公司现金管理计划 - 公司董事会审议通过议案，拟使用最高不超过人民币4.5亿元（含）的暂时闲置募集资金及人民币16亿元（含）的暂时闲置自有资金进行现金管理，使用期限为董事会审议通过之日起12个月内，额度内可循环滚动使用 [2] - 闲置募集资金将投向协定性存款、结构性存款等安全性高、流动性好的产品，且通过专用账户运作，不用于质押及证券投资；自有资金则聚焦中低风险产品 [2] - 公司表示，本次现金管理不会影响募投项目推进和日常经营，可以提高资金使用效率，增加公司现金资产收益，为股东谋取更多投资回报 [2] 资金管理与合规运作 - 根据监管规则，募集资金现金管理需经董事会审议、保荐机构发表意见，额度使用期限不得超过12个月，到期后若需继续操作必须重新履行审议和披露程序，同时需通过专用账户运作，不得购买非保本型产品 [3] - 行业人士建议，上市公司应建立精细化资金管理制度，避免出现超额度、超期限理财等违规行为，在提升资金效率的同时需坚守合规底线，确保资金使用与公司战略发展相匹配 [3] - 此次现金管理所获收益将优先补充募投项目资金缺口及流动资金，为技术创新提供保障 [3] 公司募投项目与战略规划 - 公司募集资金主要投向智能蓝牙音频芯片升级、超低功耗MCU研发等项目，超募资金则用于新一代芯片研发及研发中心建设 [3] - 公司近日还在筹划发行H股股票并在联交所上市，目的在于充分借助香港国际资本市场的优势，进一步满足公司全球化发展战略及海外业务布局的需要 [3]

超低功耗MCU市场概况 - 超低功耗MCU市场规模将从2024年的51.2亿美元增长至2025年的56.6亿美元，复合年增长率达10.6% [1] - 预计到2029年市场规模将增长至83.7亿美元，复合年增长率为10.3% [12] - 主要应用领域包括物联网、可穿戴设备、智能家居、汽车电子和医疗设备等 [1][12] 技术实现路径 - 降低MCU功耗的五大关键方面：工艺、电源电压、时钟频率、外设和工作模式 [2] - Ambiq的SPOT技术使MCU在0.5V电压下运行，远低于常规1.8V需求 [3] - 台积电ULP技术通过40nm ULP和22nm ULL工艺优化动态和静态功耗 [4] - 恩智浦ADVC系统整合Cortex-M33和M0+双域架构，实现24μA/MHz动态功耗 [5] - Innatera神经形态MCU将AI应用功耗降至传统方案的1/500 [6] 主要厂商产品对比 - 瑞萨RA2L2系列：动态功耗87.5μA/MHz，待机模式250nA [8] - 意法STM32 U3系列：动态功耗52μA/MHz，关断模式16nA [9] - 德州仪器MSPM0系列：动态功耗87μA/MHz，关断模式200nA [10] - 小华HC32L021系列：动态功耗45μA/MHz，深度休眠650nA [11] - 兆易GD32L235系列：动态功耗66μA/MHz，待机模式260nA [11] 应用场景分析 - 汽车电子：应用于电机控制、触摸屏、信息娱乐系统等，提升燃油效率 [12] - 智能家居：在传感器节点、智能照明和安防系统中发挥关键作用 [13] - 医疗设备：确保便携式医疗设备的长时间稳定运行 [13] 行业发展趋势 - 技术迭代加速，厂商在功耗、性能、体积和价格方面展开全面竞争 [7][13] - 边缘计算需求推动本地数据处理能力提升 [1] - 产品集成度不断提高，如德州仪器MCU尺寸缩小38%至1.38mm² [10]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额扣除承销保荐费用9,042.09万元后为122,046.91万元，再扣除其他发行费用2,560.30万元后，募集资金净额为119,486.61万元 [2] - 募集资金到位情况经天健会计师事务所验证并出具验资报告 [2] 募集资金投资项目情况 - 智能蓝牙音频芯片升级及产业化项目和面向穿戴及IoT领域的超低功耗MCU研发及产业化项目总投资额均为47,325万元，拟投入募集资金金额合计47,325万元 [4] - 使用超募资金投资建设AI新一代端侧芯片研发及产业化项目和新一代智能无线音频SoC芯片研发及产业化项目，投资总额合计40,936.87万元 [4] 资金支付方式调整原因 - 境外采购时使用自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇先行支付可降低财务成本并提高募集资金使用效率 [5] - 部分设备及研发材料需统一采购，拆分支付不符合实际操作需求，统一支付更便于资金管理 [5] - 部分供应商要求通过特定银行账户统一支付，无法通过募集资金账户直接支付 [5] 资金置换操作流程 - 采购时先行使用自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇支付，后续按月统计支付明细并从募集资金专户等额置换 [6] - 财务部需保存支付凭据并编制汇总表，确保资金用途与募投项目对应 [6] - 保荐机构将对置换情况进行持续监督，公司需配合核查 [6] 相关审议程序 - 该议案已通过第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十九次会议审议 [7] - 保荐机构出具无异议核查意见，议案无需提交股东大会审议 [7][8] 专项意见 - 监事会认为该操作符合监管规定，未改变募集资金用途或损害股东利益 [8] - 保荐机构核查确认该事项履行了必要审批程序，符合相关法律法规要求 [8]

资金使用安排 - 公司董事会和监事会审议通过议案，同意在募投项目实施期间使用自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付境外采购所需资金，并以募集资金等额置换 [1] - 此举旨在提高资金使用效率，保障募投项目顺利推进 [1] 募投项目详情 - 公司募集资金净额为11.95亿元 [1] - 资金主要用于智能蓝牙音频芯片升级及产业化项目 [1] - 资金同时用于面向穿戴和IoT领域的超低功耗MCU研发及产业化项目 [1]