公司治理 - 董事会对截至2023年12月31日与财务报表相关的内部控制做自我评价[2] - 依据法律法规制定《公司章程》，建立健全治理结构[5] 管理体系 - 建立包括公务人事部、财务部等的管理框架体系[5] - 设立审计部负责审计监督[6] 员工管理 - 建立公开公平招聘渠道及员工培训、评价等制度[6] 发展规划与风险评估 - 制定中长期发展规划和年度经营目标，定期全面风险评估[7] 采购与销售 - 采购部根据《生产作业计划》制定《采购计划》并管理供应商[7] - 销售采用订单式生产，销售部门建立客户档案并评估信誉[8] 研发模式 - 研发采取以市场为导向模式，具有同步研发设计能力[9] 制度建设 - 制定资产管理、财务、关联交易等多项制度[9][10][11][12] 信息与监督 - 建立有效信息系统保障信息沟通[13] - 对内部控制评价并纠正偏差[13] - 监事会对财务报告等监督评价[14] - 内部审计人员确保财务会计制度有效执行[14]

审计委员会组成 - 公司第九届董事会审计委员会由3名非高管董事组成，2名独立董事占多数[1] 审计工作安排 - 2023年4 - 10月审核各期财报财务信息，同意续聘中喜为2023年审计机构[3][4] - 每月审计内部财务与制度并提意见，监督关联交易[4] - 每半年监督检查募集资金存放及使用情况[4] 未来展望 - 2024年加强履职，与外审沟通提内审水平，强化内控评价监督[5]

人员数据 - 截至2023年12月31日，中喜合伙人86位，注册会计师379人，签过证券审计报告的247人[1] 业绩数据 - 2023年度中喜未经审计收入37,578.08万元，审计业务30,825.51万元，证券业务12,391.31万元[1] - 2023年中喜上市公司审计客户39家，收费7,052.11万元，同行业审计客户1家[1] 审计相关 - 2023年续聘中喜为审计机构[2] - 中喜对2022年财报审计并出具专项报告[4] - 公司评估中喜具备独立性和资格，能胜任审计工作[5]

业绩总结 - 公司2023年度营业收入32449.86万元，上年度19474.28万元[16] - 2023年度营业收入扣除项目一定额14.30万元[16] - 2023年度营业收入扣除后金额32435.56万元，上年度19474.28万元[16] 其他 - 中喜会计师事务所对公司2023年度《营业收入扣除情况表》专项核查[5] - 《营业收入扣除情况表》于2024年3月19日经公司第九届董事会第十二次会议批准[16]

人员数据 - 截至2023年12月31日，中喜合伙人86位，注会379人，签过证券审计报告注会247人[1] 业绩总结 - 2023年度中喜未经审计收入37,578.08万元，审计业务收入30,825.51万元，证券业务收入12,391.31万元[1] - 2023年度中喜上市公司审计客户39家，收费7,052.11万元，同行业审计客户1家[1] 审计相关事件 - 2023年4月11日，审计委员会总结2022履职，确认续聘，审核财报数据[4] - 2024年1月17日，审计委员会与注会及经理初审后沟通2023审计情况[5] - 2024年2月29日，审计委员会审议通过2023年报等议案并提交董事会[5] - 2022年，公司同意续聘中喜为2023年审计机构[2]

董事会与独立董事履职 - 2023年公司召开董事会4次，独立董事现场出席4次，对44个议案均投同意票[1] - 2023年独立董事列席股东大会2次[1] - 第九届董事会八、九次会议，独立董事分别对6个、4个议案发表同意独立意见[4] 独立董事工作 - 2023年独立董事到生产现场检查生产线工作[5] - 2023年2 - 7月独立董事参加多场培训与学习活动[8][9] 公司治理 - 修订《公司章程》强调保护中小股东合法权益[7]

会议信息 - 公司于2024年3月19日召开第九届董事会第十二次会议[1] - 会议审议通过《关于董事会专门委员会人员构成的议案》[1] 委员会人员 - 战略委员会主任委员为陈伦宏，成员有陈守全、陈敬平、宋立平、曹虎[1] - 审计委员会主任委员为孔祥银，成员有孙海明、陈育荣、曹虎[1] - 提名委员会主任委员为孙海明，成员有孔祥银、陈育荣、陈守全[1] - 薪酬与考核委员会主任委员为陈育荣，成员有孔祥银、孙海明、宋立平[1]

薪酬方案 - 2024年度董事、监事薪酬津贴方案适用对象为公司董监[2] - 适用期限为2024年1月1日至12月31日[2] - 董事长薪酬含月度工资和年度奖金[2] 津贴标准 - 独立董事等职务津贴5000元/月(税前)[2] - 副董事长津贴10000元/月(税前)[2] - 监事会主席津贴5000元/月(税前)[2] - 监事津贴2000元/月(税前)[2] 审议进程 - 2024年2月29日薪酬委通过支付董事津贴议案[2][3] - 3月19日议案因关联回避提交股东大会[3] - 方案需2023年年度股东大会通过生效[4]

财务审计 - 中喜会计师事务所2024年3月19日出具华阳变速公司2023年度标准无保留意见审计报告[7] 报表审批 - 华阳变速公司管理层编制2023年度关联资金往来汇总表[8] - 汇总表于2024年3月19日获董事会会议批准[16]

业绩总结 - 2023年营业收入32449.86万元，同比增长66.63%[1][4][19] - 2023年营业利润 -3629.57万元，较上年下降99.58%[1][4] - 2023年净利润 -2972.69万元，较上年下降143.15%[19][26] 数据指标 - 2023年应收账款周转率4.4，存货周转率8.94[3] 业务收入 - 2023年汽车零部件收入12014.12万元，降幅5.55%[4] - 2023年铝锭收入20226.82万元，增幅204.49%[4][5] 资产负债 - 2023年末资产总额52674.47万元，较上年末增加35.96%[2] - 2023年末负债总计28970.91万元，较上年增加170.31%[2][13] - 2023年末货币资金8351.92万元，增幅101.26%[5] - 2023年末应收账款9617.07万元，增幅36.70%[5][7] - 2023年末存货4614.09万元，增幅63.95%[5][8] 其他资产 - 使用权资产本年末6921.79万元，较上年末增加6856.95万元，增幅10575.08%[10] - 长期待摊费用本年末48.66万元，较上年末减少92.64万元，降幅65.56%[10] - 递延所得税资产本年末1806.80万元，较上年末增加1183.59万元，增幅189.92%[10] - 其他非流动资产本年末1442.49万元，较上年末增加1426.99万元，增幅9206.41%[11] 成本费用 - 营业成本33221.42万元，较上年增加13375.11万元，增幅67.39%[19][20] - 研发费用1252.60万元，较上年增加476.40万元，增幅61.38%[19][21] - 财务费用66.57万元，较上年增加135.08万元，增幅197.16%[22] 收益损失 - 投资收益6.39万元，较上年减少37.17万元，降幅85.33%[22] - 信用减值损失245.50万元，较上年增加204.82万元，增幅503.49%[24] - 资产减值损失505.08万元，较上年增加247.25万元，增幅95.90%[25] 现金流量 - 2023年经营活动现金流量净额2335.14万元，较上年减少1376.58万元，降幅37.09%[28] - 2023年投资活动现金流量净额2090.46万元，较上年增加10208.39万元[30] - 2023年筹资活动现金流量净额 -209.77万元，较上期增加1113.75万元[30]