证券代码：831152 证券简称：昆工科技 公告编号：2024-046 昆明理工恒达科技股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "信永中和会计师事务所"）作为公司 2023 年年度审计机构。根据 财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》《关于上市做好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法 规的要求，公司对信永中和会计师事务所在近一年审计中的履职情 况进行了评估，具体情况如下： 一、2023 年度审计机构的基本情况 （一）会计师事务所基本情况 信永中和会计师事务所成立于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北 京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭 小青先生。 截至 2023 年 12 月 31 日，信永中和会计师事务所合伙人（股东） 245 人，注册会计师 1656 人。签署过证券服务业务审计报告的注册 会计师人数超过 660 人。信永 ...

证券代码：831152 证券简称：昆工科技 公告编号：2024-054 昆明理工恒达科技股份有限公司前期会计差错更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、更正概述 公司基于自提货物货权是否转移、部分业务的收入"总额法"和"净额法" 确认依据的完整性，经过公司内部谨慎研究，同时调整营业收入及营业成本，此 次调整涉及 2023 年第三季度财务报表的更正。公司根据财政部《企业会计准则 第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披 露》的相关规定，经审慎审查，公司对前期财务报表差错予以更正。 二、表决和审议情况 1、公司于 2024 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十八次会议审议通过了《前 期会计差错更正的议案》： 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2、公司于 2024 年 4 月 26 日召开第四届监事会第十七次会议审议通过了《前 期会计差错更正的议案》： 表 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年3月31日资产总计12.94亿元，较上年期末增长12.65%[3] - 2024年1 - 3月营业收入1.10亿元，较上年同期减少20.16%[3] - 2024年1 - 3月归属于上市公司股东的净利润 - 7878.83元，较上年同期减少100.07%[3] - 2024年3月31日公司资产总计12.94亿元，较2023年12月31日的11.48亿元增长12.65%[42] - 2024年1 - 3月营业总收入1.10亿元，较2023年1 - 3月的1.38亿元下降20.15%[45] - 2024年1 - 3月营业总成本1.16亿元，较2023年1 - 3月的1.28亿元下降8.98%[45] - 公司2024年1 - 3月税金及附加为121.62万元，2023年同期为57.48万元[46] - 公司2024年1 - 3月销售费用为238.70万元，2023年同期为156.30万元[46] - 公司2024年1 - 3月管理费用为501.18万元，2023年同期为407.61万元[46] - 公司2024年1 - 3月研发费用为201.94万元，2023年同期为531.61万元[46] - 公司2024年1 - 3月财务费用为412.46万元，2023年同期为97.80万元[46] - 公司2024年1 - 3月营业利润为 - 120.75万元，2023年同期为1219.26万元[46] - 公司2024年1 - 3月净利润为 - 14.80万元，2023年同期为1120.59万元[46] - 2024年1 - 3月经营活动现金流入小计133,174,690.63元，2023年同期为159,524,061.17元[50] - 2024年1 - 3月经营活动现金流出小计112,462,738.98元，2023年同期为123,370,574.34元[50] - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额20,711,951.65元，2023年同期为36,153,486.83元[50] - 2024年1 - 3月投资活动现金流入小计49,156.80元，2023年无对应数据[50] - 2024年1 - 3月投资活动现金流出小计90,448,605.61元，2023年同期为47,395,063.02元[50] - 2024年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额 - 90,399,448.81元，2023年同期为 - 47,395,063.02元[50] - 2024年1 - 3月筹资活动现金流入小计83,680,000.00元，2023年同期为19,100,000.00元[50] - 2024年1 - 3月筹资活动现金流出小计23,618,750.46元，2023年同期为61,816,706.26元[50] - 2024年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额60,061,249.54元，2023年同期为 - 42,716,706.26元[50] - 2024年1 - 3月现金及现金等价物净增加额 - 9,626,247.62元，2023年同期为 - 53,958,282.45元[50] 母公司财务数据关键指标变化 - 2024年3月31日母公司资产总计9.56亿元，较2023年12月31日的8.95亿元增长6.76%[44] - 2024年3月31日母公司流动负债合计4.08亿元，较2023年12月31日的3.37亿元增长21.21%[44] - 2024年3月31日母公司非流动负债合计1.40亿元，较2023年12月31日的1.53亿元下降8.77%[45] - 母公司2024年1 - 3月营业收入为1.33亿元，2023年同期为1.37亿元[48] - 母公司2024年1 - 3月营业成本为1.21亿元，2023年同期为1.14亿元[48] - 母公司2024年1 - 3月净利润为252.20万元，2023年同期为1176.58万元[48] 资产项目关键指标变化 - 报告期末在建工程1.95亿元，较上年期末增加75.27%，主要因生产线升级和储能电池项目投入增加[5] - 2024年3月31日货币资金为45184097.58元，较2023年12月31日的54810311.56元有所减少[41] - 2024年3月31日应收票据为44653114.71元，较2023年12月31日的63380550.54元减少[41] - 2024年3月31日应收账款为139050753.66元，较2023年12月31日的134726511.01元增加[41] - 2024年3月31日存货为187954912.40元，较2023年12月31日的156619673.46元增加[41] - 2024年3月31日流动资产合计525193217.92元，较2023年12月31日的499722108.04元增加[41] - 2024年3月31日投资性房地产为3287329.48元，较2023年12月31日的3316959.81元减少[41] - 2024年3月31日固定资产为350955521.87元，较2023年12月31日的331678794.79元增加[41] - 2024年3月31日在建工程为195475822.14元，较2023年12月31日的111527579.88元大幅增加[41] - 2024年3月31日应收账款为1.68亿元，较2023年12月31日的1.67亿元增长0.39%[43] - 2024年3月31日存货为1.38亿元，较2023年12月31日的1.10亿元增长26.00%[43] 负债项目关键指标变化 - 报告期末合同负债6120.73万元，较去年期末增加86.45%，因收到客户预付款增加[9] - 2024年3月31日流动负债合计4.89亿元，较2023年12月31日的4.04亿元增长21.27%[42] - 2024年3月31日非流动负债合计3.13亿元，较2023年12月31日的2.74亿元增长14.32%[43] 费用及收益项目关键指标变化 - 报告期内销售费用2386.98万元，较上年同期增加52.72%，因薪酬和招投标费增加[13][14] - 报告期内研发费用2019.44万元，较上年同期减少62.01%，因部分研发项目结题[15] - 报告期内财务费用4124.57万元，较上年同期增加321.72%，因融资增加[16] - 报告期内其他收益3903.90万元，较上年同期增加254.50%，因政府补助增加[17] - 报告期内所得税费用 - 1059.82万元，较上年同期减少215.52%，因利润减少及税收优惠[22] 股东相关信息 - 总股本为108,591,700股，普通股股东人数为3,488人[27] - 郭忠诚期末持股34,673,564股，持股比例31.93%，期末质押股份数量为12,722,600股[27][29] - 公司前十名股东合计持股60,709,552股，持股比例55.92%[28] 诉讼仲裁相关 - 报告期内作为被告/被申请人的诉讼仲裁累计金额为35,000元，占报告期期末净资产的比例为0.01%[31] - 申忠霖仲裁案公司支付35,000元后双方劳动争议完结[31] 担保相关 - 对外担保、日常性关联交易、资产被查封扣押质押等事项已事前及时履行内部审议程序和披露义务[30] - 公司对外担保总额为3.149亿元，担保余额为3.149亿元[34] - 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额为6953.729742万元[34] - 郭忠诚等人提供担保，部分担保金额分别为1000万元、1500万元、2000万元、2800万元、4000万元等[36][37] - 郭忠诚等人部分担保余额为494万元、1498万元、998万元、999万元等[36][37] - 晋宁理工为部分对象提供担保，担保金额分别为1000万元、3000万元、2388万元、3087.8万元等[32][33] - 昆工恒达（云南）新能源科技有限公司担保金额为2亿元[33] - 云南理工恒达新能源科技有限公司担保金额为1014.2万元[34] - 本报告期未发生清偿和违规担保情况[34] - 郭忠为晋宁理工借款担保多笔，如2023年2月27日担保11394604.80元，期限至2024年12月15日等[38] 关联交易相关 - 2024年1 - 3月向关联方购买专利等接受关联方服务预计金额220万元，发生额97221.75元[35] - 2024年1 - 3月向关联方销售产品等提供服务预计金额260万元，发生额0元[35] 资产查封扣押质押相关 - 公司被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产总计账面价值183681594.19元，占总资产的14.20%，其中货币资金质押23176072.95元，占比1.79%等[40] 非经常性损益 - 非经常性损益净额为3,362,828.07元[26]

证券代码：831152 证券简称：昆工科技 公告编号：2024-050 昆明理工恒达科技股份有限公司 2024 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带法律责任。 昆明理工恒达科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《公 司章程》等相关制度，结合公司经营发展实际情况并参考行业、地区 薪酬水平，制定了 2024 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案。 一、本方案适用对象 在公司任职的全体董事、监事、高级管理人员。 二、本方案使用期限 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 三、薪酬标准 （一）董事薪酬方案 1、公司非独立董事在公司担任管理职务或岗位者，按照其在公 司所担任的管理职务或岗位以及年度经营业绩和个人绩效情况进行 综合考核领取相应报酬，不再另行就董事职务领取薪酬。 公司非独立董事不在公司担任管理职务或岗位者，领取董事津贴， 董事津贴按 1 万元/年，按月发放。 2、公司独立董事津贴为 6 万元/年（含税）。 （二）监事薪酬方案 公 ...

内部控制评价范围 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 按已建立内部控制体系运行，涵盖多方面业务管理流程[5] - 纳入评价范围单位包括本部及子公司，业务含人力资源等[8] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控分一般、重要、重大缺陷，有定量标准[14][22] - 非财务报告内控分一般、重要、重大缺陷，有认定标准[21][30][36] 内部控制评价结果 - 上一年度未发现重大及重要缺陷，无整改事项[41] - 报告期内未发现重大、重要缺陷[42][43] - 评价基准日未发现重大缺陷，内控保持有效[45] - 评价基准日至发出日无影响评价结论因素[45]

会计差错更正相关决策 - 2024年4月26日，公司董事会和监事会审议通过前期会计差错更正及更正2023年第三季度报告的议案[2] 会计差错更正后财务数据关键指标变化 - 更正前2023年9月30日资产总计881,122,950.60元，较上年期末增21.09%；更正后为878,826,002.02元，较上年期末增20.77%[3][11] - 更正前2023年1 - 9月营业收入398,482,261.70元，较上年同期增1.25%；更正后为365,982,134.27元，较上年同期降7.01%[3][11] - 更正前2023年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润12,243,939.62元，较上年同期降58.55%；更正后为11,087,585.60元，较上年同期降62.46%[3][11] 2023年9月30日部分资产项目关键指标变化 - 2023年9月30日合同资产30,918,940.93元，较上年同期增100.00%，因应收质保金在合同资产科目列示[4] - 2023年9月30日其他流动资产14,448,751.50元，较上年期末增82.30%，因待抵扣进项税增加[5] - 2023年9月30日合并资产总计881,122,950.60元，2022年12月31日为727,678,365.49元[19] - 2023年9月30日合并负债合计417,514,321.32元，2022年12月31日为273,060,508.42元[20] - 2023年9月30日母公司流动资产合计349,475,595.41元，2022年12月31日为430,615,113.10元[21] - 2023年9月30日母公司长期股权投资274,858,025.00元，2022年12月31日为125,668,025.00元[21] - 公司2023年9月30日流动资产合计413945306.47元，2022年12月31日为519039417.77元[27] - 公司2023年9月30日非流动资产合计464880695.55元，2022年12月31日为208638947.72元[28] - 公司2023年9月30日资产总计878826002.02元，2022年12月31日为727678365.49元[28] - 公司2023年9月30日流动负债合计219536953.08元，2022年12月31日为231727258.30元[29] - 公司2023年9月30日非流动负债合计196836773.68元，2022年12月31日为41333250.12元[29] - 公司2023年9月30日负债和所有者权益总计878826002.02元，2022年12月31日为727678365.49元[29] - 2023年9月30日资产总计775,739,389.44元，较2022年12月31日的653,436,709.26元增长18.72%[30][31] - 2023年9月30日负债合计369,518,044.06元，较2022年12月31日的253,473,478.09元增长45.78%[31] - 2023年9月30日所有者权益合计406,221,345.38元，较2022年12月31日的399,963,231.17元增长1.56%[31] - 2023年9月30日长期股权投资274,858,025.00元，较2022年12月31日的125,668,025.00元增长118.72%[30] - 2023年9月30日长期借款157,810,000.00元，较2022年12月31日的29,900,000.00元增长427.79%[31] 2023年报告期部分损益项目关键指标变化 - 2023年报告期信用减值损失 - 1,543,195.26元，较上年同期降47.35%，因应收质保金列示调整[6] - 2023年报告期资产减值损失 - 2,699,978.56元，较上年同期增489.50%，因应收质保金列示调整[7] - 2023年报告期所得税费用1,258,683.91元，较上年同期降65.16%，因研发加计扣除增加[8] - 2023年报告期净利润12,149,942.21元，较上年同期降58.87%，因政府补助减少、研发和管理费用增加[9] 报告期部分项目关键指标变化 - 报告期内合同资产27,938,482.95元，较上年同期增加27,938,482.95元，增幅100.00%[12] - 报告期末其他流动资产17,600,036.77元，较上年期末增加9,674,399.58元，增幅122.06%[13] - 报告期内信用减值损失-131,399.37元，较上年同期减少2,799,585.96元，降幅95.52%[14] - 报告期内资产减值损失-2,543,112.35元，较上年同期增加2,085,097.84元，增幅455.25%[15] - 报告期内所得税费用1,058,773.96元，较上年同期减少2,554,336.91元，降幅70.70%[16] - 报告期内净利润10,993,588.19元，较上年同期减少18,544,724.06元，降幅62.78%[17] 2023年全年财务数据关键指标变化 - 公司2023年资产总计778,036,338.02元，较2022年的653,436,709.26元增长19.07%[22] - 2023年非流动资产合计428,560,742.61元，较2022年的222,821,596.16元增长92.33%[22] - 2023年负债合计370,658,638.62元，较2022年的253,473,478.09元增长46.23%[23] - 2023年基本每股收益0.11元/股，较2022年的0.36元/股下降69.44%[25] - 2023年稀释每股收益0.11元/股，较2022年的0.29元/股下降62.07%[25] - 2023年母公司营业收入429,730,180.51元，较2022年的390,928,346.46元增长9.92%[25] - 公司营业利润为19758188.29元，上年同期为11385957.40元[26] - 公司利润总额为19601459.78元，上年同期为21298860.57元[26] - 公司净利润为18273638.23元，上年同期为20135715.94元[26] - 公司基本每股收益为0.17元/股，上年同期为0.25元/股[27] 2023年1 - 9月财务数据关键指标变化（更正前） - 2023年1 - 9月营业总收入398,482,261.70元，较2022年1 - 9月的393,576,502.80元增长1.25%[23] - 2023年1 - 9月营业总成本382,371,383.96元，较2022年1 - 9月的365,870,362.49元增长4.51%[23] - 2023年1 - 9月营业利润13,726,083.02元，较2022年1 - 9月的24,693,911.64元下降44.42%[24] - 2023年1 - 9月净利润12,149,942.21元，较2022年1 - 9月的29,538,312.25元下降58.87%[24] 2023年1 - 9月财务数据关键指标变化（更正后） - 2023年1 - 9月营业总收入365,982,134.27元，较2022年1 - 9月的393,576,502.80元下降6.99%[32] - 2023年1 - 9月营业总成本352,796,182.60元，较2022年1 - 9月的365,870,362.49元下降3.57%[32] - 2023年1 - 9月营业利润12,369,819.05元，较2022年1 - 9月的24,693,911.64元下降49.90%[32] - 2023年1 - 9月利润总额12,052,362.15元，较2022年1 - 9月的33,151,423.12元下降63.64%[33] - 2023年1 - 9月净利润10,993,588.19元，较2022年1 - 9月的29,538,312.25元下降62.80%[33] 2023年1 - 9月其他财务数据关键指标变化 - 2023年1 - 9月综合收益总额为1.099358819亿元，2022年为3.052239794亿元[34] - 2023年基本每股收益为0.10元/股，2022年为0.36元/股；2023年稀释每股收益为0.10元/股，2022年为0.29元/股[34] - 2023年1 - 9月母公司营业收入为3.9723005308亿元，2022年为3.9092834646亿元[34] - 2023年1 - 9月营业利润为1840.192432万元，2022年为1138.595740万元[35] - 2023年利润总额为1824.519581万元，2022年为2129.886057万元[35] - 2023年净利润为1711.728421万元，2022年为2013.571594万元[35] - 2023年基本每股收益为0.16元/股，2022年为0.25元/股；2023年稀释每股收益为0.16元/股，2022年为0.25元/股[35] - 2023年1 - 9月营业成本为3.4000479617亿元，2022年为3.5116652189亿元[34] - 2023年1 - 9月研发费用为1818.377286万元，2022年为1190.855103万元[34] - 2023年利息费用为533.248760万元，2022年为369.245182万元[34]

关于昆明理工恒达科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的 联系申话: 和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号官华大厦 A 座 9 层 关于昆明理工恒达科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2024KMAA1F0053 昆明理工恒达科技股份有限公司 昆明理工恒达科技股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了昆明理工恒达科技股份有限公司(以下简 称昆工科技公司）2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、 2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表,以及相关财务报表附注,并于2024年4月26日出具了XYZH/ 2024KMAA1B0129号无保 留意见的审计报告。 根据《北京证券交易所股票上市规则(试行)》(以下简称营业收入扣除)相关规 定,昆工科技公司编制了后附的《昆明理工恒达科技股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除情况表》(以下简称营业收入扣除情况表)。 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 ...

募集资金情况 - 2022年公开发行股票3009.17万股，募集资金总额1.75亿元，净额1.54亿元[2][3] - 2022年度募集资金账户累计支出7939.96万元[4] - 截至2022年12月31日，募集资金专户余额为7703.93万元[4] - 2023年利息收入及现金管理收益扣减手续费等净额为100.06万元[6] - 2023年实际使用募集资金1.01亿元[6] - 截至2023年12月31日，募集资金余额为1655.41万元[6] 募投项目情况 - 2022年将7347.69万元募集资金以增资形式投向募投项目[11] - 募投项目可行性不存在重大变化[12] - 截至2024年4月21日募投项目均已建设完毕并达预定可使用状态[28] 资金使用与管理 - 2022年同意使用募集资金置换自筹资金1607.25万元，截至2022年12月31日完成1206.68万元置换[13] - 本报告期使用票据支付募投项目并置换金额为1403.26万元，截至2023年12月31日完成置换[14] - 2022年同意使用不超过4000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年9月13日全部归还[15] - 公司使用165.14万元闲置募集资金购买兴业银行七天通知存款[16] - 2022年同意使用最高余额不超过12900万元暂时闲置募集资金进行现金管理，2023年同意使用不超过2000万元[16][17] - 2023年同意将252.02万元超额募集资金用于永久补充流动资金，截至2023年12月31日完成[18] 其他事项 - 2023年3月24日，公司保荐机构由红塔证券变更为西南证券[11] - 2023年4月28日，公司、西南证券与相关银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》[11] - 2024年4月29日，信永中和会计师事务所认为公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映实际情况[22] - 保荐机构认为公司2023年度募集资金存放与使用符合规定[23]

证券代码：831152 证券简称：昆工科技 公告编号：2024-037 昆明理工恒达科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（杨向红） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带法律责任。 本人作为昆明理工恒达科技股份有限公司(以下简称"公司") 的独立董事，能够严格按照《中华人民共和国公司法》《北京证券交 易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指 引第 1 号——独立董事》等有关法律、法规及《公司章程》《独立董 事工作制度》的相关规定和要求，忠实、勤勉、尽责地履行相关职责 和义务，积极出席相关会议，及时了解公司的生产经营信息，关注公 司的发展状况，认真审议董事会各项议案，并针对相关议案发表独立 性意见，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司 和股东尤其是中小股东的利益。现将本人在 2023 年度履行职责的情 况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 杨向红，女，1966 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权， 西北政法大学，法学本科，云南大学继续教育学院，总裁研修 ...

昆明理工恒达科技股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (010) 6554 2288 | | | | --- | --- | --- | | telephone: +86 (010) 6554 2288 | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | | ShineWing | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, | +86 (010) 6554 7190 传真: | | Dongcheng District, Beijing, | | | | certified public accountants 100027, P.R.China | | facsimile: +86 (010) 6554 7190 | 关于云南省昆明理工恒达科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其 ...