募集资金情况 - 2022年6月13日公司获核准发行股票，超额配售选择权行使前发行1100万股，发行价28.18元，募集资金总额3.0998亿元，净额2.8538688679亿元，7月4日到账[11] - 行使超额配售选择权额外发行165万股，增加募集资金总额4649.7万元，净额4364.576887万元，8月17日到账[12] - 截至2023年12月31日，募集资金净额3.2903265567亿元，已使用2.7333086977亿元，利息收入扣除手续费等净额425.474068万元，期末存放专户余额5995.652658万元[14] 资金使用与管理 - 2023年1月9日公司拟使用不超5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至12月29日已归还4900万元[21] - 2023年8月17日公司拟使用不超12000万元闲置募集资金进行现金管理，截至12月31日余额为10000万元[21][22] - 公司制定并修订《惠丰钻石股份有限公司募集资金管理制度》，实行专户存储制度[15] - 公司及保荐机构与多家银行签署监管协议[16] - 2023年12月21日公司注销中国农业银行柘城县支行募集资金专户，销户前利息17462.05元转入一般户[17] 项目投资情况 - 金刚石微粉智能生产基地扩建项目承诺投资总额49000000元，研发中心升级项目承诺投资总额20000000元，补充流动资金承诺投资总额107032655.67元[28] - 研发中心升级项目本年度投入29327715.43元，期末累计投入669082298.214元，投入进度90.82%[28] - 补充流动资金期末累计投入107032655.67元，投入进度100.00%[28] - 全部承诺投资项目累计投入173330869.77元，投入进度52.68%[28] - 变更用途的募集资金总额比例为0.00%[28][30] 未来展望 - 2021 - 2022年1月因市场需求激增公司规划募投项目，后因实际情况暂缓实施，现准备推进[19][30]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天职国际为2024年度审计机构[2] - 2024年3月26日董事会审议通过续聘议案，9票同意[8][9] - 审计委员会同意续聘，认为其能满足2024年财务审计要求[10] 审计机构情况 - 天职国际2022年末合伙人85人，注会1061人，签过证券审计报告注会347人[2] - 2022年收入312240万元，审计业务收入251825万元，证券业务收入120336万元[2][3] - 2022年上市公司审计客户248家，审计收费31920.78万元，同行业上市公司审计客户152家[3] - 职业风险基金上年度年末数>2000万元，职业保险累计赔偿限额>20000万元[3] - 近三年因执业行为受监督管理措施8次、自律监管措施1次，24名从业人员受监管措施8次[5] 人员情况 - 项目合伙人王金峰近三年签上市公司审计报告5家，复核2家[6] - 签字注册会计师王洋近三年签署0家[6] - 项目质量控制复核人刘宗磊近三年签6家，复核1家[6] 审计收费 - 2023年审计收费35万元，2024年未确定[7]

惠 丰 钻 石 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 鉴 证 报 告 天职业字[2024]10638 号 日 录 内部控制鉴证报告— -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn】 报告编码:京 内部控制鉴证报告 天职业字[2024]10638 号 惠丰钻石股份有限公司全体股东: 我们接受委托，对惠丰钻石股份有限公司（以下简称"惠丰钻石"）管理层按照财政部 发布的《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的截至 2023 年 12 月 31 日《惠丰钻石股 份有限公司关于内部控制的自我评价报告》中涉及的与财务报告有关的内部控制有效性进行 了鉴证。 四、鉴证意见 我们认为，惠丰钻石按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2023 年 12 月 31 日 在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。 鉴证工作包括获取对内部控制的了解,评估重大缺陷存在的风险,根据评估的风险测试 和评价内部控制设计和运行的有效性。 鉴证工作还包括实施我们认为必要的其他程序。 一、管理层对内部控制的责任 我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基 ...

业绩总结 - 审计报告2024年3月26日签署，对惠丰钻石2023年财报发表无保留意见[2] 数据相关 - 惠丰金刚石2023年初往来余额2200万，累计发生7970万，偿还50万，期末1020万[6] - 河南克拉钻石2023年初余额2000万，累计2190万，偿还550万，期末2640万[6] - 深圳思基半导体2023年累计发生30万，期末余额30万[6] - 其他关联方2023年初余额4200万，累计1.019亿，偿还700万，期末6690万[6]

惠 丰 钻 石 股 份 有 限 公 司 审计报告 天 职 业 字 [2024]9368 号 目 录 审计报告 -- -1 2023 年度财务报表 ------- -6 2023 年度财务报表附注 ----- -18 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://assmof.vor.cn】 报告编辑:京24日 审计报告 天职业字[2024]9368 号 惠丰钻石股份有限公司全体股东: 审计报告(续) 天职业字[2024]9368 号 | 一度自计导项 | 孩事项在审计中是如何应对的 = | | --- | --- | | 营业收入的确认 | | | | 我们针对营业收入的确认执行的主要审计程序如下: | | 如财务报表附注三、(二十六)所述,公司收入确 | 1、了解、评估销售与收款流程相关的关键内部控制的设计,并对 | | 认的具体政策:国内收入确认以货物出厂、承运人 | 其报告期内的运行有效性实施测试; | | 承运、客户签收为依据确认收入;出口业务收入确 | | | 认以产品通过海关审批、装运后,取得出口报关单 | 2、访谈管理层以了解收入确认政策,获取重大客户销售合同,检 | ...

内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司治理与管理 - 建立健全治理机构并完善议事规则和决策程序[8] - 设置健全合理规范的组织机构并明确职责[9] - 建立有利于可持续发展的人力资源政策[10] 风险管理与控制 - 定期评审和确认风险及控制措施，因素变化时重新识别并制定措施[14] - 遵循不兼容职务分离原则设置职能分工和权限[16] - 制定销售与收款制度流程控制销售风险[17] 监督与制度建设 - 督查办公室对公司经济业务等进行监督并提建议[19] - 制订关联交易管理制度控制关联交易环节[20] - 依据相关规范开展内部控制评价工作[23]

公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 16 号》相关规则执行以上 会计政策。 证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-030 惠丰钻石股份有限公司会计政策变更公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、变更概述 （一）变更日期：2023 年 1 月 1 日 （二）变更前后会计政策的介绍 1.变更前采取的会计政策： 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 2.变更后采取的会计政策： 除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （三）变更原因及合理性 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号> 的通知》（财会〔2022〕31 号）（以下简称"准则解释 16 号"），规定了关于单 ...

根据独立董事向董事会提供的关于独立性情况的自查报告，结合其他相关资料， 董事会就独立董事的独立性形成如下结论： （一）独立董事及其配偶、父母、子女、具有主要社会关系的人员未在公司或公 司附属企业任职； 证券代码： 839725 证券简称： 惠丰钻石 公告编号：2024-018 惠丰钻石股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》及北京证券交易所 《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》等相关规定，惠丰钻石 股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司现任独立董事郝大成、只金芳、朱 嘉琦的独立性情况进行评估并出具了专项意见。 （八）独立董事不是法律、行政法规、中国证监会、证券交易所业务规则和公司 章程规定的不具备独立性的其他人员。 综上，董事会认为公司在任独立董事具备任职条件，不存在影响其独立性的情形。 惠丰钻石股份有限公司 董事会 2024年03月27日 （二）独立董事及其配偶 ...

证券代码： 839725 证券简称： 惠丰钻石 公告编号：2024-028 惠丰钻石股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》《公司章程》等法律法规的要求，董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度 履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 1、基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）成立于2012 年3月5日，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域，首席合伙 人为邱靖之。截至2022年12月31日，天职国际合伙人数量为85人，注册会计师1061人， 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为347人。2022年度，审计业务收入（经 审计）25.18亿元，证券业务收入（经审计）12.03亿元，2022年上市 ...

惠丰钻石股份有限公司 2023 年年度权益分派预案公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 惠丰钻石股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 26 日召开第三 届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过《关于<2023 年 度权益分派预案>的议案》，本议案尚需公司 2023 年年度股东大会批准。现将有 关情况公告如下： 一、权益分派预案情况 根据公司 2024 年 3 月 27 日披露的 2023 年年度报告（财务报告已经审计）， 截至 2023 年 12 月 31 日，上市公司合并报表归属于母公司的未分配利润为 235,232,484.95 元，母公司未分配利润为 209,172,940.76 元。 证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-020 公司本次权益分派预案如下：公司目前总股本为 92,250,000 股，根据扣除回 购专户 610,000 股后的 91,640,000 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股 派发现金红 ...