发行相关 - 未行使超额配售选择权时发行股数为1495.00万股，全额行使为1719.25万股，每股发行价7.50元/股[8] - 行使超额配售选择权前发行后总股本为74,739,429股，全额行使为76,981,929股[8] - 预计募集资金总额行使前为11,212.50万元，全额行使为12,894.38万元[49] - 预计募集资金净额行使前为9,881.43万元，全额行使为11,462.00万元[49] 业绩数据 - 2021 - 2023年营业收入分别为15,012.63万元、18,939.48万元和20,590.80万元，复合增长率为17.11%[18][97] - 2024年1 - 6月，营业收入为9580.84万元，较上年同期增长9.58%[24] - 2024年1 - 6月，扣非后归母净利润为1596.37万元，较上年同期增加2.08%[24] - 2023年净利润41,035,910.44元，2022年为37,712,521.45元，2021年为23,075,140.69元[44] 成本与利润影响 - 报告期内直接材料占主营业务成本的比例分别为88.21%、86.82%和86.39%[13][89] - 假设主要原材料价格上升1%，报告期各期主营业务成本分别上升0.88%、0.87%和0.86%，利润总额分别下降3.22%、2.47%和2.46%，毛利率分别下降0.58%、0.56%和0.56%[13][89] - 假设主要原材料价格上升5%，报告期各期主营业务成本分别上升4.41%、4.34%和4.32%，利润总额分别下降16.10%、12.36%和12.32%，毛利率分别下降2.89%、2.81%和2.79%[13][89] 股权结构 - 发行前李莉持股31,438,274股，占比52.58%，发行后占比降至42.06%[129] - 发行前李淑清持股10,750,833股，占比17.98%，发行后占比降至14.38%[129] - 截至2023年12月31日，有3名私募基金股东，各持股286.7323万股[132] 技术研发 - 公司拥有10项发明专利，5项外观设计专利[41][68] - 新型凉味剂WS - 23生产技术平均收率达87%，产品纯度达99%以上[64] - WS系列中间体生产技术得率达98%，纯度达98%[64] 市场与合作 - 2021年及2022年度国内市场占有率均约30%[71] - 公司与德之馨、奇华顿等全球前十大香精香料公司建立稳定合作关系[42] 未来规划 - 年产2600吨凉味剂及香原料项目（一期）投资金额为25705.66万元，拟使用募集资金14950.00万元[79] 其他 - 公司上市后三年原则上每年进行一次现金分红，董事会可提议中期现金分红[21][22] - 控股股东李莉承诺2022 - 2024年3年平均净利润不低于3800万元[138][144][154]

股权结构 - 李莉持股1470万股，占总股本比例76.56%，出资额1470万元[7] - 李淑清持股333.3333万股，占总股本比例17.36%，出资额333.33万元[8] - 范金材持股66.6667万股，占总股本比例3.47%，出资额66.67万元[8] - 杨登林持股50万股，占总股本比例2.60%，出资额50万元[8] - 公司现有发起人合计持股1920万股，占总股本比例100%，出资额1920万元[8] 股份转让限制 - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持公司股份总数的25%[16] - 公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自上市交易之日起一年内不得转让[16] - 公司董事、监事、高级管理人员离职后半年内不得转让所持本公司股份[16] 股份收购注销 - 公司因特定情形收购本公司股份后，属于减少注册资本情形的，应自收购之日起10日内注销[13] - 公司因特定情形收购本公司股份后，属于与其他公司合并、股东异议情形的，应在6个月内转让或者注销[13] 股东权利 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求监事会或董事会诉讼[22] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份需当日书面报告公司[24] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[30] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在2个月内召开临时股东大会[30] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份的股东可自行召集和主持股东大会[34] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人收到后2日内发补充通知[38] - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前以公告通知股东[38] - 股权登记日与会议日期间隔不得多于7个交易日，且晚于公告披露时间，确定后不得变更[39] - 股东大会延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个交易日公告说明原因[40] - 股东大会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[51] - 公司1年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[51] - 股东大会会议记录保存期限不少于10年[49] - 股东大会审议影响中小股东利益重大事项时，需对中小股东表决情况单独计票并披露[55] - 股东大会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在结束后2个月内实施具体方案[57] 董事相关 - 董事任期三年，可连选连任[96] - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[66] - 董事会设董事长1人，由全体董事过半数选举产生[68] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知全体董事和监事[70] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会可提议召开董事会临时会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[70] - 董事会会议记录保存期限不少于10年[72] 高管相关 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，财务负责人1名，董事会秘书1名[74] - 财务负责人应具备会计师以上专业技术职务资格，或有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上[74] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[76] 监事相关 - 监事任期每届为3年，任期届满连选可连任[82] - 公司监事会由3名监事组成，包括2名股东代表监事和1名职工代表监事[87] - 监事会每6个月至少召开1次会议，召开前10日书面通知；临时会议提前5日书面通知，紧急情况可口头通知[88] 财报披露 - 公司在会计年度结束后4个月内报送年度财报，前6个月结束后2个月内报送半年度财报，前3个月和前9个月结束后1个月内报送季度财报[91] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[91] - 法定公积金转为资本时，留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%[94] - 股东大会对利润分配方案决议后，董事会须在2个月内完成股利派发[94] - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的10%[95] 会计师事务所 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，费用由股东大会决定[101] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所，提前10天通知[104] 公司变更与解散 - 公司合并应自决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告之日起45日内可要求清偿债务或提供担保[109] - 公司分立应自决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告[109] - 公司减资应自决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告之日起45日内有权要求清偿债务或提供担保[110] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[112] - 公司因特定情形解散，应在解散事由出现之日起15日内成立清算组[112] - 清算组应自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告之日起45日内申报债权[113] 章程修改 - 股东大会决定修改章程需由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过[117] 控股股东定义 - 控股股东指持有的股份占公司股本总额50%以上的股东，或持股比例不足50%但表决权足以对股东大会决议产生重大影响的股东[119]

业绩总结 - 2021年度营业收入为156,683,603.38元，较2020年度增长42%[9][19] - 2021年度营业总成本130,465,376.22元，较2020年度增长35.8%[19] - 2021年度营业利润26,992,128.24元，较2020年度增长66.43%[19] - 2021年度利润总额26,876,318.25元，较2020年度大幅增长[19] - 2021年度净利润22,963,755.28元，较2020年度增长62.13%[19] - 2021年基本每股收益0.67元/股，较2020年增长26.42%[19] - 2021年稀释每股收益0.67元/股，较2020年增长26.42%[19] 资产负债 - 2021年12月31日资产总计185,119,189.49元，较年初增长43.61%[16] - 2021年末负债合计106,497,181.71元，较年初增长27.88%[18] - 2021年末所有者权益合计78,622,007.78元，较年初增长72.32%[18] - 2021年12月31日流动资产合计115,529,605.70元，较年初增长46.07%[16] - 2021年12月31日非流动资产合计69,589,583.79元，较年初增长39.70%[16] 现金流量 - 2021年销售商品、提供劳务收到的现金为169,767,970.72元，2020年为126,355,206.12元[20][28] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为16,617,968.30元，2020年为6,857,569.02元[20] - 2021年投资活动产生的现金流量净额为 - 24,425,298.49元，2020年为 - 7,942,169.93元[20] - 2021年筹资活动产生的现金流量净额为26,720,749.81元，2020年为9,127,028.83元[20] 股权结构 - 公司现有注册资本为3665万元，总股本为3665万股[33] - 2009年3月公司首期出资110万元，李莉、王琴持股比例分别为57.2727%、42.7273%[34] - 2016年3月公司增加注册资本420万元，增资后李莉持股比例为76.5625%等[38] 会计政策 - 公司自2020年1月1日起执行2017年7月5日发布的《企业会计准则第14号 -- 收入(2017年修订)》[131] - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则[159] 具体资产情况 - 2021年12月31日应收账款为14,095,990.94元，较年初增长34.94%[16] - 2021年12月31日存货为59,608,393.32元，较年初增长23.76%[16] - 2021年12月31日固定资产为48,047,008.13元，较年初增长59.19%[16] - 2021年12月31日在建工程为9,939,748.21元，较年初增长14.49%[16] - 2021年12月31日使用权资产为379,706.32元，年初为0[16] 税务情况 - 增值税按6%、9%、13%等税率计缴，出口货物执行“免、抵、退”税政策[168] - 房产税从价计征，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴[168] - 城市维护建设税按应缴流转税税额的5%计缴[168] - 教育费附加按应缴流转税税额的3%计缴[168] - 地方教育附加按应缴流转税税额的2%计缴[168] - 本公司2021年度按15%税率缴纳企业所得税，安徽百荷花香精有限公司按25%税率缴纳[170]

公司概况 - 安徽中草香料股份有限公司成立于2009年3月4日，证券代码870800，注册资本59789429元[11] - 经营范围包括危险化学品生产等许可项目和食品添加剂销售等一般项目[14] - 主营业务为香精香料的研发、生产、销售，主要产品有凉味剂等[14] 上市相关 - 本次证券发行类型为向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市[14] - 2022年11月21日内核会议一致同意公司北交所上市[19] - 2022 - 2023年多次董事会会议审议通过上市及调整上市方案议案[26] - 2022年10月31日公司2022年第六次临时股东大会审议通过上市相关议案[26] - 申报时原上市标准未达标，变更后达标[28] - 本次拟公开发行股份数量不少于100万股，发行对象不少于100人[30] - 发行前公司股本总额为5978.94万元，拟发行不超1719.25万股（含超额配售选择权）[30] - 发行后公司股东人数不少于200人，公众股东持股比例不低于25%[31] 业绩数据 - 2021 - 2023年公司营业收入分别为15012.63万元、18939.48万元和20590.80万元，复合增长率17.11%[49] - 2023年经审计净利润为3755.46万元，加权平均净资产收益率为18.56%[29] - 2023年度公司归属于普通股股东的加权平均净资产收益率为20.28%，发行后短期内或下降[38] - 2023年期末公司净资产为22370.79万元，满足不低于5000万元的标准[30] 财务相关 - 中汇会计师事务所对公司2021 - 2023年财务会计报告出具标准无保留意见审计报告[27] - 报告期内公司享受15%的企业所得税税收优惠，若不能重新认定，税率将升至25%[40] - 报告期内直接材料占主营业务成本的比例分别为88.21%、86.82%和86.39%[41] - 报告期各期末存货余额分别为5971.79万元、7427.57万元和5403.26万元[42] - 公司存在前期差错更正等财务内控不规范情形[43] 风险因素 - 发行人及子公司百荷花有200.00平米房屋手续不齐全，占公司房产面积比例为1.14%[52] - 公司生产伴有“三废”排放，面临环保风险[45] - 公司部分原材料为危险化学品，运输等环节存在安全风险[46] 其他 - 公司于2017年2月22日在全国股转系统挂牌，于2021年6月7日进入创新层[29] - 公司报告期内原有客户销售金额占比均在70%以上[68] - 公司WS - 23产品于2021年12月获“安徽工业精品”称号[70] - 保荐机构和发行人在相关业务中不存在有偿聘请第三方的行为[74][75] - 保荐机构核查认为发行人利润分配决策机制符合规定，政策和规划符合要求[77] - 发行人财务报告审计截止日为2023年12月31日[79] - 截至发行保荐书出具日，发行人主要经营状况正常，业绩保持增长[79] - 发行人所处行业产业政策等未发生重大变化[79] - 民生证券授权邵鸿波、王三标担任公司保荐代表人[84]

公司基本信息 - 公司注册资本为59,789,429元[9] - 公司于2017年2月22日在全国股转系统挂牌，于2021年6月7日进入创新层[25] 财务数据 - 2023年12月31日资产总计422,646,161.25元，2022年为292,706,030.81元，2021年为183,957,131.84元[12] - 2023年12月31日股东权益合计223,707,882.14元，2022年为181,008,616.48元，2021年为78,378,569.31元[12] - 2023年资产负债率（母公司）为22.80%，2022年为35.46%，2021年为47.94%[12] - 2023年营业收入205,907,995.81元，2022年为189,394,772.91元，2021年为150,126,324.81元[12] - 2023年毛利率为33.33%，2022年为33.88%，2021年为32.35%[12] - 2023年净利润41,035,910.44元，2022年为37,712,521.45元，2021年为23,075,140.69元[12] - 2021年公司营业收入为15,012.63万元，2022年为18,939.48万元，较2021年增长26.16%[24] - 2023年公司经审计的归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常损益前后孰低）为3,755.46万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常损益前后归属于母公司股东的净利润孰低计算）为18.56%[25] - 2023年公司期末净资产为22,370.79万元[26] 发行相关 - 发行股数不超过1,495.00万股（未考虑超额配售选择权），采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过224.25万股）[15] - 本次拟公开发行股份的数量不少于100万股，发行对象不少于100人[26] - 发行前公司股本总额为5,978.94万元，本次拟发行不超过1,719.25万股（含超额配售选择权），1,495.00万股（不含超额配售选择权），发行后股本总额不少于3,000万元[26] - 本次发行后公司股东人数不少于200人，公众股东持股比例不低于公司股本总额的25%[27] 募集资金项目 - 募集资金投资项目为年产2600吨凉味剂及香原料项目（一期）[15] 专利情况 - 截至上市保荐书签署日，公司拥有10项发明专利，5项外观设计专利[11] 会议审议 - 2022年10月14日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过相关发行议案[22] - 2023年3月10日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过调整发行方案议案[22] - 2023年9月7日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过调整发行方案议案[22] - 2022年10月31日，公司召开2022年第六次临时股东大会，审议通过相关发行议案[22] 合规情况 - 最近36个月内，公司及其控股股东、实际控制人不存在特定刑事犯罪和重大违法行为[28] - 最近12个月内，公司及其控股股东、实际控制人等未受到中国证监会及其派出机构行政处罚或自律监管机构公开谴责[28] - 公司最近三年财务会计报告无虚假记载，被出具无保留意见审计报告[30] - 最近3年内，公司及其控股股东、实际控制人不存在特定刑事犯罪和重大违法行为，最近1年内未受到中国证监会行政处罚[31] 保荐相关 - 保荐机构为民生证券股份有限公司，法定代表人为顾伟[37] - 保荐代表人是邵鸿波、王三标[37] - 保荐机构联系地址为中国(上海)自由贸易试验区浦明路8号，联系电话0755 - 22662000，传真0755 - 22662111[37] - 保荐机构在本次发行股票上市当年的剩余时间及其后3个完整会计年度内对发行人进行持续督导[34] - 保荐持续督导期届满，若发行人募集资金尚未使用完毕，保荐机构将继续履行募集资金相关持续督导职责[34] - 项目协办人为杨改明，内核负责人为袁志和[39] - 保荐业务部门负责人和保荐业务负责人均为王学春[39] - 保荐机构总经理（代行）为熊雷鸣[39] - 保荐机构将对公司信息披露文件及提交给中国证监会和北交所的其他文件进行事前或及时审阅[33] - 保荐机构将督促公司有效执行并完善防止控股股东等违规占用公司资源的制度[33] - 保荐机构将持续关注公司募集资金的专户储存、投资项目的实施等承诺事项[33] - 保荐机构将识别并督促公司披露对持续经营能力等有重大不利影响的风险或负面事项[33] - 保荐机构与发行人建立日常沟通机制，开展专项核查并出具现场核查报告[34] - 保荐机构定期出具并披露现场核查报告[34]

公司基本信息 - 公司注册资本为59,789,429元[32] - 2016年6月3日由中草有限整体变更设立为股份有限公司[33] - 2017年2月22日股票在全国股转系统挂牌并公开转让[33] - 2021年5月28日被认定为创新层挂牌公司[34] 财务数据 - 2021年末净资产为7837.86万元，超过5000万元[42] - 2020年、2021年营业收入分别为10450.26万元和15012.63万元，最近两年平均不低于1亿元[45] - 2021年较2020年营业收入增长率为43.66%，最近一年增长率不低于30%[45] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为1661.80万元，为正[45] 发行上市情况 - 2022年10月14日召开第三届董事会第六次会议，审议通过本次发行上市有关议案[28] - 2022年10月31日召开2022年第六次临时股东大会，审议通过申请公开发行股票并在北交所上市等议案[29] - 不考虑超额配售选择权，拟公开发行股票不超过1495.00万股；全额行使超额配售选择权，拟发行不超过1719.25万股[42] - 发行后公众股东持股比例不低于公司股本总额的25%[42] - 发行上市前股本总额为5978.94万元，公开发行后不少于3000万元[44] - 公开发行后，股东人数不少于200人[44] 股权结构 - 控股股东、实际控制人为李莉，直接持股31,438,274股，比例52.58%，间接持股311,105股，比例0.52%，共计持股31,749,379股，比例53.10%[68] - 2021年2月定增完成后，国有股东中小担保持股比例由28.09%降至20.46%[77] - 李淑清直接持有发行人17.98%股份，通过亿达康间接持有0.17%股份[95] - 亿达康持有发行人2.89%股份[96] 资产情况 - 拥有4宗土地使用权，面积分别为12,615㎡、18,919㎡、27,783㎡等，使用期限至2059 - 2072年不等[114][115][116] - 拥有13处房屋所有权，总面积为16,738.42㎡，使用期限从2059/9/30至2070/2/7不等[116][117] - 尚有部分房屋未取得权属证书，建筑面积合计928.73㎡，占全部自有房屋建筑物面积的比例为5.29%[118][119] - 拥有6个中草香料商标和2个百荷花商标，有效期从2024 - 2031年不等[123][124] - 拥有13项专利，其中发明专利9项有效期20年，外观设计专利4项有效期10年[125][126] - 拥有3个域名，有效期分别至2023 - 2026年[127] 子公司情况 - 直接持有2家公司100%的股权，子公司安徽百荷花香精有限公司注册资本800万元，安徽中草新材料有限公司注册资本2500万元[129][130] 借款情况 - 中草香料向徽商银行蚌埠怀远支行等多家银行抵押、质押借款，担保借款余额从125万元到2250万元不等，到期日从2022年到2024年不等[131] 员工情况 - 报告期各期末员工人数分别为2019年12月101人、2020年12月121人、2021年12月150人、2022年6月157人[151] - 2019 - 2022年各期末为员工缴纳五险人数有不同程度增长，截至2022年6月30日，住房公积金缴纳人数占应缴纳员工人数的86.52%[151][153] 业务发展 - 业务发展目标为成为备受行业尊敬的香料企业[159] 其他事项 - 2022年5月24日百荷花公司消防违规，6月9日被罚款26210元[163] - 报告期内存在一起安全生产事故，受到相关行政处罚[148] - 报告期内存在三起信息披露违规事项，被全国股转公司采取自律监管措施[175] - 2022年第一次股票定向发行时，控股股东、实际控制人与部分机构存在特殊投资约定，已于2022年9月解除[176] - 2023年1月18日，北交所出具《审核问询函》[190]

上市进展 - 公司北交所上市申请已获通过和注册[2] 发行数据 - 公开发行股份1495万股，发行后总股本7473.9429万股，占比20%（超配前）[3] - 授予超配选择权，全额行使后发行总股数1719.25万股，总股本7698.1929万股，占比22.33%[3] - 战略配售299万股，占超配前发行数量20%，超配后17.39%[3] - 超配启用前网上发行1196万股，启用后1420.25万股[3] 路演信息 - 网上路演时间为2024年9月2日15:00 - 17:00[4] - 网址为全景网（https://rs.p5w.net/html/143816.shtml）[4] - 参加人员为发行人董事会及管理层主要成员和主承销商相关人员[4] 文件查询 - 招股说明书全文及备查文件可在北交所网站查询[4]

发行基本信息 - 发行价格为7.50元/股[4][9][12] - 网上申购时间为2024年9月3日9:15 - 11:30、13:00 - 15:00[5][13][24][37] - 初始发行股份数量为14,950,000股，发行后总股本为74,739,429股，占比20.00%（超额配售选择权行使前）[11] 超额配售信息 - 超额配售选择权可超额配售初始发行规模15.00%（2,242,500股），即配售总计初始发行规模115.00%（17,192,500股）的股票[6] - 超额配售选择权行使前预计募集资金总额为11,212.50万元，全额行使预计为12,894.38万元[9] - 若超额配售选择权全额行使，发行总股数扩大至17,192,500股，发行后总股本扩大至76,981,929股，占比22.33%[12] 发行数量分配 - 战略配售发行数量为2,990,000股，占超额配售选择权全额行使前发行数量的20.00%，占全额行使后发行总股数的17.39%[12] - 超额配售启用前，网上发行数量为11,960,000股；启用后为14,202,500股[12] 市盈率情况 - 发行价格对应的市盈率分别为11.94倍、10.93倍、14.93倍、13.66倍、15.37倍、14.07倍[12][22][23][31] - 截至2024年8月28日，行业最近一个月平均静态市盈率为19.00倍，本次发行对应市盈率低于该值[34] - 同行业可比公司2023年静态市盈率均值为25.41倍（剔除极值），本次发行对应市盈率低于该均值[36] 其他发行相关 - 战略配售股份限售期为12个月[6][26] - 本次发行采取余额包销，投资者认购不足部分由保荐机构包销[27] - 战略投资者缴款日期为2024年8月30日[28] - 2024年9月6日披露《发行结果公告》[30][50][52] 历史价格对比 - 本次申请公开发行前六个月内最近20个有成交的交易日平均收盘价为8.57元/股，前一年内历次股票发行价格为6.98元/股[32] - 本次发行价格7.50元/股相当于历史交易均价8.57元/股的87.51%，相当于前一年内发行价格6.98元/股的107.45%[33] 申购规则 - 网上申购单位100股，上限710,100股[37] - 网上投资者有效申购总量大于发行数量时，按比例配售，不足100股部分按规则依次配售[40] 资金相关 - 2024年8月30日（T - 2日）及以前，战略投资者已足额缴纳认购资金[41][50] - 2024年9月3日（T日）日终，网上投资者申购资金冻结，9月4日（T + 1日）由中国结算北京分公司冻结[41] - 战略投资者缴款超额部分原路径退回，网上投资者冻结资金超额部分2024年9月5日（T + 2日）退回[42] 战略投资者情况 - 最终战略配售投资者不超过10名[44] - 战略投资者承诺认购股数合计2990000股[45] - 参与中草香料战略配售1号人员实际认缴金额合计10000000元，李莉认缴3000000元占比30%，李淑清认缴2000000元占比20%等[48] 超额配售操作 - 超额配售股票将通过向部分战略投资者延期交付获得并全部向网上投资者配售[51] - 自公司股票在北交所上市30个自然日内，股价低于发行价，民生证券用超额配售资金从二级市场买入股票[52] - 超额配售选择权行使期届满或累计购回股票数量达限额的2个交易日内披露《超额配售选择权实施公告》[52]

内部控制 - 鉴证报告审核公司截至2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性[4] - 内部控制评价报告于2024年3月15日经公司董事会批准[10] 公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[23] - 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[23] - 审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士且担任召集人[26] 管理制度 - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策，重视员工素质与后续培训[27] - 公司制定多种管理制度，确保经营符合法规，控制业务交易风险[28] - 公司实施不相容职务分离控制，分离授权批准与业务执行等职务[30] - 公司区分常规授权和特别授权，明确各岗位权限范围与审批程序[31] - 公司按《会计法》《企业会计准则》进行会计处理，完善会计基础工作[32] - 公司建立全面预算管理制度，规范预算编制、审定、下达和执行程序[33] - 公司建立绩效考评制度，以考评结果确定员工薪酬与职务变动[35] - 公司建立募集资金管理制度，确保资金按规定用途使用[41] - 公司制定《采购管理制度》等规范采购与付款流程，确保不相容岗位分离[42] - 公司明确销售相关流程及授权审批事宜，通过风险预警机制管理应收账款回收风险[43] - 公司通过《生产和服务控制程序》等规范生产和质量管理[44] - 公司通过《资金管理制度》等建立成本费用管理控制流程[44] - 公司通过《存货管理制度》等规范存货与仓储管理环节[44] - 公司建立存货和固定资产相关管理控制流程，确保财产安全[44] - 公司通过《公司章程》等规范对外投资行为，履行投资审批程序[45] - 公司制定《关联交易管理制度》，明确关联交易审批权限和审议程序[46] 审计机构 - 中汇会计师事务所特殊普通合伙准执业日期为2013年12月，编号33000014[50] - 中汇会鉴[2024]201相关文件涉及2017、2019等时间[50]

上市发行情况 - 中草香料2024年2月2日获北交所上市委员会审议通过，获中国证监会同意注册[3] - 本次公开发行股份数量为1495万股，发行后总股本为7473.9429万股，占发行后总股本20%（超额配售选择权行使前）[4] - 若超额配售选择权全额行使，发行总股数将扩大至1719.25万股，发行后总股本扩大至7698.1929万股，本次发行数量占比22.33%[4] - 本次发行战略配售发行数量为299万股，占超额配售选择权全额行使前本次发行数量的20%，占全额行使后发行总股数的17.39%[4] - 超额配售选择权启用前，网上发行数量为1196万股；全额行使后，网上发行数量为1420.25万股[4] 战略投资者情况 - 参与本次发行的战略配售投资者共8名[5] - 战略投资者承诺认购数量合计299万股，获配股票限售期限均为12个月[9] - 中草香料战略配售1号实际认缴金额为1000万元，李莉认缴300万元占比30%，李淑清认缴200万元占比20%，其余5人各认缴100万元各占比10%[20] 相关公司情况 - 广东芭薇生物科技股份有限公司注册资本8580万元，成立于2006年4月30日[23] - 截至2024年半年报，广东芭薇生物科技股份有限公司前十大股东中冷群英持股22.55%，刘瑞学持股12.59%，冷智刚持股12.51%等[24] - 上海贝寅私募基金管理有限公司注册资本1000万元，成立于2015年3月23日[29] - 上海晨鸣私募基金管理有限公司注册资本1000万元，成立于2022年4月25日[38] - 安徽国耀禹昇股权投资基金合伙企业（有限合伙）注册资本10000万元，怀远县产业引导基金有限公司出资比例75.00%，合肥市创新科技风险投资有限公司出资7.00%，合肥国耀资本投资管理有限公司出资5.00%[48] - 复利汇通（深圳）私募股权投资基金管理有限公司注册资本1000万元，张亚锋出资比例59.00%，陆秀军出资21.00%，张进才出资20.00%[55][56] - 上海宽投资产管理有限公司注册资本1000万元，钱成出资比例77.78%，严宓出资11.11%，胡辉出资11.11%[63] - 中国保险投资基金注册资本8552767.8005万元，成立于2016年2月6日[74] 基金情况 - 云竺贝寅行稳1号私募证券投资基金于2018年6月4日完成备案，成立于2018年5月25日[34] - 晨鸣7号私募证券投资基金于2023年2月15日完成备案，成立于2023年2月10日[42] - 宽投北斗星9号私募证券投资基金备案日期和成立日期均为2021年7月14日，基金编号为SSB652[65][67] - 中保基金于2017年5月18日在中基协备案，备案编码为SN9076[75]