关联交易 - 2023年公司及子公司预计关联交易不超110万元[2][11] - 2023年实际关联交易总额1144716.46元[12] - 与金沙江关联交易569184元为房租[12][13] - 与云南生物后勤部关联交易575532.46元代付水电费[12][13] - 拟与云南生物后勤部交易不超80万元[2][3][11] - 拟与稻城亚丁公司交易不超30万元[2][3][11] - 与稻城亚丁公司实际交易0元[12][13] 股权情况 - 截止披露日，金沙江持股3200000股，比例2.58%[7] - 截止披露日，林艳和持股5387500股，比例4.34%[7] - 二者合计持股比例6.93%[7] 房屋租赁 - 深圳分公司租金沙江302.12平房屋，年租金569184元[2][11]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入62,233.87万元，上年度为58,733.58万元[9] - 2023年度公司营业收入扣除项目合计88.31万元，上年度为115.64万元[9] - 2023年度营业收入扣除项目占比0.14%，上年度为0.20%[9] - 2023年度与主营业务无关业务收入88.31万元，上年度为115.64万元[9] - 2023年度营业收入扣除后金额为62,145.56万元，上年度为58,617.94万元[9] - 信永中和对公司2023年度财报出具保留意见审计报告[3] 其他数据 - 数据1为2.46[12] - 数据12.5[12] - 数据2600[12] - 数据12.0[12] - 数据165[12] - 数据2.47[12] - 数据1400000[12] - 数据15.77[12] - 数据10465000[12] - 金额为6000万元[13]

资金占用 - 2021年度原控股股东占用资金1.891152375亿元，归还3906.131534万元[1] - 2022年1月占用1164.913954万元，归还3970.30617万元[1] - 2021年度委托理财占用1.22亿元，2022年1 - 3月占用1.55亿元[2] - 截至2023年财报批准报出日，原控股股东未归还资金2.57亿元及对应收益[5] 股权与审计 - 信永中和对公司2023年财报出具保留意见审计报告[3] - 原控股股东持股320万股，比例2.58%，林艳和持股538.75万股，比例4.34%[5] - 公司控股股东变为上海新弘医药，实控人变更[5] 后续安排 - 相关议案已开会审议，待股东大会审议[5] - 风险不影响持续经营，不触发强制退市[7] - 公司将对相关事项整改，保荐机构督促并提醒风险[7][8][9]

人员与资质 - 截至2023年12月31日，合伙人（股东）245人，注册会计师1656人，签过证券服务业务审计报告的超660人[3] - 成立于2012年3月2日，首席合伙人为谭小青先生[2] - 具有财政部门执业资格、财政部和证监会备案的证券服务业务资格、证监会获准的H股企业审计资格[2] 业绩数据 - 2022年度业务收入39.35亿元，审计业务收入29.34亿元，证券业务收入8.89亿元[4] 合规情况 - 截至2023年12月31日近三年，受行政处罚1次、监督管理措施12次、自律监管措施2次；35名从业人员受相关处罚[5] 业务经验 - 签字项目合伙人近三年签署和复核上市公司3家，项目质量复核人员超10家，签字注册会计师签署4家[7] 保障措施 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[17] 审计工作 - 近一年就重大会计审计事项沟通获解决方案和技术支持[8] - 近一年制定全面合理、可操作性强的审计工作方案，满足报告披露时间要求[14] 信息安全 - 公司明确其信息安全管理责任义务，其制定并有效执行系统性信息安全控制制度[15]

云南生物谷药业股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | 信永中和会计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街| telephone: 8 号富华大厦 A 座 9 层 联系电话:+86(010)6554 2288 +86 (010) 6554 2288 ShineWing certified public accountants onacheng District. Beijing 关于云南生物谷药业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金在来的专项说明 XYZH/2024SZAA8F0226 云南生物谷药业股份有限公司 云南生物谷药业股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南生物谷药业股份有限公司(以下简称生 物谷公司)2023年度财务报表,包括 2023年12月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表 ...

资产与负债 - 2023年末公司资产总计12.36亿元，较2022年末的12.43亿元略有下降[13] - 2023年末负债合计2.36亿元，较2022年末的2.32亿元略有增加[15] - 2023年末股东权益合计9.99亿元，较2022年末的10.12亿元略有减少[15] 营收与利润 - 2023年营业总收入为622338700.67元，2022年为587335796.38元[23] - 2023年净利润为 - 12200282.05元，2022年为 - 48911220.12元，亏损幅度收窄[23] - 2023年营业收入为615751249.86元，2022年为580712264.34元，同比增长约6.03%[25] 现金流 - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为725474144.12元，2022年为635039866.05元，同比增长约14.24%[27] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为114686505.28元，2022年为 - 90500361.06元，由负转正[27] - 2023年现金及现金等价物净增加额为44301586.91元，2022年为 - 202987459.42元，由负转正[27] 股权与股本 - 2023年11月29日金沙江投资公司持有的10111281股股票被拍卖，李振生竞得后持有公司7.90%股权[50] - 2024年1月19日公司注销3999993股股份，股份总数由128000000股减至124000007股[50] - 公司目前注册资本为124000007元人民币[52] 财务调整 - 2022年12月31日资产合计调整前为1242975137.43元，调整金额为287558.28元，调整后为1243262695.71元[149] - 2022年1 - 12月净利润合计调整前为 - 49168812.46元，调整金额为257592.34元，调整后为 - 48911220.12元[149] - 公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目[146] 具体资产项目 - 2023年末货币资金合计155106733.08元，年初为110805146.17元[155] - 2023年末应收账款账面余额合计139099743.66元，年初为189738712.95元[158] - 2023年末存货账面余额111260739.34元，跌价准备3015755.52元，账面价值108244983.82元[172] 具体负债项目 - 应付账款年末余额28576021.95元，年初余额28613628.02元[194] - 合同负债年末余额2973295.69元，年初余额1914782.27元[194] - 应付职工薪酬年末余额11370571.10元，本年增加74287488.64元，本年减少72739750.98元[195]

财务表现 - 公司2024年第一季度营业收入为154,441,052.85元，同比增长13.71%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为10,529,264.31元，同比增长510.18%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为9,348,290.05元，同比增长320.16%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为54,184,916.38元，同比增长21.17%[4] - 基本每股收益为0.08元/股，同比增长700.00%[4] - 公司2024年第一季度营业总收入为154,441,052.85元，同比增长13.7%[42] - 公司2024年第一季度净利润为10,529,264.31元，同比增长509.1%[43] - 公司2024年第一季度营业收入为152,149,250.82元，同比增长13.1%[44] - 公司2024年第一季度净利润为9,570,421.92元，同比增长22.8倍[44] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为54,184,916.38元，同比增长21.2%[45] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-2,696,038.82元，同比改善79.6%[46] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-1,040,365.70元，同比改善81.2%[46] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为205,555,244.94元，同比增长50.2%[46] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为190,861,515.22元，同比增长14.6%[45] - 公司2024年第一季度支付给职工以及为职工支付的现金为23,306,871.92元，同比增长11.1%[45] - 公司2024年第一季度支付的各项税费为16,059,080.13元，同比下降21.6%[45] - 公司2024年第一季度支付其他与经营活动有关的现金为85,017,187.33元，同比下降13.6%[45] 资产负债情况 - 货币资金为205,555,244.94元，同比增长32.53%，主要原因是销售回款增加[4] - 应收票据为7,053,675.82元，同比下降32.84%，主要原因是未到期银行承兑汇票减少[5] - 预付款项为4,534,147.06元，同比增长63.51%，主要原因是新增诉讼费影响185万元[6] - 其他非流动资产为5,551,726.70元，同比增长43.98%，主要原因是弥勒二期项目建设支出增加169万元[8] - 应交税费为8,357,438.85元，同比增长67.04%，主要原因是可抵扣的进项税减少[11] - 公司流动资产合计为652,234,274.26元，相比2023年12月31日的637,445,247.26元有所增加[38] - 公司货币资金为205,555,244.94元，相比2023年12月31日的155,106,733.08元有所增加[38] - 公司应收账款为118,579,931.49元，相比2023年12月31日的131,839,929.98元有所减少[38] - 公司存货为98,256,192.51元，相比2023年12月31日的108,244,983.82元有所减少[38] - 公司非流动资产合计为592,775,875.95元，相比2023年12月31日的598,256,974.58元有所减少[38] - 公司固定资产为291,750,061.14元，相比2023年12月31日的295,744,348.58元有所减少[38] - 公司流动负债合计为99,856,750.70元，相比2023年12月31日的99,104,080.81元有所增加[39] - 公司应付账款为29,800,085.08元，相比2023年12月31日的28,576,021.95元有所增加[39] - 公司非流动负债合计为135,145,884.99元，相比2023年12月31日的137,119,890.82元有所减少[39] - 公司递延收益为81,291,231.57元，相比2023年12月31日的83,097,133.23元有所减少[39] - 公司2024年3月31日货币资金为168,377,918.94元，环比增长46.6%[40] - 公司2024年3月31日应收账款为118,579,931.49元，环比下降10.1%[40] - 公司2024年3月31日存货为59,966,347.64元，环比下降10.7%[40] - 公司2024年3月31日负债合计为235,002,635.69元，环比增长0.5%[40] - 公司2024年3月31日所有者权益合计为1,010,007,514.52元，环比增长1.1%[40] 股东变更及股权情况 - 公司控股股东由金沙江变更为上海新弘，实际控制人由林艳和变更为罗诚、林弘立、林弘远、王蕊[27] - 李振生通过司法拍卖竞得金沙江持有的10,111,281股，占公司总股本的8.15%[27] - 上海新弘通过司法拍卖竞得林艳和持有的16,162,500股及金沙江持有的16,688,719股，占公司总股本的26.49%[27] - 拍卖前，金沙江持有公司股份30,000,000股，占公司总股本的24.19%，林艳和持有公司股份21,550,000股，占公司总股本的17.38%[27] - 拍卖后，上海新弘持有公司股份32,851,219股，占公司总股本的26.49%，成为控股股东[27] - 林艳和与金沙江构成一致行动人，合计持有公司股份51,550,000股，占公司总股本的41.57%[27] - 公司股东林艳和持有的5,387,500股及金沙江持有的3,200,000股被司法冻结[29] - 公司股东张志雄持有的1,000,000股及吴佑辉持有的2,000,000股被质押[29] 资金占用及诉讼 - 公司对金沙江及林艳和提起民事诉讼，要求归还资金占用余额2.57亿元及支付对应的资金收益[30] - 公司收到深圳中院的受理案件通知书，涉及损害公司利益责任纠纷[30] - 原控股股东金沙江通过本公司对第三方背书银行承兑汇票的方式占用公司资金，2021年度占用资金67,115,237.50元，归还资金39,061,315.34元，2022年1月份占用资金11,649,139.54元，归还资金39,703,061.70元[33] - 金沙江通过本公司委托第三方理财的方式占用公司资金，2021年度占用资金122,000,000.00元，2022年1月份至3月份占用资金155,000,000.00元，截至报告披露日，金沙江尚未归还本公司资金合计257,000,000.00元及支付对应的资金收益[33] - 截至2024年3月31日，金沙江及林艳和先生已归还资金2,000.00万元，并形成了解决资金占用问题的方案[33] - 公司已根据尚未归还资金占用余额累计计提坏账13,364万元[36] - 原控股股东金沙江承诺在2022年6月30日之前归还其于2021年至2022年3月占用公司的尚未归还的全部资金合计277,000,000.00元及支付对应的资金收益[36] - 截至本报告披露日，金沙江、林艳和先生已归还资金2,000万元，并形成了解决资金占用问题的方案，但该方案尚未履行完毕[36] 关联交易及担保 - 公司全资子公司云南弥勒灯盏花药业有限公司向兴业银行股份有限公司昆明分行申请项目贷款，申请授信额度不超过12,000万元，公司作为担保人提供全额连带责任保证担保，担保期间为2021年6月30日至2029年6月30日，截至报告期期末，实际担保金额为9,000万元[33] - 公司为云南生物制药有限公司物业后勤部代垫水电费，截至本报告期期末，资金垫支余额为2,919,107.59元[36] - 公司拟与云南生物制药有限公司物业后勤部发生不超过80万元的日常性关联交易，截至本报告期期末，公司与云南生物制药有限公司物业后勤部发生关联交易164,721.11元[36] - 深圳分公司拟与关联方深圳市金沙江投资有限公司发生不超过569,184元的日常性关联交易，截至本报告期期末，公司与深圳市金沙江投资有限公司发生关联交易142,296元[36] 费用及研发 - 公司2024年第一季度销售费用为91,884,232.81元，同比增长2.8%[42] - 公司2024年第一季度管理费用为13,415,205.69元，同比增长9.9%[42] - 公司2024年第一季度研发费用为2,782,072.88元，同比下降42.0%[42]

证券代码：833266 证券简称：生物谷 公告编号：2024-022 云南生物谷药业股份有限公司 第四届董事会第二十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 4 月 28 日 2.会议召开地点：昆明威尼斯酒店 3.会议召开方式：现场、通讯方式 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2024 年 4 月 12 日以邮件 方式发出 5.会议主持人：董事长徐天水先生 6.会议列席人员：喻腊梅、蔡泽秋、武珊、赖小飞、李驰、张传 开、杜江、李晓燕、陈颖、胡建辉 7.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议的召集、召开及议案审议程序符合《中华人民共和国公 司法》及《公司章程》的相关规定，会议的召集、召开及表决合法有 效。 （二）会议出席情况 会议应出席董事 8 人，出席和授权出席董事 8 人。 除董事徐天水、杨智玲现场参会外，其他董事均以通讯方式参与 表决。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于 2023 年度董 ...

证券代码：833266 证券简称：生物谷 公告编号：2024-034 云南生物谷药业股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 根据《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所上市公司 持续监管指引第 1 号——独立董事》等有关规定，并结合在任独立 董事出具的《2023 年度独立董事独立性自查情况报告》及其他相关资 料，云南生物谷药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公 司在任独立董事郝小江先生、黎超波先生、张倩芸女士的独立性情况 进行评估并出具如下专项意见： （一）独立董事及其配偶、父母、子女、具有主要社会关系的人 员未在公司或公司附属企业任职； （二）独立董事及其配偶、父母、子女未直接或间接持有公司已 发行股份百分之一以上，不是公司前十名股东中的自然人股东； （三）独立董事及其配偶、父母、子女不是直接或间接持有公司 已发行股份百分之五以上的股东，未在公司前五名股东任职； （四）独立董事及其配偶、父母、子女未在公司控股股东、实际 控制 ...

依据《中国注册会计师审计准则第 1502 号——在审计报告中发 表非无保留意见》第八条的规定，当存在下列情形之一时，注册会计 师应当发表保留意见：（一）在获取充分、适当的审计证据后，注册 会计师认为错报单独或汇总起来对财务报表影响重大，但不具有广泛 性；（二）注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审 计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能产生 的影响重大，但不具有广泛性。 截止审计报告日，信永中和未能对生物谷管理层 2023 年度就金 沙江尚未归还资金占用款计提的信用减值损失金额是否恰当获取充 分、适当的审计证据，无法判断上述事项对生物谷财务报表可能产生 证券代码：833266 证券简称：生物谷 公告编号：2024-041 云南生物谷药业股份有限公司 董事会关于 2023 年度保留意见审计报告涉及事项的 专项说明 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 云南生物谷药业股份有限公司（以下简称"公司"或者"生物谷 公司"）聘请的信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 ...