会议情况 - 会议于2024年4月26日召开[4] - 应出席监事3人，出席和授权出席3人[3] 报告审议 - 审议通过《山东汉鑫科技股份有限公司2024年第一季度报告》议案[4] - 报告于2024年4月29日披露[4] - 议案表决同意3票，反对0票，弃权0票[5]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年3月31日资产总计672,713,881.68元，较上年期末减少4.05%；归属于上市公司股东的净资产376,571,922.32元，较上年期末减少2.73%[4] - 2024年1 - 3月营业收入26,818,944.78元，较上年同期增加33.70%；归属于上市公司股东的净利润 - 10,555,834.25元，较上年同期减少534.01%[4] - 经营活动产生的现金流量净额 - 57,052,762.59元，较上年同期减少1,103.09%；基本每股收益 - 0.22元/股，较上年同期减少540.00%[4] - 2024年1 - 3月营业成本22,577,955.46元，较上年同期增加69.66%；税金及附加438,875.96元，较上年同期增加899.43%[15][16] - 管理费用6,291,175.57元，较上年同期增加42.79%；研发费用5,343,263.13元，较上年同期增加98.89%[17][18] - 财务费用289,298.62元，较上年同期增加1,175.20%；信用减值损失93,462.87元，较上年同期减少97.69%[19][22] - 营业利润 - 10,646,949.41元，较上年同期减少474.27%；利润总额 - 10,730,894.55元，较上年同期减少477.33%[23][25] - 筹资活动产生的现金流量净额29,509,800.95元，较之前变动1,372.55%[27] - 年初至3月非经常性损益净额为-20,965.38元，其中政府补助50,967.57元，营业外收支-83,945.14元，非流动资产处理损益230.77元[28] - 2024年1 - 3月营业总收入26,818,944.78元，较2023年1 - 3月的20,059,008.58元增长33.7%[39] - 2024年1 - 3月营业总成本37,631,917.92元，较2023年1 - 3月的22,923,577.45元增长64.2%[39] - 2024年1 - 3月营业收入26,818,944.78元，较2023年1 - 3月的20,059,008.58元增长33.7%[39] - 2024年1 - 3月研发费用5,343,263.13元，较2023年1 - 3月的2,686,497.59元增长99%[39] - 2024年1 - 3月净利润为 - 10,555,834.25元，2023年1 - 3月为2,432,183.63元[40] - 2024年1 - 3月基本每股收益为 - 0.22元/股，2023年1 - 3月为0.05元/股[41] - 2024年1 - 3月经营活动现金流入小计为27,643,959.27元，2023年1 - 3月为50,248,010.57元[42] - 2024年1 - 3月经营活动现金流出小计为84,696,721.86元，2023年1 - 3月为44,560,287.44元[42] - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为 - 57,052,762.59元，2023年1 - 3月为5,687,723.13元[42] - 2024年1 - 3月信用减值损失为93,462.87元，2023年1 - 3月为4,053,696.02元[40] - 2024年1 - 3月资产减值损失为9,730.78元，2023年1 - 3月为 - 15,207.79元[40] - 2024年1 - 3月营业利润为 - 10,646,949.41元，2023年1 - 3月为2,844,719.09元[40] - 2024年1 - 3月经营活动现金流入小计24,639,999.87元，2023年同期为50,265,959.07元[43] - 2024年1 - 3月经营活动现金流出小计80,185,588.55元，2023年同期为41,035,622.71元[44] - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为 - 55,545,588.68元，2023年同期为9,230,336.36元[44] - 2024年1 - 3月投资活动现金流入小计3,000.00元，2023年同期相同[43][44] - 2024年1 - 3月投资活动现金流出小计5,653,165.01元，2023年同期为6,476,571.47元[43] - 2024年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额为 - 5,650,165.01元，2023年同期为 - 6,476,571.47元[43] - 2024年1 - 3月筹资活动现金流入小计30,000,000.00元，2023年同期为132,656.00元[43][44] - 2024年1 - 3月筹资活动现金流出小计490,199.05元，2023年同期为2,451,602.01元[43] - 2024年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额为29,509,800.95元，2023年同期为 - 2,318,946.01元[43] - 2024年1 - 3月现金及现金等价物净增加额为 - 33,193,126.65元，2023年同期为 - 3,107,794.35元[43] 资产负债关键指标变化 - 2024年3月31日货币资金90,918,494.78元，较之前变动 - 30.95%；应收票据6,003,459.15元，较之前变动274.05%[6][7] - 2024年3月31日货币资金90,918,494.78元，较2023年12月31日的131,666,046.89元减少[35] - 2024年3月31日应收票据6,003,459.15元，较2023年12月31日的1,605,000.00元增加[35] - 2024年3月31日应收账款292,444,918.60元，较2023年12月31日的289,091,841.56元增加[35] - 2024年3月31日流动资产合计497,362,338.88元，较2023年12月31日的525,407,515.44元减少[35] - 2024年3月31日固定资产103,535,561.85元，较2023年12月31日的105,017,397.63元减少[35] - 2024年3月31日公司资产总计672,713,881.68元，较2023年12月31日的701,117,828.16元有所下降[36] - 2024年3月31日流动负债合计284,895,451.35元，较2023年12月31日的307,996,114.66元有所下降[36] - 2024年3月31日非流动负债合计11,246,508.01元，较2023年12月31日的5,993,956.93元有所上升[36] - 2024年3月31日母公司资产总计607,412,508.83元，较2023年12月31日的637,832,035.66元有所下降[38] - 2024年3月31日母公司流动负债合计221,509,748.94元，较2023年12月31日的251,173,716.60元有所下降[38] - 2024年3月31日母公司非流动负债合计21,099,881.27元，较2023年12月31日的15,843,274.54元有所上升[38] 股权结构相关 - 报告期末普通股总股本47,896,000股，无限售股份24,703,696股占比51.58%，有限售股份23,192,304股占比48.42%[28][29] - 持股5%以上股东或前十名股东期末合计持股36,257,405股，占比75.70%，其中限售股23,381,750股，无限售股12,875,655股[30] 诉讼及资产受限情况 - 2024年3月公司涉及诉讼仲裁事项，涉案额度9,836,994.80元，目前处于审理中，账户已解除保全措施[32] - 资产被查封、扣押、冻结或抵押、质押账面价值总计7,985,444.17元，占总资产1.18%，包括保全货币资金7,023,774.58元占比1.04%，保证金货币资金961,669.59元占比0.14%[34] 业务订单情况 - 截至目前，在手订单约1.8亿元，其中工业智能业务订单超4,000万元[5] 母公司财务数据关键指标变化 - 2024年1 - 3月母公司营业收入为4,775,431.51元，2023年1 - 3月为12,922,746.68元[41] - 2024年1 - 3月母公司净利润为 - 6,012,165.90元，2023年1 - 3月为4,592,962.21元[41]

财务数据 - 2023年度公司营业收入36432.68万元[4] - 2023年末公司资产总计为637832035.66元，上年年末为550039554.82元[29] - 2023年末负债合计期末余额为267016991.14元，上年年末余额为218784704.16元[33] - 2023年净利润本期为30014291.99元，上期为 - 11684782.82元[19] - 2023年末货币资金合计131666046.89元，期初为118812589.07元[147] - 2023年末应收账款账面余额为3.6945199772亿美元，坏账准备为8036.015616万美元，账面价值为2.8909184156亿美元[150] - 2023年末存货账面余额53819860.72元，跌价准备143859.25元，账面价值53676001.47元[160] 股权与股东权益 - 截止2023年12月31日公司累计发行股本总数4789.60万股，注册资本为4789.60万元[44] - 2023年公司属于母公司股东权益年初余额为392166715.46元，年末余额为59114692.2元[23][24] - 2023年公司综合收益总额为3956.02万元[39] 子公司相关 - 山东汉鑫智能网联研究院有限公司注册资本2000万元，持股比例100%[197] - 烟台铭人光电科技有限公司注册资本500万元，持股比例100%[197] - 烟台汉鑫工业数据智能有限公司注册资本2000万元，持股比例100%[197] - 山东汉鑫工业智能有限公司注册资本10000万元，持股比例100%[198] - 公司对济南产发人工智能岛运营管理有限公司直接持股比例为35.00%[199] 审计与准则 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[1] - 公司将应收款项可收回性、营业收入确认作为关键审计事项[3][4] 会计政策 - 非同一控制下企业合并购买日后12个月内调整或有对价，相应调整合并商誉[49] - 金融资产分为三类，采用不同后续计量方法[60] - 存货发出按个别认定法计价，期末按成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备[79] 税务相关 - 增值税境内销售、提供加工修理修配劳务税率13%，提供建筑服务税率9%，其他应税销售服务行为税率6%，简易计税方法税率3%[143] - 企业所得税按应纳税所得额的15%、25%计缴，部分公司享受优惠[143][145][146]

内部控制 - 中兴华认为公司2023年12月31日在重大方面保持与财报相关有效内控[6] - 截止2023年12月31日不存在财报内控重大缺陷[9] - 未发现非财报内控重大缺陷[9] - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[11] - 纳入评价范围单位营收占比100%[11] 制度建设 - 建立人力资源发展规划及相关政策[13] - 制定资金、采购等多方面管理制度[14][15] - 规范财务报告、合同审批等流程[16] - 明确关联交易审批权限和程序[18] - 建立信息管理标准体系[18]

募集资金情况 - 2021年发行不超过1012万股，每股16元，募资1.6192亿元，净额1.5103513955亿元[10] - 截至2023年12月31日，累计投入1.1381630564亿元，本年度投入3127.449867万元[12] - 截至2023年12月31日，理财余额1095.98811万元，收益净额237.881126万元，余额392.663452万元[13] 资金使用规则 - 制定《山东汉鑫科技股份有限公司募集资金管理制度》，开设5个账户并签监管协议[14] - 一次或十二个月内累计支取超1000万元或净额20%（孰低），通知保荐机构并提供清单[14] 项目投入进度 - 车路协同管理及服务平台项目期末投入进度52.35%，科技办公与科研综合楼项目73.18%，补充流动资金项目99.87%[20] 资金使用安排 - 2021年用2028.33万元置换预先投入募投项目的自筹资金[22] - 2023年同意将不超3000万元闲置资金暂时补充流动资金[22] - 2023年4月同意用不超6600万元闲置资金现金管理[24] - 2023年11月同意用不超7500万元闲置资金现金管理[24] 项目调整情况 - 《车路协同管理及服务平台项目》子项1调增398万元，子项3调减398万元[22] 资金结余用途 - 募集资金结余392.66万元，继续用于募投项目[24]

财务审计 - 中兴华会计师事务所2024年4月19日对汉鑫科技2023年度财报签标准无保留意见审计报告[4] 公司往来 - 汉鑫科技与各子、孙公司2023年度有不同金额往来及偿还情况[10] 机构信息 - 审计与评估机构监管比例为8%[13] - 多家会计师事务所备案文件编号、联系电话等信息[13]

业绩相关 - 2022年12月中标山东（济南）人工智能岛项目，金额3635万元[1] - 2023年关联交易实际发生1911.577379万元，2024年预计500万元[4] 股权与公司信息 - 公司持有济南产发人工智能岛运营管理有限公司35%股份[1] - 济南产发人工智能岛运营管理有限公司注册资本1000万元[5] 关联交易决策 - 2024年4月审议通过2024年度日常性关联交易议案[7] - 保荐机构对预计2024年日常性关联交易无异议[13]

审计委员会变动 - 2023年11月16日调整审计委员会部分委员，成员3名，独董比例超1/2[1] 会议情况 - 2023年审计委员会召开5次会议[2] - 各次会议审议2022 - 2023年度报告、变更事务所等议案[2][3][4] 审计结论 - 2023年认为公司财报编制披露合规，信息真实准确完整[5] 审计机构 - 2023年同意聘任中兴华会计师事务所为外部审计机构[8] 未来展望 - 2024年审计委员会将继续履职，提升内控和内审水平[11]

募集资金情况 - 2021年公司发行不超1012万股，每股16元，募资1.6192亿元，净额1.5103513955亿元[2] - 截至2023年12月31日，募集资金存放余额1488.651562万元[3][4][6] - 募集资金净额15,532.40万元，本报告期投入3,127.45万元，累计投入11,381.63万元[20] 资金使用情况 - 2021年用2028.33万元募集资金置换自筹资金[9][21][22] - 2023年同意用不超3000万元闲置资金补充流动资金，期限不超12个月[10][11] - 截止2023年12月31日，用2,900.00万元闲置资金暂时补充流动资金[22] 募投项目情况 - 车路协同项目调整后投资4,200.00万元，本报告期投入424.91万元，累计投入2,198.89万元，进度52.35%[20] - 综合楼项目调整后投资8,000.00万元，本报告期投入2,497.69万元，累计投入5,854.59万元，进度73.18%[20] - 补充流动资金项目调整后投资3,332.40万元，本报告期投入204.85万元，累计投入3,328.15万元，进度99.87%[21] 其他情况 - 2021 - 2023年多次审议通过闲置资金现金管理议案，额度分别为7,500万元、6,600.00万元、4,500.00万元，截至2023年12月31日，余额1095.99万元[22][23] - 2023年11月审议通过变更募集资金实施方式议案[24] - 募投项目现阶段资金短期内部分闲置，未使用资金存专户将继续用于项目[24]

人员数据 - 2023年末中兴华合伙人189人、注册会计师969人、签过证券审计报告的注会489人[1] 业绩数据 - 2022年度中兴华业务收入184,514.90万元，审计业务收入135,088.59万元，证券业务收入32,011.50万元[1] - 2022年度中兴华上市公司审计客户115家，同行业上市公司审计客户8家[1] 决策事项 - 2023年11 - 12月公司相关会议审议通过变更会计师事务所议案，聘任中兴华为2023年度审计机构[2][4]