公司基本信息 - 公司于1972年根据加州法律成立，1983年年中更名为Westamerica Bancorporation[10] - 公司是一家银行控股公司，受《银行控股公司法》监管，需向美联储理事会提交报告并接受检查[21] - 公司及其子公司受加州金融保护与创新专员的检查，并可能需提交报告[21] - 公司战略重点是满足小企业的银行需求[9] 公司财务数据 - 截至2022年12月31日，公司合并资产约为70亿美元，存款约为62亿美元，股东权益约为6.02亿美元[15] - 截至2022年12月31日，公司合并资产约70亿美元，存款约62亿美元，股东权益约6.02亿美元[15] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，公司及其子公司拥有594名全职员工或664名员工[17] - 截至2022年12月31日，公司及其子公司拥有594名全职等效员工或664名员工[17] - 员工可获得公司最高6%的合格退休计划供款[18] - 员工福利包括公司向合格退休计划最高缴纳6%的费用等[18] 公司收购历史 - 公司在20世纪90年代初至中期收购了五家银行，1997年4月收购了ValliCorp Holdings, Inc. [12] - 2000年至2005年期间，公司又收购了三家银行[13] - 2009年2月6日，西美银行从联邦存款保险公司收购了County Bank的银行业务[14] - 2010年8月20日，西美银行从联邦存款保险公司收购了Sonoma Valley Bank的资产并承担了其负债[14] - 20世纪90年代初至中期，公司收购五家银行；1997年4月，收购ValliCorp Holdings, Inc. [12] - 2000 - 2005年，公司收购三家银行[13] - 2009年2月6日，Westamerica Bank从FDIC收购County Bank的银行业务；2010年8月20日，收购Sonoma Valley Bank的资产并承担其负债[14] 公司监管要求 - 美联储要求公司维持一定的资本水平[22] - 银行或其子公司与关联方进行“涵盖交易”时，与任一关联方的交易金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的交易金额不得超过银行资本和盈余的20%[25] - 公司未选择成为金融控股公司[29] - 多德 - 弗兰克法案规定资产100亿美元及以上银行的消费者金融保护合规由消费者金融保护局负责执行、检查和执法，资产超100亿美元的支付卡发卡机构电子借记卡交易交换费由美联储监管[34][35] - 截至2022年12月31日公司资产低于100亿美元，但大型机构交换费可能影响小机构收费水平[35] - 多德 - 弗兰克法案使联邦存款保险限额永久定为25万美元[35] - 风险调整百分比范围从低信用风险资产的0%到高信用风险资产的1250%[37] - 截至2022年12月31日，公司和银行的监管资本比率超过适用的监管最低资本要求[40] - 符合条件且杠杆率大于9%的社区银行组织被视为满足一般适用的风险资本和杠杆资本要求[41] - 多德 - 弗兰克法案将存款保险基金储备比率从1.15%提高到1.35%，资产100亿美元及以上银行负责该增长[53] - 2022年10月18日FDIC通过最终规则，自2023年第一季度评估期起将初始基础存款保险评估率提高2个基点，直至储备比率达到或超过2%[56] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定总资产低于100亿美元且交易资产和负债低于总资产5%的银行免受沃尔克规则限制[59] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》采用适用于总资产低于100亿美元的某些银行和银行控股公司的“社区银行杠杆率”[59] - 公司收购非银行或银行控股公司投票股份不得超5%[23] - 银行与单个关联方“涵盖交易”上限为银行资本和盈余的10%，与所有关联方为20%[25] - 《多德 - 弗兰克法案》规定资产超100亿美元银行需设风险管理委员会，将联邦存款保险上限永久定为25万美元[34][35] - 风险调整百分比从低信用风险资产的0%到高信用风险资产的1250%[37] - 截至2022年12月31日，公司和银行监管资本比率超适用监管最低资本要求[40] - 资产低于100亿美元的合格社区银行组织，杠杆率超9%视为满足资本要求[41] - 《加州通用公司法》规定公司分红需满足留存收益或资产负债相关条件[48] - 加州法律规定银行现金分红不超银行留存收益或过去三年净利润较小值[50] - 美联储要求银行控股公司在特定分红、赎回或回购情况前与监管人员沟通[51] - 联邦存款保险公司采用基于风险的评估系统征收存款保险费[52] - 2010年7月，多德 - 弗兰克法案将存款保险基金（DIF）储备比率从1.15%提高到1.35%，要求在2020年9月30日前达到该水平，资产达100亿美元及以上银行负责该增长[53] - 2020年第一、二季度，受保存款增长致DIF储备比率降至法定最低的1.35%以下，FDIC于2020年9月15日制定恢复计划[54] - 2022年6月，计划修订为在2028年9月30日前将DIF储备比率恢复至至少1.35% [56] - 2022年10月18日，FDIC通过最终规则，自2023年第一季度评估期起，将受保存款机构初始基础存款保险评估率提高2个基点，直至储备比率达到或超过2% [56] - 2018年5月24日，《经济增长、监管放松和消费者保护法案》签署成为法律，资产低于100亿美元且总交易资产和负债低于总合并资产5%的银行，免受多德 - 弗兰克法案第619条（沃尔克规则）限制[59] - 2022年5月，联邦银行监管机构发布拟议规则以更新《社区再投资法案》（CRA）规定，公司持续评估其影响[60] - 2021年1月，《2020年反洗钱法案》（AMLA）颁布，修订《银行保密法》，对美国银行保密和反洗钱法律进行全面改革和现代化[64] - 2007年11月，联邦银行监管机构等采用规定，要求金融机构制定并实施书面身份盗窃预防计划[65] - 公司无法准确预测法律法规变化是否发生及对财务状况或经营成果的最终影响，当前监管和合规活动水平可能持续并增加[66] 公司竞争情况 - 银行在存款和贷款业务上的主要竞争对手包括大型银行、小型社区银行、储蓄贷款协会和信用合作社等[67]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为71.77025亿美元和74.61026亿美元[14] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为66.38037亿美元和66.33924亿美元[14] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为5.38988亿美元和8.27102亿美元[14] - 2022年和2021年前三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为1.52558亿美元和1.30402亿美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司总利息支出分别为1450万美元和1451万美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司净利息和贷款手续费收入分别为1.51108亿美元和1.28951亿美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司总非利息收入分别为3465.8万美元和3250.3万美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司总非利息支出分别为7427.1万美元和7389.4万美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司净利润分别为8269万美元和6478.9万美元[17] - 2022年和2021年前三季度，公司综合（亏损）收入分别为 - 2.57771亿美元和2166.1万美元[19] - 2022年前三季度净收入为82,690千美元，2021年同期为64,789千美元[25] - 2022年前三季度经营活动提供的净现金为71,883千美元，2021年同期为71,130千美元[25] - 2022年前三季度投资活动使用的净现金为770,317千美元，2021年同期为268,660千美元[25] - 2022年前三季度融资活动使用的净现金为19,986千美元，2021年同期提供的净现金为587,303千美元[25] - 2022年前三季度现金及银行存款净变化为减少718,420千美元，2021年同期为增加389,773千美元[25] - 截至2022年9月30日，现金及银行存款余额为413,665千美元，2021年同期为1,011,048千美元[25] - 2022年以经营租赁负债交换取得使用权资产为2,925千美元，2021年为4,972千美元[25] - 2022年支付的经营租赁负债现金为4,553千美元，2021年为4,791千美元[25] - 2022年支付的利息为1,429千美元，2021年为1,459千美元；2022年支付的所得税为25,240千美元，2021年为21,300千美元[25] - 2022年第三季度，归属于普通股股东的净利润为34,760千美元，基本每股收益为1.29美元，摊薄每股收益为1.29美元[125] - 2022年前九个月，归属于普通股股东的净利润为82,690千美元，基本每股收益为3.08美元，摊薄每股收益为3.07美元[125] - 2021年第三季度，归属于普通股股东的净利润为22,063千美元，基本每股收益为0.82美元，摊薄每股收益为0.82美元[125] - 2021年前九个月，归属于普通股股东的净利润为64,789千美元，基本每股收益为2.41美元，摊薄每股收益为2.41美元[125] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为7177025千美元和7461026千美元，同比下降3.81%[14] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为6638037千美元和6633924千美元，同比增长0.06%[14] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为60802千美元和43810千美元，同比增长38.79%[17] - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为152558千美元和130402千美元，同比增长17.00%[17] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司净收入分别为34760千美元和22063千美元，同比增长57.55%[17] - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司净收入分别为82690千美元和64789千美元，同比增长27.63%[17] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司其他综合（损失）收入分别为 - 102772千美元和 - 15637千美元，亏损扩大[19] - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司其他综合（损失）收入分别为 - 340461千美元和 - 43128千美元，亏损扩大[19] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司总综合（损失）收入分别为 - 68012千美元和6426千美元，由盈转亏[19] - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司总综合（损失）收入分别为 - 257771千美元和21661千美元，由盈转亏[19] 债务证券相关数据关键指标变化 - 公司债务证券包括美国国债、政府支持企业证券等，分为交易性、可供出售和持有至到期三类，交易性按公允价值记录，未实现损益计入净收入；持有至到期按成本记录，调整溢价摊销或折价 accretion；可供出售按公允价值记录，未实现损益（税后）计入累计其他综合收益[29] - 公司利用第三方来源对投资证券估值，按公允价值层次分类，有活跃市场报价的为一级资产，类似证券矩阵定价的为二级资产，无第三方信息时管理层估计调整并分类为三级资产[30] - 持有至到期投资组合中具有共同风险特征的债务证券按类似贷款的方式计算预期信贷损失，无共同风险特征的单独评估，可能不记录预期信贷损失[32] - 可供出售债务证券至少季度评估信用相关损失，因信用损失导致公允价值下降时记录信贷损失准备金，因市场利率变化导致的下降计入其他综合收益（税后）[33] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，债务证券备抵信用损失分别为7000美元[50] - 2022年9月30日，可供出售债务证券摊销成本47.89181亿美元，公允价值43.76331亿美元；持有至到期债务证券摊销成本9.36274亿美元，公允价值8.78462亿美元[50] - 2021年12月31日，可供出售债务证券摊销成本45.68346亿美元，公允价值46.38855亿美元；持有至到期债务证券摊销成本3.06403亿美元，公允价值3.12562亿美元[50] - 2022年9月30日，可供出售债务证券总未实现损失4.14485亿美元，持有至到期债务证券总未实现损失5786.1万美元[50] - 2021年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失1041.5万美元，持有至到期债务证券总未实现损失37000美元[50] - 2022年9月30日，1 - 5年到期的可供出售债务证券摊销成本5.5742亿美元，公允价值5.23563亿美元；持有至到期债务证券摊销成本1.70979亿美元，公允价值1.65738亿美元[51] - 2021年12月31日，1 - 5年到期的可供出售债务证券摊销成本7.07062亿美元，公允价值7.38057亿美元；持有至到期债务证券摊销成本1.25001亿美元，公允价值1.27539亿美元[51] - 2022年前九个月，五年期和十年期国债收益率分别上升2.83%和2.32%[54] - 2022年前九个月，投资级、固定利率、应税公司债券利差增加0.67%[54] - 公司认为2022年9月30日债务证券未实现损失由市场条件导致[54] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为1023398千美元和1021566千美元[58] - 2022年9月30日和2021年12月31日，持有至到期债务证券的信用损失准备期末余额均为7000美元[62] - 截至2022年9月30日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计936274千美元，其中AAA/AA/A评级为682227千美元，BBB+评级为253248千美元，B-评级为487千美元，未评级为312千美元[63] - 2022年第三季度和前九个月，投资证券的应税利息收入分别为44461千美元和105286千美元，2021年同期分别为26674千美元和78564千美元[65] - 2022年第三季度和前九个月，投资证券的联邦所得税免税利息收入分别为1391千美元和4568千美元，2021年同期分别为1978千美元和6638千美元[65] 贷款业务相关数据关键指标变化 - 贷款超过90天拖欠利息或本金（除非有充分担保且在催收中）及其他本息全额收回存疑的贷款会被列入非应计状态，部分房地产担保贷款和商业贷款即使借款人按计划还款也可能被列入；部分消费贷款或汽车应收账款逾期120天会冲减信贷损失准备金[37] - 符合条件的贷款修改在2022年1月1日前可不归类为债务重组（TDR），条件为与新冠疫情相关、2019年12月31日逾期不超30天、在2020年3月1日至2022年1月1日期间执行[39] - 公司按贷款、借款人或抵押品类型将有共同风险特征的贷款分组确定历史损失率，消费分期贷款用年份法，商业、建筑和商业房地产贷款用开放池法，历史损失率会根据多种因素调整，两年预测期结束后损失率立即恢复到历史损失率[43] - 无共同风险特征的贷款单独评估，抵押依赖型贷款按贷款摊余成本与抵押品公允价值（调整销售成本）之差建立信贷损失准备金，非抵押依赖型贷款按摊余成本与预期未来现金流现值之差建立准备金[45] - 公司维持表外信贷敞口的信贷损失准备金，计入其他负债，增减计入其他费用，通过估计预期使用敞口并应用信贷损失准备金方法中的损失因素来估计负债[47] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款总额分别为979033千美元和1068126千美元[67] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，商业贷款（含PPP贷款）分别为180416千美元和233090千美元，其中PPP贷款分别为6095千美元和45888千美元[67] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，商业房地产贷款分别为492749千美元和535261千美元[67] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，建设贷款分别为2635千美元和48千美元[67] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，住宅房地产贷款分别为14719千美元和18133千美元[67] - 截至2022年9月30日三个月，信用损失准备金期初余额为22313千美元，期末余额为21218千美元[68] - 截至2022年9月30日九个月，信用损失准备金期初余额为23514千美元，期间冲销4542千美元[68] - 截至2022年9月30日，内部评级为“通过”的贷款总额为963089千美元，“次级”为14235千美元，“可疑”为739千美元，“损失”为970千美元[71] - 截至2021年12月31日，内部评级为“通过”的贷款总额为1049854千美元，“次级”为16807千美元，“可疑”为931千美元，“损失”为534千美元[73] - 截至2022年9月30日，30 - 59天逾期贷款为5412千美元，60 - 89天逾期贷款为1414千美元，90天以上逾期贷款为769千美元，非应计贷款为197千美元，总贷款为979033千美元[74] - 截至2021年12月31日，30 - 59天逾期贷款为3931千美元，60 - 89天逾期贷款为1276千美元，90天以上逾期贷款为339千美元，非应计贷款为692千美元，总贷款为1068126千美元[74] - 截至2021年9月30日三个月，信用损失准备金期初余额为23737千美元，期末余额为23882千美元[72] - 截至2021年9月30日九个月，信用损失准备金期初余额为23854千美元，期末余额为23882千美元[72] - 公司客户主要是小企业、专业人士和消费者，公司设有贷款审查部门评估贷款风险[70] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无分配给非应计贷款的信用损失准备金，也无对非应计贷款借款人的额外贷款承诺[74] - 截至2022年9月30日，问题债务重组（TDRs）的期末账面价值为176万美元，2021年12月31日为196.5万美元[75,78] - 截至2021年9月30日，根据《CARES法案》延期且不被视为TDRs的消费贷款总计100万美元[77] - 2022年9月30日，抵押依赖贷款包括6笔商业房地产贷款共900万美元、72.6万美元间接消费分期贷款、1笔20.4万美元商业贷款和1笔62000美元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为72.22405亿美元和74.61026亿美元，同比下降3.2%[16] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为66.05279亿美元和66.33924亿美元，同比下降0.4%[16] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为6.17126亿美元和8.27102亿美元，同比下降25.4%[16] - 2022年和2021年第二季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为4799.7万美元和4427.6万美元，同比增长8.4%[19] - 2022年和2021年上半年，公司总利息和贷款手续费收入分别为9175.6万美元和8659.2万美元，同比增长6%[19] - 2022年和2021年第二季度，公司净收入分别为2531.4万美元和2257.9万美元，同比增长12.1%[19] - 2022年和2021年上半年，公司净收入分别为4793万美元和4272.6万美元，同比增长12.2%[19] - 2022年和2021年第二季度，公司总综合（亏损）收入分别为 - 7441.1万美元和4059.9万美元，同比下降283.3%[21] - 2022年和2021年上半年，公司总综合（亏损）收入分别为 - 18975.9万美元和1523.5万美元，同比下降1346.8%[21] - 2022年第二季度和上半年，公司普通股基本每股收益分别为0.94美元和1.78美元，2021年同期分别为0.84美元和1.59美元[19] - 2022年6月30日普通股流通股数为26,896千股，2021年12月31日为26,866千股[24] - 2022年上半年净收入为47,930千美元，2021年同期为42,726千美元[24][28] - 2022年上半年其他综合损失为237,689千美元，2021年同期为27,491千美元[24][25] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为42,423千美元，2021年同期为45,466千美元[28] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为373,332千美元，2021年同期为83,499千美元[28] - 2022年上半年融资活动使用的净现金为47,883千美元，2021年同期提供的净现金为356,687千美元[28] - 2022年6月30日现金及银行存款期末余额为753,293千美元，2021年同期为939,929千美元[28] - 2022年上半年股息支付为22,576千美元，每股0.84美元；2021年上半年股息支付为22,006千美元，每股0.82美元[24][25] - 2022年上半年股票期权行权带来收入1,355千美元，2021年同期为3,017千美元[24][25][28] 公司业务受外部因素影响评估 - 公司持续评估新冠疫情、通胀、美联储货币政策、气候变化和俄乌战争对业务的影响[30] 债务证券相关情况 - 公司债务证券包括美国国债、政府支持企业证券等，分为交易性、可供出售和持有至到期三类[32] - 公司利用第三方来源对投资证券进行估值，不同估值方式对应不同层级资产[33] - 公司对持有至到期投资组合中的债务证券按类似贷款方式计算预期信用损失，对无共同风险特征的证券单独评估[35] - 可供出售债务证券至少每季度评估信用相关损失，公允价值下降因信用损失时记录信用损失准备[36] - 2022年6月30日和2021年12月31日，债务证券持有至到期的信用损失准备前金额为7000美元[54] - 2022年6月30日，债务证券可供出售的摊销成本为4874057000美元，公允价值为4607114000美元；持有至到期的摊销成本为442361000美元，公允价值为440074000美元[54] - 2021年12月31日，债务证券可供出售的摊销成本为4568346000美元，公允价值为4638855000美元；持有至到期的摊销成本为306403000美元，公允价值为312562000美元[54] - 2022年6月30日，1年或以下到期的可供出售证券摊销成本为330125000美元，公允价值为330292000美元；持有至到期证券摊销成本为13787000美元，公允价值为13819000美元[56] - 2021年12月31日，1年或以下到期的可供出售证券摊销成本为306333000美元，公允价值为309257000美元；持有至到期证券摊销成本为15836000美元，公允价值为15941000美元[56] - 2022年6月30日，可供出售的机构住宅抵押支持证券（MBS）未实现损失为13562000美元[54] - 2021年12月31日，可供出售的机构住宅抵押支持证券（MBS）未实现收益为11766000美元[54] - 2022年6月30日，可供出售的公司证券未实现损失为249581000美元[54] - 2021年12月31日，可供出售的公司证券未实现收益为63573000美元[54] - 截至2022年6月30日，持有至到期债务证券总未实现损失为4529000美元，公允价值为150638000美元[59] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为1004740000美元和1021566000美元[61] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失为10415000美元，公允价值为963871000美元[61] - 截至2021年12月31日，持有至到期债务证券总未实现损失为37000美元，公允价值为1072000美元[62] - 2022年和2021年上半年末，持有至到期债务证券的信用损失准备期末余额分别为7000美元和9000美元[64] - 截至2022年6月30日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计442361000美元，其中AAA/AA/A评级为241514000美元，BBB+评级为78805000美元，未评级为121548000美元[65] - 截至2022年6月30日，公司未对持有至到期的公司证券分配信用损失准备[64] - 截至2022年6月30日，没有处于非应计状态或逾期30天以上的持有至到期债务证券[65] - 2022年6月30日，机构住宅抵押支持证券（MBS）未实现损失为4046000美元，公允价值为115232000美元[59] - 2021年12月31日，公司证券可供出售的未实现损失为9630000美元，公允价值为691555000美元[61] - 2022年Q2和H1投资证券应税利息收入分别为3209.2万美元和6082.5万美元，2021年同期分别为2669.2万美元和5189万美元[66] - 2022年Q2和H1投资证券免税利息收入分别为157.2万美元和317.7万美元，2021年同期分别为226.1万美元和466万美元[66] 非市场权益证券情况 - 非市场权益证券包括非公开交易证券和满足监管要求的受限证券，按成本法核算，至少每季度审查[39] 贷款业务相关情况 - 贷款按本金余额列示，超过90天逾期或全额收回存疑的贷款列入非应计状态，部分消费贷款或汽车应收款逾期120天冲销[40] - 困难债务重组（TDR）按一般非应计政策处理，符合条件的贷款修改在特定期间可不认定为TDR，该期间延长至2022年1月1日[42] - 公司贷款主要面向加州北部和中部商业及消费者客户，面临借款人违约风险，需估计预期损失并建立信用损失准备[43][44] - 信用损失准备通过计入收入的信用损失拨备建立，按历史损失率结合当前及预期条件调整[45] - 2022年6月30日和2021年12月31日贷款总额分别为9.99768亿美元和10.68126亿美元[69] - 2022年6月30日和2021年12月31日PPP贷款分别为1528.6万美元和4588.8万美元[69] - 2022年Q2和H1信用损失准备金总额分别为2231.3万美元和2231.3万美元，2021年同期分别为2373.7万美元和2373.7万美元[70][72] - 2022年6月30日和2021年12月31日“通过”级贷款分别为9.8302亿美元和10.49854亿美元[74] - 2022年6月30日和2021年12月31日“次级”级贷款分别为1501.9万美元和1680.7万美元[74] - 2022年6月30日和2021年12月31日“可疑”级贷款分别为86.8万美元和93.1万美元[74] - 2022年6月30日和2021年12月31日“损失”级贷款分别为86.1万美元和53.4万美元[74] - 公司客户主要是小企业、专业人士和消费者，银行设有贷款审查部门评估贷款风险[73] - 截至2022年6月30日，总贷款为999,768千美元；截至2021年12月31日，总贷款为1,068,126千美元[75] - 截至2022年6月30日，商业房地产不良债务重组期末账面价值为1,770千美元；截至2021年12月31日，商业房地产和住宅房地产不良债务重组期末账面价值总计1,965千美元[76] - 2021年6月30日，根据《CARES法案》延期且不被视为不良债务重组的消费贷款总计586千美元[77] - 2022年6月30日，不良债务重组金额为1,770千美元；2021年12月31日，为1,965千美元，其中均无非应计状态贷款[78] - 2022年6月30日，抵押依赖贷款包括5笔总计8300万美元的商业房地产贷款、571千美元的间接消费分期贷款和1笔62千美元的住宅房地产贷款[79] - 2021年12月31日，抵押依赖贷款包括5笔总计8400万美元的商业房地产贷款、394千美元的间接消费分期贷款、1笔57千美元的商业贷款和3笔总计420千美元的住宅房地产贷款[79] - 2022年6月30日，商业贷款中“通过”等级的总计193,817千美元，“次级”等级的为410千美元[80] - 2021年12月31日，商业贷款中“通过”等级的总计232,710千美元，“次级”等级的为380千美元[80] - 2022年6月30日，商业房地产贷款中“通过”等级的总计486,354千美元，“次级”等级的为12,504千美元[80] - 2021年12月31日，商业房地产贷款中“通过”等级的总计534,748千美元，“次级”等级的为290千美元[75] - 截至2022年6月30日，商业房地产贷款按等级划分，合格贷款总计521,300千美元，次级贷款总计13,961千美元，不良贷款和损失贷款为0，总贷款为535,261千美元[81] - 截至2022年6月30日，住宅房地产贷款按等级划分，合格贷款为14,717千美元，次级贷款为1,051千美元，损失贷款为15,768千美元[82] - 截至2021年12月31日，住宅房地产贷款按等级划分，合格贷款为16,874千美元，次级贷款为1,259千美元，损失贷款为18,133千美元[82] - 截至2022年6月30日，建筑贷款按等级划分，合格贷款为1,975千美元，次级、不良和损失贷款均为0，总贷款为1,975千美元[82] - 截至2021年12月31日，建筑贷款按等级划分，合格贷款为48千美元，次级、不良和损失贷款均为0，总贷款为48千美元[82] 会计准则相关情况 - FASB ASU 2022 - 02适用于公司2023年1月1日开始的财年，公司正在评估采用该标准的影响[51] - FASB ASU 2020 - 04于2020年3月发布，有效期从2020年3月12日至2022年12月31日，公司预计对合并财务报表无重大影响[52] 其他资产和负债情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日其他资产分别为2.895亿美元和1.85415亿美元，2022年新增净递延所得税资产9686.1万美元[86] - 公司持有21.1万股有转让限制的Visa Inc. B类普通股，账面价值为0，转换率从1.6181降至1.6059，2022年6月30日A类普通股收盘价为196.89美元/股[87] - 2022年6月30日和2021年12月31日对经济适用房项目投资分别为3728.3万美元和3714.5万美元，未偿还股权资本承诺分别为2509.1万美元

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☑ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15 (d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________ to __________. Commission file number: 001-09383 WESTAMERICA BANCORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) California 94-2 ...

公司财务数据关键指标（2021年末） - 截至2021年12月31日，公司合并资产约75亿美元，存款约64亿美元，股东权益约8.27亿美元[20] - 截至2021年12月31日，公司资产少于10亿美元[40] - 截至2021年12月31日，PPP贷款净额（扣除递延费用和成本）为4600万美元，获得贷款延期的总额为8.4万美元，均为消费者汽车贷款[76][77] - 截至2021年12月31日，公司持有的工业和能源行业14家发行人的公司债券合计摊销成本为3.084亿美元，公允价值为3.158亿美元[84] - 公司章程授权发行1.5亿股普通股，截至2021年12月31日，约2690万股普通股已发行在外，已发行79.3万份普通股股票期权，其中44.6万份目前可行使，96.7万股普通股仍可根据公司股权奖励计划授予[93] - 截至2021年12月31日，根据董事会批准的股票回购计划，仍有175万股可回购[96] - 截至2021年12月31日，约53%的公司贷款组合以房地产作为主要抵押品，约20%的贷款发放给加州“中央山谷”的借款人[98] - 截至2022年1月31日，公司普通股约有5000名在册股东，自1972年成立以来每季度都支付现金股息，董事会有意继续按季度支付[121][122] - 2021年10月1日至12月31日未回购股份，当前回购计划获批可购至多175万股普通股，截止2022年9月1日[129] - 2021年利息和贷款费收入17.3443亿美元，利息支出195.5万美元，净利息和贷款费收入1.71488亿美元[134] - 2021年净收入8650.9万美元，摊薄后每股收益3.22美元，2020年净收入8041.3万美元，摊薄后每股收益2.98美元[134][140] - 2021年银行在第二轮薪资保护计划下发放1.06亿美元贷款，截至2021年12月31日，《关怀法案》下延期还款贷款含8.4万美元消费汽车贷款[140] - 2021年资产74.61026亿美元，贷款10.68126亿美元，存款64.13956亿美元，股东权益8.27102亿美元[134] - 2021年资产回报率1.23%，普通股权益回报率11.52%，净利息收益率2.62%[134] - 2021年基本每股收益3.22美元，摊薄后每股收益3.22美元，每股账面价值30.79美元[134] - 2021年股息支付率51%，每股股息1.65美元[134] - 2021年、2020年和2019年净收入分别为8650.9万美元、8041.3万美元和8038.9万美元，2021年较2020年增加610万美元[150] - 2021年、2020年和2019年净利息和贷款手续费（FTE）收入分别为1.74151亿美元、1.67682亿美元和1.61406亿美元，2021年较2020年增加650万美元[150][154] - 2021年无信贷损失拨备，2020年信贷损失拨备为430万美元[150][151] - 2021年非利息收入较2020年减少230万美元，非利息支出较2020年减少76万美元[150] - 2020年净利息和贷款手续费（FTE）收入较2019年增加630万美元，非利息收入较2019年减少180万美元，非利息支出较2019年减少42万美元[151] - 2021年、2020年和2019年净利息收益率（FTE）分别为2.62%、2.91%和3.11%[154][156][159] - 2021年、2020年和2019年生息资产收益率（FTE）分别为2.65%、2.94%和3.14%[156][159] - 2021年平均定期存款余额较2020年减少1100万美元，低成本支票和储蓄存款平均余额较2020年增长16%[157] - 2021年末公司总资产7039284千美元，2020年末为6174470千美元，2019年末为5597109千美元[161][163][166] - 2021年投资证券应税平均余额4267522千美元，免税平均余额312946千美元，收益率分别为2.49%和3.41%；2020年应税平均余额3689769千美元，免税平均余额460191千美元，收益率分别为2.52%和3.35%；2019年应税平均余额3089099千美元，免税平均余额615665千美元，收益率分别为2.52%和3.24%[161][163][166] - 2021年贷款应税平均余额1144603千美元，免税平均余额50532千美元，收益率分别为4.89%和3.87%；2020年应税平均余额1191044千美元，免税平均余额48100千美元，收益率分别为4.86%和4.01%；2019年应税平均余额1112250千美元，免税平均余额49529千美元，收益率分别为5.08%和4.10%[161][163][166] - 2021年总生息资产平均余额6632632千美元，利息收入176106千美元，收益率2.65%；2020年平均余额5760548千美元，利息收入169506千美元，收益率2.94%；2019年平均余额5191276千美元，利息收入163294千美元，收益率3.14%[161][163][166] - 2021年总付息负债平均余额3317924千美元，利息支出1955千美元，利率0.06%；2020年平均余额2847988千美元，利息支出1824千美元，利率0.06%；2019年平均余额2630370千美元，利息支出1888千美元，利率0.07%[161][163][166] - 2021年净利息利差2.59%，2020年为2.88%，2019年为3.07%[161][163][166] - 2021年净利息和手续费收入174151千美元，净息差2.62%；2020年净利息和手续费收入167682千美元，净息差2.91%；2019年净利息和手续费收入161406千美元，净息差3.11%[161][163][166] - 与2020年相比，2021年投资证券应税利息和贷款手续费收入因规模增加14588千美元，因收益率减少1422千美元，总计增加13166千美元[170] - 与2020年相比，2021年贷款应税利息和贷款手续费收入因规模减少2292千美元，因收益率增加455千美元，总计减少1837千美元[170] - 与2020年相比，2021年净利息和贷款手续费收入因规模增加8785千美元，因收益率减少2316千美元，总计增加6469千美元[170] - 2020年利息和贷款手续费收入增加621.2万美元，利息支出减少6.4万美元，净利息和贷款手续费收入增加627.6万美元[172] - 2021年公司未计提信用损失准备，2020年计提430万美元，2019年未计提[174] - 2021年非利息收入为4334.5万美元，较2020年减少230万美元；2020年为4563.7万美元，较2019年减少180万美元[175][176] - 2021年非利息支出为9780.6万美元，较2020年减少76万美元；2020年为9856.6万美元，较2019年减少42万美元[177][178] - 2021年所得税费用为3320万美元，有效税率为27.7%；2020年为3000万美元，有效税率为27.2%；2019年为2940万美元，有效税率为26.8%[179] - 2021年末投资证券组合账面价值为49.45258亿美元，2020年末为45.78783亿美元[182][183] - 2021年末持有至到期债务证券为3.06403亿美元，2020年末为5.15598亿美元[182] - 2021年末可供出售债务证券为46.38855亿美元，2020年末为40.63185亿美元[183] - 2021年12月31日，可供出售债务证券总额为4638855千美元，加权平均利率为2.37%[187] - 2021年和2020年12月31日，持有至到期债务证券预期信用损失准备金分别为7千美元和9千美元[188] - 2021年12月31日，持有至到期债务证券摊余成本为306403千美元，公允价值为312562千美元[188] - 2021年12月31日，公司企业证券市值为2746735千美元，其中投资级占100%，低于投资级的2020年末余额14.96百万美元于2021年7月到期还清[189] - 2021年12月31日，企业证券按行业划分，金融行业占比52%，市值1421317千美元[190] - 2021年12月31日，消费周期性行业企业证券市值125686千美元，其中餐饮子行业20478千美元，债券2023年到期，评级BBB，未实现收益480千美元[190] - 2021年12月31日，能源和工业行业企业债券公允价值分别为98722千美元和217065千美元，分别由4家和10家发行人发行[191] - 2021年12月31日，公司14亿美元的抵押债务证券投资于157个高级档证券，评级为AAA或AA[192] - 2021年12月31日，公司投资组合包含197个州和地方政府发行的证券，分布在33个州，最大单一敞口为740万美元[195] - 2021年12月31日，州和政治分区债务义务摊余成本为248120千美元，公允价值为255015千美元[196] - 截至2020年12月31日，州和政治分区债务的摊销成本为379,601,000美元，公允价值为392,175,000美元；其中一般责任债券摊销成本280,678,000美元，公允价值290,751,000美元；收入债券摊销成本98,923,000美元，公允价值101,424,000美元[198] - 截至2021年12月31日，收入债券按收入来源划分的摊销成本为63,953,000美元，公允价值为65,106,000美元[199] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司投资证券组合中的收入债券分别由14个和19个收入来源支付[198] - PPP贷款净额在2021年12月31日为4600万美元，2020年12月31日为1.87亿美元[203] - 2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日和2017年12月31日，公司贷款总额分别为1,068,126,000美元、1,256,243,000美元、1,126,664,000美元、1,207,202,000美元和1,287,982,000美元[211] - 2021年12月31日，贷款按剩余期限划分，一年内到期的为268,259,000美元，一到五年到期的为590,464,000美元，五到十五年到期的为209,403,000美元[212] - 2021年12月31日，固定利率贷款为502,657,000美元，浮动或可调利率贷款为565,469,000美元[212] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司及其子公司共雇佣640名全职等效员工（其中全职员工534名，兼职和待命员工169名）[22] - 员工可获得公司最高6%的合格退休计划供款[23] 公司监管相关规定 - 公司一般被禁止收购非银行或银行控股公司任何类别有表决权股份的5%以上[29] - 银行或其子公司与任何一个关联方的“受涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的“受涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的20%[31] - 《多德 - 弗兰克法案》使联邦存款保险的永久限额为25万美元[40] - 风险调整百分比从低信用风险资产（如某些美国政府证券）的0%到相对高信用风险资产（如某些证券化产品）的1250%不等[40] - 2015 - 2018年过渡期内，美联储委员会批准对所有银行组织的监管资本框架进行变更，截至2021年12月31日，公司和银行的监管资本比率均超过适用的监管最低资本要求[42] - 符合条件且选择使用社区银行杠杆比率框架并保持杠杆比率超过9%的社区银行组织，被视为满足一般适用的风险加权和杠杆资本要求[43] - 2010年7月，多德 - 弗兰克法案将存款保险基金（DIF）储备比率从1.15%提高到1.35%，要求在2020年9月30日前达到该水平，资产100亿美元及以上银行负责该增长[55] - 2016年8月，D

FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 For the quarterly period ended September 30, 2021 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15 (d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________ to __________. Commission file number: 001-09383 WESTAMERICA BANCORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) California ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为71.47779亿美元和67.47931亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为63.05583亿美元和59.03122亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为8.42196亿美元和8.44809亿美元[15] - 2021年和2020年第二季度，公司净利息和贷款手续费收入分别为4379.2万美元和4110.4万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司净利息和贷款手续费收入分别为8563.3万美元和8065.3万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司净利润分别为2257.9万美元和1956.2万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司净利润分别为4272.6万美元和3652.4万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股收益分别为0.84美元和0.72美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司基本每股收益分别为1.59美元和1.35美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司综合收益分别为4059.9万美元和1.13123亿美元[19] - 2021年6月30日普通股流通股数为26,865股，2020年12月31日为26,807股[22] - 2021年上半年净收入为42,726千美元，2020年同期为36,524千美元[22][26] - 2021年上半年其他综合损失为27,491千美元，2020年同期其他综合收入为67,681千美元[22][23] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为45,466千美元，2020年同期为65,923千美元[26] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为83,499千美元，2020年同期为620,310千美元[26] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为356,687千美元，2020年同期为681,786千美元[26] - 2021年6月30日现金及银行存款期末余额为939,929千美元，2020年同期为500,820千美元[26] - 2021年上半年股票期权补偿费用为776千美元，2020年同期为1,050千美元[26] - 2021年上半年普通股股息支付为22,006千美元，2020年同期为22,220千美元[22][23][26] - 2021年上半年因经营租赁负债获得使用权资产为4,918千美元，2020年同期为1,639千美元[26] - 2021年和2020年前六个月，公司总利息和贷款手续费收入分别为8659.2万美元和8153万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司总利息支出分别为95.9万美元和87.7万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司总非利息收入分别为2122.1万美元和2120.2万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司总非利息支出分别为4919.7万美元和4941.8万美元[17] - 2021年和2020年前六个月，公司综合总收入分别为1523.5万美元和1.04205亿美元[19] - 2021年第二季度和上半年归属于普通股股东的净利润分别为2257.9万美元和4272.6万美元，2020年同期分别为1956.2万美元和3652.4万美元[124] - 2021年第二季度和上半年基本每股收益分别为0.84美元和1.59美元，2020年同期分别为0.72美元和1.35美元；摊薄每股收益与基本每股收益相同[124] - 截至2021年6月30日的3个月和6个月，分别有51万股和55.4万股普通股认购期权未计入摊薄每股收益计算；截至2020年6月30日的3个月和6个月，分别有59.9万股和55.6万股普通股认购期权未计入摊薄每股收益计算[124][125] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为71.48亿美元和67.48亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为63.06亿美元和59.03亿美元[15] 公司债务证券业务数据关键指标变化 - 债务证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，交易性证券按公允价值记录，未实现损益计入净收入；持有至到期证券按成本记录，调整溢价摊销或折价增值；可供出售证券按公允价值记录，未实现损益（税后）计入累计其他综合收益[30] - 公司于2020年1月1日采用FASB ASU 2016 - 13，记录持有至到期债务证券的信用损失准备1.6万美元，2020年第四季度转回7000美元，余额为9000美元[52] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券的摊销成本为418075.8万美元，公允价值为430416.2万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为41442.2万美元，公允价值为42460.8万美元[53] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为390075.1万美元，公允价值为406318.5万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为51559.8万美元，公允价值为52968.7万美元[53] - 截至2021年6月30日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊销成本为28356.6万美元，公允价值为28668.9万美元；持有至到期债务证券摊销成本为3676.4万美元，公允价值为3691.4万美元[54] - 截至2020年12月31日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊销成本为21214万美元，公允价值为21371.5万美元；持有至到期债务证券摊销成本为5452.6万美元，公允价值为5492.7万美元[54] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券组合的总未实现损失为279.5万美元[55] - 截至2021年6月30日，持有至到期债务证券未实现总损失为2.9万美元[57] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为8.66373亿美元和8.88577亿美元[59] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券未实现总损失为11.42万美元[59] - 截至2020年12月31日，持有至到期债务证券未实现总损失为3.2万美元[60] - 截至2021年6月30日和2020年6月30日，持有至到期债务证券信用损失准备期末余额分别为9000美元和1.6万美元[61] - 截至2021年6月30日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计4.14422亿美元[62] - 2021年第二季度和上半年，投资证券的应税利息收入分别为2669.2万美元和5189万美元[63] - 2021年第二季度和上半年，投资证券的免税利息收入分别为226.1万美元和466万美元[63] - 2021年第二季度和上半年，投资证券的总利息收入分别为2895.3万美元和5655万美元[63] - 2021年6月30日，无处于非应计状态或逾期30天以上的持有至到期债务证券[62] - 公司债务证券包括美国国债、政府支持企业债券等，分为交易性、可供出售和持有至到期三类[30] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券组合的总未实现损失为279.5万美元，其中不足12个月的未实现损失为273.9万美元，12个月及以上的未实现损失为5.6万美元[55] - 截至2021年6月30日，持有至到期债务证券总未实现损失为2.9万美元，公允价值为143.7万美元[57] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失为11.42万美元，公允价值为2845.06万美元[59] - 截至2020年12月31日，持有至到期债务证券总未实现损失为3.2万美元，公允价值为116.5万美元[60] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 贷款超过90天拖欠利息或本金（除非有充分担保且在催收中）及其他本息全额收回存疑的贷款会被列入非应计状态，部分房地产担保和商业贷款即使借款人按计划还款也可能被列入，部分消费贷款或汽车应收账款逾期120天会冲减信贷损失准备金[39] - 公司根据《CARES法案》和《2021年综合拨款法案》，可选择将符合条件的贷款修改不归类为债务重组，期限延至2022年1月1日[40] - 公司贷款主要面向加州北部和中部的商业和消费者客户，各贷款细分领域面临不同风险特征[41] - 公司通过对收入计提信贷损失准备来建立信贷损失准备金，贷款损失冲减准备金，收回已冲销贷款时贷记准备金，准备金水平根据历史损失率并结合当前和预期情况调整[43] - 有共同风险特征的贷款按特征分类成池，消费者分期贷款用 vintage 方法确定历史损失率，商业、建筑和商业房地产贷款用开放池方法确定，历史损失率会根据多种因素调整，两年预测期结束后损失率立即恢复到历史损失率[44] - 无共同风险特征的贷款单独评估，抵押依赖型贷款的信贷损失准备金为贷款摊余成本与抵押品公允价值减去销售成本的差额，非抵押依赖型贷款为摊余成本与预期未来现金流现值的差额，预计债务重组影响会纳入信贷损失准备金[45] - 表外信贷风险敞口涉及信用证和未使用贷款承诺，公司为其单独设立信贷损失准备金，计入其他负债，增减变动计入其他费用[48] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司贷款总额分别为1194834000美元和1256243000美元，下降约4.9%[65] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，Paycheck Protection Program贷款分别为165075000美元和186945000美元，下降约11.7%[65] - 截至2021年6月30日，三个月和六个月的信用损失准备金总额均为23737000美元[65] - 2021年6月30日，按内部评级划分的贷款中，“通过”级贷款总额为1173387000美元，“次级”级为20371000美元，“可疑”级为797000美元，“损失”级为279000美元[68] - 2020年12月31日，按内部评级划分的贷款中，“通过”级贷款总额为1224701000美元，“次级”级为30428000美元，“可疑”级为543000美元，“损失”级为571000美元[68] - 2021年6月30日与2020年12月31日相比，“通过”级贷款下降约4.2%，“次级”级下降约33.0%[65][68] - 公司客户为小企业、专业人士和消费者，子公司Westamerica Bank设有贷款审查部门[67] - 贷款审查部门直接向董事会审计委员会报告，对贷款进行独立评估并验证信用风险等级[67] - 贷款分为“通过”级和“分类贷款”，“分类贷款”又细分为“次级”“可疑”和“损失”[67] - 贷款审查部门全年持续评估，若发现借款人情况恶化会及时重新评估风险等级[67] - 截至2021年6月30日，总贷款为1194834000美元，其中逾期30 - 59天的贷款为3175000美元，逾期60 - 89天的贷款为1748000美元，逾期90天或以上且应计的贷款为167000美元，非应计贷款为4216000美元[70] - 截至2020年12月31日，总贷款为1256243000美元，其中逾期30 - 59天的贷款为3493000美元，逾期60 - 89天的贷款为749000美元，逾期90天或以上且应计的贷款为450000美元，非应计贷款为4329000美元[70] - 截至2021年6月30日，问题债务重组（TDRs）的期末总账面价值为5174000美元，其中商业房地产为4998000美元，住宅房地产为176000美元[71] - 截至2020年12月31日，TDRs的期末总账面价值为6221000美元，其中商业房地产为6040000美元，住宅房地产为181000美元[71] - 2021年上半年，公司根据《CARES法案》第4013条修改贷款，给予90天本金和利息支付延期，截至2021年6月30日，非TDRs的延期消费贷款总计586000美元[73] - 截至2021年6月30日，5174000美元的TDRs中包含一笔3120000美元处于非应计状态的商业房地产贷款[74] - 截至2020年12月31日，6221000美元的TDRs中包含一笔3420000美元处于非应计状态的商业房地产贷款[74] - 截至2021年6月30日，抵押依赖贷款包括五笔总计10800000美元的商业房地产贷款、399000美元的间接消费分期贷款、一笔108000美元的商业贷款和五笔总计562000美元的住宅房地产贷款[75] - 截至2020年12月31日，抵押依赖贷款包括五笔总计11100000美元的商业房地产贷款、446000美元的间接消费分期贷款和两笔总计34600

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为69.12481亿美元，较2020年12月31日的67.47931亿美元增长2.44%[15] - 截至2021年3月31日，公司总负债为61.00349亿美元，较2020年12月31日的59.03122亿美元增长3.34%[15] - 截至2021年3月31日，公司股东权益为8.12132亿美元，较2020年12月31日的8.44809亿美元下降3.87%[15] - 2021年第一季度，公司总利息和手续费收入为4.2316亿美元，较2020年同期的3.9991亿美元增长5.81%[17] - 2021年第一季度，公司净利息和手续费收入为4.1841亿美元，较2020年同期的3.9549亿美元增长5.80%[17] - 2021年第一季度，公司非利息收入为1.0189亿美元，较2020年同期的1.1648亿美元下降12.53%[17] - 2021年第一季度，公司非利息支出为2.4906亿美元，较2020年同期的2.4664亿美元增长1.00%[17] - 2021年第一季度，公司税前收入为2.7124亿美元，较2020年同期的2.2233亿美元增长22.00%[17] - 2021年第一季度，公司净利润为2.0147亿美元，较2020年同期的1.6962亿美元增长18.89%[17] - 2021年第一季度，公司基本每股收益为0.75美元，较2020年同期的0.63美元增长19.05%；摊薄每股收益为0.75美元，较2020年同期的0.63美元增长19.05%[17] - 2021年和2020年第一季度，公司综合损失分别为2.5364亿美元和0.8918亿美元[19] - 2021年第一季度末现金及银行存款为866,457千美元，2020年第一季度末为304,628千美元[25] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为32,272千美元，投资活动使用的净现金为9,296千美元，融资活动提供的净现金为222,206千美元[25] - 2021年第一季度补充披露非现金活动中，以经营租赁负债交换取得使用权资产价值3,301千美元，证券购买待结算金额为5,000千美元[25] - 2021年3月31日和2020年12月31日，存款总额分别为5.923833亿美元和5.687979亿美元[91] - 2021年3月31日和2020年12月31日，短期借款总额分别为954.79万美元和1025.45万美元[93] 公司股权及收益相关数据变化 - 2019年12月31日流通股数量为27,062千股，普通股价值465,460千美元，累计其他综合收益26,051千美元，留存收益239,135千美元，总计731,417千美元[22] - 2020年第一季度净收入为16,962千美元，其他综合损失为25,880千美元[22] - 2020年3月31日流通股数量为26,932千股，普通股价值465,701千美元，累计其他综合收益171千美元，留存收益238,903千美元，总计705,546千美元[22] - 2020年全年净收入为20,147千美元，其他综合损失为45,511千美元[22] - 2021年3月31日流通股数量为26,864千股，普通股价值469,850千美元，累计其他综合收益68,901千美元，留存收益273,346千美元，总计812,132千美元[22] 公司债务证券相关数据及政策 - 公司债务证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，分别采用不同的计量方式[29] - 公司将债务证券分为交易性、可供出售和持有至到期三类，采用第三方来源对投资证券进行估值[29][30] - 公司在进行投资证券预购买分析或评估信用损失时遵循美联储相关指导，考虑评级机构信用评级作为参考[31] - 可供出售债务证券至少每季度评估与信用相关的损失，公允价值因信用损失下降时记录信用损失准备[33] - 公司对处于未实现损失状态的可供出售债务证券至少每季度进行一次与信用相关的损失评估[33] - 2020年1月1日起公司采用FASB ASU 2016 - 13，记录持有至到期债务证券的信用损失准备1.6万美元[49] - 2020年第四季度公司记录持有至到期债务证券的信用损失准备转回7000美元，使信用损失准备余额为9000美元[49] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为3892750千美元，公允价值为3990570千美元；持有至到期债务证券摊余成本为469268千美元，公允价值为480558千美元[50] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为3900751千美元，公允价值为4063185千美元；持有至到期债务证券摊余成本为515598千美元，公允价值为529687千美元[50] - 2021年3月31日较2020年12月31日，可供出售债务证券摊余成本减少0.20%，公允价值减少1.79%；持有至到期债务证券摊余成本减少8.98%，公允价值减少9.28%[50] - 按合同到期日划分，2021年3月31日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊余成本为222016千美元，公允价值为224112千美元；持有至到期债务证券摊余成本为49319千美元，公允价值为49593千美元[51] - 2020年12月31日，1年及以下到期的可供出售债务证券摊余成本为212140千美元，公允价值为213715千美元；持有至到期债务证券摊余成本为54526千美元，公允价值为54927千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券未实现损失总计7758千美元，其中公司证券未实现损失为6536千美元[50][52] - 截至2021年3月31日，持有至到期债务证券未实现损失总计26千美元，其中机构住宅MBS未实现损失为19千美元，非机构住宅MBS未实现损失为7千美元[50][54] - 公司认为截至2021年3月31日，可供出售债务证券的未实现损失很可能是由市场条件导致，不认为这些债务证券存在信用相关损失[54] - 若未来经济恶化、通胀上升、信用评级下降、发行人财务状况变差或债务证券流动性下降，可供出售债务证券公允价值可能下降，可能出现重大信用损失[55] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司没有监管指南所定义的高风险抵押债务[51] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司用于担保公共存款和短期借款的债务证券分别为844,502千美元和888,577千美元[56] - 2020年12月31日，可供出售债务证券组合的未实现总损失为1,142千美元[56] - 2021年3月31日，一笔摊余成本为1500万美元、公允价值为1498万美元的公司债券评级低于投资级[57] - 2021年第一季度末和2020年第一季度末，持有至到期债务证券的信用损失准备余额分别为9000千美元和16000千美元[59] - 2021年3月31日，按信用评级汇总的持有至到期债务证券摊余成本总计469,268千美元[60] - 2021年和2020年第一季度，投资证券的应税利息收入分别为25,198千美元和21,964千美元[61] - 2021年和2020年第一季度，投资证券的免税利息收入分别为2,399千美元和3,362千美元[61] 公司贷款相关数据及政策 - 贷款按未偿还本金列示，超过90天逾期或全额收回存疑的贷款列入非应计状态[37] - 特定消费贷款或汽车应收账款逾期120天时冲减信用损失准备[37] - 贷款信用损失准备通过计入收入的信用损失拨备建立，维持在足以覆盖预期损失的水平[41] - 表外信用风险敞口的信用损失准备单独核算，计入其他负债，增减变动计入其他费用[45] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款总额分别为1,293,756千美元和1,256,243千美元[64] - 2021年第一季度末，各类贷款的信用损失准备总额为23,483千美元[64] - 2020年第一季度，消费者分期付款和其他贷款的信用损失准备大幅增加，原因是预计失业带来的信用损失[65] - 截至2021年3月31日，贷款总额为12.93756亿美元，其中“通过”等级贷款为12.646亿美元，“次级”贷款为2832.2万美元，“可疑”贷款为59.6万美元，“损失”贷款为23.8万美元[68] - 截至2020年12月31日，贷款总额为12.56243亿美元，其中“通过”等级贷款为12.24701亿美元，“次级”贷款为3042.8万美元，“可疑”贷款为54.3万美元，“损失”贷款为57.1万美元[68] - 截至2021年3月31日，逾期30 - 59天贷款为437万美元，逾期60 - 89天贷款为48.2万美元，逾期90天以上贷款为13.2万美元，非应计贷款为397.1万美元[68] - 截至2020年12月31日，逾期30 - 59天贷款为349.3万美元，逾期60 - 89天贷款为74.9万美元，逾期90天以上贷款为45万美元，非应计贷款为432.9万美元[68] - 截至2021年3月31日，问题债务重组（TDRs）合同数量为5个，修改前账面价值为778.6万美元，期末账面价值为522.7万美元[70] - 截至2020年12月31日，TDRs合同数量为7个，修改前账面价值为860.8万美元，期末账面价值为622.1万美元[70] - 2021年第一季度，公司根据《CARES法案》第4013条修改贷款，给予90天本金和利息支付延期，非TDRs延期贷款包括一笔230万美元商业房地产贷款和180万美元消费贷款[70] - 截至2021年3月31日，522.7万美元TDRs中有一笔312万美元贷款处于非应计状态，另有760万美元商业房地产贷款等被视为抵押依赖贷款[71] - 截至2020年12月31日，622.1万美元TDRs中有一笔342万美元贷款处于非应计状态，另有760万美元商业房地产贷款等被视为抵押依赖贷款[72] - 2021年和2020年第一季度，公司无TDRs贷款冲销，无TDRs贷款在修改后12个月内违约[70] - 2021年3月31日，商业贷款中，合格贷款总计440277千美元，次级贷款8365千美元，损失类贷款448642千美元[73] - 2021年3月31日，商业房地产贷款中，合格贷款总计531702千美元，次级贷款17100千美元，损失类贷款548802千美元[73] - 2021年3月31日，消费者分期及其他贷款中，当前贷款总计272039千美元，逾期30 - 59天贷款1590千美元，逾期60 - 89天贷款482千美元，逾期90天以上及非应计贷款402千美元[73] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司无待售贷款[73] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司无其他不动产[74] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司处于正式止赎程序的住宅房地产抵押消费贷款分别为365千美元和346千美元[74] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司房地产贷款承诺分别为36082千美元和37456千美元[76] 公司其他资产及负债相关数据 - 2021年3月31日，其他资产总计160998千美元，2020年12月31日为159903千美元[77] - 公司持有21.1万股有转让限制的Visa Inc. B类普通股，账面价值为0千美元[78] - 2021年3月31日，公司对经济适用房项目的投资总计17637千美元，其中11240千美元为未偿还股权资本承诺[79] - 2021年3月31日和2020年3月31日投资损失均为60万美元，税收抵免分别为20万美元和22.5万美元[80] - 2021年3月31日和2020年12月31日其他负债总额分别为7935.6万美元和1.12598亿美元[80] - 2021年3月31日公司记录的租赁负债和使用权资产均为2060.9万美元，加权平均剩余寿命为4.6年，加权平均折现率为1.83%[82] - 2021年和2020年第一季度租赁总成本分别为165.4万美元和165.9万美元[83] - 2021年3月31日至2025年及以后经营租赁负债的最低未来租赁付款总额为2138.7万美元，现值为2060.9万美元[85] - 2021年3月31日和2020年12月31日商誉均为1.21673亿美元[87] - 2021年3月31日和2020年12月31日核心存款无形资产的账面总值均

公司基本财务数据 - 截至2020年12月31日，公司合并资产约为67亿美元，存款约为57亿美元，股东权益约为8.45亿美元[21] - 截至2020年12月31日，公司已发行约2680万股普通股，有69.3万份普通股股票期权未行使，其中32万份当前可行使，113.1万股可用于股权奖励计划授予[88] - 截至2020年12月31日，公司根据董事会批准的股票回购计划，约有160万股可回购[90] - 截至2021年1月31日，公司普通股约有5100名在册股东[114] - 2020年末资产67.47931亿美元，贷款12.56243亿美元，信贷损失准备金2385.4万美元，投资证券45.78783亿美元[124] - 2020年平均普通股流通股数2694.2万股，摊薄后普通股流通股数2696万股，12月31日普通股流通股数2680.7万股[124] - 2020年基本每股收益2.98美元，摊薄后每股收益2.98美元，12月31日账面价值每股31.51美元[124] - 2020年资产回报率1.30%，普通股权益回报率11.30%，净利息收益率2.91%，净贷款损失与平均贷款比率0.16%[124] - 2020年末公司总资产61.7447亿美元，总负债和股东权益61.7447亿美元[151] - 2019年末公司总资产55.97109亿美元，总负债和股东权益55.97109亿美元[154] 公司员工情况 - 截至2020年12月31日，公司及其子公司共雇佣712名全职等效员工（包括578名全职员工和189名兼职及待命员工）[23] - 员工可获得公司最高6%的合格退休计划供款[24] 公司收购历史 - 1990年代初至中期，公司收购了5家银行；1997年4月，收购了ValliCorp Holdings, Inc.；2000 - 2005年，收购了3家银行；2009年2月6日，收购County Bank的银行业务；2010年8月20日，收购Sonoma Valley Bank的资产并承担其负债[18][19][20] 公司监管相关 - 公司是一家银行控股公司，受《银行控股公司法》监管，需向美联储理事会报告、注册并接受检查，也受加州金融保护与创新部专员监管[27] - 公司一般被禁止收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份，以及从事非银行业务等活动，但经美联储批准的除外[29] - 美联储一般禁止银行控股公司宣布或支付可能对附属银行资本造成过度压力或仅通过借款等不利影响财务状况的现金股息[30] - 银行或其子公司与单个关联方的“涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的“涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的20%[31] - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》实施了广泛的金融监管改革，包括设立消费者金融保护局、限制联邦法律对州法律的优先权等[38] - 2013年7月2日，美联储董事会批准最终规则，在2015 - 2018年过渡期间对所有银行组织的监管资本框架进行变更，截至2020年12月31日，公司和银行的相关比率均超过适用监管要求[42] - 2020年1月1日生效的最终规则规定，总合并资产少于100亿美元且杠杆率超过9%、表外风险敞口不超过总合并资产的25%、交易资产加交易负债不超过总合并资产的5%的存款机构和存款机构控股公司，可选择加入“社区银行杠杆率框架”，公司暂无立即加入的计划[43] - 2010年7月，《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金（DIF）储备比率从1.15%提高到1.35%，并要求在2020年9月30日前达到该水平，资产达100亿美元及以上的银行负责实现从1.15%到1.35%的增长[54] - 2016年8月，DIF储备比率超过1.15%；2018年9月，DIF达到1.36%，超过法定最低储备比率；2019年1月，符合“小银行”定义的公司被告知其评估信用为140万美元，当储备比率达到或超过1.38%时可使用；2019年第三季度，储备比率超过1.38%，FDIC将公司评估信用用于抵扣2019年第二和第三季度存款保险费，公司将剩余评估信用用于抵扣2019年第四季度和2020年第一季度存款保险费[55] - 所有银行的初始评估费率范围从5 - 35个基点降至3 - 30个基点，大银行需按每年4.5个基点的费率缴纳季度附加费，2016年4月FDIC最终规则修订了资产低于10亿美元的成熟小银行基于风险的评估费率计算方法[59] - 总合并资产少于100亿美元且总交易资产和交易负债少于总合并资产5%的银行，可豁免《多德 - 弗兰克法案》第619条（“沃尔克规则”）[60] - 采用了适用于某些资产少于100亿美元的银行和银行控股公司的“社区银行杠杆率”[60] - 公司支付股息给股东的能力受《加利福尼亚一般公司法》限制，银行支付现金股息给公司的能力也受法定和监管限制，FDICIA禁止资本不足的保险存款机构支付管理费或进行资本分配（包括股息）[49][50] - 加利福尼亚州法律规定，银行支付现金股息一般不得超过银行留存收益或过去三个财年净收入（减去该期间向股东的分配）中的较低者，如需超额支付，需获得专员事先批准[51] - 联邦银行监管机构有权禁止存款机构或其控股公司从事不安全或不稳健的业务，美联储董事会发布指导意见，要求银行控股公司在宣布和支付可能引发安全和稳健问题的股息等情况前，提前与监管人员充分沟通[52] - 银行需遵守《社区再投资法案》和公平贷款要求，2019年12月，OCC和FDIC提议对实施该法案的法规进行修改，若通过将改变现行框架，美联储未参与该提议[57][58] 公司业务受政策影响 - 2020年3月15日，联邦公开市场委员会将联邦基金利率目标区间降至0至0.25%，3月16日起，存款余额利率降至0.10%[73][74] - 2020年3月27日，美国联邦政府颁布《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，提供约2万亿美元财政刺激，其中薪资保护计划（PPP）初始资金3500亿美元，4月追加3100亿美元；2020年公司发放2.49亿美元政府担保PPP贷款，截至12月31日，PPP贷款净额为1.87亿美元[75] - 2020年12月27日，美国联邦政府颁布《2020年综合拨款法案》，提供9000亿美元额外联邦刺激，其中2840亿美元用于PPP计划[77] 公司投资组合情况 - 截至2020年12月31日，公司持有的工业和能源领域14家发行人的公司债务证券，摊余成本总计2.751亿美元，公允价值为2.919亿美元[82] - 公司投资组合包含以国内抵押贷款还款、美国国内市政当局以及国内外企业为还款来源的债券，其价值可能受多种因素影响而下降[72] - 2020年末投资证券组合账面价值为46亿美元，2019年末为38亿美元[173] - 2020年末按类型划分，公司投资证券中机构抵押贷款支持证券占比20%、州和政治分区债务占比8%、公司证券占比46%、商业票据占比1%、担保贷款凭证占比25%等[174] - 2020年末公司投资证券基本为投资级评级，公司有自己的评估程序且与第三方评级机构无显著差异[175] - 2020年末和2019年末公司无有价权益证券，2019年第三季度出售无损益，2018年末市值为174.7万美元，2019年确认未实现持有利得5万美元[176] - 截至2020年12月31日，公司可供出售债务证券公允价值为40.63185亿美元，2019年为30.78846亿美元，2018年为26.5467亿美元[177] - 2020年12月31日，公司持有至到期债务证券摊余成本为5.15598亿美元，公允价值为5.29687亿美元；2019年摊余成本为7.38072亿美元，公允价值为7.44296亿美元；2018年摊余成本为9.84609亿美元，公允价值为9.71445亿美元[179] - 2020年12月31日，公司企业证券按信用评级划分，投资级占比99%，市值21.03015亿美元；低于投资级占比1%，市值1.4963亿美元[180][182] - 2020年12月31日，公司企业证券按行业板块划分，金融行业占比44%，市值9.38222亿美元；工业行业占比9%，市值1.88803亿美元等[183] - 2020年12月31日，公司消费周期性行业企业证券按子行业划分，餐厅子行业市值2.1127亿美元，其他子行业市值7.2203亿美元[184] - 2020年12月31日，能源行业企业债券公允价值为1.03049亿美元，由4家发行人发行；工业行业企业债券公允价值为1.88803亿美元，由10家发行人发行[185] - 2020年12月31日，公司12亿美元的 collateralized loan obligations 投资于141个高级档证券，评级均为AAA或AA[186] - 2020年12月31日，公司投资证券组合包含来自40个州的317个州和地方政府市政当局及机构发行的证券，最大单一市政当局或机构敞口为820万美元[189] - 2020年12月31日，公司可供出售债务证券中，美国国债为0，2019年为2亿美元，2018年为13.9574亿美元[177] - 2020年12月31日，公司持有至到期债务证券中，机构住宅抵押支持证券摊余成本为2.40332亿美元，2019年为3.53937亿美元，2018年为4.47332亿美元[179] - 2020年12月31日，州和政治分区债务的摊销成本为3.79601亿美元，公允价值为3.92175亿美元；2019年12月31日，摊销成本为5.41308亿美元，公允价值为5.52591亿美元[190][193] - 2020年12月31日，收入债券由19个收入来源支付；2019年12月31日，由20个收入来源支付[194] - 2019年12月31日，公司投资证券组合包括451个州和地方政府市政当局及机构发行的证券，最大单一市政当局或机构风险敞口公允价值为900万美元[192] - 2020年12月31日，按收入来源划分的收入债券中，水收入债券摊销成本为2273.1万美元，公允价值为2309.5万美元；2019年12月31日，摊销成本为3696万美元，公允价值为3769.9万美元[195][197] 公司贷款业务情况 - 截至2020年12月31日，约48%的公司贷款组合以房地产作为主要抵押品，约17%的贷款发放给加州“中央山谷”的借款人[92] - 截至2020年12月31日，消费者贷款延期还款总额为250万美元，商业房地产贷款延期还款总额为780万美元，商业贷款延期还款总额为3.3万美元[76] - 2020年公司子银行发放2.49亿美元薪资保护计划贷款，年末消费者贷款延期还款总额250万美元，商业房地产贷款延期还款总额780万美元，商业贷款延期还款总额3.3万美元[130] - 2020年第二季度，公司为PPP贷款提供资金2.49亿美元；2020年12月31日，扣除递延费用和成本后，PPP贷款为1.87亿美元[200][211] - 2020年12月31日，贷款总额为12.56243亿美元；2019年为11.26664亿美元；2018年为12.07202亿美元；2017年为12.87982亿美元；2016年为13.52711亿美元[207] - 2020年12月31日，商业和商业房地产贷款一年内到期金额为2.13817亿美元，1 - 5年到期金额为2.37597亿美元，5年后到期金额为5.07692亿美元[208] - 2020年12月31日，固定利率贷款总额为3.6174亿美元，浮动或可调利率贷款总额为5.97495亿美元[208] - 2020年12月31日，获得贷款延期的消费贷款总计250万美元，商业房地产贷款总计780万美元，商业贷款总计3.3万美元[212] - 除PPP贷款外，由于还款、问题贷款处理活动以及贷款发放量减少，贷款量有所下降[206] - 公司编制财务报表时需管理层估计贷款组合预期损失金额并建立信用损失准备金[213] - 公司通过评估或冲回信用损失拨备来维持信用损失准备金[213] - 公司密切监控贷款业务市场并控制高信用风险贷款敞口[214] - 银行组织结构分离业务发展和贷款审批职能[214] - 银行设有直接向董事会审计委员会报告的贷款审查部门[214] - 贷款审查部门独立评估贷款并挑战管理层的信用风险评级[214] - 银行设有两个贷款管理办公室负责管理和催收分类贷款[215] - 信用风险较高的分类贷款被指定为非应计贷款[215] - 非应计贷款上先前应计的未收利息作为利息收入的冲减项[215] - 不良资产包括非应计贷款、逾期90天以上仍在计息的贷款和收回的贷款抵押物[215] 公司财务指标变化 - 2020年利息和贷款费收入1.51723亿美元，利息支出195.9万美元，净利息和贷款费收入1.64032亿美元[123] - 2020年非利息收入4563.7万美元，非利息支出9856.6万美元，所得税前收入1.06803亿美元，净利润8041.3万美元[124] - 2020年信贷损失拨备430万美元，减少每股收益0.11美元，出售关闭分行大楼收益350万美元，增加每股收益0.13美元[130] - 2020年公司支付441万美元先前应计客户退款义务，12月31日剩余义务143.3万美元[130] - 2020年实施新会计准则，贷款信用损失准备增加201.7万美元

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为65.63215亿美元和56.19555亿美元，较2019年12月31日增长16.8%[13] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为57.37639亿美元和48.88138亿美元[13] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为8.25576亿美元和7.31417亿美元，较2019年12月31日增长12.9%[13] - 2020年和2019年前三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为1.22895亿美元和1.18804亿美元，较2019年同期增长3.4%[15] - 2020年和2019年前三季度，公司总利息支出分别为1343万美元和1437万美元[15] - 2020年和2019年前三季度，公司净利息和贷款手续费收入分别为1.21552亿美元和1.17367亿美元，较2019年同期增长3.6%[15] - 2020年和2019年前三季度，公司非利息收入分别为3167.8万美元和3567.6万美元，较2019年同期下降11.2%[16] - 2020年和2019年前三季度，公司非利息支出分别为7402.1万美元和7477.7万美元，较2019年同期下降1.0%[16] - 2020年和2019年前三季度，公司净利润分别为5657.5万美元和5966.1万美元，较2019年同期下降5.2%[16] - 2020年和2019年前三季度，公司综合收入分别为1.34147亿美元和1.20111亿美元，较2019年同期增长11.7%[18] - 2020年6月30日至9月30日，公司净收入为20051千美元，其他综合收入为9891千美元[20] - 2020年前九个月净收入为56575千美元，2019年同期为59661千美元[23] - 2020年前九个月折旧和摊销为18482千美元，2019年为15178千美元[23] - 2020年前九个月信贷损失拨备为4300千美元，2019年无此项[23] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为96240千美元，2019年同期为64661千美元[24] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为832152千美元，2019年同期为提供28671千美元[24] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为761455千美元，2019年同期为使用97977千美元[24] - 2020年9月30日现金及银行存款期末余额为398964千美元，2019年同期为415639千美元[24] - 2020年补充披露非现金活动中，以经营租赁负债交换取得使用权资产为6457千美元，2019年为23587千美元[24] - 2020年现金支付经营租赁负债金额为4905千美元，2019年为5123千美元[24] - 2020年支付利息为1310千美元，支付所得税为18708千美元；2019年支付利息为1417千美元，支付所得税为16021千美元[24] - 2020年和2019年前三季度归属普通股股东的净利润分别为5657.5万美元和5966.1万美元；基本每股收益分别为2.10美元和2.22美元，较2019年同期下降5.4%；摊薄每股收益分别为2.10美元和2.21美元[124] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，贷款总额为13.10009亿美元，较2019年12月31日的11.26664亿美元增长16.27%[70] - 商业贷款中，薪资保护计划（PPP）贷款为2.43982亿美元，其他商业贷款为2.01623亿美元，商业贷款总额为4.45605亿美元，较2019年的2.22085亿美元增长100.65%[70] - 商业房地产贷款为5.63707亿美元，较2019年的5.78758亿美元下降2.60%；建设贷款为14万美元，较2019年的161.8万美元下降91.35%；住宅房地产贷款为2507.6万美元，较2019年的3274.8万美元下降23.42%；消费者分期付款及其他贷款为2.75481亿美元，较2019年的2.91455亿美元下降5.48%[70] - 2020年第三季度，信贷损失准备金总额为2414.2万美元，较期初的2452.9万美元下降1.58%[70] - 2020年前九个月，信贷损失准备金总额为2414.2万美元，期初调整后余额为2150.1万美元，增长12.28%[70] - 2019年第三季度，贷款损失准备金总额为1982.8万美元，较期初的2011.7万美元下降1.43%[72] - 2019年前九个月，贷款损失准备金总额为1982.8万美元，期初余额为2135.1万美元，下降7.13%[73] - 截至2019年12月31日，贷款损失准备金总额为1948.4万美元，其中单独评估减值的为241.3万美元，集体评估减值的为1707.1万美元[73] - 截至2019年12月31日，贷款账面价值总额为11.26664亿美元，其中单独评估减值的为1582.4万美元，集体评估减值的为11.1084亿美元[73] - 2020年9月30日，公司商业贷款“通过”等级金额为437216千美元[74] - 2020年9月30日，公司商业房地产贷款“通过”等级金额为546714千美元[74] - 2020年9月30日，公司建设贷款“通过”等级金额为140千美元[74] - 2020年9月30日，公司住宅房地产贷款“通过”等级金额为23699千美元[74] - 2020年9月30日，公司分期付款及其他贷款“通过”等级金额为274251千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“通过”等级总金额为1282020千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“次级”等级总金额为27079千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“可疑”等级总金额为505千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“损失”等级总金额为405千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款总金额为1310009千美元[74] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司可出售债务证券总额分别为398399.4万美元和307884.6万美元[109][111] - 2020年9月30日非经常性按公允价值计量的资产总额为935.3万美元，2019年12月31日为1007.1万美元[113] - 2020年9月30日现金及银行存款为39896.4万美元，2019年12月31日为37342.1万美元[117] - 2020年9月30日持有至到期债务证券账面价值为57779.5万美元，公允价值为59370.1万美元；2019年12月31日账面价值为73807.2万美元，公允价值为74429.6万美元[117] - 2020年9月30日贷款账面价值为128586.7万美元，公允价值为134724.5万美元；2019年12月31日账面价值为110718万美元，公允价值为115294.9万美元[117] - 2020年9月30日存款账面价值为553919万美元，公允价值为553930万美元；2019年12月31日账面价值为481262.1万美元，公允价值为481093.4万美元[117] - 2020年9月30日不可无条件撤销的贷款承诺为3977.9万美元[120] - 2020年9月30日未使用贷款承诺为27933万美元，2019年12月31日为26531.1万美元[120] - 2020年9月30日未到期备用信用证总额为235.6万美元，2019年12月31日为309.9万美元[120] - 2020年9月30日对第三方信用卡公司的全额追索担保未偿还金额为58万美元，2019年12月31日为55万美元[120] 会计准则相关情况 - 公司于2020年1月1日采用FASB ASU 2016 - 13，实施分录使信贷损失准备金增加2017千美元，未使用信贷承诺的信贷损失准备金减少2107千美元，留存收益增加52千美元[30] - 采用ASU 2016 - 13后，商业贷款信贷损失准备金从4959千美元增至8344千美元，商业房地产贷款从4064千美元增至4682千美元，建设贷款从109千美元减至78千美元，住宅房地产贷款从206千美元减至74千美元，消费者及其他分期贷款从6445千美元增至8323千美元，未分配贷款从3701千美元减至0千美元，持有至到期债务证券信贷损失准备金从0千美元增至16千美元，未使用承诺的信贷损失准备金从2160千美元减至53千美元[33] - FASB ASU 2018 - 13于2018年8月发布，公司提前采用了删除和/或修改相关披露的规定，2020年1月1日采用了增加额外披露的要求，采用时不影响财务结果[51][52] - FASB ASU 2019 - 12于2019年12月发布，适用于公司2021年1月1日开始的财年，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[53] - FASB ASU 2020 - 04于2020年3月发布，有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正在评估其影响，尚未确定LIBOR过渡和该准则是否会对业务运营和合并财务报表产生重大影响[54] 投资证券相关情况 - 公司利用第三方来源对投资证券进行估值，通过比较多个第三方来源的定价验证其可靠性，无法获取第三方信息时由管理层估计估值调整并归类为3级资产[34] - 持有至到期投资组合中具有共同风险特征的债务证券，按类似贷款的方式计算预期信贷损失；无共同风险特征的证券单独评估并建立信贷损失准备金[36] - 可供出售债务证券至少每季度评估一次信贷相关损失，因信贷损失导致的公允价值下降记录信贷损失准备金，其他因素导致的下降记录在其他综合收益中[37] - 非市场交易权益证券按成本法核算，至少每季度审查一次，存在减值时资产价值减记至公允价值并确认损失[40] - 公司于2019年第三季度出售了可交易权益证券，在截至2019年9月30日的九个月内，确认了5万美元的未实现持有总收益[57] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司没有可交易权益证券[57] - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券的摊销成本为3836879000美元，公允价值为3983994000美元；持有至到期债务证券的摊销成本为577811000美元，公允价值为593717000美元[58] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为3041860000美元，公允价值为3078846000美元；持有至到期债务证券的摊销成本为738072000美元，公允价值为744296000美元[58] - 公司在截至2020年9月30日的季度和九个月内，未对持有至到期的债务证券计提信用损失准备[58] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司为担保公共存款和短期借款资金而质押的债务证券分别为850245000美元和760365000美元[64] - 截至2019年12月31日，公司可出售债务证券未实现总损失为6871000美元[64] - 截至2019年12月31日，公司持有至到期债务证券未确认总损失为2236000美元[64] - 2020年9月30日，一只摊销成本为1500万美元、公允价值为1490万美元的公司债券评级低于投资级[65] - 2020年前九个月，公司持有至到期债务证券信用损失准备期初余额为0，采用ASU 2016 - 13的影响为16000美元，期末余额为16000美元[66] - 公司认为2020年9月30日可出售债务证券的未实现损失很可能由市场条件导致，不认为这些债务证券存在信用相关损失[62] - 若经济恶化、通胀上升等情况发生，公司可出售债务证券公允价值未来可能下降，可能出现重大信用损失[63] - 公司按季度评估债务证券，除监测评级机构评估外，管理层也会自行评估发行人或资产支持证券基础资产的信用状况[65] - 截至2020年9月30日，持有至到期债务证券摊余成本总计577,811千美元，其中AAA/AA/A评级为101千美元，BBB评级无，BB/B评级为1,015千美元，其余为576,695千美元[67] - 2020年第三季度，投资证券应税利息收入为23,079千美元，免税利息收入为2,911千美元，总计25,990千美元；2019年同期分别为19,586千美元、3,777千美元和23,36