审计机构续聘 - 公司拟续聘天职国际为2024年度审计机构[2] - 2024年3月26日董事会审议通过续聘议案，9票同意[8][9] - 审计委员会同意续聘，认为其能满足2024年财务审计要求[10] 审计机构情况 - 天职国际2022年末合伙人85人，注会1061人，签过证券审计报告注会347人[2] - 2022年收入312240万元，审计业务收入251825万元，证券业务收入120336万元[2][3] - 2022年上市公司审计客户248家，审计收费31920.78万元，同行业上市公司审计客户152家[3] - 职业风险基金上年度年末数>2000万元，职业保险累计赔偿限额>20000万元[3] - 近三年因执业行为受监督管理措施8次、自律监管措施1次，24名从业人员受监管措施8次[5] 人员情况 - 项目合伙人王金峰近三年签上市公司审计报告5家，复核2家[6] - 签字注册会计师王洋近三年签署0家[6] - 项目质量控制复核人刘宗磊近三年签6家，复核1家[6] 审计收费 - 2023年审计收费35万元，2024年未确定[7]

业绩总结 - 审计报告2024年3月26日签署，对惠丰钻石2023年财报发表无保留意见[2] 数据相关 - 惠丰金刚石2023年初往来余额2200万，累计发生7970万，偿还50万，期末1020万[6] - 河南克拉钻石2023年初余额2000万，累计2190万，偿还550万，期末2640万[6] - 深圳思基半导体2023年累计发生30万，期末余额30万[6] - 其他关联方2023年初余额4200万，累计1.019亿，偿还700万，期末6690万[6]

证券代码： 839725 证券简称： 惠丰钻石 公告编号：2024-015 惠丰钻石股份有限公司 独立董事2023年年度述职报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 作为惠丰钻石股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023年我严格按 照《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则 (试行)》以及《公司章程》 及《独立董事工作制度》等相关规定，本着客观、公正、独立的原则，诚信、忠实、 勤勉、尽责的履行义务，及时了解公司的生产经营信息，关注公司的发展状况，积极 出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用， 切实维护了公司及全体股东的利益。现将2023年度履行职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况及独立性情况 只金芳，女，独立董事，1963年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士 研究生学位。1987年7月至1990年10月历任南开大学化学系助教、讲师；1990年10月至 1995年4月国家教委公派留学生赴日本东京大学工学部攻读博士；1995年5 ...

独立董事2023年年度述职报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 作为惠丰钻石股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023年我严格按 照《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则 (试行)》以及《公司章程》 及《独立董事工作制度》等相关规定，本着客观、公正、独立的原则，诚信、忠实、 勤勉、尽责的履行义务，及时了解公司的生产经营信息，关注公司的发展状况，积极 出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用， 切实维护了公司及全体股东的利益。现将2023年度履行职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况及独立性情况 朱嘉琦，男，独立董事，1974年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研 究生学位。2004年12月至今历任哈尔滨工业大学航天学院讲师、副教授、博士生导师、 教授；2022年1月至今任公司独立董事。 作为公司的独立董事，本人及本人直系亲属均不在公司或其附属企业担任除独立 董事之外的其他职务，也未在公司主要股东处担任任何职务。除独立董事津贴 ...

人员数据 - 2022年末合伙人数量为85人[2] - 2022年末注册会计师人数为1061人[2] - 2022年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为347人[2] 业绩数据 - 2022年收入总额为312,240.00万元[2] - 2022年审计业务收入为251,825.00万元[2] - 2022年证券业务收入为120,336.00万元[2] 客户数据 - 2022年上市公司审计客户家数为248家[2] - 2022年同行业上市公司审计客户家数为152家[3] 收费数据 - 2022年度上市公司审计收费为31,920.78万元[2] 其他事项 - 公司聘请天职国际作为2023年年度审计机构[2]

会议情况 - 2023年公司召开董事会10次，股东大会4次[4] - 2023年12月第三届董事会第十五次会议审议通过多项议案，29日经第三次临时股东大会审议通过[7] 独立董事履职 - 独立董事郝大成出席董事会10次，股东大会4次，现场工作15天[4] - 2023年7月26日和8月18日，独立董事参加线上培训[11] 议案表决 - 2023年多场董事会会议中，独立董事对多项议案发表同意意见[5][6]

公司治理 - 2023年12月13日公司决定设立董事会审计委员会[1] - 审计委员会由三名成员组成，独立董事占2/3[1] - 审计委员会主任委员由独立董事郝大成担任[1] 审计工作 - 2023年核查与评价年报审计机构天职国际[3] - 认为天职国际能严格执行审计计划，发表客观意见[4] 未来展望 - 2024年审计委员会将加强沟通，完善内审制度[5]

公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 16 号》相关规则执行以上 会计政策。 证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-030 惠丰钻石股份有限公司会计政策变更公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、变更概述 （一）变更日期：2023 年 1 月 1 日 （二）变更前后会计政策的介绍 1.变更前采取的会计政策： 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 2.变更后采取的会计政策： 除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （三）变更原因及合理性 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号> 的通知》（财会〔2022〕31 号）（以下简称"准则解释 16 号"），规定了关于单 ...

证券代码： 839725 证券简称： 惠丰钻石 公告编号：2024-028 惠丰钻石股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》《公司章程》等法律法规的要求，董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度 履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 1、基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）成立于2012 年3月5日，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域，首席合伙 人为邱靖之。截至2022年12月31日，天职国际合伙人数量为85人，注册会计师1061人， 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为347人。2022年度，审计业务收入（经 审计）25.18亿元，证券业务收入（经审计）12.03亿元，2022年上市 ...

内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司治理与管理 - 建立健全治理机构并完善议事规则和决策程序[8] - 设置健全合理规范的组织机构并明确职责[9] - 建立有利于可持续发展的人力资源政策[10] 风险管理与控制 - 定期评审和确认风险及控制措施，因素变化时重新识别并制定措施[14] - 遵循不兼容职务分离原则设置职能分工和权限[16] - 制定销售与收款制度流程控制销售风险[17] 监督与制度建设 - 督查办公室对公司经济业务等进行监督并提建议[19] - 制订关联交易管理制度控制关联交易环节[20] - 依据相关规范开展内部控制评价工作[23]