制度修订 - 2025年9月9日公司召开第五届董事会第七次会议修订《信息披露事务管理制度》，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票，无需提交股东会审议[3] 制度适用范围 - 制度适用于公司董事会、审计委员会等机构和人员，持股5%以上的股东也在范围内[7] 信息披露原则 - 公司及相关信息披露义务人应保证信息真实、准确、完整，不得有虚假记载等[8] - 公司不得以新闻发布等形式代替报告、公告义务[10] - 公司及相关信息披露义务人应同时向所有投资者公开披露重大信息，不得差别对待[11] - 公司可自愿披露与投资者决策有关信息，但要遵守公平披露原则[14] 定期报告披露 - 公司应披露的定期报告包括年度、中期和季度报告[20] - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内披露，中期报告2个月内，季度报告1个月内[21] 业绩预告情形 - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等七种情形应在会计年度结束之日起1个月内预告[28] - 利润总额等三者孰低为负值且扣除相关收入后的营业收入低于5000万元需业绩预告[28] 业绩快报修正 - 业绩快报与实际数据差异幅度达20%以上或盈亏方向变化，应及时披露修正公告[29] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[32] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[32] - 交易标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[33] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需及时披露[33] - 交易标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需及时披露[33] 股东会通知 - 公司应在年度股东会召开20日前或临时股东会召开15日前发通知[37] 股份相关披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况应及时披露[42] - 控股股东等质押股份占其所持股份比例达50%以上应及时披露[45] 重大诉讼披露 - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需披露[46] 异常情况披露 - 公司证券异常交易，重大事项不确定可暂不披露，最迟决议达成时披露[35] - 公司股票异常波动应于次一交易日开盘前披露公告[40] 担保等事项披露 - 公司提供担保、财务资助应提交董事会审议并披露[39] 股东持股变动披露 - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，所持股份占公司总股本比例每增减5%，公司应及时披露股东持股变动情况[65] 资产处置披露 - 营业用主要资产的抵押等一次超过该资产的30%，公司应及时披露[50] 减持计划披露 - 公司大股东等计划通过集中竞价交易减持，首次卖出股份的15个交易日前预先披露减持计划，每次披露的减持时间区间不得超过6个月[53] - 拟在3个月内卖出股份总数超过公司股份总数1%，除按规定履行披露义务外，还应在首次卖出的30个交易日前预先披露减持计划[53] 人员履职披露 - 公司董事等因身体等原因无法正常履行职责达3个月以上，公司应及时披露[51] 利润分配披露 - 公司应在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方案后，及时披露方案内容，并于实施方案的股权登记日前披露方案实施公告[63] 限售股份披露 - 限售股份解除限售前，公司应按规定披露相关公告[64] 未履行承诺披露 - 公司未履行承诺，应及时披露原因及相关当事人可能承担的法律责任[48] 风险警示及终止上市披露 - 北交所对公司股票实行风险警示或作出终止上市决定后，公司应及时披露[49] 信息披露管理 - 公司董秘办协助董秘管理信息披露事务[59] 责任承担 - 董事长、总经理、董秘对临时报告真实性等承担主要责任[61][62] - 董事长、总经理、财务负责人对财务会计报告真实性等承担主要责任[62] - 董事会全体成员对信息披露内容真实性等承担个别及连带责任[63] - 审计委员会全体成员对所提供披露文件材料内容真实性等承担个别及连带责任[64] 报告编制与披露 - 定期报告由财务负责人等编制草案，经董事会审议、审计委员会审核后由董秘组织披露[73] - 临时报告由董秘组织草拟、审核，重大事项经审批后由董秘负责披露[75] 文件保存 - 信息披露公告及相关备查文件保存期限为10年[77] 计划通知 - 宣传计划、营销计划等公开计划需至少在实施前5个工作日通知董事会秘书[78] 及时披露定义 - 及时披露指自起算日起或触及规定披露时点的2个交易日内[90] 相关定义 - 控股股东指持股份额占公司股本总额50%以上或表决权足以对股东会决议产生重大影响的股东[90] - 拥有公司控制权情形包括公司持股50%以上的控股股东等[91] - 可实际支配公司股份表决权超过30%视为拥有公司控制权[91] - 公司控股子公司指公司持有其50%以上股份等情况的公司[91] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[97] - 本制度由公司董事会制定、修改并负责解释[96] 制度发布时间 - 制度发布时间为2025年9月11日[98]

公司治理 - 董事长辞任视为辞去法定代表人，公司30日内确定新法定代表人[3] - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[7] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持同类别股份总数的25%，上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[8] 股份收购与转让 - 公司收购本公司股份，减少注册资本情形的，应自收购之日起10日内注销[7] - 公司收购本公司股份，用于员工持股计划等三种情形的，合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或者注销[7] 股东权益与义务 - 持有公司股份5%以上的股东，6个月内买卖股票所得收益归公司，证券公司因包销购入售后剩余股票持有5%以上股份等情形除外[8] - 股东要求董事会收回违规收益，董事会应在30日内执行[9] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，特定情形下有权书面请求监事会、审计委员会或董事会向法院提起诉讼，紧急情况可自行起诉[13] 关联交易与担保 - 公司实施与关联方的关联交易应及时结算，不得形成非正常经营性资金占用，财务和审计部门应定期检查[19] - 须经股东大会审批的对外担保包括对外担保总额超最近一期经审计总资产30%等7种情形[28] - 公司为关联方提供担保应具备合理商业逻辑，为控股股东等关联方提供担保需提交股东会审议且关联方应提供反担保[29] 股东大会 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后的6个月内举行[34] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司需在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会[34] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[40] 董事会 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，职工代表董事1人，独立董事3人[87] - 董事会负责召集股东会、执行决议、决定经营计划等多项职权[87][88] - 董事会每年至少召开两次会议，召开定期会议需提前10日书面通知全体董事、监事、总经理以及董事会秘书[103] 独立董事 - 担任独立董事需有五年以上履行职责所需的法律、会计或经济等工作经验[111] - 独立董事应每年对独立性情况进行自查并提交董事会，董事会每年对在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露[111,115] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[116] 审计委员会 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名，由会计专业独立董事任召集人[118] - 审计委员会负责审核财务信息等，事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[119] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要可开临时会议，会议须三分之二以上成员出席方可举行[119] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达公司注册资本50%以上时可不再提取[135] - 满足条件时现金分配利润不少于当年可供分配利润的10%，近3年现金累计分配利润不少于近3年年均可分配利润的30%[140] - 调整或变更现金分红政策需经出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过[143] 公司合并、分立与清算 - 公司合并应自作出合并决议之日起10日内通知债权人，30日内在指定报纸、网站或国家企业信用信息公示系统公告[150] - 公司分立需编制资产负债表及财产清单，自作出分立决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在指定渠道公告[151] - 公司因特定情形解散，应在解散事由出现之日起15日内成立清算组[155]

人员数据 - 2024年末合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券审计报告的700人[3] 业绩数据 - 2024年收入40.54亿元，审计业务25.87亿元，证券业务9.76亿元[4] - 2024年上市公司审计客户383家，同行业255家，收费4.71亿元[4] 风险数据 - 职业风险基金上年度末0亿元，职业保险累计赔偿限额>2亿元[4] 审计聘任 - 拟聘信永中和为2025年度审计机构，收费80万元[2][11] - 2025年9月9日董事会通过续聘议案，尚需股东会审议[12][15] 处罚情况 - 信永中和近三年受行政处罚1次、监管措施17次、自律措施8次[6]

会议信息 - 2025年第一次临时股东会，召集人为董事会[2][3] - 现场会议2025年9月26日15:00召开，网络投票9月25 - 26日15:00[8] - 股权登记日为2025年9月22日，普通股股东有权出席[9][11] - 会议地点为云南省红河州弥勒市公司会议室[13] 审议议案 - 取消监事会并修订《公司章程》等多项议案[13][14] - 议案经董事会、监事会审议通过情况[14] 特别说明 - 特别决议议案序号为1.00，对中小投资者单独计票议案序号为2.08[16] 登记信息 - 登记分个人和法人股东，时间为26日14:00 - 15:00，地点同会议地点[17][18] 其他 - 会议联系人胡建辉，电话087165016111，与会股东费用自理[19]

会议信息 - 2025年9月9日以通讯方式召开监事会会议，地点为网络[5] - 2025年9月5日以通讯方式发出会议通知[5] - 应出席监事3人，出席和授权出席监事3人[3] 议案表决 - 《关于取消监事会并修订<公司章程>》议案同意3票，尚需股东会审议[7][9] - 《关于废止<监事会议事规则>》议案同意3票，尚需股东会审议[12][14] - 《关于续聘会计师事务所》拟续聘信永中和，同意3票，尚需股东会审议[15][16][18]

会议信息 - 董事会会议于2025年9月9日以通讯方式在网络召开，9月5日发出通知[2] - 会议应出席董事8人，出席和授权出席董事8人[3] 议案表决 - 《关于取消监事会并修订<公司章程>的议案》表决同意8票，反对0票，弃权0票，需提交股东会审议[6][8] - 《关于修订及制定公司部分内部管理制度的议案（尚需股东会审议）》下设15个子议案，表决同意8票，反对0票，弃权0票，需提交股东会审议[26][28] - 《关于修订及制定公司部分内部管理制度的议案（无需股东会审议）》下设8个子议案[29] - 《关于修订公司多项制度的议案》表决同意8票，反对0票，弃权0票，无需回避表决和提交股东会审议[46][47][48] - 《关于续聘会计师事务所的议案》表决同意8票，反对0票，弃权0票，无需回避表决，需提交股东会审议[51][52][53] - 《关于提议召开2025年第一次临时股东会的议案》表决同意8票，反对0票，弃权0票，无需回避表决和再次提交股东会审议[54][55][56] 制度修订 - 《股东会议事规则》等多项制度修订内容详见2025年9月11日公告[10][11][12][14][15][36 - 45] 其他事项 - 公司拟续聘信永中和会计师事务所为2025年度审计机构，费用待协商[49] - 公司提议召开2025年第一次临时股东会，相关公告于2025年9月11日披露[53] - 备查文件包括第五届董事会审计委员会第六次会议决议和第五届董事会第七次会议决议[57][58]

制度修订 - 2025 年 9 月 9 日公司修订《舆情管理与媒体应对指引》并更名《舆情管理制度》[3] 舆情定义 - 舆情包括媒体负面报道等多种信息[7] - 分为重大舆情和一般舆情[10][11] 工作机制 - 舆情工作组由董事长任组长、董事会秘书任副组长[8] 处理流程与原则 - 处理原则为快速反应等[12] - 信息报告先报副组长，重大舆情报上级主管部门[14] 处置措施 - 重大舆情处置包括迅速调查等[16] 保密与生效 - 内部人员对舆情负有保密义务，违反将处理[18] - 制度自通过之日生效，由董事会负责解释[22]

审计委员会细则修订 - 2025年9月9日公司通过修订《董事会审计委员会工作细则》议案[2] 审计委员会构成 - 成员由3名非高管董事组成，含2名独立董事[7] - 委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[9] 审计委员会职权 - 人数未达规定2/3则暂停行使职权[9] 会议相关规定 - 定期会议每季度至少一次，提前3日通知[21] - 提议或必要时可开临时会议，通知时间有规定[21] - 会议需2/3以上委员出席，表决方式多样[21][22] - 会议记录由董事会秘书保存不少于十年[23] - 议案及表决结果书面报董事会[25] - 决议需全体委员过半数通过[24] 细则生效与解释 - 细则自审议通过之日起生效，修改需董事会批准[27][28] - 细则由董事会负责解释[29]

制度修订 - 2025年9月9日公司召开会议审议通过修订《内部审计制度》，同意8票，反对0票，弃权0票[3] 审计委员会 - 董事会审计委员会成员中独立董事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士[9] 内审部门工作 - 按半年度检查重大事件实施和大额资金往来并提交报告[12] - 每年至少提交一次内部审计报告[13] - 每半年检查货币资金内控制度一次[17] - 在业绩快报披露前进行审计[18] - 审计档案保管期限最低不少于十年[43] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[38] 内部控制 - 自我评价报告含董事会声明等内容[39] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[40] 审计权限与方式 - 审计委员会有权要求拟定审计计划[33] - 实施审计可采取就地或报送方式[33] 审计要求 - 审计人员应获取充分、相关、可靠证据[35] 问题处理 - 发现内控重大缺陷或风险及时报告[36] - 对审计报告问题整改落实情况进行后续审计[36] 制度实行 - 本制度自董事会决议通过之日起实行[50]

董事会会议 - 2025年9月9日召开第五届董事会第七次会议修订工作细则，8票同意，0反对0弃权[2] 委员会构成 - 薪酬与考核委员会由3名董事组成，含2名独立董事[7] 会议规则 - 定期会议每年至少1次，提前3日通知委员[17] - 临时会议提议后5日内召集，提前3日通知委员[17] - 会议2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[17] 记录保存 - 会议记录保存期限不少于10年[19]