公告编号：2023-138 证券代码：873727 证券简称：铜冠矿建 主办券商：天风证券 铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司 第三届董事会第十八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2023 年 12 月 8 日 2.会议召开地点：铜陵市北京西路 29 号六楼会议室 3.会议召开方式：现场结合通讯方式 （二）会议出席情况 会议应出席董事 11 人，出席和授权出席董事 11 人。 董事汪旭光、徐淑萍、赵兴东因出差外地以通讯方式参与表决。 二、议案审议情况 （一）审议通过《修订<铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司章程>的议 案》 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2023 年 12 月 3 日以专人送出及邮件 方式发出 5.会议主持人：董事长丁士启 6.会议列席人员：公司监事、高级管理人员及有关管理人员 7.召开情况合法合规性说明： 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司 章程 ...

公司信息 - 公司为铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司，证券代码873727，证券简称铜冠矿建，主办券商为天风证券[1] 财报相关 - 独立董事认为2023年第三季度审阅报告客观反映经营状况，符合股东利益[1] - 董事会审议表决程序合规，独立董事同意报出2023年第三季度审阅报告议案[1] 公告日期 - 公告日期为2023年11月30日[2]

公告编号：2023-134 证券代码：873727 证券简称：铜冠矿建 主办券商：天风证券 铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司 第三届董事会第十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2023 年 11 月 30 日 2.会议召开地点：铜陵市北京西路 29 号六楼会议室 3.会议召开方式：现场结合通讯方式 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2023 年 11 月 25 日以专人送出及邮 件方式发出 5.会议主持人：董事长丁士启 6.会议列席人员：公司监事、高级管理人员及有关管理人员 7.召开情况合法合规性说明： 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司 章程》等规定。 （二）会议出席情况 会议应出席董事 11 人，出席和授权出席董事 11 人。 董事汪旭光、徐淑萍、赵兴东因出差外地以通讯方式参与表决。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于批准报出铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限 ...

财务数据 - 2023年9月30日流动负债为492,067,612.99元，2022年12月31日为556,326,802.85元[11] - 2023年9月30日流动资产合计为856,620,015.85元，2022年12月31日为871,451,294.01元[11] - 2023年9月30日非流动负债合计为27,923,368.45元，2022年12月31日为37,020,640.34元[11] - 2023年9月30日非流动资产合计为156,651,442.06元，2022年12月31日为259,079,575.89元[11] - 2023年9月30日负债合计为519,990,981.44元，2022年12月31日为593,347,443.19元[11] - 2023年9月30日所有者权益合计为595,708,610.30元，2022年12月31日为535,643,291.80元[11] - 2023年9月30日资产总计为1,115,699,591.74元，2022年12月31日为1,128,990,734.99元[11] - 2023年9月30日股本为152,000,000.00元，2022年12月31日为150,000,000.00元[11] - 2023年9月30日资本公积为148,531,442.06元[11] - 2023年9月30日未分配利润为228,079,242.96元，2022年12月31日为180,164,878.24元[11] - 2023年1 - 9月总收入为805,890,427.89元，2022年同期为805,149,933.82元[15] - 2023年1 - 9月总营业成本为750,218,697.03元，2022年同期为712,950,408.90元[15] - 2023年1 - 9月净利润为47,914,364.72元，2022年同期为61,458,958.93元[15] - 2023年1 - 9月综合收益总额为48,576,371.32元，2022年同期为62,700,240.98元[15] - 2023年1 - 9月基本每股收益和稀释每股收益均为0.32元/股，2022年同期均为0.41元/股[15] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为2,785,066.09元，2022年同期为1,240,536.96元[16] - 2023年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 44,743,759.76元，2022年同期为 - 59,655,204.88元[16] - 2023年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为7,403,018.89元，2022年同期为 - 38,911,872.23元[16] - 2023年1 - 9月现金及现金等价物净增加额为 - 30,523,542.06元，2022年同期为 - 57,322,270.91元[16] - 2023年9月30日期末现金及现金等价物余额为89,507,918.38元，2022年同期为130,894,275.10元[16] - 2023年9月30日流动资产合计749,031,276.54元，2022年12月31日为766,738,846.02元[19] - 2023年9月30日非流动资产合计164,491,811.89元，2022年12月31日为174,691,502.47元[19] - 2023年9月30日负债合计426,790,012.22元，2022年12月31日为486,603,731.31元[19] - 2023年9月30日所有者权益合计486,733,176.21元，2022年12月31日为454,826,617.18元[19] - 2023年1 - 9月营业收入503,567,115.46元，2022年1 - 9月为519,959,561.18元[21] - 2023年1 - 9月营业成本418,538,409.41元，2022年1 - 9月为430,725,112.91元[21] - 2023年1 - 9月营业利润30,524,082.04元，2022年1 - 9月为67,648,698.08元[21] - 2023年1 - 9月利润总额29,486,580.57元，2022年1 - 9月为67,659,174.40元[21] - 2023年1 - 9月净利润22,114,434.76元，2022年1 - 9月为52,856,462.93元[21] - 2023年1 - 9月综合收益总额21,929,220.79元，2022年1 - 9月为51,856,574.22元[21] - 2023年1 - 9月经营活动现金流入小计348,727,053.90元，2022年同期为338,230,041.47元，同比增长约3.10%[23] - 2023年1 - 9月经营活动现金流出小计358,521,020.38元，2022年同期为339,301,564.78元，同比增长约5.66%[23] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为 - 9,793,966.48元，2022年同期为 - 1,071,523.31元，亏损扩大[23] - 2023年1 - 9月投资活动现金流出小计7,292,828.02元，2022年同期为7,874,292.46元，同比减少约7.39%[23] - 2023年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 7,292,828.02元，2022年同期为 - 7,874,292.46元，亏损减少[23] - 2023年1 - 9月筹资活动现金流入小计10,120,000.00元，2022年无相关数据[23] - 2023年1 - 9月筹资活动现金流出小计2,716,981.11元，2022年为37,072,689.65元，同比减少约92.67%[23] - 2023年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为7,403,018.89元，2022年为 - 37,072,689.65元，由负转正[23] 公司变动 - 截至2023年9月30日，公司注册资本为15,200.00万元[26] - 本报告期内新增子公司GOLDEN LION DEVELOPMENT SAS[29] 财务核算方法 - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括子公司和结构化主体[44] - 编制合并财务报表时，合并母子公司资产、负债等项目，抵销相关影响并调整特殊交易事项[45][46][47][48] - 同一控制下企业合并增加子公司，编制报表时调整期初数和比较报表项目[49] - 非同一控制下企业合并增加子公司，编制资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入购买日至期末数据[50] - 处置子公司，编制报表时不调整期初数，利润表和现金流量表纳入期初至处置日数据[51][53] - 子公司持有本公司长期股权投资视为库存股，子公司间相互持股比照抵销[54] - 购买子公司少数股东股权，个别报表按支付对价公允价值计量，合并报表调整资本公积[56][57] - 多次交易分步实现同一控制下企业合并，个别和合并报表按规定确定初始投资成本并调整相关项目[58] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，个别报表按原投资账面价值加新增成本确定初始投资成本，合并报表重新计量原股权[59] - 处置对子公司长期股权投资，未丧失控制权调整资本公积，丧失控制权重新计量剩余股权并确认投资收益[61][62] - 分步交易若不属于“一揽子交易”，个别财报处置股权差额计当期投资收益，合并财报按“未丧失控制权”处理；若属于“一揽子交易”，个别财报先确认为其他综合收益，丧失控制权时转入当期损益，合并财报同理[63][64] - 子公司少数股东增资稀释母公司股权比例，合并财报按增资前后份额差额调整资本公积，不足冲减调整留存收益[67] - 合营安排分共同经营和合营企业，共同经营确认相关资产、负债、收入、费用，合营企业按权益法核算[68][69][71] - 现金指库存现金及可随时支付存款，现金等价物指期限短、流动性强等的投资[72] - 外币交易初始确认用交易发生日即期汇率或近似汇率折算，资产负债表日外币货币性项目用当日即期汇率折算[73][74] - 境外经营财务报表折算，资产负债表资产和负债用资产负债表日即期汇率，利润表收入和费用用交易发生日即期汇率或近似汇率[76] - 成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或金融负债，满足条件时终止确认[78][79] - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类，初始确认后一般不得重分类[81] - 以摊余成本计量的金融资产，业务模式以收取合同现金流量为目标，按摊余成本后续计量[82] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，业务模式既收取现金流量又出售资产[83] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[84][85] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[86] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，除与套期会计有关外，利得或损失计入当期损益，指定该类负债由自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益[87] - 贷款承诺按预期信用损失模型计提减值损失，财务担保合同负债以损失准备金额和初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量[88] - 衍生金融工具初始以签订当日公允价值计量，后续以公允价值计量，正数确认为资产，负数确认为负债[90] - 除现金流量套期中套期有效部分计入其他综合收益外，衍生工具公允价值变动利得或损失直接计入当期损益[92] - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[93] - 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加，按未来12个月内预期信用损失计量损失准备；已显著增加但未发生信用减值及已发生信用减值的，按整个存续期预期信用损失计量损失准备[94][95] - 应收票据分为商业承兑汇票和银行承兑汇票组合，参考历史经验等计算预期信用损失[96] - 应收账款划分为应收客户款项组合，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算预期信用损失[98] - 其他应收款分为应收利息、应收股利、应收其他款项组合，按相应方法计算预期信用损失[99] - 应收款项融资分为应收客户款项、应收票据组合，按相应方法计算预期信用损失[100] - 合同资产分为已完工未结算资产、未到期质保金组合，按相应方法计算预期信用损失[101] - 长期应收款分为应收工程款等、应收其他款项组合，按不同方法计算预期信用损失[103] - 若逾期超过30日，通常确定金融工具信用风险已显著增加，除非有反证[108] - 金融资产已发生信用减值的证据包括发行方或债务人重大财务困难等[109] - 公司在资产负债表日重新计量预期信用损失，损失准备增减额计入当期损益[111] - 若不再合理预期金融资产合同现金流量能收回，减记账面余额并终止确认[112] - 金融资产转移包括转移收取现金流量权利等两种情形[114] - 金融资产转移满足终止确认条件，将相关金额差额计入当期损益[116] - 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，满足特定条件可抵销后净额列示[120] - 公司以主要市场价格计量资产或负债公允价值，无主要市场则用最有利市场价格[123] - 公司采用市场法、收益法和成本法等估值技术确定金融工具公允价值[125] - 公司将公允价值计量输入值划分为三个层次，优先使用第一层次[126] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[128][130] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，计提存货跌价准备[131] - 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销[133][134] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[136] - 合同成本分为履约成本和取得成本，满足条件确认为资产并按规定摊销[137][139] - 公司将同时满足特定条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[141] - 公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[148] - 同一控制下企业合并，合并方以支付现金等作为对价，按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额确定长期股权投资初始投资成本[149] - 同一控制下企业合并，

公告编号：2023-136 证券代码：873727 证券简称：铜冠矿建 主办券商：天风证券 铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司 第三届监事会第十二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2023 年 11 月 30 日 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于批准报出铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司 2023 年第三季度审阅报告的议案》 1.议案内容： 根据《企业会计准则》等有关规定，公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通 合伙）对公司 2023 年第三季度财务报表进行了审阅，并出具《铜陵有色金属集 团铜冠矿山建设股份有限公司 2023 年第三季度审阅报告》（容诚专字[2023] 2.会议召开地点：铜陵市北京西路 29 号六楼会议室 3.会议召开方式：现场 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2023 年 11 月 25 日以专人送出及邮件方式 发出 5.会议主持人：监事会主席解硕荣 6.召开情况合法合规性说明 ...

关于申请公开发行股票并在北京证券交易所上市暨停牌进展 公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公告编号：2023-133 证券代码：873727 证券简称：铜冠矿建 主办券商：天风证券 铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司 铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司（以下简称"公司"）拟公开发行股 票并在北京证券交易所上市，2023 年 6 月 21 日，公司在天风证券股份有限公司的辅导 下，已通过中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）安徽监管局的辅导验 收。 一、公司公开发行股票并在北京证券交易所上市相关情况 （一）申请获受理 2023 年 6 月 23 日，公司向北京证券交易所报送了向不特定合格投资者公开发行股 票并在北京证券交易所上市的申报材料。 2023 年 6 月 29 日，公司收到了北京证券交易所出具的《受理通知书》 （GF2023060034）。北京证券交易所已正式受理公司向不特定合格投资者公开发行股票 并上市的申请。 2023 年 6 月 29 日，公司招股说明书 ...

业绩与市场 - 2020 - 2021年国内矿山工程建设业务市场占有率分别为8.89%和6.37%[5] - 2020 - 2022年国内有色金属地下矿山采矿运营管理业务市场占有率约0.75%、0.87%和0.76%[5] - 报告期内3个项目存在亏损情况[8] - 报告期内境外收入占比分别为46.90%、47.08%、49.29%和53.09%[8] 业务核查 - 中介机构对主要客户访谈金额覆盖营业收入比例为89.44%、86.10%、87.66%、90.75%[8] - 中介机构对主要项目实地勘察金额覆盖营业收入比例为82.79%、80.43%、81.47%、80.58%[8] - 已访谈客户销售金额占境外销售收入比例为99%左右[8] 其他 - 公司需在20个工作日内落实问询意见并上传回复文件[1] - 采矿运营管理按产出法确定履约进度[9]

公告编号：2023-132 证券代码：873727 证券简称：铜冠矿建 主办券商：天风证券 铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司 关于申请公开发行股票并在北京证券交易所上市暨停牌进展 公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 （一）申请获受理 2023 年 6 月 23 日，公司向北京证券交易所报送了向不特定合格投资者公开发行股 票并在北京证券交易所上市的申报材料。 2023 年 6 月 29 日，公司收到了北京证券交易所出具的《受理通知书》 （GF2023060034）。北京证券交易所已正式受理公司向不特定合格投资者公开发行股票 并上市的申请。 2023 年 6 月 29 日，公司招股说明书等申报文件已在北京证券交易所官网上披露， 披露的具体地址为：https://www.bse.cn/audit/audit_disclosure.html。 公司股票已于 2023 年 6 月 26 日停牌。 （二）收到反馈意见或审核问询及回复 2023 年 7 月 21 日，公司收到了北京证券交易所出 ...

业绩总结 - 2023年1 - 6月主营业务收入54864.32万元，矿山工程建设43793.19万元占比79.82%，采矿运营管理11071.14万元占比20.18%[100] - 2022年度主营业务收入115985.05万元，矿山工程建设82938.02万元占比71.51%，采矿运营管理32766.64万元占比28.25%[100] - 2021年度主营业务收入102239.57万元，矿山工程建设69165.03万元占比67.65%，采矿运营管理32772.42万元占比32.05%[101] - 2020年度主营业务收入92107.18万元，矿山工程建设62644.23万元占比68.01%，采矿运营管理28969.58万元占比31.45%[101] - 2020 - 2022年矿山工程建设业务营收规模由62644.23万元增至82938.02万元，增幅32.40%[104] - 2020 - 2022年采矿运营管理业务营收规模由28969.58万元增至32766.64万元，增幅13.11%[104] 用户数据 - 先后为国内外70余座大中型矿山提供服务，业务覆盖国内20多个省及海外地区[7][29] - 与中色集团合作17年，报告期交易规模年均增速5.26%[43] - 与北方工业自2019年正式合作，报告期交易规模年均增速48.59%[43] - 与金川集团合作近20年，报告期交易规模年均增速10.35%[43] - 与昆钢控股合作13年，2023年相关合作项目完成[43] - 与中国中铁自2015年合作，业务持续性强，交易规模稳定[43] - 与山东黄金自2019年合作，业务持续性强，多项目持续合作[43] - 2020 - 2022年，在赞比亚谦比希铜矿、刚果（金）卡莫亚铜钴矿、刚果（金）金森达铜矿矿山开发服务占有率分别约为30%、约50%、约50%[46] - 2020年是玉溪大红山矿业有限公司份额最大的采矿服务商，报告期交易规模稳定[48] 未来展望 - 深耕赞比亚、刚果（金）等国家市场，与中色集团等优质客户深度绑定获取订单[87] - 基于现有市场扩张业务版图，开拓亚洲、美洲和欧洲市场争取新客户[88] 新产品和新技术研发 - 积极布局智慧矿山开发服务，致力于成为全球领先的智慧矿山系统解决方案提供商[143] - 将智慧矿山定位为主要研发课题，推进矿山技术设备智能化升级，构建智慧矿山开采支持平台[145] - 通过自主研发技术提高开采质量和资源回收率，优化回采工艺[146] - 利用全尾矿高性能新型胶凝材料充填技术治理采空区，减少对环境影响[147] 市场扩张和并购 - 2023年上半年海外业务依托现有项目获取刚果（金）、赞比亚、蒙古等重大项目[87] - 目前在秘鲁、赞比亚、刚果（金）均已有新的潜在矿山客户[86][88] 其他新策略 - 针对承揽境外本土业主项目面临的问题对海外经营策略进行多级优化，提升承揽能力[82] - 构建“管理及技术输出 + 本土化运营”海外运营商业模式[134] - 秉承“大业主 + 大项目”市场策略，积累优质客户资源[136] - 为客户提供定制化研发服务，解决痛点问题[138]

1 关于铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 北京证券交易所： 根据贵所 2023 年 7 月 21 日出具的《关于铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股 份有限公司公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称"审 核问询函"）的要求，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计 师"）作为铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司（以下简称"发行人"、 "公司"或"铜冠矿建"）公开发行股票并在北京证券交易所上市的申报会计师，对 问询函中提到的需要申报会计师说明或发表意见的问题进行了认真核查。现做专 项说明如下，请予审核。如无特别说明，本回复中所使用的简称与《铜陵有色金 属集团铜冠矿山建设股份有限公司招股说明书》中的简称具有相同含义。 本回复中的字体代表以下含义： | 问题 | 5.关联交易定价是否公允 4 | | --- | --- | | 问题 | 6.按照履约进度收入确认的合规性 28 | | 问题 | 7.收入真实性及相关核查是否充分 75 | | 问题 | 8.采购情况与项目执行情况是否匹配 133 | | ...