股价表现 - 截至2025年6月27日收盘，微芯生物报收于23.75元，较上周21.17元上涨12.19% [1] - 本周盘中最高价达25.6元（6月24日），最低价21.09元（6月23日） [1] - 当前总市值96.85亿元，在化学制药板块市值排名47/150，两市A股排名1663/5151 [1] 交易动态 - 因单日收盘价涨幅达15%登上沪深交易所龙虎榜，为近5个交易日内首次上榜 [2][5] 财务与经营状况 - 2024年总资产32.51亿元，归母所有者权益15.81亿元，总债务13.34亿元 [3] - 营业收入6.58亿元，净利润亏损1.15亿元，经营活动现金流净额0.76亿元 [3] - 核心产品西达本胺医保价格持续下调，西格列他钠销售模式变更 [3] - 西奥罗尼小细胞肺癌三期试验终止上市申请，开发支出全额计提减值 [3] 研发与产品线 - 创新药研发能力获认可，核心产品新增适应症并获诊疗指南推荐 [3] - 面临产品市场竞争加剧、医保降价压力及研发专利挑战 [3] 信用评级 - 主体信用等级A+，评级展望稳定，微芯转债信用等级A+ [3][4] - 中证鹏元认为核心产品竞争力强，新适应症纳入医保将驱动增长 [3]

江苏艾迪药业限制性股票激励计划作废事项 核心观点 - 公司2022年限制性股票激励计划中部分已授予未归属的限制性股票因激励对象离职、业绩未达标、个人放弃及未缴认购金等原因被作废，合计500.5016万股 [6][7][8] - 作废程序符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》及公司《激励计划》规定，已获董事会及监事会批准 [5][6][9] 作废原因分类 激励对象离职 - 36名首次授予激励对象离职导致195.3万股作废，13名预留授予激励对象离职导致57.15万股作废，合计252.45万股 [6] 业绩考核未达标 - 2022-2024年HIV药物及整体营业收入未达考核目标： - 2022年HIV业务收入4635万元未达标 [7] - 2023年总收入4.11亿元、HIV业务收入7358万元未达标 [7] - 2024年总收入4.18亿元、HIV业务收入1.50亿元未达标 [8] - 因此作废三个归属期股票合计231.06万股（第一归属期5.268万股、第二归属期96.768万股、第三归属期129.024万股） [7][8] 个人自愿放弃 - 10名预留授予激励对象放弃第一个归属期16.65万股 [8] 未缴纳认购金 - 1名首次授予激励对象未缴认购金导致3416股作废 [8] 批准程序 - 董事会第十四次会议及监事会第四次会议审议通过作废议案 [6][9] - 独立董事对相关事项发表独立意见 [5][6] - 根据2022年第二次临时股东大会授权，本次作废无需提交股东大会 [9]

公司限制性股票激励计划作废情况 - 公司于2025年6月27日召开第三届董事会第四次会议及监事会第四次会议，审议通过作废部分已授予未归属限制性股票的议案 [1] - 作废原因包括：3名首次授予激励对象因离职丧失资格（涉及12.6万股），以及公司2023-2024年业绩考核未达标触发股票作废条款 [6] - 2023年公司营业收入4.11亿元（未达考核目标），HIV药物收入7358万元（未达事业部目标） [6] - 2024年公司营业收入4.18亿元（未达考核目标），HIV药物收入1.50亿元（未达事业部目标） [6] - 本次合计作废限制性股票150.4万股，占原激励计划总量的100% [6][7] 股权激励计划历史审批程序 - 2023年8月21日第二届董事会第十五次会议通过激励计划草案及考核管理办法 [1] - 2023年8月22日-31日完成激励对象名单公示，未收到异议 [3] - 2023年9月15日临时股东大会审议通过激励计划并授权董事会办理 [3] - 2023年9月15日董事会调整激励计划事项并完成首次授予 [4] - 2023年10月10日董事会通过预留部分限制性股票授予议案 [4] 本次作废事项的影响与合规性 - 作废行为不会对公司财务状况、经营成果及管理团队稳定性产生实质性影响 [7] - 监事会认为作废程序符合法律法规及公司激励计划规定，无损害股东利益情形 [7] - 律师事务所确认作废事项符合《上市公司股权激励管理办法》及科创板相关规则 [8] - 公司需继续履行信息披露义务，公告本次作废相关文件 [8]

内幕信息管理制度总则 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要负责人，董事会秘书负责内幕信息知情人登记入档事宜 [1] - 证券事务部为日常管理部门，负责内幕信息知情人的登记、披露、备案及管理工作 [1] - 各部门、子公司负责人需配合内幕信息报告传递及保密工作 [1] 内幕信息及知情人范围 - 内幕信息定义为涉及公司经营、财务或证券价格的重大未公开信息 [5] - 具体范围包括：重大资产交易（超总资产30%）、重大债务违约、5%以上股东持股变动、重大诉讼等16类情形 [6][3][4] - 知情人涵盖董事、高管、持股5%以上股东、中介机构人员等9类主体 [8] 登记备案流程 - 需完整记录知情人姓名、职务、知悉时间/方式等12项信息 [12] - 重大事项需制作进程备忘录，记录关键决策时间点及参与人员 [11] - 登记档案需保存10年以上，公开披露后5个交易日内报交易所 [17] 保密管理措施 - 知情人不得泄露信息或利用内幕交易，需签订保密协议 [19] - 定期自查内幕交易行为，发现违规需2个工作日内上报监管机构 [20] - 控股股东不得要求公司提供内幕信息 [22] 违规追责机制 - 泄露信息或内幕交易导致损失的需承担赔偿责任 [23] - 中介机构擅自披露信息将追究责任 [24] - 构成犯罪者移交司法机关处理 [25] 制度实施 - 董事会负责制度修订解释，自审议通过日起生效 [28][29] - 配套文件包括《内幕信息知情人登记表》《重大事项进程备忘录》模板 [13]

投资者关系管理制度概述 - 公司制定本制度旨在加强与投资者沟通，完善法人治理结构，实现公司价值最大化和股东利益最大化 [1][2] - 投资者关系管理定义为通过信息披露、互动交流等方式增进投资者认同，提升公司治理水平和企业价值 [2] - 工作需遵守《公司法》《证券法》等法律法规，不得泄露未公开重大信息 [2][3] 管理目的与原则 - 目的包括建立稳定投资者基础、形成尊重投资者的企业文化、促进股东财富增长等 [6] - 基本原则涵盖合规性、平等性（特别关注中小投资者）、主动性及诚实守信 [7][4] 工作对象与内容 - 主要对象为投资者、证券分析师及行业分析师 [8] - 沟通内容包含发展战略、经营管理信息、ESG信息、股东权利行使方式等九大方面 [9] 沟通方式与规范 - 采用定期报告、业绩说明会、路演、电话咨询等多元化方式，强调网络渠道的高效运用 [10][11] - 禁止选择性信息披露，需为中小投资者参与活动创造便利条件 [12] - 现场参观需两人以上陪同，避免泄露未公开信息 [17] 年度报告说明会要求 - 年报披露后15个交易日内举行，董事长、财务负责人等高管必须出席 [18] - 需提前2个交易日发布通知，说明会时长不少于2小时 [18] 互动平台管理 - 通过"互动易"平台及时回应投资者提问，答复需谨慎客观且不涉及未公开信息 [21][22] - 重要问答需在平台显著位置刊载 [22] 部门设置与职责 - 董事会秘书为负责人，董事会办公室为执行部门，需配备具备全面公司知识和沟通能力的员工 [27][29] - 禁止行为包括发布误导性信息、预测股价、歧视中小股东等 [28] 档案与培训机制 - 投资者关系活动需建立档案，保存期限不少于3年 [24] - 对员工开展定期培训，设立专人接听的投资者咨询电话 [31] 信息披露规范 - 严格遵循证监会、深交所规定，优先通过指定媒体披露信息 [32] - 其他渠道发布的信息不得早于指定媒体 [11]

信息披露暂缓与豁免制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免制度旨在规范涉及国家秘密和商业秘密的信息披露行为，依据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规[2] - 制度适用于深圳证券交易所创业板上市规则下的信息披露业务，公司需自行审慎判断暂缓或豁免披露的适用性[2] - 公司不得滥用暂缓或豁免披露规避义务或误导投资者，禁止内幕交易和操纵市场行为[2] 暂缓与豁免披露的范围 - 涉及国家秘密的信息必须豁免披露，包括可能违反保密规定或损害国家安全利益的内容[4] - 涉及商业秘密的信息可暂缓或豁免披露，包括核心技术、经营信息等可能引发不正当竞争或损害利益的情形[3] - 暂缓披露需满足信息未泄露、内幕知情人书面承诺保密、股票交易无异常波动三项条件[7] 内部管理程序 - 董事会统一领导信息披露暂缓与豁免事务，董事会秘书负责具体协调，证券投资部执行操作[5] - 暂缓或豁免披露需经董事长签字确认并归档保存至少十年，登记内容包括披露方式、文件类型、信息类型等[5][6] - 涉及商业秘密的暂缓披露需额外登记公开状态、认定理由、影响评估及知情人名单[6] 披露方式与后续要求 - 定期报告或临时报告中的涉密信息可采用代称、汇总或隐去关键信息等方式处理[6] - 暂缓披露的商业秘密在原因消除、信息难以保密或已泄露时必须及时披露[6] - 公司需在定期报告公告后十日内向证监局和交易所报送暂缓或豁免披露的登记材料[7] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜按国家法律法规及公司章程执行，修改需董事会通过[7] - 董事会拥有本制度的最终解释权[7]

总则 - 公司制定本制度旨在规范选聘会计师事务所行为，提高财务信息质量并维护股东利益，依据包括《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程[2] - 选聘会计师事务所需经审计委员会审议后提交董事会，最终由股东会决定，禁止在董事会或股东会审议前开展审计业务[2] 会计师事务所执业质量要求 - 候选会计师事务所需具备独立主体资格、证券期货业务执业资格、固定工作场所及健全内控制度[2] - 会计师事务所需熟悉财务法规、拥有合格注册会计师团队，且近三年无重大审计质量问题或证券相关行政处罚[2] 选聘程序 - 审计委员会负责选聘全流程，包括制定政策、监督选聘过程、提出拟聘建议及定期评估会计师事务所履职情况[3] - 选聘程序包括启动准备、资质审查、董事会及股东会审批，最终签订审计业务约定书[3][4] - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标、邀请招标或单一选聘，需公开选聘文件并确保公平性[4] 评价标准 - 评价要素涵盖审计费用报价（权重≤15%）、资质条件、执业记录及质量管理水平（权重≥40%）[5] - 质量管理水平评估重点包括质量管理制度、项目咨询流程、分歧解决机制等[5] - 审计费用报价得分以基准价（平均值）计算，公式为（1-∣基准价-报价∣/基准价）×权重分值[6] 费用调整与续聘改聘 - 审计费用可随物价指数、业务复杂度调整，降幅≥20%需披露原因[6] - 续聘可由审计委员会提议，经半数以上成员同意后提交董事会，否定意见则触发改聘[8] - 改聘条件包括会计师事务所分包、重大质量缺陷、无故拖延审计或主动终止合作等[8][9] 监督与执行 - 审计委员会需警惕频繁变更会计师事务所、审计费用大幅波动或未轮换关键审计人员等情况[10] - 制度由董事会解释，自审议通过后生效，修改需遵循相同程序[11]

董事津贴管理制度 - 制度适用于外部董事（包括独立董事）和内部董事，外部董事不与公司签订劳动合同或聘用合同，内部董事与公司签订劳动合同或聘用合同 [1][2] - 外部非独立董事津贴为每人每年30,000元人民币（税后），独立董事津贴为每人每年100,000元人民币（税后） [2] - 内部董事薪酬依据公司相关薪酬管理制度规定，不另行发放津贴 [2] - 外部董事津贴由公司代扣代缴个人所得税，自股东会决议通过当日起每月计算发放 [2] - 外部董事离任时按实际任期计算并发放津贴 [2] - 董事出席董事会和股东会的差旅费及行使职权所需合理费用由公司据实报销 [2] - 董事被公开谴责、行政处罚或严重违反公司规定时，公司不予发放绩效年薪或津贴 [2] - 董事会薪酬与考核委员会可根据行业状况及公司实际经营情况调整制度 [3] - 制度需经董事会审议通过并提交股东会批准后生效，修改程序相同 [3]

公司股票交易管理制度 核心观点 江西富祥药业股份有限公司制定了一套详细的董事、高级管理人员及大股东股票交易行为规范制度，涵盖持股变动限制、禁止交易期间、信息披露要求及违规处罚措施，旨在合规管理内幕交易风险并维护市场秩序 [1][2][3][4][5][6][7][8][9][10][11][12][13][14] 持股变动限制 - 董事及高管所持股份在上市首年、离职半年内、承诺锁定期、公司/个人涉证券违法调查期等9类情形下禁止转让，但持股≤1,000股可一次性转让 [2][3] - 每年通过集中竞价等方式转让股份不得超过持股总数的25%，因司法强制执行等情形除外 [11][12] - 5%以上股东买卖股票需遵守6个月内反向交易禁止规定，券商包销剩余股份除外 [5][7] 禁止交易期间 - 定期报告（年报/半年报前15日、季报/业绩预告前5日）、重大事项决策至披露期间禁止买卖 [4] - 违反《证券法》第44条（6个月内反向交易）的收益归公司所有，董事会需强制收回并披露 [6] 信息披露与监管 - 董事/高管需在买卖前3个交易日书面通知董事会秘书，由后者核查合规性 [2] - 持股变动需在2个交易日内公告，内容含变动前后数量、价格等15项要素 [9][15] - 深圳交易所对董事/高管及其关联方（配偶、父母、子女等）买卖行为进行日常监管，可约谈问询 [8][18] 股份锁定机制 - 上市满一年后，董事/高管新增无限售条件股份按75%自动锁定，未满一年则100%锁定 [10][11] - 每年首个交易日按上年末持股的25%计算本年度可转让额度，并对该部分股份解锁 [11][23] 违规处罚措施 - 违规行为可能面临警告、降职、撤职等处分，造成损失需民事赔偿，涉刑案件移送司法机关 [12][13] - 公司需完整记录违规行为，涉及监管披露要求的应及时报告或公告 [13] 制度执行与修订 - 制度解释及修改权归董事会，与上位法冲突时按法律法规及《公司章程》执行 [14][29][30][31]

公司治理结构 - 公司制定股东会议事规则旨在完善法人治理结构，规范股东会运作，确保股东依法行使权利[3] - 股东会是公司最高权力机构，依据法律法规及公司章程对重大事项进行决策[3] - 股东会分为年度会议和临时会议，年度会议需在会计年度结束后6个月内召开[4] 股东会召集程序 - 董事会负责召集股东会，独立董事或审计委员会可提议召开临时股东会，董事会需在10日内书面反馈[8][9] - 单独或合计持股10%以上的股东有权请求召开临时股东会，董事会未及时反馈时股东可自行召集[9][10] - 自行召集股东会的审计委员会或股东需向交易所备案，会议费用由公司承担[10][11] 会议通知与提案 - 年度股东会需提前20日公告通知，临时股东会需提前15日通知，通知需包含审议事项、股权登记日等信息[12][13] - 单独或合计持股1%以上的股东可在会议召开10日前提出临时提案，召集人需在2日内补充通知[14][15] - 涉及董事选举的提案需详细披露候选人教育背景、持股情况、关联关系等信息[13][14] 会议表决机制 - 普通决议需获出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需获2/3以上通过[19][20] - 选举董事时实行累积投票制，股东可集中投票权支持特定候选人[21][22] - 关联股东需回避表决，违反规定的关联投票视为无效[20] 决议执行与记录 - 股东会决议由董事会执行，总经理负责具体实施，执行情况需向下次股东会报告[26] - 会议记录需包含出席情况、审议要点、表决结果等内容，保存期限不少于10年[25] - 派现、送股等利润分配方案需在股东会结束后2个月内实施[26]