人事变动 - 2024年5月6日副总经理夏永文辞职，当日生效[2] - 夏永文因个人原因辞职，辞职后不在公司任职[3] 股份情况 - 夏永文持有公司股份1,613,830股，占股本1.95%[2] 影响说明 - 辞职未使公司相关人数及比例不符规定[4] - 辞职不会对公司生产、经营产生不利影响[4]

证券代码：831641 证券简称：格利尔 公告编号：2024-062 格利尔数码科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 根据《上市公司独立董事管理办法》《格利尔数码科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及《独立董事工作制度》等相关规定，公司董事会就在任 独立董事沈茹女士、卜华先生、吕炳斌先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： （七）独立董事最近十二个月内未曾经具有第一项至第六项所列举情形； （一）独立董事及其配偶、父母、子女、具有主要社会关系的人员未在公司或公 司附属企业任职； （二）独立董事及其配偶、父母、子女未直接或间接持有公司已发行股份百分之 一以上，不是公司前十名股东中的自然人股东； （三）独立董事及其配偶、父母、子女不是直接或间接持有公司已发行股份百分 之五以上的股东，未在公司前五名股东任职； （四）独立董事及其配偶、父母、子女未在公司控股股东、实际控制人的附属企 业任职； （五）独立董事不是公司及公司控 ...

证券代码：831641 证券简称：格利尔 公告编号：2024-063 格利尔数码科技股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会 审计委员会对公司 2023 年度审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"立信会计师事务所"）履行了监督职责，现将董事会审计委员会对会计师 事务所履行监督职责情况汇报如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）资质条件 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 2023 年证券业务收入（经审计）：17.65 亿元 2023 年上市公司审计客户家数：671 家 成立日期：2011 年 1 月 24 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 首席合伙人：朱建弟 2023 年度末合伙人数量：278 人 2023 年度末注册会计师 ...

证券代码：831641 证券简称：格利尔 公告编号：2024-045 格利尔数码科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（于梅已离任） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 本人于梅作为格利尔数码科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在任职期间严格按照《公司法》《公司章程》《北京证券交易所上市公司持续 监管办法（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号—独立 董事》的规定，认真、勤勉、谨慎履行职责，积极出席相关会议，对各项议案进 行认真审议，完成了董事会交办的各项工作任务。现就本人在 2023 年度工作情 况汇报如下： 三、参与董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况 公司董事会下设四个专门委员会，本人担任第三届董事会审计委员会主任委 员、薪酬与考核委员会委员。报告期内，按照北京证券交易所有关规定和《公司 章程》《独立董事工作制度》与各专门委员会工作实施细则的相应要求，积极出 席专门委员会会议，切实履行独立董事职责，规范公司运作，健全内控制度，就 重要事 ...

财务表现 - 2023年公司营业收入为547,250,376.14元，同比下降24.11%[27] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为22,029,632.50元，同比下降65.15%[27] - 2023年毛利率为22.06%，较2022年的25.58%有所下降[27] - 公司2023年末总资产为623,254,491.70元，同比下降14.13%[29] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为22,029,632.50元，同比下降5.64%[33] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为47,409,995.71元，同比下降5.89%[29] - 2023年营业收入为547,250,376.14元，同比增长0.30%[33] - 2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-5,233,303.89元，同比下降显著[35] - 公司2023年资产负债率（合并）为38.34%，同比下降8.46个百分点[29] - 2023年公司非经常性损益合计为8,054,859.70元，主要来自政府补助[37] - 公司2023年总资产增长率为-14.13%，较2022年的37.74%大幅下降[29] - 2023年公司应收账款周转率为2.95，较2022年的3.87有所下降[29] - 公司2023年存货周转率为2.91，较2022年的3.25有所下降[29] - 公司实现营业收入5.47亿元，同比减少24.11%；归属于母公司的净利润2,202.96万元，同比减少65.15%[51] - 公司总资产为6.23亿元，同比减少14.13%；归属于母公司股东的所有者权益为3.71亿元，同比增长0.25%[51] - 公司2023年营业收入为547,250,376.14元，同比下降24.11%，主要受国内行业竞争加剧和海外市场需求减少影响[62] - 2023年毛利率为22.06%，同比下降3.52个百分点，主要由于销售不及预期和成本上升[62] - 公司2023年净利润为24,421,445.46元，同比下降65.48%，主要由于营业收入下降和财务费用增加[62] - 2023年其他业务收入同比增长41.12%，主要由于材料销售增加[71] - 公司2023年投资活动产生的现金流量净额为-91,429,235.56元，同比下降221.23%，主要由于购买银行理财产品和募投项目建设投资增加[77][79] - 公司2023年筹资活动产生的现金流量净额为2,987,615.77元，同比下降94.58%，主要由于上期收到公开发行股份募集资金[78][79] - 公司2023年研发费用为28,191,000.67元，同比增长16.60%，占营业收入的5.15%[62] - 公司2023年境外收入为161,483,667.50元，同比下降40.59%，毛利率为26.69%，同比下降3.58个百分点[69] - 公司2023年主要客户销售金额合计342,225,269.08元，占年度销售总额的62.54%[73] - 公司2023年智能制造基地建设项目累计投入10,102,783.84元，研发中心建设项目累计投入4,459,968.00元，均使用募集资金[82] - 公司本期金融资产投资中，远期外汇合约的公允价值变动损益为537,878.25元，投资收益为24,058.69元[85] - 铜期货套期保值本期购入和出售金额均为11,221,100.00元，投资收益为1,960,160.21元[85] - 公司银行理财产品投资中，募集资金投资金额为308,000,000元，逾期未收回金额为0元[86] - 公司主要控股子公司中，格利尔国际主营业务收入为10,546.13万元，净利润为740.68万元[88] - 惠州格利尔主营业务收入为9,408.21万元，净利润为989.05万元[88] - 公司研发支出金额为28,191,000.67元，占营业收入的比例为5.15%[92] - 公司研发人员总数从98人增加到105人，研发人员占员工总量的比例为11.28%[93] - 公司拥有的专利数量从164项增加到179项，其中发明专利数量从22项增加到28项[94] - 公司2023年度营业收入为54,725.04万元，收入确认为关键审计事项[105] - 公司2023年设立全资子公司新加坡格利尔，纳入合并报表范围[106] - 公司完成徐州合同能源管理路灯节能改造项目，为城市节能做出贡献[107] - 公司积极响应国家“碳达峰、碳中和”战略目标，加快相关产品研发并减少污染物排放[110] - 公司制定了2+3+N发展战略，包括双轮驱动、三智协同和打造N个有细分市场竞争力的光电产品业务[126] - 公司将加快全球化布局，设立德国销售公司开拓欧洲市场，并加快越南工厂建设服务东南亚市场[128] - 公司将在磁性器件方面聚焦绿色储能、车载电子、汽车充电桩和数字电源等行业的开拓[128] - 2024年公司将通过原材料套期保值、降本增效等措施提升盈利能力[129] - 公司前五名客户的销售收入为3.42亿元，占当期营业收入的62.54%[131] - 公司应收账款账面价值为1.51亿元，占期末流动资产的29.18%[131] - 公司生产所需的原材料主要包括漆包线、磁材、电池等，原材料占产品成本的比例较高[131] - 公司通过锁定大宗材料价格的合同、推出新产品设计方案和技术方案、采用新材料和新工艺等方式降低生产成本[131] - 公司通过铜期货套期保值业务对冲铜价大幅波动造成的不利影响[131] - 公司外协加工比例较高，主要外协厂商的产能瓶颈、设备故障、劳动争议、财务困境等情况可能对公司产品供应带来不利影响[131] - 公司管理团队优化磁性器件制造车间布局，增加半自动化装配线，提升新能源磁性器件的制造能力和自动化生产水平[131] - 公司通过惠州、宿迁多基地的共同努力提高产品交付能力，满足客户交付需求[131] - 公司将继续加强对应收账款回收的管理，密切跟踪债务人的信用变化情况，通过事前把关、事中监控、事后催收等控制措施增强风险识别能力和风险管理能力[131] - 公司评估并投保出口贸易信用保险，弥补未来可能的坏账损失，保障企业稳健经营和可持续发展[131] - 公司海外销售收入占营业收入的比例为29.51%，主要使用美元、英镑等外币结算，汇率波动对经营成果存在影响[132] - 公司计划通过调整出口产品定价、提高产品技术和服务能力来减少汇率波动对产品定价的影响[132] - 公司存在技术更新和研发失败的风险，特别是面对大数据、云计算、人工智能等新兴技术的快速发展[132] - 公司募集资金拟投资于智能制造基地建设项目、研发中心建设项目和补充流动资金项目，以扩大主要产品产能[132] - 公司报告期内作为原告/申请人的诉讼、仲裁事项累计金额为8,069,159.69元，占期末净资产的2.17%[137] - 公司对外担保总额为8,000,000元，其中担保余额为4,000,000元[139] - 公司报告期内无新增的风险因素[133] - 公司报告期内存在重大关联交易事项[134] - 公司报告期内存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[134] - 公司报告期内存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况[134] - 公司2023年日常性关联交易中"销售产品、商品、提供劳务"实际发生金额为1287.41万元，超出预计金额77.41万元，主要由于与关联方徐州市交通控股集团有限公司及其控股企业的销售业务增加[144] - 公司与徐州傲天鹏电源有限公司的关联交易金额为1297.55万元，交易内容为电池，定价原则为市场公允价，结算方式为电汇及汇票[146] - 公司应付徐州傲天鹏电源有限公司账款期末余额为390.60万元，主要由于采购电池[150] - 公司应收徐州交通控股集团有限公司账款期末余额为602.40万元，主要由于销售工程服务[150] - 公司应收徐州市停车科技有限公司账款期末余额为798.83万元，主要由于合同能源管理项目[150] - 公司关联方朱从利、赵秀娟为公司提供银行借款担保，担保金额总计为89,900,000元，其中2023年新增担保金额为49,000,000元[153] - 公司2023年股权激励计划已通过董事会、监事会和股东大会审议，激励对象、授出权益总额及会计处理方法详见相关公告[156] - 公司受限资产包括其他货币资金14,714,289.57元（占总资产2.36%）、银行承兑汇票30,287,254.90元（占总资产4.86%）等，主要用于票据保证金、期货保证金等[160] - 公司房产抵押8,733,565.61元（占总资产1.40%），土地抵押2,961,510.91元（占总资产0.48%），均为银行借款担保[161] - 公司无限售股份总数从23,614,670股增加至25,689,670股，占比从32.13%降至31.08%[164] - 公司有限售股份总数从49,885,330股增加至56,965,330股，占比从67.87%升至68.92%[164] - 公司总股本从7,350.00万股增加至8,265.50万股，主要由于2023年1月和12月的股票发行[164] - 公司控股股东朱从利持有26,185,000股，占总股本的31.68%[168] - 公司第二大股东马成贤持有8,425,000股，占总股本的10.19%[165] - 公司第三大股东赵秀娟持有8,000,000股，占总股本的9.68%[165] - 公司第四大股东徐州市交通控股集团有限公司持有3,500,000股，占总股本的4.23%[165] - 公司实际控制人朱从利先生和赵秀娟女士合计持有公司41.36%的股份[170] - 2023年1月公司通过行使超额配售权新增发行股票157.50万股，募集资金15,120,000元[174] - 2022年12月公司初始发行普通股10,500,000股，募集资金总额为100,800,000元，实际募集资金净额为87,064,150.94元[177] - 公司2022年年度权益分派方案为每10股派发现金红利5元(含税)[183] - 公司2023年通过银行贷款融资总额为73,900,000元，利率范围为3.00%至4.20%[180] - 公司2022年12月2日发行的普通股募集资金主要用于研发中心建设项目和补充流动资金[173] - 公司2023年7月10日实施了2022年权益分派方案[183] - 公司2023年10月16日和11月2日分别召开董事会和股东大会，修订了《利润分配管理制度》[184] - 公司2022年年度股东大会审议通过了2022年年度权益分派预案[183] - 公司2023年年度《募集资金存放与实际使用情况》报告已在北京证券交易所网站披露[177] - 公司年度分配预案为每10股派现2元，未进行送股和转增[187] - 董事长朱从利持有公司31.68%的普通股，期末持股数为26,185,000股[189] - 总经理贺鹏飞期末持股数为3,010,000股，持股比例为3.64%[189] - 副总经理孙静期末持股数为2,230,000股，持股比例为2.70%[189] - 副总经理张艳娟期末持股数为767,000股，持股比例为0.93%[189] - 副总经理张荣国期末持股数为509,500股，持股比例为0.62%[189] - 副总经理侯光辉期末持股数为931,000股，持股比例为1.13%[189] - 报告期内总经理发生变动，贺鹏飞由无职务变更为董事、总经理[190][191] - 报告期内独立董事发生变动，具体变动情况未详细说明[190] - 公司新任董事贺鹏飞先生，曾任延锋伟世通南京科技公司总经理，现任公司董事兼总经理[193] - 公司新任独立董事陈耐喜先生，曾任中国银行徐州分行副行长，现任公司独立董事[193] - 公司新任独立董事卜华先生，现任徐州浩通新材料科技股份有限公司独立董事，徐州中矿岩土技术股份有限公司独立董事[193] - 公司新任独立董事吕炳斌先生，现任南京大学法学院教授，任公司独立董事[193] - 公司新任监事会主席苗珂先生，曾任公司研发部电子电气总监，现任公司质量部高级质量工程师[194] - 公司新任监事方建先生，曾任公司营销中心管理科经理，现任公司监事[194] - 公司新任职工代表监事张晓迪女士，现任智谷光频职员和公司职工代表监事[194] - 公司董事、监事和高级管理人员2023年薪酬方案已通过董事会审议，尚需提交股东大会审议[195] - 公司董事、总经理贺鹏飞持有未解锁股份3,000,000股，报告期末市价为13.40元/股[197] - 公司员工总数为931人，其中生产人员637人，技术人员105人，管理人员131人[198] - 公司需承担医疗费用的退休职工人数为1人[199] - 公司通过数字人力资源管理系统加强智能化人力资源管理[199] - 公司推行飞鹰计划、雄鹰计划等内部人才发展战略[199] - 公司与多家劳务公司合作，协助完成岗位人员补充及订单交付[200] 研发与创新 - 2023年公司新增发明专利证书6项[8] - 公司全年累计获得授权发明专利6项，实用新型专利10项，外观专利4项及软件著作权4项[53] - 公司持续加大自动化生产设备投入，特别是在新能源磁性器件领域，加大非标定制自动化设备的投入和研发[54] - 公司启动并完成了EHR、OA、ERP等系统转型升级工作[54] - 基于智慧照明控制技术的多功能智慧灯杆研发，支持多杆合一、全息感知、泛在互联和“云-边-端”一体化协同，提升智慧照明平台竞争力[95] - 具有智慧控制系统及光通信系统的防爆灯具研发，支持485通信和VLC通信，具备特定气体检测和闪烁报警功能，适用于洞库及人防工程[95] - 超高精度定位及无线光频通信模块研发，采用FDMA+TDMA多址技术，实现一对多定位，定位时长控制在3秒内，支持双向光通信和自适应组网[95] - 基于无线光频通信的车车通信装置研发，支持车辆间车速、状态、辅助系统信息的实时互通，抗电磁干扰能力强、保密性高[95] - 交流充电桩精密电流传感器的研发，采用软磁材料和绕线叠层技术，实现低功耗、高精度、低温漂、响应时间快的电流传感器[96] - 小胖多功能智能音箱的研发，集成智能语音AI控制模块、调光调色灯光模块和音响音腔模块，拓展照明产品业务类型[96] - 恒功率输出自动应急电源的研发，支持高密度锂电池充放电和控制逻辑，实现恒功率输出和自我检测，拓展照明产品业务[96] - 公司研发的灌封型LLC变压器通过LLC谐振电感外置和铝壳灌封技术，预期延长产品寿命并提升散热效果[98] - 块状磁芯组合扁形立绕电感的研发预期使电感器体积下降10%，并减少直流阻抗和铜损耗[98] - 新能源充电桩磁芯带散热孔变压器的研发预期在同等变压功率下使变压器体积下降10%[98] - 公司与中国矿业大学合作开展无线光频通讯研发战略合作，包括整体解决方案制定和人才协同培养[100] - 公司与中国矿业大学电气与动力工程学院合作开展光伏新能源逆变器和新能源汽车电源变换器的产学研合作[100] - 公司与南京邮电大学合作研发基于光频的室内多媒体无线通信系统，支持中高速数据业务[100] 市场与行业 - 2023年全球新能源汽车销量达1,367.46万辆，同比增长35.75%[55] - 2023年我国照明产品出口总额约563亿美元，同比下降约7%[57] - 公司在光伏逆变器、储能细分市场持续耕耘，与德业股份、海鹏科技等客户建立合作关系[52] - 电子变压器发展趋势包括小型化、高效化、智能化、环保节能和安全可靠[115] - 2050年全球储能需求预计达到4.1TW，存储电量约500TWh[116] - 2030年全球储热市场规模将扩大三倍，储热装机容量将增长到800GWh以上[116] - 光伏发电成本显著下降，部分地区已实现用电侧平价[121] - 未来五年光伏行业将进入成熟发展期，分布式光伏发电将成为主要发展方向[122] - 全球LED照明市场约500亿英镑，工业领域市场占比约7%[124] 荣誉与认证 - 2023年公司荣获“江苏省绿色工厂”证书[6] - 2023年公司当选“中国磁性元器件产业联盟副会长单位”[7] - 2023年公司荣获“2022年度徐州市市长质量奖提名奖”[8] - 2023年子公司惠州格利尔获得“专精特新中小企业”证书，有效期三年[5] - 2023年公司荣获“鹏程计划先锋企业”证书[4] 公司治理与股东 - 公司2023年股权激励计划已通过董事会、监事会和股东大会审议，激励对象、授出权益总额及会计处理方法详见相关公告[156] - 公司无限售股份总数从23,614,670股增加至25,689,670股，占比从32.13%降至31.08%[164] - 公司有限售股份总数从49,885,330股增加至56,965,330股，占比从67.87%升至68.

2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"或"保荐机构"）作为格利 尔数码科技股份有限公司（以下简称"格利尔"、"公司"）向不特定合格投资者 公开发行股票并在北交所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定，对格利尔 2023 年度募集 资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下： 东吴证券股份有限公司 关于格利尔数码科技股份有限公司 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 | 募集资金总额 | | 115,920,000.00 | | --- | --- | --- | | 减：发行费用 | | 13,735,849.06 | | 募集资金净额 | | 102,184,150.94 | | 加：尚未支付的发行费用 | | - | | 加：银行活期存款利息收入扣除银行手续费 | | 339,835.69 | | 的金额 | | | | 加：结构性存款利息 | | 1,126,334.39 | | 减：募集资金 ...

2023 年年度权益分派预案公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、权益分派预案情况 根据公司 2024 年 4 月 26 日披露的 2023 年年度报告（财务报告已经审计）， 截至 2023 年 12 月 31 日，上市公司合并报表归属于母公司的未分配利润为 132,440,780.04 元，母公司未分配利润为 85,169,762.12 元。 公司本次权益分派预案如下：公司目前总股本为 82,655,000 股，以未分配利 润向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税）。本次权益分派共预计派发现金 红利 16,531,000 元。 公司将以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，如股权登记日应分 配股数与目前预计不一致的，公司将维持分派比例不变，并相应调整分派总额。 实际分派结果以中国证券登记结算有限责任公司北京分公司核算的结果为准。 证券代码：831641 证券简称：格利尔 公告编号：2024-055 格利尔数码科技股份有限公司 二、审议及表决情况 （一）董事会审议和表决 ...

业绩总结 - 2023年公司营业收入54725.04万元，未达75000万元目标[5] - 新增客户销售收入未达4000万元[5] 回购注销 - 2024年4月25日审议通过回购注销379万股限制性股票议案，待股东大会审议[2] - 回购价格4.4元/股加同期银行存款利息，预计资金1667.6万元加利息，用自有资金[8][9] - 回购后有限售条件股份占比降至66.92%，无限售占比升至33.08%[10] 股权激励 - 《股权激励计划》授予47名对象758万股，379万股不得解除限售[6] - 贺鹏飞等激励对象拟注销股份占授予总量比例均为50%[9]

证券代码：831641 证券简称：格利尔 公告编号：2024-050 格利尔数码科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（陈耐喜已辞职） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 本人陈耐喜作为格利尔数码科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，在任职期间严格按照《公司法》《公司章程》《北京证券交易所上市公司持 续监管办法（试行）》以及《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号—独 立董事》的规定，认真、勤勉、谨慎履行职责，积极出席相关会议，对各项议案 进行认真审议，完成了董事会交办的各项工作任务。现就本人在 2023 年度工作 情况汇报如下： 一、会议出席情况 2023 年度，本人积极参加了公司召开的董事会，认真审阅相关资料，参与 各项议题的讨论并提出合理建议，以严谨的态度行使表决权，履行了独立董事的 义务。本年度出席董事会及列席股东大会会议情况如下： | | 董事会 | | 股东大会 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 出席次数 | ...

格利尔数码科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 2023 年度 信会师报字[2024]第 ZE10254 号 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZE10254 号 格利尔数码科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对格利尔数码股份有限公司（以下简称"格利尔"） 董事会就 2023 年 12 月 31 日格利尔公司财务报告内部控制有效性作 出的认定执行了鉴证。 一、董事会对内部控制的责任 格利尔公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相 关规定建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工 作，以对格利尔公司是否于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面按照 《企业内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务报告内部控制 获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施 ...