人或资产支持证券基础资产的信用状况[65] - 截至2020年9月30日，持有至到期债务证券摊余成本总计577,811千美元，其中AAA/AA/A评级为101千美元，BBB评级无，BB/B评级为1,015千美元，其余为576,695千美元[67] - 2020年第三季度，投资证券应税利息收入为23,079千美元，免税利息收入为2,911千美元，总计25,990千美元；2019年同期分别为19,586千美元、3,777千美元和23,36

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为64.63889亿美元，较2019年12月31日的56.19555亿美元增长15.02%[14] - 截至2020年6月30日，公司总负债为56.55813亿美元，较2019年12月31日的48.88138亿美元增长15.70%[14] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为8.08076亿美元和7.31417亿美元[14] - 2020年第二季度，公司净利息和贷款费收入为4.1104亿美元，较2019年同期的3.9139亿美元增长5.02%[16] - 2020年上半年，公司净利息和贷款费收入为8.0653亿美元，较2019年同期的7.8128亿美元增长3.23%[16] - 2020年第二季度，公司非利息收入为0.9554亿美元，较2019年同期的1.2288亿美元下降22.25%[16] - 2020年上半年，公司非利息收入为2.1202亿美元，较2019年同期的2.3867亿美元下降11.16%[16] - 2020年第二季度，公司净收入为1.9562亿美元，较2019年同期的1.9625亿美元下降0.32%[16] - 2020年上半年，公司净收入为3.6524亿美元，较2019年同期的3.9271亿美元下降7.00%[16] - 2020年第二季度，公司总综合收入为11.3123亿美元，较2019年同期的4.3998亿美元增长157.11%[18] - 2020年上半年，公司总综合收入为10.4205亿美元，较2019年同期的9.2391亿美元增长12.79%[18] - 2020年6月30日普通股流通股数为26,933千股，较2019年12月31日的27,062千股有所减少[20][21] - 2020年上半年净收入为36,524千美元，2019年上半年为39,271千美元[23] - 2020年上半年其他综合收入为93,561千美元，2019年上半年为67,681千美元[20][21] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为65,923千美元，2019年上半年为39,541千美元[23][24] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为620,310千美元，2019年上半年提供的净现金为105,968千美元[24] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为681,786千美元，2019年上半年使用的净现金为147,207千美元[24] - 2020年6月30日现金及银行存款期末余额为500,820千美元，2019年6月30日为418,586千美元[24] - 2020年上半年折旧和摊销/ accretion为12,361千美元，2019年上半年为9,852千美元[23] - 2020年上半年贷款净支出为189,704千美元，2019年上半年贷款净偿还为44,721千美元[24] - 2020年上半年存款净增加655,791千美元，2019年上半年存款净减少136,577千美元[24] - 2020年6月30日总存款为5468412千美元，2019年12月31日为4812621千美元，增长约13.63%[101] - 2020年6月30日短期借款资金为86170千美元，2019年12月31日为30928千美元，增长约178.61%[103] - 2020年6月30日可供出售债务证券公允价值为3708370千美元，2019年12月31日为3078846千美元，增长约20.45%[114][116] - 2020年6月30日非经常性公允价值计量资产账面价值为9403千美元，2019年12月31日为10071千美元[118] - 2020年第二季度和上半年，归属于普通股股东的净利润分别为19,562千美元和36,524千美元，基本每股收益分别为0.72美元和1.35美元，摊薄每股收益分别为0.72美元和1.35美元[128] - 2020年6月30日和2019年12月31日，未纳入稀释每股收益计算的普通股购买期权分别为599千股和436千股（三个月）、556千股和449千股（六个月）[128][129] 会计政策变更及影响 - 公司于2020年1月1日采用FASB ASU 2016 - 13，实施分录使信贷损失准备金增加2017千美元，未使用信贷承诺的信贷损失准备金减少2107千美元，留存收益增加52千美元[32] - 采用ASU 2016 - 13后，各类贷款的信贷损失准备金有变化，如商业贷款从4959千美元增至8344千美元，商业房地产贷款从4064千美元增至4682千美元等[35] - 采用ASU 2016 - 13后，持有至到期债务证券的信贷损失准备金为16千美元，未使用承诺的信贷损失准备金从2160千美元降至53千美元[35] - 公司于2020年1月1日提前采用FASB ASU 2018 - 13中移除和/或修改相关披露的规定，新增披露要求也于同日采用，且采用时不影响财务结果[54] - FASB ASU 2019 - 12适用于公司2021年1月1日开始的财年，公司正评估其对合并财务报表的潜在影响[55] - FASB ASU 2020 - 04于2020年3月12日至2022年12月31日有效，公司正评估其影响，未确定LIBOR过渡和该准则对业务运营和合并财务报表是否有重大影响[56] 投资证券相关情况 - 公司利用第三方来源对投资证券进行估值，通过比较不同第三方来源的价格验证其可靠性，无法获取第三方信息时管理层进行估值调整[36] - 公司在进行投资证券预购分析或评估信贷损失时遵循美联储相关指导，认可评级机构的信用评级仅作为参考[37] - 持有至到期投资组合中的债务证券根据是否有共同风险特征，采用不同方法计算预期信贷损失，部分类别不记录预期信贷损失[38] - 可供出售债务证券至少每季度评估信贷相关损失，公允价值下降因信贷损失和市场利率变化处理方式不同[39] - 非市场交易权益证券按成本法核算，至少每季度审查，出现减值时资产价值减至公允价值[42] - 2019年6月30日，权益证券市值为179.7万美元，上半年实现未实现持有总收益5万美元，2019年第三季度出售后，2019年12月31日和2020年6月30日无权益证券[59] - 2020年第二季度和上半年，公司对持有至到期的债务证券未计提信用损失准备[60] - 2020年6月30日，可供出售债务证券摊余成本为35.75297亿美元，公允价值为37.0837亿美元；持有至到期债务证券摊余成本为6.38297亿美元，公允价值为6.5639亿美元[60] - 2019年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为30.4186亿美元，公允价值为30.78846亿美元；持有至到期债务证券摊余成本为7.38072亿美元，公允价值为7.44296亿美元[60] - 2020年6月30日，按合同到期日划分，1年及以内到期的可供出售债务证券摊余成本为5.28253亿美元，公允价值为5.29421亿美元；持有至到期债务证券摊余成本为5701.5万美元，公允价值为5739.2万美元[61] - 2019年12月31日，按合同到期日划分，1年及以内到期的可供出售债务证券摊余成本为2.94698亿美元，公允价值为2.95255亿美元；持有至到期债务证券摊余成本为7037.8万美元，公允价值为7060.2万美元[61] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司无监管指南定义的高风险抵押债务[61] - 截至2020年6月30日，可供出售债务证券组合总公允价值为249,779千美元，未实现损失为1,415千美元；持有至到期债务证券组合总公允价值为2,569千美元，未实现损失为45千美元[62][63][64] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券组合总公允价值为559,258千美元，未实现损失为6,871千美元；持有至到期债务证券组合总公允价值为289,552千美元，未实现损失为2,236千美元[67][68] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为868,665千美元和760,365千美元[66] - 2020年6月30日，一只摊余成本为1500万美元、公允价值为1470万美元的公司债券评级低于投资级[69] - 截至2020年6月30日，持有至到期债务证券的信用损失准备期末余额为16千美元[70] - 2020年6月30日，公司认为可供出售债务证券未实现损失可能由市场条件导致，不认为这些证券存在信用相关损失[64] - 未来若经济恶化、通胀上升等情况发生，可供出售债务证券公允价值可能下降，可能出现重大信用损失[65] - 公司按季度评估债务证券，包括评级机构评级变化、发行人财务状况变化等[69] - 机构抵押支持证券未分配信用损失准备，市政证券根据穆迪违约风险因素评估违约风险[70] - 公司不打算出售可供出售债务证券，且认为在摊销成本基础恢复前不太可能被迫出售[64] - 截至2020年6月30日，持有至到期债务证券摊余成本总计638,297千美元，其中AAA/AA/A评级为637,166千美元，BBB评级为101千美元，BB/B评级为1,030千美元[71] - 2020年第二季度，投资证券应税利息收入为22,920千美元，免税利息收入为3,228千美元，总计26,148千美元；2019年同期分别为18,773千美元、4,073千美元和22,846千美元[72] - 2020年上半年，投资证券应税利息收入为44,884千美元，免税利息收入为6,590千美元，总计51,474千美元；2019年同期分别为37,406千美元、8,388千美元和45,794千美元[72] 贷款业务相关情况 - 截至2020年6月30日，贷款总额为1,316,359千美元，较2019年12月31日的1,126,664千美元有所增加，其中PPP贷款为240,815千美元[74] - 2020年第二季度，贷款损失/信用损失准备金期末余额为24,529千美元，期初余额为24,804千美元[74] - 2020年上半年，贷款损失/信用损失准备金期末余额为24,529千美元，调整后期初余额为21,501千美元[74] - 2019年第二季度，贷款损失准备金期末余额为20,117千美元，期初余额为20,477千美元[76] - 消费分期及其他贷款信用损失准备金显著增加，原因是受COVID - 19疫情影响的预期失业率带来的预期信用损失[74] - 商业贷款增长归因于由小企业管理局100%担保的PPP贷款发放[74][75] - 管理层预计PPP贷款不会产生信用损失[75] - 截至2019年6月30日半年末，贷款损失准备金期初余额为21351000美元，期末余额为20117000美元[77] - 截至2019年12月31日，贷款损失准备金总额为19484000美元，贷款账面价值总额为1126664000美元[77] - 截至2020年6月30日，内部评级为“通过”的贷款总额为1292824000美元，“次级”为22725000美元，“可疑”为401000美元，“损失”为409000美元[78] - 截至2019年12月31日，内部评级为“通过”的贷款总额为1103164000美元，“次级”为22798000美元，“可疑”为308000美元，“损失”为394000美元[79] - 截至2020年6月30日，总贷款为1316359000美元，其中30 - 59天逾期为5896000美元，60 - 89天逾期为1233000美元，逾期90天以上及非应计为4523000美元[80] - 截至2019年12月31日，总贷款为1126664000美元，其中30 - 59天逾期为4197000美元，60 - 89天逾期为2636000美元，逾期90天以上及非应计为4880000美元[80] - 截至2019年12月31日，无相关准备金记录的受损贷款记录投资为7662000美元，有相关准备金记录的为8160000美元，准备金为2413000美元[81] - 截至2019年12月31日，受损贷款中重组贷款为6713000美元，其中3670000美元处于非应计状态[81] - 截至2020年6月30日，无分配给非应计贷款的信贷损失准备金，且无对非应计贷款借款人的额外贷款承诺[80] - 公司客户为小企业、专业人士和消费者，子公司Westamerica Bank设有贷款审查部门，对贷款进行独立评估[77] - 截至2019年6月30

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司总资产分别为56.28126亿美元和56.19555亿美元[13] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司总负债分别为49.2258亿美元和48.88138亿美元[13] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司股东权益分别为7.05546亿美元和7.31417亿美元[14] - 2020年和2019年第一季度，公司总利息和手续费收入分别为3.9991亿美元和3.9483亿美元[16] - 2020年和2019年第一季度，公司净利息和手续费收入分别为3.9549亿美元和3.8989亿美元[16] - 2020年和2019年第一季度，公司非利息收入分别为1.1648亿美元和1.1579亿美元[16] - 2020年和2019年第一季度，公司非利息支出分别为2.4664亿美元和2.5183亿美元[16] - 2020年和2019年第一季度，公司净利润分别为1696.2万美元和1964.6万美元[17] - 2020年和2019年第一季度，公司基本每股收益均为0.63美元和0.73美元[17] - 2020年和2019年第一季度，公司综合（亏损）收入分别为 - 891.8万美元和4839.3万美元[19] - 2019年3月31日普通股流通股数为26,901千股，2019年12月31日为27,062千股，2020年3月31日为26,932千股[21] - 2020年第一季度净收入为16,962千美元，2019年同期为19,646千美元[23] - 2020年第一季度经营活动提供的净现金为54,451千美元，2019年同期为23,437千美元[23] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为113,700千美元，2019年同期提供净现金50,226千美元[23] - 2020年第一季度融资活动使用的净现金为9,544千美元，2019年同期为72,159千美元[23] - 2020年3月31日现金及银行存款期末余额为304,628千美元，2019年同期为421,788千美元[23] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司支付的股息分别为每股0.41美元和每股0.40美元[17] - 2020年第一季度，公司债务证券可供出售的未实现净收益变化（税后）为 - 2588万美元，2019年为2874.7万美元[19] 会计准则采用影响 - 2020年1月1日采用FASB ASU 2016 - 13，使信贷损失准备金增加2,017千美元，未使用信贷承诺的信贷损失准备金减少2,107千美元，留存收益增加52千美元[28][29] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13后，贷款的信贷损失准备金从19,484千美元增至21,501千美元[31] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13后，持有至到期债务证券的信贷损失准备金为16千美元[31] - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13后，未使用承诺的信贷损失准备金为53千美元[31] - FASB ASU 2018 - 13于2018年8月发布，公司提前采用删除和/或修改相关披露的规定，2020年1月1日采用新增披露要求[50][51] - FASB ASU 2019 - 12于2019年12月发布，适用于公司2021年1月1日开始的财年，公司正评估其影响[52] - FASB ASU 2020 - 04于2020年3月发布，有效期至2022年12月31日，公司正评估其影响[53] 权益证券相关情况 - 2019年3月31日，权益证券市值为177.1万美元，该季度实现未实现持有总收益2.4万美元[54] - 2019年第三季度出售权益证券，2019年12月31日和2020年3月31日公司无权益证券[54] 信用损失准备相关 - 2020年第一季度未记录信用损失准备[55] - 持有至到期债务证券在计提1.6万美元信用损失准备前按摊余成本计量[55] - 对单项本金余额超过50万美元的分类贷款、非应计贷款和“债务重组困难”贷款进行单独评估[41][47] - 贷款逾期90天以上（除非有充分担保且在催收中）或本金和利息全额收回存疑时，将被置于非应计状态[40] - 某些消费贷款或汽车应收账款逾期120天时，将冲减信用损失准备[40] 债务证券相关数据 - 截至2020年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为3210447000美元，公允价值为3210689000美元；持有至到期债务证券摊余成本为681837000美元，公允价值为695860000美元[57] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为3041860000美元，公允价值为3078846000美元；持有至到期债务证券摊余成本为738072000美元，公允价值为744296000美元[57] - 2020年3月31日与2019年12月31日相比，可供出售债务证券摊余成本增长约5.54%，持有至到期债务证券摊余成本下降约7.62%[57] - 按合同到期期限划分，2020年3月31日1年及以下到期的可供出售债务证券摊余成本为250816000美元，公允价值为250551000美元；持有至到期债务证券摊余成本为53960000美元，公允价值为54148000美元[58] - 2019年12月31日1年及以下到期的可供出售债务证券摊余成本为294698000美元，公允价值为295255000美元；持有至到期债务证券摊余成本为70378000美元，公允价值为70602000美元[58] - 2020年3月31日可供出售债务证券未实现损失总计55897000美元，其中不足12个月的未实现损失为54958000美元，12个月及以上的未实现损失为939000美元[59] - 公司认为2020年3月31日可供出售债务证券的未实现损失很可能由市场条件导致，特别是无风险利率的变化[59] - 公司不打算出售任何可供出售债务证券，且认为在摊余成本基础恢复之前不太可能被要求出售这些证券，因此不认为这些债务证券存在信用相关损失[59] - 若未来经济恶化、通胀上升、信用评级下降、发行人财务状况恶化或债务证券流动性下降，可供出售债务证券的公允价值可能下降[61] - 未来可供出售债务证券可能会出现重大信用损失[61] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为745,596千美元和760,365千美元[62] - 2019年12月31日，可供出售债务证券组合的未实现总损失为6,871千美元[62] - 2019年12月31日，持有至到期债务证券组合的未确认总损失为2,236千美元[62] - 2020年3月31日，有一只摊余成本为1500万美元、公允价值为1430万美元的公司债券评级低于投资级[62] - 2020年第一季度，持有至到期债务证券的信用损失准备期末余额为16千美元[64] - 截至2020年3月31日，持有至到期债务证券按信用质量指标汇总的摊余成本为681,837千美元[65] - 2020年第一季度，投资证券的应税利息收入为21,964千美元，免税利息收入为3,362千美元，总计25,326千美元[66] 贷款业务相关数据 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司未偿还贷款总额分别为1,121,243千美元和1,126,664千美元[68] - 2020年第一季度，贷款的信用损失准备期末余额为24,804千美元[68] - 消费者分期付款和其他贷款的信用损失准备显著增加，原因是与预测失业率相关的预期信用损失[68] - 2019年3月31日贷款损失准备金期初余额为2.1351亿美元，期末余额为2.0477亿美元[69] - 2019年12月31日，单独评估减值的贷款损失准备金为241.3万美元，集体评估减值的为1707.1万美元，合计1948.4万美元[69] - 2019年12月31日，单独评估减值的贷款账面价值为1582.4万美元，集体评估减值的为1.11084亿美元，合计1.126664亿美元[69] - 2020年3月31日，内部评级为“通过”的贷款总额为10.97507亿美元，“次级”为231.09万美元，“可疑”为3.25万美元，“损失”为3.02万美元[70] - 2019年12月31日，内部评级为“通过”的贷款总额为11.03164亿美元，“次级”为227.98万美元，“可疑”为3.08万美元，“损失”为3.94万美元[70] - 2020年3月31日，逾期30 - 59天的贷款总额为454.5万美元，60 - 89天的为114.7万美元，90天以上及非应计贷款为435.2万美元[70] - 2019年12月31日，逾期30 - 59天的贷款总额为419.7万美元，60 - 89天的为263.6万美元，90天以上及非应计贷款为444万美元[70] - 截至2020年3月31日，无分配给非应计贷款的信用损失准备金，且无向非应计贷款借款人提供额外资金的承诺[71] - 2019年12月31日，无相关准备金记录的受损贷款总额为766.2万美元，有准备金记录的为816万美元，合计1582.2万美元[71] - 2019年12月31日，受损贷款中包含671.3万美元的重组贷款，其中367万美元为非应计贷款[71] - 2019年第一季度末，各类减值贷款平均记录投资总计1.7071亿美元，确认利息收入317万美元，其中商业贷款9848万美元、商业房地产贷款6893万美元、住宅房地产贷款198万美元、消费者分期付款及其他贷款132万美元[72] - 2020年3月31日，问题债务重组（TDRs）总计888.6万美元，期末账面价值636.2万美元，减值准备16万美元，其中商业贷款27.8万美元、商业房地产贷款836.7万美元、住宅房地产贷款24.1万美元[72] - 2019年12月31日，TDRs总计888.6万美元，期末账面价值671.3万美元，减值准备11万美元，其中商业贷款27.8万美元、商业房地产贷款836.7万美元、住宅房地产贷款24.1万美元[73] - 2020年3月31日，636.2万美元的TDRs中，342万美元贷款处于非应计状态，一笔324万美元商业房地产贷款无信用损失准备，106万美元间接消费者分期付款贷款逾期60天以上，两笔总计39.3万美元住宅房地产贷款被视为抵押依赖[74] - 2020年3月31日，商业贷款按风险等级划分，通过级贷款总计2.13241亿美元，其中定期贷款1.51341亿美元、循环贷款6190万美元；次级贷款总计859.5万美元，其中定期贷款812.9万美元、循环贷款46.6万美元[75] - 2020年3月31日，商业房地产贷款按风险等级划分，通过级贷款总计5.67966亿美元，均为定期贷款；次级贷款总计1135.3万美元，均为定期贷款[75] - 2020年3月31日，建筑贷款按风险等级划分，通过级贷款总计221.4万美元，均为循环贷款；无次级、可疑和损失级贷款[75] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司未对任何被视为问题债务重组的贷款进行修改[73] - 2020年第一季度和2019年第一季度，与问题债务重组相关无冲销情况[73] - 2020年第一季度和2019年第一季度，无问题债务重组贷款在修改日期后12个月内违约[73] - 截至2020年3月31日，住宅房地产贷款总额为2992.4万美元，其中合格贷款2851.2万美元，次级贷款141.2万美元[76] - 截至2020年3月31日，消费者分期及其他贷款总额为28795万美元，其中当前贷款28438.3万美元，逾期30 - 59天贷款210.8万美元，逾期60 - 89天贷款88.8万美元，逾期90天以上贷款17.8万美元，非应计贷款39.3万美元[76] 其他资产与负债相关 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司持有的其他房地产总额均为4.3万美元，无相关储备金和止赎住宅房地产[77] - 截至2020年3月31日，处于正式止赎程序中的住宅房地产抵押消费贷款为39.3万美元，2019年12月31日为12.4万美元[77] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，其他资产分别为17611.2万美元和16433.2万美元，其他负债分别为7049万美元和4458.9万美元[80][86] - 截至2020年3月31日，公司对经济适用房项目的投资为2013.5万美元，其中1561.7万美元为未偿还股权资本承诺

公司基本财务数据 - 截至2019年12月31日，公司合并资产约为56亿美元，存款约为48亿美元，股东权益约为7.31亿美元，全职员工737人[19] - 公司《公司章程》授权发行1.5亿股普通股，2019年12月31日约2710万股普通股已发行；截至该日，公司有56.1万份普通股股票期权未行使，其中19万份当前可行使；132.7万股普通股可用于公司股权奖励计划授予[66] - 截至2019年12月31日，公司约有180万股普通股可根据计划回购[68] - 截至2020年1月31日，公司普通股有记录的股东约为5300人[95] 公司收购历史 - 20世纪90年代初至中期，公司收购了五家银行；1997年4月，收购了ValliCorp Holdings, Inc.；2000 - 2005年，收购了三家银行；2009年2月6日，收购County Bank；2010年8月20日，收购Sonoma Valley Bank[16][17][18] 公司监管相关 - 公司作为银行控股公司受《银行控股公司法》监管，需向美联储理事会报告、注册并接受检查，也受加州商业监督专员监管[23] - 公司一般禁止收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份，禁止从事非银行业务，但经美联储批准可从事与银行业密切相关的活动[25] - 美联储一般禁止银行控股公司宣布或支付会对附属银行资本造成过度压力或通过借款等不利财务状况方式支付的现金股息[26] - 依据Regulation W，银行及其子公司与关联方的“涵盖交易”受限，与单个关联方的交易限额为银行资本和盈余的10%，与所有关联方的交易限额为20%[27] - 《多德 - 弗兰克法案》实施了广泛金融监管改革，包括集中消费者金融保护责任、限制联邦法律对州法律的优先权等多项内容[34][36] - 联邦银行机构有基于风险的资本充足率准则，资产和表外项目需乘以不同风险调整百分比，范围从0%到1250%[35] - 截至2019年12月31日，公司和银行的资本比率均超过适用监管要求[38] - 《联邦存款保险公司改进法案》要求联邦银行机构对资本低于规定比率的存款机构采取迅速纠正措施[40] 存款保险基金相关 - 2010年7月，《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金（DIF）储备比率从1.15%提高到1.35%，要求在2020年9月30日前达到该水平，资产达100亿美元及以上的银行负责该增长[49] - 2016年8月，DIF储备比率超过1.15%；2018年9月，达到1.36%，超过法定最低储备比率；资产达100亿美元及以上的大银行附加费停止，小银行在储备比率达1.38%及以上时可获得评估信贷[50] - 2019年1月，符合“小银行”定义的银行被告知储备比率达1.38%及以上时可应用的评估信贷为140万美元；2019年第三季度，储备比率超过1.38%，FDIC将评估信贷用于抵扣该银行2019年第二和第三季度存款保险费[50] - 所有银行初始评估费率范围从5 - 35个基点降至3 - 30个基点[52] - 大银行需按4.5个基点的年利率按季度征收附加费[52] - 2016年4月FDIC最终规则修订了资产低于10亿美元的成熟小银行基于风险的评估费率计算方法[52] 公司股息相关 - 公司普通股股东仅在董事会宣布时有权获得股息，虽历史上支付现金股息，但未来董事会可能减少或取消[67] - 公司支付股息能力部分取决于银行向公司支付现金股息的能力，银行董事会宣布现金股息或其他资本分配受法定和监管限制[45] - 银行若按加州法律注册，现金股息支付通常不超过银行留存收益或过去三个财年净收入（减去该期间向股东的分配）中的较低者；如需超额支付，需获得专员事先批准，金额不超过银行留存收益、上一财年净收入或本财年净收入中的最高者[45][46] 公司贷款组合数据 - 截至2019年12月31日，约57%的贷款组合以房地产作为主要抵押品[71] - 约22%的贷款发放给加州“中央山谷”的借款人[71] - 贷款组合方面，2019 - 2015年总贷款分别为11.26664亿美元、12.07202亿美元、12.87982亿美元、13.52711亿美元、15.33396亿美元[178] - 2019年12月31日，商业和商业房地产贷款在一年内到期的为8152.8万美元，1 - 5年到期的为1.53156亿美元，5年后到期的为5.66159亿美元；建筑贷款一年内到期的为161.8万美元[179] - 2019年12月31日，固定利率贷款总计1.33488亿美元，浮动或可调利率贷款总计6.68973亿美元[179] - 2019 - 2015年非计息贷款分别为4440万美元、4868万美元、5926万美元、8385万美元、1.4998亿美元；逾期90天以上仍计息的贷款分别为440万美元、551万美元、531万美元、497万美元、295万美元[186] - 2019 - 2015年其他不动产分别为43万美元、350万美元、1426万美元、3095万美元、9264万美元[186] - 2019 - 2015年不良资产分别为4923万美元、5769万美元、7883万美元、1.1977亿美元、2.4557亿美元[186] - 2019年12月31日，一笔以商业房地产为抵押、余额为370万美元的贷款处于非计息状态，其余8笔非计息贷款平均账面价值为9.6万美元[186] 联邦基金利率变化 - 2016 - 2018年联邦公开市场委员会将联邦基金利率从0提高到2.50%，2019年又降至1.75%[82] 公司会计标准采用 - 公司将于2020年1月1日采用新会计标准FASB ASU 2016 - 13 [87] - 2019年公司采用FASB ASU 2016 - 02，记录租赁负债1530万美元和使用权资产1530万美元；采用FASB ASU 2017 - 08，使投资证券账面价值减少310万美元，留存收益减少280万美元[116] 公司业务开展地点及设施 - 公司通过加州北部和中部21个县的80家分行开展银行业务[90] - 公司拥有30个银行办公地点和1个集中行政服务中心设施[91] - 公司租赁56个设施，多数租约含续租选项和租金调整条款[91] 公司诉讼和解相关 - 2018年第三季度公司达成调解和解以驳回诉讼，计提负债3500000美元，该负债于2019年第一季度支付；2019年第二季度公司达成调解和解以驳回诉讼，支付负债252000美元[93] - 公司最初估计2018年前确认收入需向部分客户退款的可能金额为5542000美元，并于2017年计提负债；2019年第二季度根据新信息，将该负债增加至5843000美元，确认费用301000美元[93] 公司股票回报情况 - 假设2009年12月31日各投资100美元并再投资所有股息，2019年12月31日公司股票累计回报为165.24美元，同期标准普尔500综合股票指数为354.19美元，纳斯达克银行指数为294.81美元[98] - 假设2014年12月31日各投资100美元并再投资所有股息，2019年12月31日公司股票累计回报为160.30美元，同期标准普尔500综合股票指数为173.46美元，纳斯达克银行指数为164.07美元[99] 公司股票回购计划 - 2019年10月1日至12月31日公司未回购股票，董事会2019年7月25日批准的计划授权在2020年9月1日前最多购买1750000股公司普通股[101][102] 公司关键财务指标变化（年度对比） - 2019年公司利息和贷款费收入为158682000美元，2018年为151723000美元[106] - 2019年公司净收入为80389000美元，2018年为71564000美元[106] - 2019年公司平均普通股流通股数为26956000股，2018年为26649000股[106] - 2019年公司资产回报率为1.44%，2018年为1.27%[106] - 2019年公司净收入8040万美元，摊薄后每股收益2.98美元，2018年净收入7160万美元，每股收益2.67美元，2017年净收入5000万美元，每股收益1.89美元[112] - 2019年12月31日非 performing资产总计490万美元，2019年净冲销额190万美元，2019年未确认贷款损失准备金[114] - 2019年平均支票和储蓄存款占平均总存款的96.2%[113] - 2019年净利息和贷款手续费（FTE）收入1.61406亿美元，2018年为1.5541亿美元，2017年为1.48594亿美元[117] - 2019年与2018年相比，净收入增加880万美元，净利息和贷款手续费（FTE）收入增加600万美元，非利息收入减少74.1万美元，非利息费用减少790万美元，有效税率（FTE）2019年为26.8%，2018年为26.0%[117] - 2018年与2017年相比，净收入增加2150万美元，净利息和贷款手续费收入增加，非利息收入减少850万美元，有效税率2018年为21.4%，2017年为42.6%[118] - 2019年与2018年相比，净利息和贷款手续费（FTE）收入增加600万美元，原因是生息资产净收益率提高0.12%和投资平均余额增加1.27亿美元，部分被生息现金平均余额减少1.01亿美元和贷款平均余额减少4700万美元所抵消[120] - 2019年净利息收益率（FTE）为3.11%，2018年为2.98%，2017年为2.95%[120] - 2019、2018、2017年生息资产收益率（FTE）分别为3.14%、3.02%、2.99%，2019年净利息收益率（FTE）增加[122] - 2019、2018、2017年公司资金成本分别为0.03%、0.04%、0.04%，2017 - 2019年定期存款平均余额减少6400万美元，低成本支票和储蓄存款同期增长3% [123] - 2019、2018、2017年支票和储蓄存款平均余额占总存款平均余额的比例分别为96.2%、95.6%、94.8% [123] - 2017年联邦法定税率为35%，2018和2019年因《减税与就业法案》降至21% [124] - 2019年利息和贷款手续费收入减少254.1万美元，利息支出减少7.1万美元，净利息和贷款手续费收入减少240.7万美元[135] - 2018年利息和贷款手续费收入减少42.9万美元，利息支出增加5.9万美元，净利息和贷款手续费收入减少36万美元[139] - 2019年和2018年公司未计提贷款损失准备，2017年冲回贷款损失准备190万美元，2019年分类贷款减少380万美元，2019年末非应计贷款为400万美元，2018年末为500万美元[140] - 2019年非利息收入为4740.8万美元，较2018年减少74.1万美元；2018年非利息收入为4814.9万美元，较2017年减少850万美元[142][143] - 2019年非利息支出为9898.6万美元，较2018年减少790万美元；2018年非利息支出为1.06916亿美元，较2017年减少85.2万美元[145][146] - 2019年所得税费用为2480万美元，有效税率为23.6%，FTE有效税率为26.8%；2018年所得税费用为1940万美元，有效税率为21.4%，FTE有效税率为26.0%；2017年所得税费用为3710万美元，有效税率为42.6%，FTE有效税率为49.7%[147] 公司投资证券相关数据 - 2019年应税投资证券平均余额30.89099亿美元，利息收入7780万美元，收益率2.52%；免税投资证券平均余额6.15665亿美元，利息收入1992.3万美元，收益率3.24% [126] - 2019年应税贷款平均余额11.1225亿美元，利息收入5655万美元，收益率5.08%；免税贷款平均余额4952.9万美元，利息收入202.8万美元，收益率4.10% [126] - 2019年总生息资产平均余额51.91276亿美元，利息收入1.63294亿美元，收益率3.14%；净利息利差3.07%，净利息和手续费收入及利息收益率3.11% [126] - 2018年总生息资产平均余额52.12635亿美元，利息收入1.57369亿美元，收益率3.02%；净利息利差2.95%，净利息和手续费收入及利息收益率2.98% [128][129] - 2017年总生息资产平均余额50.28373亿美元，利息收入1.50494亿美元，收益率2.99%；净利息利差2.92%，净利息和手续费收入及利息收益率2.95% [132] - 2019年末投资证券组合账面价值为38亿美元，2018年末为36亿美元[151] - 2019年公司因与税务机关和解减少未确认税收利益90.9万美元，相关递延所得税资产为100.3万美元[148] - 2017年所得税费用包含因《201

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为56.16055亿美元和55.68526亿美元[14] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为49.02677亿美元和49.52935亿美元[14] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为7.13378亿美元和6.15591亿美元[14] - 2019年和2018年第三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为3969.5万美元和3861.4万美元[16] - 2019年和2018年前三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为1.18804亿美元和1.12275亿美元[16] - 2019年和2018年第三季度，公司净收入分别为2039万美元和1699.3万美元[16] - 2019年和2018年前三季度，公司净收入分别为5966.1万美元和5250.9万美元[16] - 2019年和2018年第三季度，公司基本每股收益分别为0.76美元和0.64美元[16] - 2019年和2018年前三季度，公司基本每股收益分别为2.22美元和1.97美元[16] - 2019年和2018年第三季度，公司每股股息分别为0.41美元和0.40美元[16] - 2019年第三季度净利润为20,390千美元，2018年同期为16,993千美元；2019年前九个月净利润为59,661千美元，2018年同期为52,509千美元[18] - 2019年第三季度其他综合收益为7,330千美元，2018年同期其他综合损失为4,166千美元；2019年前九个月其他综合收益为60,450千美元，2018年同期其他综合损失为33,751千美元[18] - 2019年第三季度总综合收益为27,720千美元，2018年同期为12,827千美元；2019年前九个月总综合收益为120,111千美元，2018年同期为18,758千美元[18] - 2019年9月30日经营活动净现金提供的调整项中，折旧和摊销为15,178千美元，2018年同期为18,964千美元[23] - 2019年9月30日经营活动净现金提供的调整项中，递延贷款费用净摊销为(215)千美元，2018年同期为(181)千美元[23] - 应付所得税减少3386，此前为7760[24] - 递延所得税资产净额减少6386，此前增加1345[24] - 经营活动提供的净现金为64661，此前为80424[24] - 投资活动提供的净现金为28671，此前使用125052[24] - 融资活动使用的净现金为97977，此前为7714[24] - 现金及银行存款期末余额为415639美元，此前为522660美元[24] - 2019年9月30日净收入为59,661千美元，2018年同期为52,509千美元[21][23] - 2019年9月30日经营活动提供的净现金为64,661千美元，2018年同期为80,424千美元[23][24] - 2019年9月30日投资活动提供的净现金为28,671千美元，2018年同期使用125,052千美元[24] - 2019年9月30日融资活动使用的净现金为97,977千美元，2018年同期为7,714千美元[24] - 2019年9月30日现金及银行存款期末余额为415,639千美元，2018年同期为522,660千美元[24] - 2019年第三季度和2018年同期，公司总综合收入分别为2772万美元和1282.7万美元[18] - 2019年前九个月和2018年同期，公司总综合收入分别为1.20111亿美元和1875.8万美元[18] - 2019年第三季度和2018年同期，公司普通股基本每股收益分别为0.76美元和0.64美元[16] - 2019年前九个月和2018年同期，公司普通股基本每股收益分别为2.22美元和1.97美元[16] - 2019年第三季度和2018年同期，公司普通股摊薄每股收益分别为0.75美元和0.63美元[16] - 2019年前九个月和2018年同期，公司普通股摊薄每股收益分别为2.21美元和1.96美元[16] - 2019年股息为每股1.22美元，支付金额为32,849千美元；2018年股息为每股1.20美元，支付金额为31,944千美元[21] - 2019年股票期权行权数量为11,177千股，2018年为13,245千股[21][24] 公司会计政策变更 - 2019年1月1日采用FASB ASU 2016 - 02，确认租赁负债和使用权资产各1530万美元[30] - 2019年1月1日采用FASB ASU 2017 - 08，投资证券账面价值减少310万美元，留存收益减少280万美元[33] - 2020年1月1日将采用FASB ASU 2016 - 13，预计到2019年12月31日制定总损失估计[37] - 2019年公司采用FASB ASU 2016 - 02，确认租赁负债1530万美元和使用权资产1530万美元[29][30] - 2019年公司采用FASB ASU 2017 - 08，减少投资证券账面价值310万美元，减少留存收益280万美元[32][33] - 2019年公司采用FASB ASU 2017 - 12，但未对持有至到期的可预付资产进行一次性重分类[34][35] - 公司需于2020年1月1日采用FASB ASU 2016 - 13规定，预计在2019年12月31日前制定总损失估计[37] - 公司提前采用FASB ASU 2018 - 13中删除和/或修改相关披露的规定，新增披露要求将于2020年1月1日采用[39] - 2018年1月1日起，公司可供出售投资组合中180万美元的权益证券重新分类为权益证券，税后留存收益减少14.2万美元[41] 公司证券业务数据关键指标变化 - 2019年第三季度出售权益证券，9月30日无权益证券，2018年12月31日市值为1747000美元[42] - 截至2019年9月30日，可供出售债务证券摊余成本为2954728千美元，公允价值为2983767千美元；持有至到期债务证券摊余成本为793216千美元，公允价值为799241美元[43] - 截至2018年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为2711453千美元，公允价值为2654670千美元；持有至到期债务证券摊余成本为984609千美元，公允价值为971445千美元[43] - 2019年9月30日，按合同到期期限划分，1年及以内到期的可供出售债务证券摊余成本为284550千美元，公允价值为285060千美元；持有至到期债务证券摊余成本为64092千美元，公允价值为64247千美元[44] - 2018年12月31日，按合同到期期限划分，1年及以内到期的可供出售债务证券摊余成本为261976千美元，公允价值为262418千美元；持有至到期债务证券摊余成本为86172千美元，公允价值为86148千美元[44] - 2019年9月30日，可供出售债务证券组合中，总未实现损失为9816千美元，其中不足12个月的未实现损失为1288千美元，12个月及以上的未实现损失为8528千美元[46] - 2019年9月30日，持有至到期债务证券组合中，总未实现损失为2658千美元，其中不足12个月的未实现损失为90千美元，12个月及以上的未实现损失为2568千美元[46] - 2019年9月30日，有一只公司债券摊余成本为1500万美元，公允价值为1370万美元，评级低于投资级[46] - 公司不打算出售任何债务证券，截至2019年9月30日，不认为这些债务证券存在其他非暂时性减值[47] - 若未来经济恶化、通胀上升、信用评级下降、发行人财务状况变差或债务证券流动性降低，债务证券公允价值可能下降，可能出现其他非暂时性减值[48] - 公司按季度评估债务证券，包括评级机构评级变化、发行人财务状况变化等[46] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为721,741千美元和728,161千美元[49] - 2018年12月31日，可供出售债务证券组合的未实现总损失为60,380千美元，持有至到期债务证券组合的未确认总损失为16,856千美元[51] - 2019年第三季度和前九个月，投资证券的应税利息收入分别为19,586千美元和56,992千美元，免税利息收入分别为3,777千美元和12,165千美元[52] - 2019年9月30日公司无权益证券，2018年12月31日权益证券市值为174.7万美元[42] - 2019年前9个月公司确认未实现持有收益5万美元，2018年前9个月确认未实现持有损失6.6万美元[42] - 2019年9月30日，可供出售债务证券摊销成本为295472.8万美元，公允价值为298376.7万美元；持有至到期债务证券摊销成本为79321.6万美元，公允价值为79924.1万美元[43] - 2018年12月31日，可供出售债务证券摊销成本为271145.3万美元，公允价值为265467万美元；持有至到期债务证券摊销成本为98460.9万美元，公允价值为97144.5万美元[43] - 2019年9月30日，按合同到期日划分，可供出售债务证券摊销成本为295472.8万美元，公允价值为298376.7万美元；持有至到期债务证券摊销成本为79321.6万美元，公允价值为79924.1万美元[44] - 2018年12月31日，按合同到期日划分，可供出售债务证券摊销成本为265467万美元，公允价值为271145.3万美元；持有至到期债务证券摊销成本为98460.9万美元，公允价值为97144.5万美元[44] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司无监管指南定义的高风险抵押债务[44] - 截至2019年9月30日，可供出售债务证券组合总公允价值为798,373千美元，未实现损失为9,816千美元；持有至到期债务证券组合总公允价值为328,310千美元，未确认损失为2,658千美元[46] - 截至2018年12月31日，可供出售债务证券组合总公允价值为2,048,896千美元，未实现损失为60,380千美元；持有至到期债务证券组合总公允价值为656,274千美元，未确认损失为16,856千美元[51] - 2019年第三季度，投资证券应税利息收入为19,586千美元，免税利息收入为3,777千美元；2019年前九个月，应税利息收入为56,992千美元，免税利息收入为12,165千美元[52] - 2018年第四季度，投资证券应税利息收入为16,780千美元，免税利息收入为4,880千美元；2018年前九个月，应税利息收入为47,327千美元，免税利息收入为14,768千美元[52] - 2019年9月30日，一只摊销成本为1500万美元、公允价值为1370万美元的公司债券评级低于投资级[46] - 公司不打算出售任何债务证券，截至2019年9月30日，不认为这些债务证券存在非暂时性减值[47] - 若经济恶化、通胀上升、信用评级下降等，债务证券公允价值未来可能下降，可能出现非暂时性减值[48] - 公司按季度评估债务证券，包括评级机构评级变化、发行人财务状况变化等[46] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 截至2018年9月30日，普通股流通股数为26,727千股，截至2019年9月30日为27,014千股[20][21] - 2019年第三季度行使股票期权增加普通股52千股，带来2,867千美元；2018年同期增加77千股，带来3,762千美元[20] - 2019年前九个月行使股票期权增加普通股222千股，带来11,177千美元；2018年同期增加289千股，带来13,245千美元[21] - 2019年第三季度股息为每股0.41美元，总计11,063千美元；2018年同期股息为每股0.40美元，总计10,683千美元[20] - 2019年前九个月股息为每股1.22美元，总计32,849千美元；2018年同期股息为每股1.20美元，总计31,944千美元[21] - 2018年12月31日，公司有5,713千美元由住宅房地产担保的贷款可获联邦存款保险公司（FDIC）最高80%本金的损失赔偿，赔偿于2019年2月6日到期[53] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为55.23448亿美元和55.68526亿美元[14] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为48.30011亿美元和49.52935亿美元[14] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为6.93437亿美元和6.15591亿美元[15] - 2019年和2018年第二季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为3.9626亿美元和3.7346亿美元[16] - 2019年和2018年上半年，公司总利息和贷款手续费收入分别为7.9109亿美元和7.3661亿美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司净收入分别为1.9625亿美元和1.801亿美元[16] - 2019年和2018年上半年，公司净收入分别为3.9271亿美元和3.5516亿美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司基本每股收益分别为0.73美元和0.68美元[17] - 2019年和2018年上半年，公司基本每股收益分别为1.46美元和1.34美元[17] - 2019年和2018年第二季度，公司每股股息分别为0.41美元和0.40美元[17] - 2019年和2018年上半年净利润分别为3927.1万美元和3551.6万美元[18][21] - 2019年和2018年第二季度净利润分别为1962.5万美元和1801万美元[18] - 2019年和2018年上半年其他综合收益分别为5312万美元和 - 2958.5万美元[18] - 2019年和2018年第二季度其他综合收益分别为2437.3万美元和 - 644.8万美元[18] - 2019年6月30日和2018年6月30日普通股数量分别为26962千股和26649千股[20] - 2019年和2018年上半年经营活动提供的净现金分别为3954.1万美元和4990万美元[22] - 2019年和2018年上半年投资活动提供（使用）的净现金分别为10596.8万美元和 - 5338.6万美元[22] - 2019年和2018年上半年融资活动（使用）提供的净现金分别为 - 14720.7万美元和5763万美元[22] - 2019年和2018年6月30日现金及银行存款期末余额分别为41858.6万美元和62914.6万美元[22] - 2019年上半年支付普通股股息2178.6万美元，2018年同期为2126.1万美元[22] 会计准则采用情况 - 2019年1月1日采用FASB ASU 2016 - 02，确认租赁负债和使用权资产各1530万美元[30] - 2019年1月1日采用FASB ASU 2017 - 08，投资证券账面价值减少310万美元，留存收益减少280万美元[33] - 2019年1月1日采用FASB ASU 2017 - 12，未对持有至到期的可预付资产进行一次性重分类[35] - 2020年1月1日需采用FASB ASU 2016 - 13，管理层预计2019年12月31日前得出总损失估计[37] - 2019年提前采用FASB ASU 2018 - 13部分规定，2020年1月1日采用新增披露要求[39] - 2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，180万美元的可供出售权益证券重新分类，留存收益减少14.2万美元[41] 权益证券相关数据变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日，权益证券市值分别为179.7万美元和174.7万美元[42] - 2019年上半年权益证券实现未实现持有收益5万美元，2018年上半年为未实现持有损失5万美元[42] 债务证券相关数据变化 - 2019年6月30日，可供出售债务证券摊余成本27.57267亿美元，公允价值27.75899亿美元[43] - 2019年6月30日，持有至到期债务证券摊余成本8.67989亿美元，公允价值8.72976亿美元[43] - 2018年12月31日，可供出售债务证券摊余成本27.11453亿美元，公允价值26.5467亿美元[43] - 2019年6月30日，可供出售债务证券摊余成本为2757267000美元，公允价值为2775899000美元；持有至到期债务证券摊余成本为867989000美元，公允价值为872976000美元[45] - 2018年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为2711453000美元，公允价值为2654670000美元；持有至到期债务证券摊余成本为984609000美元，公允价值为971445000美元[45] - 2019年6月30日，可供出售债务证券组合总未实现损失为10729000美元[47] - 2019年6月30日，持有至到期债务证券组合总未确认损失为3880000美元[47] - 2019年6月30日，有一只摊余成本为15000000美元、公允价值为14200000美元的公司债券评级低于投资级[47] - 公司不打算出售任何债务证券，截至2019年6月30日，不认为这些债务证券存在非暂时性减值[48] - 若经济恶化、通胀上升等情况发生，债务证券公允价值未来可能下降，可能出现非暂时性减值[49] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为746876000美元和728161000美元[49] - 2018年12月31日，可供出售债务证券未实现总损失为60380千美元，持有至到期债务证券未确认总损失为16856千美元[50] - 2019年第二季度和上半年，投资证券应税利息收入分别为18773千美元和37406千美元，免税利息收入分别为4073千美元和8388千美元[51] 贷款业务相关数据变化 - 2018年12月31日，公司有5713千美元由住宅房地产担保的贷款可获FDIC最高80%本金的损失赔偿，赔偿于2019年2月6日到期[52] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司贷款总额分别为1161712千美元和1207202千美元[53] - 2018年12月31日报告的贷款总额中，包含从FDIC购买的58247千美元贷款[53] - 2019年上半年和2018年，购买贷款的可 accretable yield 期初余额分别为182千美元和738千美元，期末余额分别为1028千美元和182千美元[54] - 2019年第二季度，贷款损失准备金期初余额为20477千美元，期末余额为20117千美元[54] - 2019年上半年，贷款损失准备金期初余额为21351千美元，期末余额为20117千美元[55] - 截至2018年6月30日三个月，贷款损失准备金期初余额为23081千美元，期末余额为23040千美元[57] - 截至2018年6月30日六个月，贷款损失准备金期初余额为23009千美元，期末余额为23040千美元[57] - 截至2019年6月30日，贷款损失准备金总额为20117千美元，贷款账面价值总额为1161712千美元[57] - 截至2018年12月31日，贷款损失准备金总额为21351千美元，贷款账面价值总额为1207202千美元[58] - 2019年6月30日，内部评级为“通过”的贷款总额为1137147千美元，“次级”为24118千美元，“可疑”为271千美元，“损失”为176千美元[60] - 2018年12月31日，内部评级为“通过”的贷款总额为1179859千美元，“次级”为26658千美元，“可疑”为135千美元，“损失”为550千美元[61] - 2018年12月31日，5713千美元以住宅房地产为抵押的贷款有FDIC赔偿，赔偿于2019年2月6日到期[61] - 2019年6月30日总贷款为116.1712亿美元，2018年12月31日为120.7202亿美元[62][63] - 2019年6月30日受损贷款总计1.7683亿美元，2018年12月31日为1.9369亿美元[64] - 2019年6月30日受损贷款中重组贷款为7434万美元，其中3670万美元处于非应计状态；2018年12月31日重组贷款为8579万美元，其中4225万美元处于非应计状态[64] - 2019年第二季度受损贷款平均记录投资为1.6474亿美元，确认利息收入294万美元；2018年同期平均记录投资为2.2985亿美元，确认利息收入363万美元[65] - 2019年上半年受损贷款平均记录投资为1.6773亿美元，确认利息收入611万美元；2018年同期平均记录投资为2.41亿美元，确认利息收入760万美元[65] - 2019年6月30日问题债务重组合同共11份，修改后账面价值为7434万美元；2018年12月31日合同共13份，修改后账面价值为8579万美元[65][67] 其他资产与负债相关数据变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日公司持有的其他房地产净值分别为4.3万美元和35万美元[70] - 2019年6月30日和2018年12月31日处于正式止赎程序的住宅房地产抵押消费贷款分别为11.4万美元和51.6万美元[70] - 2019年6月30日银行有33个贷款关系的总金额达到或超过500万美元[71] - 2019年6月30日和2018年12月31日公司与房地产贷款相关的贷款承诺分别为4916.6万美元和5389.1万美元[71] - 截至2019年6月30日，其他资产总计160,312千美元，较2018年12月31日的162,906千美元有所下降；其他负债总计45,168千美元，较2018年12月31日的34,849千美元有所上升[73][78] - 2019年6月30日，净递延税资产为15,375千美元，较2018年12月31日的42,256千美元大幅减少[73] - 公司持有211千股有转让限制的Visa Inc. B类普通股，账面价值为0千美元；2019年第二季度最后一个交易日，Visa Inc. A类普通股收盘价为每股173.55美元[75] - 截至2019年6月30日，对符合低收入住房税收抵免条件的经济适用房项目投资总计8,743千美元，其中4,766千美元为未偿还的股权资本承诺；2018年12月31日投资总计10,219千美元，未偿还股权资本承诺为4,799千美元[76] - 2019年第二季度和上半年，投资损失分别为600千美元和1,200千美元，2018年同期分别为700千美元和1,300千美元；税收抵免分别为225千美元和450千美元，2018年同期分别为336千美元和672千美元[77] - 截至2019年6月30日，公司记录租赁负债和使用权资产均为20,506千美元，经营租赁加权平均剩余寿命为3.94年，加权平均折现率为2.97%[79] - 2019年第二季度和上半年租赁成本分别为1,714千美元和3,419千美元[80] - 截至2019年6月30日，商誉账面价值为121,673千美元，与2018年12月31日持平；核心存款无形资产账面总值为56,808千美元[84] - 截至2019年6月30日，总存款为4,730,262千美元，较2018年12月31日的4,866,839千美元有所下降[87] - 截至2019年6月30日，短期借款资金为54,581千美元，较2018年12月31日的51,247千美元有所上升[89] 公允价值计量相关情况 - 公司采用三个定价服务衡量权益证券、可供出售债务证券和持有至到期债务证券的公允价值，对债务证券按季度进行“非暂时性减值（OTTI）”分析，选取市价低于面值95%的债务证券[95] - 2019年6月30日，按公允价值计量的资产中，权益证券（共同基金）公允价值为179.7万美元，债务证券可供出售的公允价值合计27.31326亿美元，其中美国国债为4457.3万美元[98] - 2018年12月31日，按公允价值计量的资产中，权益证券（共同基金）公允价值为174.7万美元，债务证券可供出售的公允价值合计25.15096亿美元，其中美国国债为1.39574亿美元[100] - 2019年上半年和2018年全年，均无转入或转出第3层次的情况[99][100] - 2019年6月30日，按非经常性基础以公允价值计量的资产中，其他房地产为4.3万美元，各类受损贷款合计1039.8万美元，总计1