关于深圳市慧为智能科技股份有限公司 2023 年年报问询函中有关财务项的 说明 大华核字[2024]0011012208 号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) DaHua Certified Public Accountants ( Special General Partnership ) 出 报告编码:京24EOT 关于深圳市慧为智能科技股份有限公司 2023 年年报问询函中有关财务事项的 说明 目 录 页 次 关于深圳市慧为智能科技股份有限公司 2023 1-23 í 年年报问询函中有关财务事项的说明 大學會計師事務所 大华会计师事务所(特殊普通合伙 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话: 86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 www.dahua-cpa.com 关 于 深 圳 市 慧 为 智 能 科 技 股 份 有 限 公 司 2023 年 年 报 问 询 函 中 有 关 财 务 事 项 的 说 明 大华核字[2024]0011012208 号 北京证券交易所上市公司管理部: 由深圳市慧为智能科技股份有限公司(以下简称"慧为智能" ...

业绩数据 - 2023年公司营业收入46,937.43万元，同比增长12.05%[3][43][51] - 2023年毛利率为15.6%，较去年减少5.56个百分点[3] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为477.08万元，同比减少80.55%[3] - 2024年第一季度公司营业收入11,027.84万元，同比减少30.15%[3][18] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为277.62万元，同比减少66.41%[3][18] - 2024年第一季度公司综合毛利率14.88%，环比上升3个百分点，同比下降2.26个百分点[18] 业务板块 - 2023年消费电子类、商用IoT类、其他类营业收入分别为23,651.81万元、12,961.56万元、10,324.06万元，同比变动率分别为8.75%、 - 16.72%、125.65%[3] - 2023年消费电子类业务销售收入增长1,903.39万元，涨幅为8.75%，毛利率减少5.57个百分点[9] - 2023年商用IoT类业务销售收入减少2,602.76万元，降幅为16.72%，毛利率下滑1.61个百分点[11] - 2023年其他类业务销售额增长5,781.67万元，涨幅为138.07%，主要系IC芯片代理业务增长5,223.76万元，毛利率减少5.55个百分点[13] 人员情况 - 2023年公司生产人员减少31人，占比22.79%[3] - 2023年生产人员正式员工平均人数127人，较2022年下降23.49%；临时用工平均人数112人，较2022年增长460.00%；生产人员人数小计239人，较2022年增长27.81%[43] 应收账款 - 2023年末应收票据、应收账款及应收款项融资账面余额合计8135.44万元，较期初增长20.46%，计提坏账准备348.99万元[48] - 2023年末应收款项期末余额合计8135.45万元，应收类款项增长率为20.37%，剔除海外客户A延迟到账款项影响后，应收类款项增长率12.61%，与营业收入增长率12.05%基本一致[51] - 主要客户本期销售款项基本已回收，客户D回款比例68.67%相对较低，期末应收账款处于正常信用周期内[53] - 前五大应收账款期后回款比例约93.69%，截止2023年12月31日，主要应收账款不存在回款风险，坏账准备计提充分[56] 存货情况 - 报告期末公司存货账面余额为11679.53万元，较期初增加26.71%，计提存货跌价准备630.24万元[65] - 4月11日公司补提存货跌价准备，导致扣非后净利润减少54.60万元，降幅为32.61%[65] - 2023年末公司存货中原材料增加2273.26万元，涨幅为56.76%，主要为IC芯片[67][68] - 公司存货库龄主要分布在1年以内，占本期末存货账面余额的82.50%[73] - 截止2023年12月31日，公司存货跌价准备计提比例为5.40%[76] 供应商采购 - 2023年向供应商A采购IC金额3346.90万元，占比8.44%，合作9年[94] - 2023年向供应商B采购PCBA主板金额2972.10万元，占比7.49%，合作9年[94] - 2023年向供应商C采购LCD显示与触控模组金额2610.84万元，占比6.58%，合作4年[94] - 2023年向供应商D采购IC金额2606.54万元，占比6.57%，合作4年[94] - 2023年向供应商E采购电子元器件金额1640.32万元，占比4.14%，合作9年[94] - 2023年前五大供应商采购额合计13176.70万元，占比33.23%[94] 未来展望 - 公司将布局研发AI PC等设备，增加高毛利产品销售比重等改善业绩[22] - 2024年将处理长库龄存货[82]

业绩总结 - 2023年公司营业收入46937.43万元，同比增长12.05%[2] - 2023年毛利率15.6%，较去年减少5.56个百分点[2] - 2023年归属上市公司股东净利润477.08万元，同比减少80.55%[2] - 2024年第一季度公司营业收入11027.84万元，同比减少30.15%[2] - 2024年第一季度归属上市公司股东净利润277.62万元，同比减少66.41%[2] 业务收入 - 2023年消费电子类、商用IoT类、其他类营业收入分别为23651.81万元、12961.56万元、10324.06万元，同比变动率分别为8.75%、-16.72%、125.65%[2] - 2023年主营业务收入增长5082.29万元，涨幅12.25%，主要因消费电子类和其他类业务增长，商用IoT类业务下滑[7] 人员情况 - 2023年公司生产人员减少31人，占比22.79%[2] - 2023年生产人员正式员工平均人数127，较2022年的166下降23.49%；临时用工平均人数112，较2022年的20增长460.00%[42] 市场对比 - 2024年第一季度同行业可比公司中，智微智能营业收入下降10.37%，亿道信息增长8.04%，光弘科技增长141.32%，环旭电子增长3.80%[20] - 2024年第一季度除环旭电子毛利率增加0.47个百分点，其他公司均下滑[20] 未来展望 - 公司将布局研发AI PC、信创终端及5G终端设备改善业绩[21] 采购情况 - 2023年IC类采购价格9.07元/件，占比47.43%，较2022年下降21.74%；显示与触控模组LCD采购价格118.93元/件，占比11.56%，较2022年下降41.59%[33] - 2023年主要供应商采购总额13176.70万元，占比33.23%，其中供应商A采购额3346.90万元，占比8.44%[93] 应收账款 - 2023年末应收款项期末余额合计8135.45万元，应收类款项增长率20.37%，营业收入增长率12.05%[50] - 2023年主要客户销售占比合计61.64%，回款率97.59%，客户D回款比例68.67%相对较低[52] 存货情况 - 报告期末公司存货账面余额为11679.53万元，较期初增加26.71%，计提存货跌价准备630.24万元[64] - 2024年公司计划处理长库龄存货，并加强存货管理，完善库存管理机制[81]

股票限售情况 - 本次解除限售股总数8,214,800股，占总股本12.80%，6月7日可交易[2] - 李晓辉解除7,899,800股，占12.31%，未解除23,699,400股[3] - 李青康解除315,000股，占0.49%，未解除0股[3] 股份结构 - 无限售股38,139,476股，占59.43%[4] - 高管股25,289,433股，占39.40%[5] - 个人或基金股751,750股，占1.17%[5] - 有限售股合计26,041,183股，占40.57%[5] - 公司总股本64,180,659股[5] 减持规定 - 解除限售股东减持前将履行信息披露义务[7]

股东大会时间 - 2024年4月22日董事会发布股东大会通知[4] - 股权登记日为2024年5月22日[5] - 现场会议于2024年5月27日14:00召开[6] - 网络投票时间为2024年5月26日15:00 - 2024年5月27日15:00[8] 股东出席情况 - 现场出席股东及委托代理人11名，持股42,970,428股，占比66.9523%[9] - 网络投票股东0名，代表股份0股，占比0.0000%[10] 议案表决情况 - 多项议案同意股数占比100%通过，如2023年度董事会工作报告等[13][15][17][18][19][22][23][25][27] - 《关于2023年度权益分派方案的议案》表决通过[20] - 部分关联股东回避表决相关议案[24][25][28] 律师意见 - 信达律师认为本次股东大会召集、召开、表决程序及结果合法有效[29]

股东大会情况 - 出席股东大会股东11人，持有表决权股份42,970,428股，占比66.9523%[4] - 董事5人、监事3人均出席股东大会[4][5] - 股东大会于2024年5月27日以现场和网络投票结合方式召开[3] 议案表决情况 - 多项议案同意股数均为42,970,428股，占本次股东大会有表决权股份总数的100.00%[6][8][10][11][13][15][17][20] - 涉及关联交易议案关联董事李晓辉回避表决[22][25] 财务相关 - 2023年度拟不派发现金红利、不送红股、不进行资本公积转增股本[15] - 拟用部分闲置流动资金买不超2亿元短期稳健型理财产品[17] - 拟用不超5700万元闲置募集资金买理财产品[19] - 公司及子公司拟向银行申请不超3亿元授信额度，由李晓辉担保[21] - 全资子公司拟向银行申请不超1亿元项目贷款[24] 报告披露 - 《2023年年度报告》及摘要于2024年4月22日在北交所信息披露平台披露[10]

活动基本信息 - 活动类别为业绩说明会 [1] - 活动时间是2024年5月23日，采用网络远程方式在全景网“投资者关系互动平台”召开 [2] - 参会人员为通过网络参加的投资者，上市公司接待人员有董事长兼总经理李晓辉、财务负责人兼董事会秘书廖全继、保荐代表人贺玉龙 [2] 成本优化与盈利能力 - 公司通过扩大生产销售规模降低原材料零部件成本，强化研发效率管理降低研发成本，升级生产制造设施降低生产制造成本，投入建设江门基地也是优化成本举措 [4] - 公司维持高强度研发投入，优化产品组合，提高信创终端、5G终端等高附加值产品销售比例增强盈利能力 [4] 营收与利润情况 - 2023年公司实现营业收入4.69亿元，同比增加12.05%，其中国内销售同比上升25.29%，出口销售上升5.28% [5] - 因经济下行、终端市场需求疲软、行业去库存、市场竞争激烈致产品毛利率下降，且持续扩大研发投入，公司净利润下降 [5] 认证与服务提升 - CMMI3国际认证通过是对公司软件开发和项目管理规范化运作的认可，公司展示了软件开发生命周期优秀实践，确保软件质量和稳定性，提高项目执行效率和客户满意度，未来将提升能力提供更高品质服务 [6][7] 区域布局与战略考量 - 公司以自有资金设立慧为智能科技（江门）有限公司作为江门研发生产基地项目实施主体，发挥大湾区产业链优势，优化资源配置 [7] - 江门基地投产后将提升智能终端产品交付能力，降低生产制造成本，提高资产收益水平和综合实力竞争力 [7] 生产基地规划 - 公司在江门蓬江区规划建设36000平方米电子信息产品生产基地，含3栋厂房1栋宿舍，预计2025年上半年投产 [8] - 基地将配置智能化生产线及相关设备设施和软件，提高自动化智能化水平，降低成本、提高质量、增加产能，支持业务拓展和争取头部客户订单 [8] 知识产权管理 - 公司通过知识产权管理体系认证并复审通过，持续加大研发投入，申请新专利及著作权保护研发成果，进行成果转化形成产品销售 [9] 产品研发计划 - 公司正在进行AI PC产品研发，将根据开发进度与市场需求适时推出 [10]

活动基本信息 - 活动类别为业绩说明会 [1] - 活动时间为 2024 年 5 月 23 日，采用网络远程方式在全景网“投资者关系互动平台”召开 [2] - 参会人员为通过网络参加的投资者，上市公司接待人员有董事长兼总经理李晓辉、财务负责人兼董事会秘书廖全继、保荐代表人贺玉龙 [2] 成本优化与盈利能力 - 公司通过扩大生产销售规模降低原材料零部件成本，强化研发效率管理降低研发成本，升级生产制造设施降低生产制造成本，投入建设江门基地也是优化成本举措 [4] - 公司维持高强度研发投入，优化产品组合，提高信创终端、5G 终端等产品销售比例增强盈利能力 [4] 营收与利润情况 - 2023 年公司实现营业收入 4.69 亿元，同比增加 12.05%，其中国内销售同比上升 25.29%，出口销售上升 5.28% [5] - 受经济下行、终端市场需求疲软、行业去库存、市场竞争激烈等因素影响，产品毛利率下降，且公司持续扩大研发投入，导致净利润下降 [5] 认证与服务提升 - CMMI3 国际认证通过是对公司软件开发和项目管理规范化运作的认可，公司在软件开发生命周期各环节有优秀实践，能保证软件质量和交付效率，提高客户满意度 [6][7] 区域布局与战略考量 - 公司以自有资金设立慧为智能科技（江门）有限公司作为江门研发生产基地项目实施主体，发挥大湾区产业链优势，优化资源配置 [7] - 江门基地投产后将提升智能终端产品交付能力，降低生产制造成本，提高资产收益水平和综合竞争力 [7] 生产基地规划 - 公司在江门蓬江区规划建设 36000 平方米的电子信息产品生产基地，包括 3 栋厂房 1 栋宿舍，预计 2025 年上半年投产 [8] - 基地将配置先进生产加工设备、环保设备设施和生产管理软件，提高自动化智能化水平，降低成本，提高产能和产品质量，支持业务拓展 [8] 知识产权管理 - 公司通过知识产权管理体系认证并复审通过，持续加大研发投入，申请新专利及著作权保护研发成果，推动成果转化形成产品销售 [9] 产品研发计划 - 公司正在进行 AI PC 产品研发，会根据开发进度与市场需求适时推出 [10]

业绩数据 - 2023年营收46937.43万元，同比增12.05%，净利润477.08万元，同比减80.55%[1] - 2024年Q1营收11027.84万元，同比减30.15%，净利润277.62万元，同比减66.41%[1] 业务板块 - 2023年消费电子等三类营收分别为23651.81等万元，同比变动8.75%等[1] 季度情况 - 2023年各季度营收占比33.64%等，三、四季度分别亏损262.11等万元[1] 人员数据 - 2023年生产人员减少31人，占比22.79%[1] 财务指标 - 报告期末应收款项账面余额8135.44万元，较期初增20.46%[4] - 报告期末存货账面余额11679.53万元，较期初增26.71%[5] 其他事项 - 4月11日补提存货跌价准备致扣非净利润减54.60万元[5] - 报告期内向主要供应商采购13176.70万元，占比33.23%[7] - 需于2024年6月5日前报送《问询函》说明材料并披露[8]

1、关于经营情况 2023年你公司实现营业收入46,937.43万元，同比增长12.05%； 毛利率为 15.6%，较去年减少 5.56 个百分点；归属于上市公司股东 的净利润为 477.08 万元，同比减少 80.55%。按产品品类分析，消费 电子类、商用 IOT 类、其他类营业收入分别为 23,651.81 万元、 12,961.56 万元、10,324.06 万元，同比变动率分别为 8.75%、-16.72%、 125.65%，毛利率分别为 10.94%、25.91%、13.34%。按季度分析，各 季度营业收入占比分别为 33.64%、18.58%、21.07%、26.71%，第三季 度、第四季度分别亏损 262.11 万元、337.28 万元。2023 年你公司生 产人员减少 31 人，占比 22.79%。2024 年第一季度你公司实现营业收 入 11,027.84 万元，同比减少 30.15%；归属于上市公司股东的净利 润为 277.62 万元，同比减少 66.41%。 请你公司： 关于对深圳市慧为智能科技股份有限公司 的年报问询函 年报问询函【2024】第 021 号 深圳市慧为智能科技股份有限公 ...