关于南京沪江复合材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZH10151 号 o > o __ C 0 o O O @ 0 ● 关于南京沪江复合材料股份有限公司2023年度募集资金存 放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZH10151号 南京沪江复合材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的南京沪江复合材料股份有限公司(以下 简称"沪江材料"） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告(以 下简称"募集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 沪江材料董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《北京证券交易所 股票上市规则(试行)》以及《北京证券交易所上市公司持续监管临 时公告格式模板》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括 设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制,确保募 集资金专项报告真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 二、注册会计 ...

东吴证券股份有限公司 关于南京沪江复合材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"或"保荐机构"）作为南京沪江复 合材料股份有限公司（以下简称"沪江材料"、"公司"）向不特定合格投资者公开发 行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号—— 募集资金管理》等有关规定，对沪江材料 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核 查，具体情况如下： 1、截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额 单位：人民币元 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会于 2021 年 12 月 17 日下发的《关于同意南京沪江复合 材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2021]3981 号）文件同意，公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。 公司本次向不特定合格投资者公开发行股票（以下简称"公开发行"）发行股票数 量为 946.9445 万股（含行使超额 ...

东吴证券股份有限公司 关于南京沪江复合材料股份有限公司 公司本次公开发行募集资金已分别于 2022 年 1 月 7 日、2022 年 2 月 16 日 到账并存储于募集资金专用账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本 次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》。 根据《募集资金管理制度》要求，结合公司经营实际需要，公司在募集资金 到位后对募集资金实行专户存储，公司在中国银行股份有限公司南京江宁支行、 1 中国农业银行股份有限公司南京江宁支行设立了募集资金专项账户。公司严格按 照《募集资金专户三方监管协议》的规定存放与使用募集资金。 募投项目延期的核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"或"东吴证券"）作为南京 沪江复合材料股份有限公司（以下简称"沪江材料"或"公司"）向不特定合格 投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《北京证券交易 所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所向不特定合格投资者公开 发行股票并上市审核规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上 市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号— — ...

证券代码：870204 证券简称：沪江材料 公告编号：2024-034 南京沪江复合材料股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会通知公告（提供网络投票） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开基本情况 （一）股东大会届次 本次会议为 2023 年年度股东大会。 （二）召集人 本次股东大会的召集人为董事会。 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事会于 2024 年 4 月 26 日召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于提请召开 2023 年年度 股东大会的议案》。 （三）会议召开的合法性、合规性 本次会议的召集、召开、审议等程序符合《公司法》等法律法规、行政法规、 部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定。 （四）会议召开方式 本次会议采用现场投票和网络投票相结合方式召开。 公司股东只能选择上述投票方式中的一种方式，如果同一表决权出现重复 投票表决的，以第一次投票表决结果为准。 （五）会议召开日期和时间 1、现场会议召开时间：2024 年 5 月 28 ...

公司基本信息 - 公司证券代码为870204，法定代表人为章育骏[16] - 公司联系地址为南京市江宁区秣陵街道工业集中区蓝霞路10号，电话025 - 58097370 [17] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为www.bse.cn，备置地为董事会秘书办公室[18] - 公司注册资本为72,529,075元[20] - 公司从事复合材料、塑料包装制品的研发、生产和销售，商业模式报告期内未发生变化[36] - 公司经营理念为诚信为本、质量为本，质量方针是只做精品 [104] - 公司服务宗旨是用户至上、有求必应，质量与环境方针强调多方面要求 [104] - 公司奋斗目标是以人为本、科学发展，以德治厂、构建和谐企业 [104] - 公司行动准则是以高素质、高质量、高效率争取高效益和高回报 [104] 公司资质与荣誉 - 报告期内公司取得4项发明专利和5项实用新型专利授权[3] - 公司产品铝塑复合包装袋通过江苏精品认证[4] - 公司被认定为国家级“专精特新”企业和高新技术企业[37] 权益分派与股本变动 - 2022年年度权益分派预案以总股本48,352,717股为基数，每10股转增5股、派0.60元现金，分红后总股本增至72,529,075股，于2023年6月20日实施完毕[4] - 期初总股本48352717股，经2022年年度权益分派（每10股转增5股，每10股派0.60元现金）后，期末总股本增至72529075股[126] - 无限售股份期初16266068股，占比33.64%，本期增加22103975股，期末38370043股，占比52.90%[126] - 有限售股份期初32086649股，占比66.36%，本期增加2072383股，期末34159032股，占比47.10%[126] - 2023年度公司实际控制人增持股份，已完成75%法定限售[126] - 2023年度公司董事、监事、高级管理人员及公开发行前特定主体股票解除限售总额为14394991股[126] - 2023年末股本72,529,075.00元，占总资产12.38%，较上年末增长50.00% [44] - 年度分配预案为每10股派现1.30元、送股0股、转增3股[156] - 2022年年度权益分派以48,352,717股为基数，每10股转增5股、派0.6元现金，分红后总股本增至72,529,075股，于2023年6月20日实施完毕[153] 审计相关 - 立信会计师事务所对公司出具标准无保留意见审计报告[8] - 公司聘请立信会计师事务所为会计师事务所，东吴证券股份有限公司为保荐机构[22] - 审计将收入确认认定为关键审计事项，并采取多项应对措施[90] - 公司认为立信会计师事务所具备执行审计工作的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力[90] - 公司董事会审计委员会认为立信会计师事务所能独立、客观、公正发表审计意见[91] - 立信会计师事务所对公司财务报告出具无保留意见审计报告，报告编号为信会师报字[2024]第ZH10149号，审计报酬25万元，该所已连续服务8年[199] - 审计2023年12月31日合并及母公司资产负债表等财务报表[200] - 认为财务报表按企业会计准则编制[200] - 财务报表公允反映2023年12月31日财务状况及2023年度经营成果和现金流量[200] 保荐相关 - 保荐机构持续督导期间为2022年1月18日 - 2025年12月31日[22] 财务数据 - 2023年营业收入2.76亿元，同比下降1.61%；归属于上市公司股东的净利润2940.70万元，同比增长2.52%[26] - 2023年毛利率为31.66%，较2022年的27.79%有所提升[26] - 2023年末资产总计5.86亿元，较上年末增长17.68%；负债总计1.24亿元，较上年末增长99.78%[29] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3444.27万元，同比下降27.98%[30] - 2023年应收账款周转率为4.42，存货周转率为4.40[30] - 经审计的2023年度财务数据与业绩快报数据不存在重大差异，加权平均净资产收益率（扣非前）差异比例为-0.30%，（扣非后）为1.01%[31][32] - 2023年四个季度营业收入分别为6491.83万元、6212.94万元、7176.17万元、7711.15万元[32] - 2023年四个季度归属于上市公司股东的净利润分别为710.10万元、680.60万元、707.08万元、842.93万元[32] - 2023年非经常性损益合计3007244.88元，2022年为6374242.53元，2021年为3137200.17元[33] - 2023年非经常性损益净额2556586.54元，2022年为5406922.39元，2021年为2664120.62元[33] - 递延所得税资产调整重述前为1902755.91元，调整重述后为2284514.59元[34] - 递延所得税负债调整重述前为5816461.49元，调整重述后为6189677.66元[34] - 公司资产总额585,976,109.68元，较期初同比增长17.68%；负债总额123,522,224.98元，较期初同比增长99.78%；归属股东净资产461,717,165.43元，较期初同比增长6.09%[38] - 公司资产负债率为21.08%，较期初12.42%略有上升[38] - 报告期内营业收入275,920,905.09元，较上年同期同比下降1.61%[38] - 报告期内归属股东净利润29,407,031.90元，较上年同期同比增长2.52%[38] - 报告期内产品综合毛利率为31.66%，较上年同期的27.79%有所增长[38] - 归属股东扣非净利润26,850,445.36元，较上年同期同比增长15.35%[38] - 经营活动现金流净额34,442,654.37元，较上年同期同比下降27.98%[38] - 投资活动现金流净流出140,172,466.66元，较去年同期同比增长239.53%[38] - 筹资活动现金流净流入5,676,542.40元，较去年同期同比下降93.83%[38] - 2023年营业收入2.76亿元，同比下降1.61%；营业成本1.89亿元，同比下降6.88%；毛利率31.66%，较2022年有所提升[48] - 短期借款期末余额较上年年末增长387.58%，因新增流动资金借款[46] - 应付票据期末余额1900.27万元，上年期末余额为0，因开具银行承兑汇票支付设备、工程款项[46] - 应付账款期末余额较上年年末增长107.55%，因应付工程款项增加[46] - 合同负债期末余额较上年年末增长85.92%，因报告期末预收货款增加[46] - 财务费用为 -12.50万元，同比下降113.27%，因利息费用减少、利息收入和汇兑损益增加[48][52] - 信用减值损失为 -90.22万元，同比增加360.59%，因应收账款、其他应收款增加，计提坏账准备增加[48][52] - 主营业务收入2.71亿元，同比下降1.24%；其他业务收入446.50万元，同比下降19.85%[53] - 2023年经营活动现金流量净额3444.27万元，较2022年下降27.98%[65] - 2023年投资活动现金流量净额净流出14017.25万元，较2022年增长239.53%[65][67] - 2023年筹资活动现金流量净额净流入567.65万元，较2022年下降93.83%[66][67] 资产情况 - 2023年末货币资金54,051,577.28元，占总资产9.22%，较上年末下降64.82%，因募投和生产线项目建设支付及购入理财产品[43][45] - 2023年末交易性金融资产69,223,331.01元，占总资产11.81%，较上年末增长762.21%，因利用闲置资金买理财产品[43][45] - 2023年末应收款项融资3,168,008.88元，占总资产0.54%，较上年末下降61.49%，因银行承兑汇票下降[43][45] - 2023年末预付款项3,407,806.18元，占总资产0.58%，较上年末增长45.59%，因原材料等预付款增加[43][45] - 2023年末其他应收款10,218,458.97元，占总资产1.74%，较上年末增长1290.16%，因支付项目保证金[43][45] - 2023年末其他流动资产9,001,432.49元，占总资产1.54%，较上年末增长221.21%，因募投和生产线购置设备待抵扣税额增加[43][45] - 2023年末在建工程81,362,874.59元，占总资产13.89%，较上年末增长311.08%，因惠州生产线建设账面价值新增6866.14万元[43][45] - 2023年末使用权资产1,187,455.58元，占总资产0.20%，较上年末下降51.46%，因折旧计提[43][45] - 2023年末其他非流动资产25,165,704.84元，占总资产4.29%，较上年末增长277.47%，因预付设备款增加[43][45] - 受限资产账面价值总计85537942.11元，占总资产比例14.60%，包括土地使用权、在建工程和固定资产，均因贷款抵押受限，对公司正常经营无不利影响[123][124] 客户与供应商 - 前五大客户销售金额合计8323.82万元，占年度销售总额的30.16%[60] - 第一大供应商为埃克森集团，采购金额5466.99万元，占比39.01%[62] - 前五客户合计销售额8526.80万元，占年度销售总额60.85%[63] 项目进展 - 两个在建项目稳步推进，惠州沪江项目年产11925万只功能性工业软包装[38] - 惠州生产线项目本期投入5400万元，累计投入8500万元，厂房工程已完工[72] 金融产品与收益 - 交易性金融资产初始投资成本分别为0和800万元，本期购入金额分别为38330万元和18728万元，本期出售金额分别为33330万元和17620万元[74] - 银行理财产品和外汇掉期产品发生额分别为38330万元、18728万元和1222万元，未到期余额分别为5000万元、1908万元和0[75] 子公司情况 - 沪汇包装净利润648.90万元，惠州沪江净利润 -74.37万元[78] 税收政策 - 公司及子公司南京沪汇包装科技有限公司2023 - 2026年执行15%企业所得税税率[79] - 企业研发费用未形成无形资产按100%税前加计扣除，形成无形资产按200%税前摊销[79] 研发情况 - 研发支出金额为13,127,800.96元，占营业收入的比例为4.76%，上期分别为14,227,343.70元、5.07%[80] - 研发人员总计52人，占员工总量的比例为12.5%，上期分别为49人、11.8%[82] - 公司拥有的专利数量为53个，发明专利数量为18个，上期分别为49个、14个[83] - 多个研发项目处于大试或中试阶段，如聚烯烃薄膜用爽滑剂配方研发、电子复合铜箔制备技术研发等，预计对公司生产经营有积极影响[85][86] - 公司与南京航空航天大学材料科学与技术学院合作进行电子复合铜箔制备技术研发及其产业化课题研究[88] 会计准则执行 - 公司执行《企业会计准则解释第16号》相关规定[92] - 《企业会计准则解释第16号》相关规定自2023年1月1日起施行[93] - 公司自2023年1月1日起执行第16号规定，合并报表递延所得税负债为373,216.17，母公司递延所得税资产为381,758.68、递延所得税负债为357,506.46 [95] 公司发展规划 - 公司将以南京沪江材料为研发运营总部，依托三大生产基地，与惠州生产基地协同发展，形成华东、华南两大中心区域化布局 [103] - 公司紧跟国家战略，将“新质生产力”纳入发展规划格局 [103] 公司风险与应对 - 2023年公司毛利率为31.66%，行业竞争加剧或使毛利率下滑[107] - 公司为高新技术企业，企业所得税享受15%优惠税率，研发费用有扣除和摊销优惠，出口业务享受增值税“免、抵、退”政策，未来税收优惠政策变化或影响盈利[107] - 公司主要客户相对集中，若主要客户需求下降或转向其他供应商，将影响生产经营[106] - 主要原材料价格与国际大宗商品联动，短期大幅波动公司消化有难度，影响正常生产经营[106] - 人才流失可能影响公司经营管理，技术机密有泄露风险[106] - 环保政策若提高污染物处理和排放要求，会增加公司环保成本，影响经营效益[106] - 实际控制

证券代码：870204 证券简称：沪江材料 公告编号：2024-031 南京沪江复合材料股份有限公司 关于为全资子公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、担保情况概述 （一）担保基本情况 为满足日常生产经营和业务发展的资金需求，根据全资子公司南京沪汇包装 科技有限公司（以下简称"沪汇包装"）及惠州沪江新材料有限公司（以下简称 "惠州沪江"）2024 年度申请授信计划，公司预计 2024 年为沪汇包装及惠州沪 江提供担保，担保范围包括但不限于申请授信的融资类担保（含提供反担保）， 担保种类包括一般担保、连带责任担保、抵押、质押等，担保额度总计不超过 15,000 万元。 上述额度可以在全资子公司范围内进行内部调剂，有效期自公司 2023 年年 度股东大会审议通过之日起至 2024 年年度股东大会召开之日止。公司董事会授 权公司管理层根据公司实际经营情况的需要，在上述额度范围内办理提供担保事 宜，包括但不限于签署相关协议文件和业务的具体办理事宜。 上述担保金额占公司最近一期经 ...

证券代码：870204 证券简称：沪江材料 公告编号：2024-030 2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期 内收回，会造成延期交割导致公司损失。 3、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测， 实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准， 导致延期交割风险。 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带法律责任。 因公司存在外币结算业务，需要以美元、欧元进行结算。为减少汇率 风险，降低汇率波动对公司造成的不利影响，公司及合并报表范围内子公 司拟开展远期、掉期、期权等外汇衍生产品或上述产品的组合，实现以规 避风险为目的的资产保值，降低汇率波动对公司的影响。 用于以上外汇衍生产品业务的金额不超过人民币5,000万元，前述额度可 滚动使用。有效期自2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大 会召开之日止。公司董事会授权管理层签署上述外汇衍生产品业务相关协议 文件及在上述额度范围和业务期限内负责外汇衍生产品业务的具体办理事宜。 公司及合 ...

证券代码：870204 证券简称：沪江材料 公告编号：2024-023 南京沪江复合材料股份有限公司 关于会计师事务所履职情况的评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 南京沪江复合材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"）作为公司 2023 年度审计 机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市做 好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，公司对立信会计师事务 所 2023 年度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 （一）会计师事务所的基本情况 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011 年 1 月 24 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 首席合伙人：朱建弟 2023 年度末合伙人数量：278 人 2023 年度末注册会计师人数：2533 人 立信会计师事务所按照《审计业务约定书》，遵循《中 ...

证券代码： 870204 证券简称：沪江材料 公告编号：2024-035 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。 南京沪江复合材料股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月26日召开了 第三届董事会第十二次会议，第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司募投 项目延期的议案》，在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生 变更的情况下，根据目前募投项目的实施进度，拟对募投项目进行延期。现将相关情 况公告如下： 经中国证券监督管理委员会于2021年12月17日下发的《关于同意南京沪江复 合材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2021]3981号）文件同意，同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申 请。 公司本次向不特定合格投资者公开发行股票（以下简称"公开发行"）发行 股票数量为946.9445万股（含行使超额配售选择权所发新股）,本次发行的价格为 人民币18.68元/股，募集资金总额为人民币176,889,232.60元，扣除发行费用人 ...

关于南京沪江复合材料股份有限公司 股东及其他关联方占用资金情况说明的 专项报告 信会师报字[2024]第 ZH10150 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业绩专是否由具有执业许可的会计师事实 ， H3 TF PH7 G 0 0 O O 0 0 信会师报字[2024]第 ZH10150 号 南京沪江复合材料股份有限公司全体股东: 我们审计了南京沪江复合材料股份有限公司(以下简称"沪江材 料")2023 年度的财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2024 年 4 月 26 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 10149 号的无 保留意见审计报告。 沪江材料管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公 告〔2022〕26 号)和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准 则第 53 号 -- 北京证券交易所上市公司年度报告》的相关规定编制 了后附的 2023 年度股东及其他 ...