股票限售情况 - 本次自愿限售股票12,688,893股，占总股本21.15%，涉及19名股东[3] - 截至2024年8月30日，16,806,505股申请自愿限售，限售期至上市后1个月届满[3] - 4,117,612股已限售，本次对12,688,893股无限售股票办理限售登记[3] 股东限售情况 - 奚慧克等多名股东自愿限售全部持股，如奚慧克3,413,966股，占总股本5.69%[5] - 张俞等部分股东部分股份限售，如张俞限售股67,043股，占比0.06%[9] 股份占比情况 - 无限售条件股份4,599,510股，占比7.67%[12] - 有限售条件股份合计55,400,488股，占比92.33%[12] - 总股本为59,999,998股[12] 其他情况 - 公司于2024年9月2日对相关股票申请限售[10] - 股票自愿限售解除条件为上市后1个月届满[11]

发行相关 - 中国证监会同意公司向不特定合格投资者公开发行股票注册申请[1] - 公司按报送北交所的招股说明书和发行承销方案实施发行[1] 批复情况 - 批复自同意注册之日起12个月内有效[2] 重大事项处理 - 自同意注册至发行结束前公司发生重大事项应及时报告北交所并处理[2]

上市进程 - 2023年3月14日通过江苏监管局辅导验收[1] - 2023年3月16日报送上市申报材料，3月22日获受理[2] - 2024年2月5日北交所审核通过上市申请[10] - 2024年8月30日收到证监会同意注册批复，有效期12个月[11] 审核问询 - 2023年4 - 9月收到三轮审核问询函并回复[3][4][5][6] - 2023 - 2024年两次申请中止和恢复审核并获批[7][8][9] 举报核查 - 2023年11月6日收到举报专项问询，11月17日完成核查回复[12]

发行相关 - 中国证监会同意公司向不特定合格投资者公开发行股票注册申请[1] - 公司按报送北交所的招股说明书和发行承销方案实施发行[1] - 批复自同意注册之日起12个月内有效[1] 事项处理 - 自同意注册日至发行结束前公司发生重大事项应及时报告北交所并处理[2] 文件信息 - 文件印发时间为2024年8月29日[4] - 文件共印15份[4]

营业收入与净利润 - 2024年上半年营业收入为19,418.23万元，同比下降6.21%[9] - 2024年上半年净利润为5,998.77万元，同比下降33.81%[9] - 公司2023年营业收入为194,182,332.13元，同比下降6.21%[13] - 归属于挂牌公司股东的净利润为59,987,748.15元，同比下降33.81%[13] - 公司2024年上半年营业总收入为194,182,332.13元，同比下降6.2%[56] - 2024年上半年净利润为59,987,748.15元，同比下降33.8%[56] - 营业收入为122,022,646.92元，同比下降31.0%[58] - 营业成本为38,733,320.07元，同比下降42.4%[58] - 营业利润为65,993,907.20元，同比下降56.0%[59] - 净利润为59,093,339.69元，同比下降58.5%[59] - 持续经营净利润为59,987,748.15元，同比下降33.8%[57] - 归属于母公司所有者的净利润为59,987,748.15元，同比下降33.8%[57] - 综合收益总额为59,987,748.15元，同比下降33.8%[57] - 基本每股收益为1.00元，同比下降33.8%[57] - 稀释每股收益为1.00元，同比下降33.8%[57] 收入构成 - 工艺包及技术服务收入为8,200.75万元[9] - 化工专用设备收入为7,159.29万元[9] - 催化剂收入为3,998.58万元[9] - 2024年上半年营业收入为19,418.23万元，较上年同期减少1,285.46万元，其中工艺包及技术服务收入减少769.06万元，专利设备收入增加4,126.74万元，催化剂收入减少4,702.75万元[20] 毛利率与费用 - 2024年上半年毛利率为49.89%，较上年同期减少6.30个百分点，主要原因是部分催化剂直接外采销售，使催化剂毛利率从25.48%下降至8.05%[20] - 2024年上半年研发费用为993.94万元，较上年同期上升16.13%，主要原因是公司加大研发投入[20] - 2024年上半年财务费用为69.26万元，较上年同期上升296.37%，主要原因是公司长短期银行借款余额增加，支付利息增多[20] - 2024年上半年其他收益为78.45万元，较上年同期下降40.50%，主要原因是本期进项税加计抵减为0[20] - 2024年上半年投资收益为35.32万元，较上年同期下降42.74%，主要原因是本期银行结构性存款利息收入减少[20] - 2024年上半年营业外收入为0.05万元，较上年同期下降99.98%，主要原因是上年同期政府补助及无需退还的预收款较多[20] - 2024年上半年营业外支出为1.01万元，较上年同期下降99.50%，主要原因是上年同期对外捐赠200万元[20] - 公司2024年上半年研发费用为9,939,365.03元，同比增长16.1%[56] - 研发费用为7,859,859.22元，同比增长11.5%[59] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额大幅增长463.80%，达到129,440,397.55元[15] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为12,944.04万元，同比增加10,648.19万元，主要由于新增销售合同增多，销售商品、提供劳务收到的现金增加11,857.82万元[26] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-16,699.59万元，同比增加-11,048.44万元，主要由于购买银行理财净增加额达9,500万元，以及子公司建厂固定资产投入增加6,221.78万元[26] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为6,330.73万元，同比增加13,104.98万元，主要由于长短期银行借款净增加6,542.02万元，且未分配现金股利[26] - 公司2024年1-6月经营活动产生的现金流量净额为129,440,397.55元，同比增长464%[61] - 公司2024年1-6月投资活动产生的现金流量净额为-166,995,910.04元，同比减少195%[62] - 公司2024年1-6月筹资活动产生的现金流量净额为63,307,258.45元，同比增加193%[62] - 公司2024年1-6月现金及现金等价物净增加额为25,751,745.96元，去年同期为-101,295,508.46元[62] - 公司2024年1-6月销售商品、提供劳务收到的现金为296,974,602.15元，同比增长66.5%[61] - 公司2024年1-6月支付给职工以及为职工支付的现金为32,854,106.68元，同比增长37.5%[61] - 公司2024年1-6月购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为72,370,265.51元，同比增长613%[62] - 公司2024年1-6月母公司经营活动产生的现金流量净额为-33,243,351.52元，去年同期为35,083,111.21元[64] - 公司2024年1-6月母公司投资活动产生的现金流量净额为-79,464,660.85元，去年同期为12,648,125.15元[64] - 公司2024年1-6月母公司现金及现金等价物净增加额为-108,355,815.70元，去年同期为-45,740,538.26元[64] 资产与负债 - 公司总资产增长34.43%，达到1,110,649,844.38元[13] - 公司货币资金增长14.70%，达到280,572,442.61元[16] - 公司应收账款增长69.29%，达到107,910,504.52元[16] - 期末货币资金为28,057.24万元，较期初增加3,596.03万元，主要原因是本期经营活动产生的现金流量净额大幅度增加[17] - 期末应收账款为10,791.05万元，较期初增加4,416.64万元，主要原因是应收账款未达到收款条件[17] - 公司2024年6月30日货币资金为74,799,409.37元，较2023年底下降59.7%[53] - 应收账款从2023年底的35,744,920.00元增长至2024年6月30日的90,346,617.13元，增幅达152.7%[53] - 存货从2023年底的44,734,819.87元减少至2024年6月30日的28,918,765.14元，下降35.4%[54] - 长期股权投资从2023年底的176,341,724.00元增长至2024年6月30日的211,341,724.00元，增幅19.8%[54] - 流动负债从2023年底的107,284,404.93元减少至2024年6月30日的60,548,088.60元，下降43.6%[55] - 未分配利润从2023年底的236,260,273.73元增长至2024年6月30日的295,353,613.42元，增幅25.0%[55] - 公司货币资金期末余额为280,572,442.61元，较上年年末增加35,960,283.55元[194] - 公司交易性金融资产期末余额为95,000,000.00元，全部为结构性存款[195] - 公司应收票据期末余额为996,455.00元，较上年年末减少24,035,545.00元[196] - 公司应收票据按信用风险特征组合计提坏账准备52,445.00元，计提比例为5.00%[197] - 公司本期应收票据坏账准备变动金额为67,555.00元，期末余额为52,445.00元[200] 公司业务与商业模式 - 公司主要产品和服务包括乙苯/苯乙烯成套技术、环氧丙烷/苯乙烯联产成套技术、正丁烷制顺酐成套技术、聚苯乙烯成套技术等[7] - 公司通过直销模式向客户提供产品和服务[9] - 公司所在行业属于大类"M74 专业技术服务业"中"M7492 专业设计服务"[9] - 公司商业模式未发生重大变化[9] - 公司主要业务为石油化工企业提供基于化工工艺包技术的成套技术综合解决方案[67] 公司风险 - 公司前五大客户营业收入占营业收入总额比例为98.62%，客户集中度较高[29] - 报告期末公司应收账款账面价值为10,791.05万元，占期末流动资产的比例为13.02%，存在应收账款回收风险[29] - 公司控股股东徐志刚直接持有公司53.54%的股份，存在控股股东不当控制风险[29] - 公司全资子公司瑞凯装备主要产品为化工装备，钢材成本占营业成本比重较高，存在原材料成本上涨风险[29] - 报告期内公司作为被告/被申请人的诉讼累计金额为4,558,669.29元，占期末净资产比例为0.91%[32] - 公司为全资子公司瑞凯装备提供担保总额为383,350,000元，担保余额为383,350,000元[33][34] - 公司担保总额超过净资产50%部分的金额为132,766,096.27元[34] - 关联方无偿为公司及子公司提供担保金额为50,950,000元[35] - 公司向关联方支付租金金额为150,000元[35] - 公司其他货币资金质押金额为17,366,468.43元，占总资产的1.56%[39] - 公司房屋建筑物抵押金额为32,041,898.42元，占总资产的2.88%[39] - 公司土地使用权抵押金额为38,104,179.22元，占总资产的3.43%[39] - 公司资产权利受限总额为87,931,246.07元，占总资产的7.91%[39] 公司股东与股权结构 - 公司总股本为59,999,998股，其中无限售条件股份为17,288,403股，占比28.81%，有限售条件股份为42,711,595股，占比71.19%[40] - 控股股东徐志刚持有32,124,784股，占总股本的53.54%[40] - 核心员工持股数量增加，无限售条件股份增加168,585股，有限售条件股份增加335,208股[40] - 前十名股东合计持股49,758,754股，占总股本的82.94%[42] - 董事长徐志刚持有32,124,784股，占总股本的53.54%[45] - 董事、总经理吴非克持有1,005,587股，占总股本的1.68%[45] - 董事、副总经理张晶持有2,513,967股，占总股本的4.19%[45] - 监事会主席康葵持有418,970股，占总股本的0.70%[45] - 职工监事顾佳慧持有100,559股，占总股本的0.17%[46] - 副总经理张文明持有251,397股，占总股本的0.42%[46] 公司员工 - 公司员工总数从184人增加到230人，新增73人，减少27人[47] - 技术人员从56人增加到58人，新增4人，减少2人[47] - 生产人员从79人增加到118人，新增60人，减少21人[47] - 核心员工从0人增加到80人，新增8人，减少22人[48] 公司财务政策与会计处理 - 公司财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则》编制[68] - 公司财务报表以持续经营为基础编制[69] - 公司财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了2024年6月30日的财务状况[70] - 公司营业周期为12个月[72] - 公司采用人民币为记账本位币[73] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司[75] - 公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司或业务时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表[77] - 公司通过多次交易分步处置子公司股权，直至丧失控制权，相关交易条款、条件及经济影响需符合一揽子交易的标准[78] - 在丧失控制权之前，每次处置价款与处置投资对应的子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，并在丧失控制权时转入当期损益[78] - 购买子公司少数股权时，新取得的长期股权投资与新增持股比例计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价[79] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司确认与共同经营中利益份额相关的资产、负债、收入和费用[80] - 现金及现金等价物包括库存现金和可随时用于支付的存款，以及期限短、流动性强、易于转换为已知金额的投资[81] - 外币业务采用交易发生日的即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[82][83] - 金融资产根据业务模式和合同现金流量特征分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益[84] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量的金融负债[85] - 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额[87] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益[89] - 公司对金融资产的终止确认条件包括收取现金流量的合同权利终止、转移所有权上几乎所有的风险和报酬、或未保留对金融资产的控制[92] - 金融资产转移时，若满足终止确认条件，公司将转移金融资产的账面价值与收到的对价差额计入当期损益[93] - 金融负债终止确认时，公司会将终止确认的金融负债账面价值与支付对价的差额计入当期损益[94] - 公司采用活跃市场报价或估值技术确定金融资产和金融负债的公允价值[95][96] - 公司对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）进行预期信用损失为基础的减值会计处理[97] - 公司通过比较金融工具在资产负债表日与初始确认日的违约风险，评估信用风险是否显著增加，并据此计量损失准备[98] - 公司对应收票据、应收账款、应收款项融资等按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[100] - 公司根据账龄组合对不同类型的应收款项采用不同的预期信用损失率，如1年以内5%，1-2年20%，2-3年50%，3年以上100%[100][103] - 公司对合同资产也采用类似的账龄组合方法计量预期信用损失，1年以内5%，1-2年20%，2-3年50%，3年以上100%[104] - 存货按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出[105] - 存货发出时按加权平均法计价[106] - 公司采用永续盘存制进行存货盘存[107] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[108] - 存货跌价准备的确认标准为存货成本高于其可变现净值时计提[108] - 合同资产的确认方法为已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利[109] - 持有待售的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额时，减记至公允价值减去出售费用后的净额[112] - 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报[113] - 长期股权投资的初始投资成本按企业合并形成的长期股权投资和非企业合并形成的长期股权投资分别确定[116] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[119] - 公司对投资性房地产采用公允价值模式计量，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益[123] - 固定资产折旧采用年限平均法，房屋及建筑物年折旧率为4.75%，机械设备为9.50%，电子及办公设备为19.00%-31.67%，运输工具为23.75%[126] - 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，需安装调试的电子设备等转为固定资产的标准包括设备安装完毕、调试正常稳定运行、达到预定可使用状态[128] - 借款费用资本化期间从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点，暂停资本化期间不包括在内[131] - 土地使用权预计使用寿命为50年，采用直线摊销法[136] - 开发阶段支出资本化的条件包括技术可行性、完成并使用或出售的意图、无形资产产生经济利益的方式[138] - 公司对长期资产进行减值测试，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备[140] - 公司对商誉进行年度减值测试，将商誉账面价值分摊至相关资产组或资产组组合[140] - 公司对包含商誉的资产组进行减值测试，减值损失首先抵减商誉账面价值[141] - 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系列示合同资产或合同负债[143] - 公司为职工缴纳社会保险费和住房公积金，按规定的计提基础和比例计算职工薪酬金额[144] - 公司参与企业年金计划，按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费[145] - 公司根据预期累计福利单位法确定设定受益计划产生的福利义务[146] - 公司对辞退福利在不能单方面撤回或确认重组相关成本时确认负债[148] - 公司对

报告审议 - 公司2024年8月26日召开第三届董事会第八次会议[1] - 独立董事同意《关于公司<2024年半年度报告>的议案》[1][2] 报告合规 - 2024年半年度报告编制和审议程序符合相关规定[1] - 报告内容和格式符合全国中小企业股份转让系统规定[1] 报告质量 - 报告披露信息能真实反映公司经营管理和财务状况[1] - 报告不存在损害公司或股东利益的情形[1]

会议信息 - 会议于2024年8月26日在公司会议室现场召开[7] - 8月15日以电话方式发出监事会会议通知[7] - 会议由监事会主席康葵主持[7] 报告相关 - 公司编制《2024年半年度报告》披露半年度情况[6] - 《关于公司<2024年半年度报告>的议案》表决全票通过[8] - 议案不涉及关联交易，无需提交股东大会审议[8]

会议信息 - 第三届董事会第八次会议于2024年8月26日召开[2] - 应出席董事9人，出席和授权出席9人[3] - 8月15日以电话方式发出会议通知[4] 报告审议 - 审议通过《关于公司<2024年半年度报告>的议案》[4] - 表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票[5]

业绩数据 - 报告期内公司营业收入分别为14217.57万元、32598.86万元和39446.59万元[19] - 报告期内公司净利润分别为3657.29万元、7861.47万元和11392.75万元[20] - 2024年1 - 6月公司实现营业收入19418.23万元，较上年同期减少6.21%[34] - 2024年1 - 6月归属于母公司股东的净利润5998.77万元，较上年同期减少33.81%[34] - 2024年1 - 6月公司经营活动产生的现金流量净额为12944.04万元，较上年同期增加463.80%[34] - 公司预测2024年度营业收入和净利润分别为62034.07万元和11724.17万元，较上年同期分别增长57.26%和2.91%[36] - 公司预测2025年度营业收入和净利润分别为70902.33万元和12386.57万元，较上年同期分别增长14.30%和5.65%[36] 财务指标 - 报告期各期末应收账款账面余额分别为14957.75万元、15794.74万元和14277.40万元，占期末流动资产的比例分别为29.08%、27.17%和22.69%[28] - 截至2024年6月末公司资产总额为111064.98万元，较去年年末增加34.43%[34] - 截至2024年6月末公司所有者权益为50116.78万元，较去年年末增加13.76%[34] - 2023年资产负债率（母公司）为21.23%，2022年为30.50%，2021年为33.12%[54] - 2023年毛利率为54.49%，2022年为42.68%，2021年为72.41%[54] - 2023年加权平均净资产收益率为26.63%，2022年为20.93%，2021年为11.52%[57] - 2023年研发投入占营业收入的比例为5.45%，2022年为5.51%，2021年为10.97%[57] - 报告期各期末公司存货账面余额分别为17197.81万元、12936.73万元和18742.75万元，各期存货周转率分别为0.36、1.24和1.13[106] 发行与募投 - 公司拟公开发行股票不超过1739.20万股，采用超额配售选择权发行股票不超260.80万股，本次拟发行不超2000.00万股[11][62][83] - 募集资金扣除发行费用后拟投资项目，总投资98900万元，募集资金投资额41740.8万元，包括12000吨/年催化剂项目和10万吨/年可降解塑料项目[83][84] - 募投项目“10万吨/年可降解塑料项目”实施后，按装置满产能测算，新增产品营业收入占比将超50%[31] 市场数据 - 2023年我国苯乙烯供需缺口为42.46万吨，同比下降26.88%[24] - 2023年我国环氧丙烷供需缺口为34.14万吨，同比上升16.76%[24] - 截至2024年5月31日，苯乙烯、环氧丙烷和顺酐价格分别为9850元/吨、9350元/吨和7700元/吨[92] 技术与资质 - 截至2023年12月31日，公司拥有专利60项，其中发明专利36项，实用新型专利23项，国际专利1项[75] - 公司自主研发形成多套化工工艺包，部分技术处于国内领先地位或实现国产替代[74] - 公司拥有加氢、脱水、保护和环氧化四大催化剂体系[78] - 公司子公司瑞凯装备有国家压力容器制造（A2）资质和美国ASME相关许可证[77] - 瑞凯装备2023年12月取得高新技术企业证书，有效期三年，可按15%税率缴纳企业所得税[104] 股权结构 - 徐志刚直接持有公司32124784股股份，占发行前总股本的53.54%[50] - 保荐机构中信建投证券的全资子公司持有发行人1676445股，占发行前股份比例为2.79%[73] - 发行前公司前十名股东合计持股4975.8754万股，占比82.94%[152] 未来展望 - 未来公司拟布局高附加值环保型新材料市场，实现可降解塑料等成套技术工业化生产[79] 子公司情况 - 常州瑞凯化工装备有限公司2023年末总资产40002.27万元，净资产12675.85万元，2023年度净利润933.32万元[165] - 常州谢尔新材料科技有限公司2023年末总资产586.83万元，净资产426.47万元，2023年度净利润 - 50.15万元[166][167] - 常州瑞纶新材料科技有限公司2023年末总资产和净资产均为1.16万元，2023年度净利润为 - 0.07万元[168] - 常州瑞晟催化材料科技有限公司2023年末总资产和净资产均为1.25万元，2023年度净利润为 - 0.04万元[169] - 山东瑞纶新材料科技有限公司2023年末总资产为6367.11万元，净资产为6262.18万元，2023年度净利润为 - 539.73万元[171]

会议信息 - 第三届董事会第七次会议于2024年8月14日召开[2] - 应出席董事9人，出席和授权出席9人[3] - 发出会议通知时间为2024年8月9日，方式为电话[2] 议案表决 - 《关于批准报出公司<2024年半年度审阅报告>的议案》全票通过[5] - 《关于修订<公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定公司股价的预案>的议案》全票通过[5] - 《关于批准报出公司<盈利预测审核报告>的议案》全票通过[8] 报告情况 - 公司编制2024年半年度财务报告，事务所出具《审阅报告》[4] - 公司编制2024、2025年盈利预测报告，事务所出具《盈利预测审核报告》[8]