财务制度审议 - 财务管理制度经公司第四届董事会第六次会议审议通过，无需提交股东会审议[3] 人员管理 - 会计人员须取得从业资格证书，财务经理任免由财务负责人提名报总经理批准，财务负责人任免由总经理提名报董事会批准[7] 凭证管理 - 原始凭证需具备相关内容并附合法有效发票[11] - 记账凭证编号按月依日期先后顺序排列[12] 账务核对 - 采用财务软件记账，现金账天天核对，银行账每月至少核对一次[13] 资料保管 - 原始凭证等保管15年，现金和银行存款日记账保管25年，月季度财务报告保管3年，年度财务报告永久保管[18] - 已开具发票存根联和登记簿保存5年，期满经税务查验后销毁[18] - 会计移交清册保管15年，会计档案保管清册、销毁清册永久保管[18] 人员交接 - 会计人员调动或离职需办清交接手续，未办清不得调动或离职[22] - 一般会计人员交接由财务部经理监交，财务部经理交接由财务负责人监交[24] 制度生效 - 本制度自董事会决议通过后生效实施，由财务部解释与修订[27]

股份转让限制 - 董事和高管每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转让[5] 减持披露规定 - 减持需提前15个交易日报告披露计划，实施完毕或未实施完2个交易日报告公告[6][7] 特殊情况规定 - 因离婚股份减少，过出方和过入方持续共同遵守规定[7] 交易时间限制 - 年报、半年报公告前15日，季报、业绩预告等公告前5日不得买卖股票[8] - 买入后6个月内不得卖出，卖出后6个月内不得买入本公司股票[9] 制度生效时间 - 本制度2025年8月4日生效实施[12][13]

内部审计制度 - 内部审计制度经公司第四届董事会第六次会议审议通过，无需提交股东会审议[3] - 内审部为审计委员会日常办事机构，对其负责并报告工作[8] - 从事内部审计人员应具备必要知识和经验，有适当数量中、高级专业技术职称骨干[8] 审计频率与范围 - 内审部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[10] - 内审部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[16] - 内审部在重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项发生后及时审计[13][14][15][16] - 内审部在业绩快报对外披露前审计[17] 资料保存与归档 - 内部审计工作底稿及相关资料保存时间不少于十年[11] - 审计档案保管时间分永久、长期（10 年至 50 年）和短期（10 年以下）三种[28] - 当年完成审计项目应在本年度立卷归档，跨年度项目在审计终结年度立卷归档[28] 内部控制相关 - 内审部评价公司内部控制有效性，审查和评价范围包括相关内部控制制度建立和实施情况[13] - 内审部督促责任部门对内部控制缺陷制定整改措施和时间，并进行后续审查[21] - 公司内部控制存在重大缺陷或风险，董事会应向北京证券交易所报告并披露[22] 报告与披露 - 董事会审议年度报告同时对内部控制自我评价报告形成决议，审计委员会发表意见[20] - 公司聘请会计师事务所年度审计时可要求其对财务报告相关内部控制有效性出具审计报告[20] - 会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会、审计委员会需做专项说明[20] - 公司应在年度报告披露同时在指定网站披露内部控制自我评价报告和审计报告[21] 违规处理与制度生效 - 打击报复审计人员等行为情节严重构成犯罪应移送司法机关[31] - 内部审计人员利用职权谋私利等行为董事会将处分追责[31] - 本制度由董事会审议通过后生效实施，由董事会负责解释[33] - 山东汉鑫科技股份有限公司董事会于2025年8月4日发布相关内容[34]

资金占用制度 - 防止控股股东等占用资金制度已通过董事会审议，待股东会审议[3] - 占用资金分经营性和非经营性，非经营性包括垫付费用等[6] 资金管理措施 - 公司不得六种方式向控股股东提供资金[8] - 财务部门定期自查上报非经营性资金往来[11] 违规处理办法 - 发生违规资金占用应制定清欠方案并公告[11] - 发现股东侵占资产可司法冻结股份[16]

总经理任期与权限 - 总经理每届任期三年，连聘可连任[9] - 董事会授权总经理在非关联交易多指标10%内有决定权[10] - 同一会计年度内，总经理审批单笔赠与或受赠300万内金额[12] 会议相关 - 总经理办公例会每月一次，可开临时会[16] - 会议提前两天通知参会人员[17] - 会议记录保管不少于十年[18] 职责与报告 - 总经理辞职提交书面报告，送达生效前履职[13] - 定期向董事会提交经营管理工作报告[22] - 重大问题事发当日向董事长报告[23] 细则相关 - 细则与法律抵触执行相关规定[25] - 细则修改由董事会拟订草案审议生效[25]

担保制度审议 - 对外担保管理制度已通过董事会审议，尚需股东会审议[3] - 制度经股东会审议通过后生效实施[30] 担保对象与审批 - 可为互保、重要业务、控制关系单位提供担保[8] - 九种情形原则上不得提供担保[11] - 七种情形需股东会审批，两项须三分之二以上表决权通过[12][13] - 为全资或控股子公司特定担保豁免部分股东会审批[13] - 为股东等关联方担保需董事会审议后提交股东会[15] 担保操作流程 - 董事长或授权人员签署担保合同[16] - 对外担保订立书面合同，法律顾问审阅[17] - 担保合同明确多项条款[18] - 接受反担保抵押等完善法律手续[21] 信息披露与追偿 - 被担保人未还款等情况及时披露信息[20] - 控股子公司决议后通知公司披露信息[20] - 未还款启动反担保追偿程序[25] 责任追究 - 董事会违规担保，表决董事连带赔偿[27] - 擅自越权签合同追究当事人责任[27] - 决策失误或失职视情况追责[27] - 无权或越权签合同公司追偿[28] 担保管理 - 财务部负责担保登记备案与注销[22] - 提前两个月通知被担保方清偿债务[23]

会计师事务所选聘 - 选聘制度已通过董事会审议，尚需股东会审议[3] - 选聘可采用直接选聘、竞争性谈判、招标等方式[9] - 评价要素包括审计费用报价、资质条件等[11] 资料保存与履职评估 - 选聘文件资料保存期限至少10年[10][12] - 审计委员会至少每年提交履职评估报告[9] 变更与任职限制 - 变更事务所需谨慎，改聘应在四季度前完成[11][14] - 审计人员满5年后续5年不得参与[17] 信息披露与制度生效 - 应要求披露事务所及人员服务年限、费用等信息[17] - 制度与规定抵触以法律为准，由董事会解释[19] - 制度经股东会通过后生效，发布于2025年8月4日[19]

投资者关系管理制度 - 投资者关系管理制度经第四届董事会第六次会议审议通过，无需股东会审议[3] - 制度目的包括促进与投资者良性关系、建立稳定投资者基础等[7][8][9][10][11] - 原则有平等性、合规性、诚实守信等[12][13][14] 沟通渠道与内容 - 通过官网、新媒体等多渠道与投资者沟通，方式有公告、股东会等[16][17][18] - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露等[19] - 在官网开设投资者关系专栏处理诉求[18] 说明会规定 - 应按规定召开投资者说明会，含业绩说明会[20][21][22] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[21] - 召开年度报告说明会至少提前2个交易日发通知[33] 职责分工 - 董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作[26] - 指定专人接听咨询电话和接待来访并记录[31] 宣传与信息管理 - 重大业务开拓媒体宣传样稿需经董事会秘书审核[32] - 主动采访媒体提供提纲和资料，审核后才可宣传[33] - 不得违规泄露未公开重大信息，违规需立即公告[32] 活动记录与制度生效 - 投资者关系活动建立档案制度并记录情况[34] - 开展活动编制记录并及时披露[34] - 制度自董事会审议通过后生效，由董事会负责解释修订[37][38]

制度审议 - 信息披露暂缓、豁免管理制度经公司第四届董事会第六次会议审议通过，无需提交股东会审议[3] 制度适用范围 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[6] 披露规则 - 涉及国家秘密的信息依法豁免披露[7] - 涉及商业秘密且符合特定情形，可暂缓或豁免披露[8] - 定期报告和临时报告中涉国家秘密、商业秘密信息，可采用特定方式豁免披露[8] 后续要求 - 暂缓、豁免披露商业秘密后，特定情形下应及时披露[9] - 暂缓披露临时报告或内容，原因消除后应及时披露并说明相关情况[9] - 暂缓、豁免披露有关信息需登记相关事项[9] 材料报送与保存 - 应在报告公告后十日内，将暂缓或豁免披露登记材料报送证监局和交易所[10] - 相关登记材料保存期限不得少于十年[11]

公司治理结构调整 - 公司拟取消监事会及监事设置，《监事会议事规则》不再施行[2] - 公司修订《公司章程》部分条款，增加对法定代表人相关规定等[3] 经营宗旨与资本运作 - 公司经营宗旨调整为做全球一流的数字科技公司，打造数字技术服务第一赋能平台[4] - 公司增加资本方式包括向不特定对象发行股份、向特定对象发行股份等[5] 股东权益与规定 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[5] - 董事会为他人取得股份提供财务资助的决议需经全体董事的三分之二以上通过[5] - 股东会审议一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%的事项[11][12] 会议召集与提案 - 独立董事、审计委员会、监事会、单独或合计持股10%以上股东提议召开临时股东会，董事会应在10日内书面反馈[18][19][20] - 董事会、审计委员会以及单独或合计持有公司1%以上股份的股东，有权向公司提出提案[21] 董事相关规定 - 董事任期三年，任期届满可连选连任[31] - 董事会审议担保事项和提供财务资助时，需取得出席董事会会议的三分之二以上董事同意[37] 利润分配与回报 - 公司满足现金分红条件时，每年现金分配利润原则上不低于当年可供分配利润的10%[45] - 公司以三年为周期制定股东回报规划[50] 其他事项 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘[53] - 公司因特定情形解散，应在15日内成立清算组开始清算[55][56]