财务表现 - 2023年营业收入为11.36亿元，同比增长12.20%[38] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-3955.58万元，同比下降404.12%[38] - 2023年毛利率为3.15%，较2022年的8.11%大幅下降[38] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-9556.40万元，同比下降271.48%[41] - 2023年总资产为12.23亿元，同比下降5.42%[38] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为6.57亿元，同比下降6.28%[38] - 2023年基本每股收益为-0.36元，同比下降400.00%[38] - 2023年第四季度营业收入为3.95亿元，为全年最高季度[48] - 2023年非经常性损益净额为121.09万元，同比下降78.67%[49] - 2023年总资产与业绩快报差异幅度为-23.07%，主要因会计人员疏忽大意导致[43] - 公司2023年全年实现营业收入113,589.09万元，同比增长12.20%[67] - 归属于上市公司股东的净利润为-3,955.58万元，同比下降404.12%[67] - 归属于上市公司股东的净资产为65,671.10万元，同比下降6.28%[67] - 营业成本为1,100,160,297.97元，同比增长18.25%，毛利率下降至3.15%[90] - 营业利润为-5,898.92万元，同比下降853.93%，净利润为-3,955.58万元，同比下降404.12%[94] - PCM板营业收入为563,042,389.50元，同比增长20.92%，但毛利率下降6.65个百分点[97] - 境内营业收入为914,306,097.76元，同比增长11.21%，毛利率下降5.14个百分点[101] - 经营活动产生的现金流量净额为-9,556.40万元，同比下降271.48%，主要由于应收账款增加4,222.92万元和存货增加6,501.51万元[105][106] - 投资活动产生的现金流量净额为-5,974.44万元，同比增加32.72%，主要由于支付芜湖新材一期项目及珠海新材原材料仓库加建工程款项[105][106] - 筹资活动产生的现金流量净额为10,153.56万元，同比增加680.44%，主要由于公司用于质押的三年期定期存单9,200万元到期收回[105][106] - 报告期投资额为60,770,230.48元，同比下降85.55%[108] - 管理费用增加700.46万元，增幅为41.36%，主要由于芜湖新材一期项目投产及管理人员增加[92] - 财务费用增加146.34万元，增幅为125.64%，主要由于定期存单到期导致利息收入减少[92] - 其他收益增加338.09万元，增幅为63.45%，主要由于子公司享受增值税加计抵减政策[92] - 递延所得税资产调整前为15,501,961.59元，调整后保持不变[152] - 递延所得税负债调整前为17,677.10元，调整后为27,373.43元[152] - 未分配利润调整前为272,245,734.39元，调整后为272,237,007.69元[152] - 所得税费用调整前为-4,572,804.13元，调整后为-4,563,107.80元[152] - 2022年度非经常性损益净额减少2,574,607.60元[154] 专利与技术研发 - 报告期内公司新获得授权专利14项，其中发明专利2项，实用新型专利12项[8] - 公司共拥有有效专利授权99项，其中发明专利10项，实用新型专利85项，外观设计专利4项[8] - 公司与北京理工大学、珠海拾比佰新型材料有限公司联合完成的“抗沾污轻量化金属基复合板材结构调控关键技术及应用”获得2022年广东省循环经济和资源综合利用协会循环经济科学技术奖一等奖[9] - 公司共有有效专利授权99项，其中10项发明专利、85项实用新型专利和4项外观设计专利[55] - 公司拥有的专利数量为99项，其中发明专利数量为10项[130] - 公司正在研发具有自修复功能的高强度彩板，目前处于样品阶段[130] - 新型固化方式的彩涂板技术研究处于实验室验证阶段，旨在替代现有固化方式，提高效率并降低排放[132] - 隔音金属复合板技术研发处于验证阶段，旨在解决建筑装饰行业的隔音问题[132] - 自清洁超疏冰防覆冰复合彩图板研发处于测试阶段，旨在解决冷柜内衬、冷链车和冷库内墙结冰问题[132] - 高效散热涂层彩图板技术研究处于测试阶段，旨在提高家电产品的导热能力和能效等级[132] - 研发支出金额为35,668,387.80元，占营业收入的比例为3.14%[125] - 研发人员总计为105人，占员工总量的比例为13.22%[129] 公司基本信息 - 公司普通股总股本为110,970,000股[29] - 公司主要产品包括金属外观复合材料，如覆膜板(VCM)、预涂板(PCM)、轻量化金属复合板(MCM)[29] - 公司控股股东为珠海市拾比伯投资管理有限公司[29] - 公司股票于2021年11月15日在北京证券交易所上市[29] - 公司子公司芜湖拾比佰新型材料有限公司投入运营，固定资产投入较大，导致资产折旧、摊销、人工等固定费用增加[67] - 子公司珠海新材、芜湖新材、拾比佰供应链在报告期内净利润均为负数，主要由于行业竞争激烈和芜湖新材项目投入运营初期成本较高[123] - 子公司珠海拾比佰新型材料有限公司通过高新技术企业复审，自2023年起享受15%的所得税优惠税率[124] - 公司已与多家国内外知名品牌家电厂商建立了长期稳定的战略合作关系[166] - 主要客户美的集团贡献收入471,542,939.29元，占总收入的41.51%[102] - 主要供应商美的集团采购额为340,849,782.99元，占总采购额的31.15%[103] 行业与市场环境 - 2023年中国粗钢产量101,908.1万吨，同比持平；钢材产量136,268.2万吨，同比增长5.2%[63] - 2023年中国房间空气调节器产量24,487万台，同比增长13.5%；家用电冰箱产量9,632.3万台，同比增长14.5%[64] - 2023年国内家电零售市场规模达到8,498亿元，同比增长3.6%[66] - 2023年中国累计出口钢材9,026.4万吨，同比增长36.2%[63] - 2023年中国累计出口家用电器371,741.2万台，同比增长11.2%[64] - 2023年社会消费品零售总额达47.15万亿元，最终消费支出对经济增长贡献率为82.5%[72] - 2023年全国汽车保有量约3.4亿辆，主要品类家电保有量超过30亿台[72] - 2023年房地产开发企业房屋施工面积838,364万平方米，同比下降7.2%[72] - 2023年房屋竣工面积99,831万平方米，同比增长17.0%[72] - 2023年新建商品房销售面积111,735万平方米，同比下降8.5%[72] - 2023年末新建商品房待售面积67,295万平方米，其中商品住宅待售面积33,119万平方米[72] - 2023年冰箱、洗衣机、空调等主要品类家电保有量超30亿台，部分家电使用已超过10年[74] - 国务院提出到2027年废旧家电回收量较2023年增长30%[76] - 2023年6月商务部等四部门发布政策支持绿色智能家电消费[79] - 2023年7月国务院办公厅提出推广智能家电、集成家电等产品[80] 资产与负债 - 货币资金较上年期末减少166,407,200元，降幅为68.72%，主要由于公司兑付到期承兑汇票及原材料备货需求增加[86] - 交易性金融资产较上年期末增加87,300元，增幅为100.00%，主要由于报告期末未到期的远期外汇合约[86] - 应收款项融资较上年期末减少12,085,300元，降幅为46.04%，主要由于信用等级较高的银行承兑汇票减少[86] - 预付款项较上年期末增加38,089,600元，增幅为178.66%，主要由于芜湖新材一期项目投产导致原材料备货需求增加[86] - 在建工程较上年期末增加12,813,900元，增幅为201.94%，主要由于子公司珠海新材扩建原材料仓库[87] - 长期待摊费用较上年期末增加1,581,400元，增幅为101.99%，主要由于芜湖新材、珠海新材办公楼及食堂装修费用增加[87] - 递延所得税资产较上年期末增加16,649,800元，增幅为107.40%，主要由于可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异增加[87] - 应付票据较上年期末减少65,223,100元，降幅为37.68%，主要由于公司兑付了到期的承兑汇票[87] - 长期借款较上年期末增加4,475,000元，增幅为47.11%，主要由于公司新增一笔650万元三年期流动资金贷款[87] - 递延所得税负债较上年期末增加72,700元，增幅为265.60%，主要由于银行承兑汇票贴现费用摊销导致账面价值与计税基础差异[87] - 公司应收账款余额为222,596,296.68元，计提坏账准备金额为10,355,214.81元[138] 审计与合规 - 公司收入确认为关键审计事项，审计程序包括检查销售合同、客户对账记录等[135][136] - 应收账款坏账准备的计提为关键审计事项，审计程序包括评估管理层预期信用减值损失计算模型[138] - 公司对容诚会计师事务所的履职评估认为其具备独立审计原则，审计报告客观、完整、清晰、及时[143] - 审计委员会对容诚会计师事务所的监督职责包括审查其专业资质、业务能力等[144][146] - 审计委员会与容诚会计师事务所就审计范围、重要时间节点等进行了沟通[147] 社会责任与环保 - 公司积极参与社会公益慈善事业，吸纳残疾人和贫困地区脱贫人口就业[158] - 公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》，提高员工福利待遇和安全生产意识[164] - 公司建立了完善的供应商评价体系，实现与供应商的合作共赢[165] - 公司严格遵守国家法律法规，支持地方建设与发展，减少环境污染[167] - 颗粒物排放限值为120mg/Nm3[176] - 二氧化硫排放限值为500mg/Nm3[178] - 烟囱颗粒物排放限值为20mg/m3[182] - 烟囱氮氧化物排放限值为150mg/m3[184] - 烟囱二氧化硫排放限值为50mg/Nm3[186] - 水排放悬浮物限值为120mg/L[188] - 水排放氨氮限值为20mg/L[190] - 水排放总锌限值为2.0mg/L[192] - 水排放PH值限值为6-9[195] - 水排放阴离子表面活性剂限值为5.0mg/L[197] 股东权益与分红 - 公司2023年6月6日完成2022年年度权益分派，派发现金红利443.88万元[7]

审计委员会构成 - 公司第五届董事会审计委员会由3名董事组成，2名独立董事占比三分之二[1] 会议情况 - 2023年度审计委员会召开4次会议，审议多项报告及议案[2][3] 审计相关 - 提议继续聘请容诚会计师事务所为2024年度财务报告审计机构[4] 评价与展望 - 审计委员会认为公司财务报告真实准确，治理结构完善[5] - 2024年审计委员会将强化职能助力公司发展[6]

证券代码：831768 证券简称：拾比佰 公告编号：2024-026 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 对 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带法律责任。 珠海拾比佰彩图板股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度年报审计机构。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》相关规定和要求，公司 对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度审计过程中的履职情况进行评 估。经评估，公司认为容诚会计师事务所资质等方面合规有效，履职保持独立性， 勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内 ...

会议召开 - 2023年度召开4次董事会会议、3次股东大会[1] - 2023年12月11日召开第五届董事会第一次独立董事专门会议[2] - 2023年4月26日、5月22日分别召开第五届董事会第二次会议、2022年年度股东大会[12] 议案审议 - 2022年12月9日和2023年12月11日分别审议通过2023年度和2024年度日常性关联交易事项议案[10] - 2022年12月9日审议通过2023年度公司与全资子公司相互提供担保议案[12] - 2023年12月11日审议通过2024年度公司为全资子公司提供担保议案[12] - 2023年审议通过续聘容诚会计师事务所为2023年度审计机构议案[12] 独立董事履职 - 独立董事出席4次董事会会议、3次股东大会，均无缺席[2] - 2023年度召集召开4次审计委员会、2次薪酬与考核委员会会议，均无缺席[2] - 对2023年度续聘审计机构事项发表事前认可意见[3] - 多次董事会会议对多项议案发表同意的独立意见[4] 其他事项 - 按时编制并披露《2022年年度报告》等多份定期报告[11] - 董事、监事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见[11] - 报告期内修订治理制度，完善内部控制体系，执行无重大缺陷[13]

内部控制 - 公司在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100.00%[7] - 董事会对2023年12月31日内部控制有效性进行评价并出具报告[19] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[19] - 自基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性自我评价结论的因素[20] 公司治理 - 公司建立完善法人治理结构，设股东大会、董事会、监事会[7] - 公司设立符合业务规模和经营管理需要的组织结构[10] - 董事会下设战略委员会负责中长期规划等决策研究[10] 制度建设 - 公司制定多项人力资源、采购、研发等制度规范相应工作[10][13][14] - 公司建立研究成果保护制度，加强知识产权和涉密资料管理[15] - 公司规范固定资产、存货、资金、对外投资等管理程序和制度[15][16] 销售管理 - 公司通过信息系统监控销售环节并计提坏账准备[13]

公司治理 - 公司董事会有三位独立董事戴汉龙、黄美娥、高雁鸣[1] - 三位独立董事2023年度任职时间为2023年1月1日至12月31日[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

会议召开 - 2023年度召开4次董事会会议、3次股东大会[1] - 2023年12月11日召开第五届董事会第一次独立董事专门会议[2] 议案审议 - 2022年12月9日审议通过预计2023年度日常性关联交易事项议案[10] - 2023年12月11日审议通过预计2024年度日常性关联交易事项议案[10] - 2022年12月9日审议通过2023年度公司与全资子公司相互提供担保议案[12] - 2023年12月11日审议通过2024年度公司为全资子公司提供担保议案[12] - 2023年4月26日、5月22日审议通过续聘容诚会计师事务所为2023年度审计机构议案[12] 报告披露 - 公司按时编制并披露《2022年年度报告》等定期报告[11] - 《2022年年度报告》《2022年年度报告摘要》经2022年年度股东大会审议通过[11] 合规情况 - 关联交易定价采纳市场公允价格，审议程序合法合规[10] - 截止报告期末无控股股东等占用公司资金情形[12] 治理完善 - 2023年公司修订治理制度，完善内部控制体系，无重大缺陷[13] 独立董事履职 - 独立董事参与1次战略委员会、2次提名委员会会议[2] - 独立董事对多项议案发表同意意见[4] - 独立董事对信息披露工作持续监督[15] - 独立董事与高管定期沟通[15] - 独立董事参加监管部门培训[16] - 2023年不存在独立董事相关特殊情况[17] 整体评价 - 2023年公司规范运作，内控制度完善，财务稳健，关联交易公平公开，信息披露合规[17]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2024年4月26日对拾比佰2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 芜湖拾比佰2023年初余额2010万，当年偿还2010万[9][10] - 珠海拾比佰2023年累计发生140.96万，年末余额140.96万[9][10] - 其他关联资金年初2010万，当年累计140.96万，偿还2010万，年末140.96万[9][10]

人员数据 - 截至2023年12月31日，容诚合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务审计报告[3] 业绩数据 - 容诚2022年度收入266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元[3][4] - 容诚承担366家上市公司2022年年报审计，收费42,888.06万元[4] - 容诚对制造业上市公司审计客户260家[4] 决策事项 - 2023年4 - 5月，公司三会审议通过续聘2023年度审计机构议案[4][5] 审计相关 - 审计委员会认为容诚具备审计资质和专业能力[6] - 审计委员会沟通2023审计预审情况，审阅报告认为真实准确完整[7]

拟续聘 2024 年度会计师事务所公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 证券代码：831768 证券简称：拾比佰 公告编号：2024-025 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 公司拟聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为 2024 年年度的审计机构。 1.基本信息 会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 10 日 初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是 国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。 组织形式：特殊普通合伙 涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所保证其提供、报送或披 露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 服务及收费情况：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司提供 4 年审 计服务，上期审计 ...