财务表现 - 公司2023年收入与其他收益为196,014千港元，同比增长106%[4] - 公司2023年本公司股权持有人应占溢利为48,961千港元，同比增长299%[4] - 公司2023年每股溢利为1.44港元，同比增长299%[4] - 公司2023年每股股息为1.30港元，同比增长30%[4] - 公司2023年每股资产净值为153.36港元，同比增长3%[4] - 公司2023年投资物业公平值之变动及相关税务影响为75,573千港元，同比增长508%[4] - 公司2023年合营企业之投资为85,314千港元，同比下降2%[5] - 公司2023年按公平值透过其他综合收益记账的金融资产为2,237,597千港元，同比增长6%[5] - 公司2023年资产净值为5,210,647千港元，同比增长3%[5] - 公司2023年已付股息为33,968千港元，同比下降29%[5] - 公司2023年度股权持有人应占溢利为港币49,000,000元，较2022年的港币12,300,000元大幅增长[106] - 2023年度每股总溢利为港币1.44元，若不包括按公平值重估投资物业带来的净影响，每股溢利为港币3.67元[106] - 公司2023年温室气体排放总量为1,919.82吨二氧化碳当量，相比2022年的2,173.04吨有所减少[153] - 公司2023年能源总消耗量为2,824,991.81千瓦时，相比2022年的3,087,278.49千瓦时有所减少[153] - 公司2023年总耗水量为8,818立方米，相比2022年的7,747立方米有所增加[153] - 公司2023年无害废弃物产生总量为0.74吨，与2022年的0.73吨基本持平[153] - 公司2023年收入为港币160,344,000元，用于计算能源、电力、温室气体、水和废弃物密度[153] 股息与分派 - 董事建议派发末期股息每股港币0.70元及特別股息每股港币0.60元，总股息分派额约为港币44,200,000元[20] - 公司于二零二三年十二月三十一日的可供分派储备为港币433,381,000元[24] - 公司建议派发末期股息每股港币0.70元及特别股息每股港币0.60元，总股息分派额约为港币44,200,000元[107] 股东登记与过户 - 公司将由二零二四年五月八日至五月十四日暂停办理股东登记手续[21] - 公司将由二零二四年五月二十一日至五月二十三日暂停办理股份过户登记手续[22] 人事变动 - 陈珍妮女士于二零二三年三月二十二日获委任为公司助理常务董事兼财务总监[13] - 荣嘉信女士于二零二四年三月十四日获委任为公司首席投资总监[14] - 黄志光先生于二零二三年六月三十日获委任为大昌集团有限公司独立非执行董事[12] - 荣康信先生于二零二二年七月获委任为宝丰保险（香港）有限公司非执行董事长[10] - 史习陶先生于二零二二年二月十五日辞任合兴集团控股有限公司独立非执行董事[9] 业务概述 - 公司主要业务为投资控股，各合营企业及附属公司的主要业务载于财务报表附注16及30[18] - 公司主要业务为投资控股，未直接从事房地产建设或环境敏感业务，因此运营对环境的影响较小[134] 供应商与客户 - 公司最大供應商佔本年度購貨的68%[43] - 公司五大供應商合計佔本年度購貨的90%[43] - 來自最大客戶的收入佔本集團本年度投資物業總收入的6%[43] - 來自五大客戶合計的收入佔本集團本年度投資物業總收入的19%[43] 股权结构 - 榮鴻慶先生個人及法團權益合計佔已發行股本的47.79%[30] - 榮智權先生個人及家屬權益合計佔已發行股本的6.78%[30] - Tankard Shipping Co. Inc.擁有本公司已發行股本的16.19%[34] - 公司於二零二四年三月十四日的已發行股份公眾持股量超逾25%[46] 股份交易 - 公司並無購買、出售或贖回任何本公司之股份[36] - 公司並無訂立於年度末仍然生效的任何股票掛鈎協議[48] 董事会与公司治理 - 董事會由七名董事組成，包括二名執行董事、四名獨立非執行董事及一名非執行董事[55] - 董事會主席畢紹傅先生自二零二四年一月一日起退任，高富華先生獲委任為新董事會主席[54] - 董事會在二零二三年舉行了四次會議及一次股東週年大會，個別董事出席率詳列[61] - 薪酬委員會在二零二三年舉行了兩次會議，個別委員出席率為100%[67] - 公司所有董事均參與持續專業發展，接受書面材料及內部培訓╱研討會[65] - 董事會定期舉行會議，審閱財務報表、新項目的重大投資、股息政策、重要融資、庫務政策及會計政策變動[60] - 公司已採納上市規則附錄C3所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則，並確認董事一直遵守[52] - 公司認為所有獨立非執行董事均符合上市規則第3.13條中的規定，均為獨立人士[58] - 董事會主席至少每年與獨立非執行董事舉行一次沒有其他董事出席的會議，以聽取獨立意見[62] - 公司為董事及高級人員制定保險投保範圍[59] - 截至2023年12月31日，核數師的審核及非審核服務費用分別為港幣1,747,000元及港幣1,528,000元[69] - 截至2023年12月31日，董事會成員中女性佔比14%[80] - 董事會成員多元化政策於2013年採納，並於2018年和2023年進一步修訂[77] - 提名委員會於2023年舉行了兩次會議，所有成員均出席[71] - 審核委員會於2023年舉行了兩次會議，所有成員均出席[83] - 提名委員會建議委任高富華先生為新的獨立非執行董事，自2023年3月22日起生效[74] - 提名政策於2018年採納，並於2023年進一步修訂[75] - 董事會成員多元化政策旨在確保董事會在技巧、經驗及觀點與角度多樣化方面保持適當的平衡[76] - 公司致力於維持董事會由不少於成員人數三分之一的獨立非執行董事和適當比率的女性董事組成[80] - 公司計劃於2033年達到女性董事佔比不少於20%的目標[80] 风险管理与内部控制 - 公司董事会负责检讨风险管理及内部监控政策，并将内部监控及营运风险的日常管理交由执行董事负责[91] - 公司董事会认为内部监控系统在重要范畴上得到合理落实，能就不会有重大的失实陈述或损失作出合理而非绝对的保证[92] - 公司董事会更新策略以有效应对气候变化，并制定了减少碳排放的方向性环境目标[97] - 公司董事会定期进行评估，以识别集团的企业风险，包括ESG相关事项和气候相关议题[96] - 公司董事会每年检视集团整体ESG表现、ESG相关事项和气候相关议题的成效[96] - 公司已制定了一套内幕消息披露政策，载明对内幕消息的处理及发布的指引，处理和内部控制[94] 环境、社会及管治 (ESG) - 公司董事会于2023年3月22日制定并采纳反贪污政策[89] - 公司董事会于2023年3月22日修订举报政策[87] - 公司董事会每年审查反贪污政策，以确保框架及指引得到适当及充分的管理及实践[90] - 公司定期进行ESG相关事项和气候相关议题的评估，并在年度审核委员会会议上呈报高水平风险评估报告[127] - 公司通过多种渠道与持份者建立持续的交流，包括会议、培训和研讨会、公司网站和公告等[128] - 公司识别了一系列对可持续发展规划有潜在影响的ESG议题，包括排放物与废弃物管理、用電與用水、减少对环境的不良影响、气候风险与机遇等[130] - 公司严格遵守所有适用的法律法规，包括《防止贿赂条例》（香港法例第201章），并承诺以诚信、透明和负责任的态度经营业务[131] - 公司于2012年采纳举报政策，并在本年度对其进行了审查，提供保密渠道供员工报告涉嫌失当、违规或舞弊行为[131] - 公司年内并无相关行贿、勒索、欺诈和洗黑钱的违规报告，也没有任何针对公司或其员工的已审结诉讼案件[133] - 公司严格遵守适用的环境法律法规，包括《建筑物能源效益条例》（香港法例第610章）等[134] - 公司通过节能措施减少能源消耗，例如关闭闲置的发动机和电器设备，并采用先进的照明管理系统[136] - 公司通过升级设施和采用节能灯及LED灯，提高能源效率并减少温室气体排放，能源消耗指数下降了34.0%[137] - 公司制定了关于减少碳排放的方向性环境目标，并定期召开会议检视风险管理系统的有效性[139] - 公司预计气候变化不会对业务运营产生直接的重大影响，但仍致力于投入资源应对潜在的气候相关风险[140] - 公司将按气候相关财务披露工作小组的建议，对气候相关的风险和机遇作出评估[141] - 公司主要废弃物为纸张和一般废弃物，遵循“4Rs”原则进行管理[151] - 公司通过定期进行楼宇用水技术评估和水管泄漏测试，减少不必要的漏水[149] - 公司设定降低用水密度和提高用水效率为长远目标，并持续监控可持续性绩效[150] - 公司强调从源头减少废弃物，并鼓励在工作场所采购可回收或可重复使用的产品[151] - 公司主要业务为投资控股，不涉及商品销售，因此有害废弃物和包装材料不被视为重要议题[152] 员工与社会责任 - 公司致力于培养共融和积极的职场文化，重视多元性和员工赋权[157] - 公司实施五天弹性工作安排，以实现工作与生活平衡[157] - 公司完全遵守所有相关安全法规，包括《职业安全及健康条例》，并制定应急措施以保护员工[159] - 公司定期检查和维护防火设备，确保在紧急情况下正常运作[160] - 公司在本年度未获悉任何违反职业健康和安全相关法律法规的事件，也无工伤或因工伤损失工作日的案例[161] - 公司为管理层和董事提供多个线上培训课程，涵盖中国和亚洲资本市场发展、公司管治和合规发展等主题[162] - 公司严格禁止雇佣童工和强迫劳动，并进行背景调查和详细面试筛选程序[163] - 公司致力于与业务合作伙伴建立互利的工作关系，并优先考虑供应商和服務供应商对社会标准的遵守[165] - 公司定期进行实地视察和与物业管理人员会议，以确保楼宇状况良好[166] - 公司向多个本地组织和慈善机构提供支持，致力于协助弱势社群[171] - 公司2023年员工总数为13人，其中全职员工12人，兼职员工1人[172] - 2023年男性员工流失率为0%，女性员工流失率为0%[173] - 2023年全职员工培训率为83%，其中男性员工培训率为67%，女性员工培训率为100%[173] - 2023年每名全职员工的平均培训时数为4.2小时，男性为4.33小时，女性为4.06小时[174] - 2023年高层管理人员的平均培训时数为19.38小时[174] - 2023年供应链供应商总数为29家，全部位于香港[174] - 2023年公司捐款金额为4,000港元，用于关顾弱势群体[174] - 公司经营业务中并无产生大量气体排放物[176] - 公司经营业务中并无产生大量有害废弃物[178] - 公司经营业务中毋须使用包装材料[185] - 公司按性别、雇佣类型、年龄组别及地区划分的雇员总数[190] - 公司按性别、年龄组别及地区划分的雇员流失比率[191] - 公司过去三年每年因工亡故的人数及比率[193] - 公司因工伤损失的工作日数[194] - 公司按性别及雇员类别划分的受训雇员百分比[194] - 公司按性别及雇员类别划分，每名雇员完成的平均受训时数[195] - 公司按地区划分的供应商数目[197] - 公司描述有关于聘用供应商的惯例，向其执行有关惯例的供应商数目，以及相关执行及监察方法[197] - 公司描述有关识别供应链每个环节的环境及社会风险的惯例，以及相关执行及监察方法[198] - 公司描述在拣选供应商时促使多用环保产品及服务的惯例，以及相关执行及监察方法[199] 投资与资产 - 公司持有的290,000平方呎工商業樓面出租率约为82.7%[108] - 2023年度

收入情况 - 2023年公司收入为1.60344亿港元，2022年为1.6459亿港元[4] - 2023年公司收入与其他收益合计为1.96014亿港元，2022年为9507万港元，同比增长106%[9] - 2023年已确认收入与其他收益为196,014千港元，2022年为95,070千港元[30] - 2023年公司总收入与其他收益为1.96014亿港元，较2022年的9507万港元增长约106.2%[40,54] - 2023年房地产收入与其他收益为78,128千港元，金融投资为16,942千港元[35] - 2023年房地产收入为7012.1万港元，金融投资收入为1.25893亿港元[54] - 2022年约10,152,000港元来自一位贡献总收入10%或以上的主要客户，2023年来自个别客户的贡献占总收入比例少于10%[32] - 2023年香港地区营收2424990千港元，中国内地营收85372千港元，2022年分别为2501510千港元和87251千港元[61] 收益与溢利情况 - 2023年其他收益为3567万港元，2022年亏损6952万港元[4] - 2023年公司股权持有人应占溢利为4896.1万港元，2022年为1226.8万港元，同比增长299%[4][9] - 2023年每股总溢利为1.44港元，2022年为0.36港元；若不包括按公平值重估投资物业影响，2023年每股溢利为3.67港元，2022年为0.73港元[10] - 2023年公司股权持有人应占溢利经扣除投资物业公平值变动及相关税务影响后为7557.3万港元，2022年为1242.6万港元，同比增长508%[9] - 2023年年内溢利为48,961千港元，2022年为12,268千港元[23] - 2023年公司股权持有人应占综合收益总额为179,357千港元，2022年为 - 354,126千港元[23] - 2023年每股基本及摊薄溢利为1.44港元，较2022年的0.36港元增长约300%[48] - 2023年公司本公司股权持有人应占溢利为4896.1万港元，较2022年的1226.8万港元增长约299.1%[48] 资产与负债情况 - 2023年每股资产净值由2022年的149.12港元升至153.36港元[10] - 2023年12月31日总资产为5,301,435千港元，2022年为5,158,336千港元[24] - 2023年12月31日总负债为90,788千港元，2022年为93,078千港元[25] - 2023年12月31日与管理服务有关的合约负债为206,000港元，2022年为211,000港元[22] - 2023年公司所得税开支为2146.8万港元，较2022年的2287.3万港元减少约6.1%[45] - 2023年公司应付贸易账款为192.7万港元，较2022年的234.1万港元减少约17.7%[51] - 2023年公司租金及管理费按金为2013万港元，较2022年的1927.1万港元增长约4.5%[51] - 2023年公司其他应付款项、拨备及应计费用为3521万港元，较2022年的3243.7万港元增长约8.6%[51] - 2023年应收贸易账款373千港元，其他应收款项、预付款项及按金9341千港元，应收合营企业账款758千港元；2022年分别为163千港元、8611千港元和1364千港元[66] - 截至2023年12月31日，投资组合较去年同期上升约10.1%，分类为流动资产之按公平值透过损益记账的金融资产共405200000港元，约占集团总资产7.6%[72] - 集团持有190585095股上银股份，约占上银经扩大已发行股本约3.92%，此投资价值2234300000港元，占集团总资产约42.1%[74] - 集团价值2256000000港元的投资物业用作一般银行融资抵押，2023年和2022年12月31日未使用[75] - 债务对权益比率由0.15%（2022年12月31日）减至0.08%（2023年12月31日）[75] - 2023年底集团流动资产净值为483500000港元，2022年12月31日为393500000港元[75] 投资物业情况 - 2023年投资物业公平值变动产生亏损净额7550万港元，2022年亏损1240万港元[10] - 2023年投资物业租金收入总额为59,886千港元，2022年为66,809千港元[21] - 公司持有290,000平方呎工商业楼面，目前出租率约为82.7%[87] 股息分派情况 - 2023年每股特别股息增长100%，每股股息增长30%[9] - 2023年拟派末期股息每股0.70港元，特别股息每股0.60港元，总股息分派额约为4420万港元，2022年总股息分派额约为3400万港元[49,52] 利息收支情况 - 2023年银行利息收入1909千港元，2022年为813千港元；2023年租赁负债及其他非流动负债之利息支出155千港元，2022年为212千港元[63] 上银相关情况 - 截至2023年12月31日，上银经查核税后净利归属其业主约为新台币14660000000元，2022年同期为新台币14937900000元[75] - 2023年12月31日，上银业主权益总计约为新台币183317000000元，2022年12月31日约为新台币169780900000元[75] 应收款项情况 - 2023年30日内应收贸易账款及其他应收款项为373千港元，2022年为163千港元[84] 合营企业情况 - 申南工商登记经营有效期延至2042年5月31日，土地使用权和合营期于2022年5月31日届满，仍在运营且与中方合营伙伴持续洽谈[88] - 公司拥有45%权益的合营企业深圳南方纺织有限公司盈利表现满意，厂房全部出租，地下和一楼租户业务未改善[89] 投资策略调整 - 2024年初以来减少对中国/香港股票投资，增加对印度投资[91] 投资组合市值 - 截至2024年3月8日，投资组合自年初至今增加约3.3%，投资组合市值约为5420万美元或4.238亿港元[91] 人员变动 - 荣嘉信女士自2024年3月14日获委任为公司首席投资总监[76] 财务报表审核 - 审核委员会已与管理层审阅公司截至2023年12月31日止年度的合并财务报表[100] 董事会构成 - 董事会包括七名董事，其中执行董事有荣智权、陈珍妮，非执行董事有荣康信，独立非执行董事有高富华、毕绍傅、史习陶、黄志光[101] 雇员数量 - 2023年12月31日公司雇员为13名，2022年为12名[77] 业务分部业绩 - 2023年房地产分部业绩为25,745千港元，金融投资为9,336千港元[35] - 2023年房地产分部业绩亏损4929.6万港元，金融投资分部业绩盈利1.14842亿港元[54] 其他综合收益情况 - 2023年其他综合收益中按公平值透过其他综合收益记账的金融资产录得公平值收益约1.307亿港元，2022年为公平值亏损约3.633亿港元[10]

资产与负债情况 - 2023年6月30日，公司分部资产合计5217456千港元，较2022年12月31日的5063736千港元有所增长；分部负债合计74733千港元，未分配负债35382千港元，总计110115千港元，2022年12月31日为93078千港元[4] - 截至2023年6月30日，香港及中国内地金融工具非流动资产总值2614867千港元，2022年12月31日为2588761千港元[7] - 2023年6月30日物业、机器及设备账面净值138千港元，较2022年12月31日的161千港元减少[16] - 2023年6月30日投资物业价值2525000千港元，2022年12月31日为2494000千港元[19] - 2023年6月30日，公司总资产生公平值为2542063千港元，较2022年12月31日的2458803千港元有所增长[24] - 截至2023年6月30日，投资物业公平值结余为2,525,000千港元，2022年同期为2,483,000千港元[35] - 公司账面价值为2,351,000,000港元的投资物业已按予银行作抵押，2022年12月31日为2,317,000,000港元[36] - 截至2023年6月30日，总权益为5,197,070千港元，2022年12月31日为5,065,258千港元[108] - 截至2023年6月30日，总资产为5,307,185千港元，2022年12月31日为5,158,336千港元[108] - 截至2023年6月30日，总负债为110,115千港元，2022年12月31日为93,078千港元[109] - 2023年6月30日商业投资物业公平值为2397000千港元，工业投资物业公平值为128000千港元[120] - 2023年6月30日应付贸易账款为2565千港元，租金及管理费按金为19858千港元，其他应付款项及应计费用为31683千港元[144] - 2023年6月30日应收合营企业款项为1258千港元[145] - 2023年6月30日应收贸易账款为7000港元，2022年12月31日为163000港元[148] - 2023年6月30日其他应收款项、预付款项及按金为9278000港元，2022年12月31日为8611000港元[148] - 2023年6月30日应收股息为85077000港元，2022年12月31日无此项[148] - 2023年6月30日应收合营企业账款为1258000港元，2022年12月31日为1364000港元[148] - 2023年6月30日按公平值透过其他综合收益记账的金融资产总值为95620000港元，2022年12月31日为10138000港元[148] - 2023年6月30日按公平值透过损益记账的金融资产用作银行信贷抵押价值为162655000港元，2022年12月31日为149392000港元[148] - 2023年6月30日银行存款用作银行信贷抵押价值为4703000港元，2022年12月31日为3671000港元[148] 经营业绩情况 - 2023年上半年经营溢利扣除物业、机器及设备折旧23千港元、使用权资产折旧1748千港元、雇员福利开支13003千港元、投资物业之管理费开支6508千港元，2022年对应数据分别为22千港元、1930千港元、11873千港元、5934千港元[8] - 2023年上半年财务收益中银行利息收益338千港元，2022年为164千港元；财务开支中租赁负债及其他非流动负债之利息开支89千港元，2022年为101千港元[9] - 2023年上半年所得税开支19438千港元，其中香港利得税1294千港元、预扣税17866千港元、递延所得税278千港元，2022年为19966千港元[11] - 2023年上半年公司股权持有人应占溢利125809千港元，每股溢利3.70港元；2022年为亏损10314千港元，每股亏损0.30港元[13] - 2023年上半年，公司收入与其他收益（亏损）为142565千港元，较2022年同期的55552千港元大幅增加[29] - 2023年上半年，投资物业租金收入总额为29300千港元，低于2022年的34660千港元[29] - 2023年上半年，按公平值透过损益记账的金融资产投资收益为2293千港元，高于2022年的1133千港元[29] - 2023年上半年，按公平值透过其他综合收益记账的金融资产股息收入为85319千港元，高于2022年的83198千港元[29] - 2023年上半年，投资物业之管理费收入为4978千港元，低于2022年的5624千港元[29] - 2023年上半年，按公平值透过损益记账的金融资产已变现及未变现收益（亏损）净额为20503千港元，而2022年为亏损69471千港元[29] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入与其他收益为142,565千港元，本公司股权持有人应占溢利为125,809千港元；2022年同期收入与其他收益为55,552千港元，本公司股权持有人应占亏损为10,314千港元[31][33] - 2023年上半年房地产收入与其他收益为34,691千港元，金融投资为107,874千港元；2022年同期房地产为40,284千港元，金融投资为15,268千港元[31][33] - 2023年上半年香港地区收入为33,401千港元，美国为12,182千港元，欧洲为10,944千港元，台湾为85,078千港元，其他国家为960千港元；2022年同期香港为32,502千港元，美国为 - 23,975千港元，欧洲为 - 28,793千港元，台湾为83,198千港元，其他国家为 - 7,380千港元[39] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入与其他收益为142,565,000港元，同比增长157%；股权持有人应占溢利为125,809,000港元，同比增长1320% [68] - 每股溢利为3.70港元，同比增长1333%；若不包括按公平值重估投资物业影响，每股溢利为2.86港元，同比增长741% [68] - 2023年上半年就上银2022年盈利收得现金股息净额约67,200,000港元，2022年就上银2021年盈利收得约65,400,000港元 [72] - 截至2023年6月30日止六个月，上银经查核税后净利归属业主约为新台币9,769,800,000元，2022年同期约为新台币7,256,600,000元 [73] - 2023年上半年收入为122,062千港元，2022年同期为125,023千港元；毛利为132,415千港元，2022年同期为46,902千港元[103] - 2023年上半年经营溢利为144,320千港元，2022年同期为11,575千港元[103] - 2023年上半年本公司股权持有人应占综合收益总额为165,780千港元，2022年同期为106,695千港元[85] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内溢利为125,809千港元，上年同期亏损10,314千港元[83] 股息分配情况 - 2023年已派2022年末期股息23778千港元、特别股息10190千港元，总计33968千港元；2022年已派2021年末期股息23778千港元、特别股息23777千港元，总计47555千港元，且公司决定2023年上半年不派中期股息[15] 准则与政策情况 - 公司需于2024年1月1日及以后采用部分准则修改及解释，预计不会对经营业绩和财务状况造成重大影响[20] - 公司已采纳多项新订准则及准则修改，不会对会计政策、业绩及财务状况造成重大影响[37] - 公司面临市场风险、信贷及交易对手风险和流动资金风险，自2022年底以来风险管理政策无变动[20] 投资组合情况 - 截至2023年8月14日，投资组合从年初至今上升约6.6%，投资组合（包括现金）价值约为51,000,000美元或399,300,000港元[51] - 投资组合（含现金）截至2023年6月30日上升约5.8%；按公平值透过损益记账的金融资产共383,600,000港元，占集团总资产约7.2% [71] 公司业务情况 - 公司经营房地产和金融投资两项主要业务分部，各业务分部之间无销售或其他交易活动[28][29] - 公司持有290,000平方呎工商业楼面面积，目前出租率约为80%[48] - 申南工商登记经营期限已延长至2042年5月31日，但其土地使用权和合营期已在2022年5月31日届满，公司正与中国合营伙伴洽谈继续运营[48] 人员情况 - 2023年6月30日集团雇员13名，2022年为12名 [77] - 2023年上半年主要管理人员薪酬及其他雇员福利为8197千港元，终止服务后福利为27千港元[145] 董事权益情况 - 荣鸿庆、荣智权、毕绍傅、荣康信等董事及最高行政人员在股份、相关股份及债权证有权益，荣鸿庆权益占已发行股本47.79% [75] - 期内公司并无向董事、最高行政人员或其配偶及子女授予认购公司及其相联法团股份的权利[56] 现金流情况 - 2023年上半年经营活动现金流出净额为11,141千港元，2022年同期流入28,247千港元[94] - 2023年上半年投资活动现金流入净额为579千港元，2022年同期为5千港元[94] - 2023年上半年融资活动现金流出净额为36,709千港元，2022年同期为52,353千港元[94] 综合收益与权益变动情况 - 2023年1月1日总权益为5065258千港元，期内综合收益总额为165780千港元[126] 投资物业估值情况 - 截至2023年6月30日，所有投资物业已包括在公平值层级之第3层[119] - 期内估值技术无变动，在公平值层级之间并无转拨[135] - 集团财务部门每半年与独立估值师开会讨论估值流程和结果[117] 递延所得税情况 - 集团未就可结转以抵销未来应课税收益的亏损411000千港元确认递延所得税资产68000千港元[143] - 2023年截至6月30日止六个月就加速税项折旧确认的递延所得税负债于6月30日结余为 - 28172000港元，2022年为 - 28199000港元[152] - 2023年截至6月30日止六个月就加速税项折旧确认的递延所得税负债于1月1日结余及在合并利润表内支销为 - 27894000港元和 - 278000港元，2022年为 - 27520000港元和 - 679000港元[152] 银行投资情况 - 公司持有上海商业储蓄银行股份190,585,095股，占已发行股本总额约4%，价值2,145,800,000港元，占集团总资产约40.4% [72] - 集团对上海商业银行股份有限公司的投资占其已发行股本约4% [137] 债务权益比率情况 - 公司价值2,351,000,000港元投资物业用作银行融资抵押，2023年6月30日及2022年12月31日未使用；债务对权益比率由0.15%降至0.11% [73] 流动资产净值情况 - 期末集团流动资产净值为455,600,000港元，2022年12月31日为393,500,000港元 [73]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入与其他收益为1.42565亿港元，较2022年的5555.2万港元增长157%[1] - 公司股权持有人应占溢利为1.25809亿港元，2022年为亏损1031.4万港元，同比增长1320%[1] - 扣除投资物业公平值变动及相关税务影响后，股权持有人应占溢利为9710.6万港元，较2022年的1150.5万港元增长744%[1] - 每股溢利为3.70港元，2022年为每股亏损0.30港元，同比增长1333%[1] - 扣除投资物业公平值变动及相关税务影响后，每股溢利为2.86港元，较2022年的0.34港元增长741%[1] - 2023年上半年收入与其他收益为142,565千港元，2022年同期为55,552千港元[11] - 2023年上半年本公司股权持有人应占溢利为125,809千港元，2022年同期应占亏损为10,314千港元[12][13] - 2023年上半年公司股权持有人应占溢利125809000港元，每股基本及摊薄溢利3.70港元；2022年同期亏损10314000港元，每股基本及摊薄亏损0.30港元[17] - 截至2023年6月30日，公司总资产为53.07185亿港元，较2022年12月31日的51.58336亿港元有所增长[5] - 2023年6月30日分部资产合计为5,217,456千港元，2022年12月31日为5,063,736千港元[14][15] - 2023年6月30日分部负债合计为74,733千港元，2022年12月31日为56,269千港元[14][15] - 未经审核综合收益总额增加1.658亿港元[2] - 债务对权益比率由0.15%（2022年12月31日）下降至0.11%（2023年6月30日）[28] - 期末公司流动资产净值为4.556亿港元，2022年12月31日为3.935亿港元[28] 投资相关收益情况 - 应收上海商业储蓄银行股份有限公司股息收入约6720万港元（已扣除21%预扣税）[2] - 来自投资组合的投资收益为230万港元，按公平值透过损益记账的金融资产已变现及未变现收益净额约2050万港元[2] - 投资物业公平值收益净额为2870万港元，2022年为亏损2180万港元[2] - 2023年上半年按公平值透过损益记账的金融资产投资收益为2,293千港元，2022年同期为1,133千港元[11] - 2023年上半年投资物业公平值收益净额为31,000千港元，2022年同期公平值亏损净额为16,159千港元[12][13] - 截至2023年6月30日止六个月，投资组合上升约5.8%，分类为流动资产的金融资产共383600000港元，约占集团总资产7.2%[25] - 截至2023年8月14日，投资组合从年初至今上升约6.6%，投资组合价值约为51000000美元或399300000港元[26] 各地区及业务线收入情况 - 2023年上半年投资物业租金收入总额为29,300千港元，2022年同期为34,660千港元[11] - 2023年上半年香港地区收入与其他收益为33,401千港元，2022年同期为32,502千港元[15] 经营成本及开支情况 - 2023年上半年经营溢利扣除项中，物业、机器及设备折旧23000港元，使用权资产折旧1748000港元，雇员福利开支13003000港元，投资物业的管理费开支6508000港元[16] - 2023年上半年财务收益中银行利息收益338000港元，财务开支中租赁负债及其他非流动负债的利息开支89000港元[16] - 2023年上半年所得税开支中，香港利得税1294000港元，预扣税17866000港元，递延所得税278000港元[16] 股息分配情况 - 2023年已派2022年末期股息23778000港元、特别股息10190000港元；2022年已派2021年末期股息23778000港元、特别股息23777000港元，且决定2023年上半年不派中期股息[18] 应收应付款项情况 - 2023年6月30日，应收贸易账款7000港元，其他应收款项等9278000港元，应收股息85077000港元，应收合营企业账款1258000港元[19] - 2023年6月30日，应付贸易账款2565000港元，租金及管理费按金19858000港元，其他应付款项及应计费用31683000港元[19] 物业相关情况 - 公司持有的290000平方呎香港工商业楼面，目前出租率约为80%[22] - 公司价值23.51亿港元的投资物业用作一般银行融资抵押，2022年12月31日为23.17亿港元[28] 上海商业储蓄银行投资情况 - 公司持有上海商业储蓄银行股份190,585,095股，占已发行股本总额约4%[27] - 公司对上海商业储蓄银行价值21.458亿港元的投资被分类为非流动资产，占集团总资产约40.4%[28] - 公司2022年就上海商业储蓄银行盈利收得现金股息净额约6720万港元，2021年约为6540万港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，上海商业储蓄银行经查核税后净利归属其业主约为新台币97.698亿元，2022年同期约为新台币72.566亿元[28] - 2023年6月30日，上海商业储蓄银行经查核之业主权益总计约为新台币1739.846亿元，2022年12月31日约为新台币1697.809亿元[28] 人员情况 - 2023年6月30日，公司聘有13名雇员，2022年为12名[29] 财务报表审核情况 - 公司截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期财务报表由外聘核数师进行审阅[32]

公司财务表现 - 公司2022年收入与其他（虧損）╱收益为95,070港币千元，较2021年下降51%[4] - 每股溢利为0.36港元，较去年同期下降94%[4] - 合併利潤表显示2022年經營溢利为35,081港币千元，较去年同期下降83%[5] - 公司2022年每股末期股息为0.70港元，与去年持平[5] - 合併資產負債表显示2022年投資物業为2,494,000港币千元，与去年持平[5] 公司管理团队 - 榮康信先生持有芝加哥大學文学士和工商管理硕士学位[9] - 黄志光先生持有伦敦大学法律学士学位，曾在孖士打律师行执业超过20年[10] - 陳珍妮女士在本公司工作超过37年，担任助理常务董事兼财务总监[12] - 高富华先生持有牛津大学文学学士和文学硕士学位，拥有40年亚太区企业管理经验[13] 公司业务及股东情况 - 公司主要业务为投资控股，具体业务和地区分析详见财务报表附注[15] - 公司截至2022年12月31日止年度业绩详见合并利润表第58页[16] - 董事建议派发末期股息每股0.70港币和特别股息每股0.30港币，总股息分派额约为34,000,000港币[17] - 公司可供分派储备截至2022年12月31日为423,810,000港币[21] - 主要股东持有的股份情况及占比[31] 公司治理及董事会情况 - 董事会由七名董事组成，包括二名执行董事、四名独立非执行董事及一名非执行董事[53] - 独立非执行董事已确认符合上市规则的独立性标准[56] - 董事会定期举行会议审阅财务报表、新项目投资、股息政策等重要事项[58] - 董事会成员参与持续专业发展培训，了解最新的法规和企业治理准则[63] 公司环境、社会责任及气候变化 - 公司的ESG报告涵盖了环境保护、员工福利、社区投资等关键领域，符合香港联交所的要求[119] - 公司致力于通过定期评估供应商和服务提供者的产品和服务质量、环境、健康与安全表现以及社会实践，减少与供应链相关的采购风险[159] - 公司将密切关注最新的监管发展，确保遵守适用的法律法规，探索将业务转型为低碳的机会[141] - 公司将定期审查气候变化对业务的影响，制定措施应对实体风险和过渡风险，确保可持续发展[142] 公司员工情况及社会关怀 - 公司持有12名员工，薪酬根据员工资历和经验确定，提供医疗保险及公积金等福利[115] - 公司在报告期内为员工提供额外津贴、口罩、消毒液和新冠病毒检测盒，鼓励员工接种疫苗并享有疫苗假期一天[116] - 公司与慈善组织合作，向本地组织和慈善机构捐款，协助弱势社群，包括香港公益金、圣雅各福群会和安贫小姐会[164]

财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入与其他（亏损）/收益为95,070千港元，较2021年的195,501千港元减少51%[1] - 2022年公司股权持有人应占溢利为12,268千港元，较2021年的190,717千港元减少94%[1] - 2022年每股溢利为0.36港元，较2021年的5.59港元减少94%[1] - 2022年每股末期股息为0.70港元，与2021年持平；每股特别股息为0.30港元，较2021年的0.70港元减少57%；每股股息为1.00港元，较2021年的1.40港元减少29%[1] - 2022年每股资产净值为149.12港元，较2021年的160.95港元下降7%[1] - 2022年公司录得股权持有人应占溢利为12,300,000港元，2021年为190,700,000港元[2] - 2022年未计按公平值重估投资物业带来的净影响，股权持有人应占溢利为24,700,000港元，较2021年的121,400,000港元减少80%[2] - 2022年公司总资产为5,158,336千港元，较2021年的5,553,540千港元有所下降[6] - 2022年公司总权益为5,065,258千港元，较2021年的5,466,939千港元有所下降[6] - 2022年公司总负债为93,078千港元，较2021年的86,601千港元有所上升[6] - 2022年公司收入164,590千港元，2021年为168,647千港元；其他（亏损）/收益2022年为 - 69,520千港元，2021年为26,854千港元[12] - 2022年来自主要客户收入约10,152,000港元，2021年为11,004,000港元[13] - 2022年公司除所得税前溢利35,141千港元，本公司股权持有人应占溢利12,268千港元；2021年分别为212,240千港元和190,717千港元[15][16] - 2022年使用权资产折旧为3,678,000港元，2021年为4,946,000港元[15][16] - 2022年12月31日与管理服务有关的合约负债为211,000港元，2021年为185,000港元[12] - 2022年公司在香港收入为65676千港元，美国为 - 21333千港元，欧洲为 - 24761千港元，台湾为82855千港元，其他国家为 - 7367千港元，总计95070千港元；2021年分别为69340千港元、15115千港元、16718千港元、83713千港元、10615千港元，总计195501千港元[19] - 2022年物业、机器及设备折旧为44千港元，使用权资产折旧为3678千港元，雇员福利开支为23316千港元，投资物业的管理费开支为13780千港元；2021年分别为70千港元、4946千港元、31615千港元、12190千港元[20] - 2022年银行利息收入为813千港元，租赁负债及其他非流动负债的利息支出为 - 212千港元；2021年分别为154千港元、 - 71千港元[20] - 2022年香港利得税为4501千港元，预扣税为17951千港元，过往年度拨备不足为47千港元，当期所得税总计22499千港元，递延所得税为374千港元，所得税开支总计22873千港元；2021年分别为2918千港元、18074千港元、 - 547千港元、20445千港元、1078千港元、21523千港元[21] - 2022年公司股权持有人应占溢利为12268千港元，已发行普通股份的加权平均股数为33968千股，每股溢利为0.36港元；2021年分别为190717千港元、34092千股、5.59港元[22] - 2022年拟派末期股息每股0.70港元，特别股息每股0.30港元，总股息分派额约为34000000港元；2021年分别为每股0.70港元、每股0.70港元、47600000港元[23][25] - 2022年应收贸易账款为163千港元，其他应收款项、预付款项及按金为8611千港元，应收合营企业账款为1364千港元，总计10138千港元；2021年分别为202千港元、8044千港元、1612千港元、9858千港元[23] - 2022年应付贸易账款为2341千港元，租金及管理费按金为19271千港元，其他应付款项及应计费用为32437千港元，总计54049千港元；2021年分别为3143千港元、19197千港元、34925千港元、57265千港元[24] - 2022年12月31日，集团流动净资产值为3.935亿港元（2021年12月31日：5.477亿港元）[39] - 2022年12月31日，集团聘有12名雇员（2021年：13名）[41] 业务线相关数据关键指标变化 - 公司经营房地产和金融投资两项主要业务，各业务分部间无销售或其他交易活动[14] - 2022年公司房地产和金融投资业务收入与其他（亏损）/收益合计95,070千港元，2021年为195,501千港元[12][15][16] - 2021年12月31日，房地产分部资产为2506929千港元，金融投资分部资产为2946005千港元，合计5452934千港元；分部负债为57265千港元[19] - 2022年12月31日分部资产合计5,063,736千港元，分部负债合计56,269千港元[18] - 2022年公司位于观塘南洋广场工商业楼面总面积290000平方呎，出租率约为80%，主要租户租用43000平方呎（约占总面积14.9%）于11月底迁出[28] - 截至2022年12月31日，投资组合较去年同期下降约15.7%[31] - 分类为流动资产之按公平值透过损益记账的金融资产共3.425亿港元，约占集团总资产6.6%[32] - 截至2023年3月21日，投资组合自年初至今增加约1.9%，市值约为4760万美元或3.73亿港元[33] - 2022年12月2日，公司认购上银股份，增添股份总成本约为1.273亿港元，认购后持有1.90585095亿股，约占上银经扩大已发行股本约3.9%[36] - 上银投资价值21.039亿港元，占集团总资产约40.8%[36] - 截至2022年12月31日，上银经查核税后净利归属其业主约为新台币149.379亿元，业主权益总计约为新台币1697.809亿元[38] - 集团投资物业价值23.17亿港元，债务对权益比率由0.01%（2021年12月31日）上升至0.15%（2022年12月31日）[39] 准则影响相关 - 2022年公司采纳多项准则修改，对业绩及财务状况无重大影响[9] - 多项新订准则、准则修改及解释将分别于2023年、2024年生效或待定，公司预计无重大影响[10][11] 公司合规与治理相关 - 公司董事确认，截至2022年12月31日止年度，一直遵守上市规则附录十所载标准守则规定标准[44] - 审核委员会与管理层审阅集团会计原则及惯例，商讨审核、内控、风险管理及财务报告等事宜，包括审阅2022年合并财务报表[45] 信息披露相关 - 末期业绩公布已在港交所及公司网站刊载[46] - 2022年度年报将适时寄发股东，并在港交所及公司网站刊载[46] 董事会构成相关 - 公布日期董事会有七名董事，包括三名执行董事、三名独立非执行董事和一名非执行董事[46]

公司整体财务业绩 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入与其他（亏损）/收益为55,552千港元，较2021年的161,767千港元下降66%；公司股权持有人应占亏损为10,314千港元，较2021年的152,140千港元下降107%[12] - 每股总亏损为0.30港元，2021年为每股总溢利4.45港元；若不包括按公平值重估投资物业带来之净影响，每股溢利为0.34港元，2021年为3.28港元[12][14] - 2022年上半年公司经营溢利为1.16亿港元，2021年同期为16.84亿港元[37] - 2022年上半年公司本公司股权持有人应占亏损为1.03亿港元，2021年同期溢利为15.21亿港元[37] - 2022年上半年每股亏损为0.30港元，2021年同期每股溢利为4.45港元[37] - 2022年上半年公司期内综合收益总额为10.67亿港元，2021年同期为37.61亿港元[39] - 截至2022年6月30日，公司总资产为56.36亿港元，2021年底为55.54亿港元[45] - 截至2022年6月30日，公司总负债为1.09亿港元，2021年底为0.87亿港元[45] - 2022年上半年经营活动现金流入净额为2.82亿港元，2021年同期现金流出净额为0.35亿港元[55] - 2022年上半年投资活动现金流入净额为5000港元，2021年同期现金流出净额为2.6万港元[55] - 2022年上半年融资活动现金流出净额为5.24亿港元，2021年同期为5.41亿港元[55] - 2022年上半年现金及现金等价物净值减少2.41亿港元，2021年同期减少5.75亿港元[55] - 2022年上半年收入12502.3万港元，2021年同期为12575.1万港元；收入与其他（亏损）/收益为5555.2万港元，2021年同期为16176.7万港元[77] - 2022年上半年房地产收入与其他（亏损）/收益为4028.4万港元，金融投资为1526.8万港元；2021年同期房地产为4133.9万港元，金融投资为12042.8万港元[79][81] - 2022年上半年本公司股权持有人应占亏损1031.4万港元，2021年同期应占溢利15214万港元[79][81] - 2022年上半年香港收入3250.2万港元，美国为 - 2397.5万港元，欧洲为 - 2879.3万港元，台湾为8319.8万港元，其他国家为 - 738万港元；2021年同期香港4404.4万港元，美国1393.7万港元，欧洲1450.1万港元，台湾8295.2万港元，其他国家633.3万港元[86] - 2022年上半年物业、机器及设备折旧2.2万港元，使用权资产折旧193万港元；2021年同期分别为3.7万港元和247.3万港元[87] - 2022年上半年雇员福利开支（包括董事酬金）1187.3万港元，2021年同期为1516.1万港元[87] - 2022年上半年银行利息收益16.4万港元，租赁负债及其他非流动负债之利息开支 - 10.1万港元；2021年同期分别为5.9万港元和 - 4.6万港元[89] - 2022年上半年当期所得税中香港利得税181.5万港元，预扣税1747.2万港元，递延所得税67.9万港元；2021年同期分别为145.3万港元、1742万港元和81.5万港元[91] - 2022年上半年公司股权持有人应占亏损1031.4万港元，2021年为溢利15214万港元；每股亏损0.30港元，2021年为溢利4.45港元[94] - 2022年上半年已派2021年末期股息和特别股息共4755.5万港元，2021年为4778.1万港元；董事决定2022年上半年不派中期股息[95] 房地产相关情况 - 南洋广场290,000平方呎工商业楼面面积，目前出租率为89.1%；自1996年起租用43,000平方呎（占总面积14.9%）的主要租户将在年底迁离[15] - 2022年6月30日房地产分部资产249106.8万港元，金融投资304124.3万港元；2021年12月31日，房地产250692.9万港元，金融投资294600.5万港元[84] - 2022年6月30日物业、机器及设备账面净值为15.5万港元，较2021年12月31日的17.7万港元减少[98] - 2022年6月30日投资物业为24.83亿港元，较2021年12月31日的24.99亿港元减少；公平值变动为 - 1615.9万港元[103][104] - 集团账面价值231.2亿港元的投资物业已按予银行作抵押，2022年6月30日及2021年12月31日未使用[104] 投资组合情况 - 截至2022年6月30日，投资组合（包括组合中持有的现金）下调约16.4%，同期MSCI全球股票指数下滑21.2%[18] - 分类为流动资产之按公平值透过损益记账的金融资产合共361,700,000港元，约占集团总资产6.4%[18] - 集团录得已变现及未变现亏损净额69,400,000港元与投资收益1,100,000港元[18] - 股票约占投资组合75.6%，债券15.3%，商品投资3.0%及现金6.1%[18] - 年初至今，投资组合减少58,000,000港元，下跌13.45%，投资组合（包括现金）价值约为48,700,000美元或382,300,000港元[19] 上海商业储蓄银行投资情况 - 集团持有上海商业储蓄银行股份有限公司177,568,191股，占已发行股本总额约4%，投资价值2,454,000,000港元，占集团总资产约43.6%[19] - 集团就上银2021年盈利收得现金股息净额约65,700,000港元[19] - 上銀在台灣設有72間分行，在香港、越南、新加坡及中國無錫各有1間分行，在印尼雅加達、泰國曼谷和柬埔寨金邊設有3個辦事處，持有上商57.6%的權益[21] - 截至2022年6月30日止6個月，上銀經查核稅後淨利歸屬業主約為新台幣72.57億元，2021年同期約為新台幣73.04億元；2022年6月30日，上銀經查核之業主權益總計約為新台幣1490.05億元，2021年12月31日經查核約為新台幣1578.02億元[21] - 集团对上海商业储蓄银行股份有限公司投资占其已发行股本约4%，按公平值列账[113] - 2022年8月13日上海商业储蓄银行发布售股要约，发行3.8亿股新股份，其中2.85亿股向现有股东要约，公司现持有1.77568191亿股[125] 股权结构情况 - 2022年6月30日，董事及最高行政人員中，榮鴻慶權益總額1623.1944萬股，佔已發行股本47.79%；榮智權227萬股，佔6.68%；畢紹傅15萬股，佔0.44%；榮康信7萬股，佔0.21%[24] - 2022年6月30日，主要股東Tankard Shipping Co. Inc.擁有550萬股，佔已發行股本16.19%[26] 人员相关情况 - 2022年6月30日，集团聘有12名僱員，2021年为13名[28] - 公司常務董事榮智權於2022年5月20日獲委任為梅麗投資有限公司司庫等多項職務[29] - 公司非執行董事榮康信於2022年6月27日獲委任為Mepal International Limited等公司董事[29] - 公司獨立非執行董事黄志光於2022年7月31日辭任嶺南大學諮議會成員[30] - 公司執行董事兼財務總監陳珍妮於2022年5月20日獲委任為半島投資有限公司董事等多項職務[30] 会计政策与准则情况 - 编制中期财务资料采用的重要会计政策及计算方法与2021年年度财务报表一致[61] - 截至2022年6月30日，集团采纳准则修改，对业绩及财务状况无重大影响[62] - 已颁布的新准则等2023年1月1日及以后采用，集团未提早采纳，预计无重大影响[64] 风险管理情况 - 集团面临市场、信贷及交易对手、流动资金风险，风险管理政策无变动[66] 其他财务项目情况 - 2022年6月30日，按公平值计量的总资为2828805000港元，2021年12月31日为2794300000港元[70] - 香港利得税按16.5%税率拨备，预扣税根据海外投资应收股息按投资公司所在国家现行税率计算[90] - 集团合营企业上海申南纺织有限公司合营期限及土地使用权于2022年5月31日届满[112] - 2022年6月30日应收贸易账款为14.9万港元，较2021年12月31日的20.2万港元减少[114] - 2022年6月30日按公平值透过损益记账的金融资产为1.5116亿港元，较2021年12月31日的1.72962亿港元减少[116] - 2022年6月30日用作银行信贷抵押的银行存款为769.2万港元，较2021年12月31日的460.6万港元增加[116] - 2021年1月1日至6月30日公司购回并注销56,000股股份，支付款项230万港元，转拨票面值5,600元至资本赎回储备[117] - 2022年6月30日递延所得税负债为28,199千港元，较2021年12月31日的27,520千港元有所增加[119] - 公司未就可结转以抵销未来应课税收益的亏损374.7万港元（2021年12月31日：131.8万港元）确认递延所得税资产61.8万港元（2021年12月31日：21.7万港元）[119] - 2022年6月30日应付贸易账款及其他应付款项为52,582千港元，较2021年12月31日的57,265千港元有所减少[121] - 截至2022年6月30日止六个月薪酬及其他雇员福利为9,374千港元，较2021年的12,115千港元有所减少[123] - 2022年6月30日应收合营企业款项为1,334千港元，较2021年12月31日的1,612千港元有所减少[123]

财务业绩 - [2021年公司收入與其他收益為195,501千港元，較2020年的225,203千港元下降13%][6] - [2021年公司股權持有人應佔溢利為190,717千港元，較2020年的86,766千港元增長120%][6] - [2021年每股溢利為5.59港元，較2020年的2.53港元增長121%][6] - [2021年每股資產淨值為160.95港元，較2020年的145.64港元增長11%][6] - [2021年集团股权持有人应占溢利为1.907亿港元，2020年为8680万港元；未计投资物业重估净影响，2021年溢利为1.214亿港元，较2020年减少20%][90] - [2021年每股总溢利为5.59港元，2020年为2.53港元；若不包括投资物业重估净影响，2021年每股溢利为3.56港元，2020年为4.44港元][90] - [集团每股资产净值由2020年12月31日的145.64港元升至2021年12月31日的160.95港元][90] - [2021年公司收入为168,647千港元，较2020年的183,674千港元有所下降][160] - [2021年公司本公司股权持有人应占溢利为190,717千港元，较2020年的86,766千港元大幅增长][160] - [2021年每股溢利为港币5.59元，较2020年的港币2.53元显著提升][160] - [2021年公司其他综合收益为353,625千港元，而2020年为 - 369,094千港元][164] - [2021年公司本公司股权持有人应占综合收益总额为544,342千港元，2020年为 - 282,328千港元][164] - [截至2021年底，公司非流动资产为4,947,922千港元，较2020年的4,523,602千港元有所增加][166] - [截至2021年底，公司流动资产为605,618千港元，较2020年的544,897千港元有所增长][166] - [截至2021年底，公司总负债为86,601千港元，较2020年的89,591千港元略有下降][170] - [截至2021年底，公司总权益为5,466,939千港元，较2020年的4,978,908千港元有所增加][166] - [2021年公司股息为47,555千港元，较2020年的47,859千港元略有减少][160] - [2021年总权益从年初的4978908千港元增至年末的5466939千港元，年内溢利为190717千港元，较2020年的86766千港元有所增长][174] - [2021年除税后其他综合收益总额为353625千港元，而2020年为 - 369094千港元][174] - [2021年综合收益总额为544342千港元，2020年为 - 282328千港元][174] - [2021年经营活动现金流入净额为10729千港元，低于2020年的31884千港元][178] - [2021年投资活动现金流入净额为70767千港元，低于2020年的79207千港元][178] - [2021年融资活动现金流出净额为61060千港元，低于2020年的68622千港元][178] - [2021年现金及现金等价物净值增加20436千港元，低于2020年的42469千港元][178] 资产情况 - [2021年投资物業為2,499,000千港元，2020年為2,431,900千港元][10] - [2021年合營企業之投資為99,987千港元，2020年為91,369千港元][10] - [2021年按公平值透過其他綜合收益記賬的金融資產為2,338,897千港元，2020年為1,989,688千港元][10] - [2021年流動資產淨值為547,742千港元，2020年為483,543千港元][10] - [2021年資產淨值為5,466,939千港元，2020年為4,978,908千港元][10] - [截至2021年12月31日，投资组合较去年同期增加5.6%，分类为流动资产的金融资产共4.462亿港元，约占集团总资产8.0%，集团录得收益净额2690万港元与投资收益300万港元，股票占80.2%，债券占12.4%，商品投资占2.4%，现金占5.0%][96] - [截至2022年3月22日，投资组合自年初至今下调约5.86%，市值约5570万美元或4.356亿港元][97] - [公司持有上海商业储蓄银行股份有限公司177,568,191股，占已发行股本总额约4%，投资价值23.35亿港元，占集团总资产约42%，2020年获现金股息净额约6610万港元][99] - [2021年12月31日，集团投资物业按公平值24.99亿港元列账，集团应占合营企业所持有投资物业的公平值为6049万港元][142] 股息分配 - [董事建议派发末期股息每股0.70港元及特别股息每股0.70港元，总股息分派额约为4760万港元][23] - [2021年已付股息為47,781千港元，2020年為48,122千港元][10] - [2021年12月31日公司可供分派储备为4.64406亿港元，2020年为4.73887亿港元][25] - [董事建议派发末期股息每股0.70港元及特别股息每股0.70港元，总股息分派额约为4760万港元，2020年约为4790万港元][91] 股东登记 - [为确定股东出席股东大会投票资格，2022年5月16日至20日暂停办理股东登记手续][24] - [为确定股东收取股息权利，2022年5月30日至6月1日暂停办理股东登记手续][24] 董事相关 - [毕绍傅先生依照公司细则轮值告退，愿膺选连任][28] - [荣康信先生依照公司细则轮值告退，愿膺选连任][29] - [2021年12月31日，荣鸿庆、荣智权、毕绍傅、荣康信分别持有公司股份16,231,944股、2,270,000股、150,000股、70,000股，占已发行股本的47.79%、6.68%、0.44%、0.21%][31] - [2021年12月31日，Tankard Shipping Co. Inc.持有公司股份5,500,000股，占已发行股本的16.19%，荣鸿庆被视为拥有该部分股份权益][34] - [董事会于2021年举行四次会议及一次股东周年大会，部分董事出席率为100%，如荣智权先生、陈珍妮女士等[53]] - [薪酬委员会于2021年举行一次会议，黄志光先生、毕绍傅先生等出席率为100%，荣鸿庆先生出席率为0%[64]] - [提名委员会于2021年举行一次会议，部分委员出席率为100%，荣鸿庆先生出席率为0%[70]] - [董事会现由六名董事组成，包括二名执行董事、三名独立非执行董事及一名非执行董事[49]] - [荣鸿庆先生于2022年3月3日辞世，荣智权先生自2022年3月31日起获委任为常务董事[49][54]] - [各独立非执行董事均已根据上市规则第3.13条作出年度独立身份确认[50]] - [公司为董事及高级人员制定保险投保范围[51]] - [公司所有董事均参与持续专业发展，接受书面材料及内部培训/研讨会等培训[58][61]] - [薪酬委员会主要职责为审阅集团全体董事及高级管理层薪酬政策及结构并提建议[67]] - [审核委员会2021年举行二次会议，个别委员出席率均为100%][76] - [公司常务董事荣鸿庆先生于2022年3月3日辞世][88] 公司业务 - [公司主要业务为投资控股][22] - [公司主要从事物业投资及投资控股与买卖，股份在香港联合交易所上市][181][182] - [公司最大供应商购货占比75%，五大供应商合计购货占比96%][44] - [来自最大客户及五大客户合计收入分别占公司2021年投资物业总收入的14%及28%，2020年为13%及27%][44] - [香港南洋广场工商业楼面面积290,000平方呎，目前出租率92.4%，主要租户联邦快递年底前迁出，占总面积14.9%即42,976平方呎][92] - [上海申南纺织有限公司新租户租用约21,202平方米，占总面积75.3%，预计2023年第一季度投入运营，土地使用权和合营期2022年5月31日届满，正洽谈成立新合营企业][94] - [深圳南方纺织有限公司盈利表现满意，但零售租户业务低迷][95] 公司政策 - [公司已采纳股息政策，董事会根据公司经营业绩等因素检讨决定是否宣布和支付股息][38][39] - [百慕达法例中无公司发行新股的优先权利][40] - [2021年公司未就全盘业务或重大部分签订管理及行政合约][41] - [公司制定了内幕消息披露政策和举报政策][80] - [公司制定了股东通讯政策及相关程序，2021年未对组织章程文件作出修订][85] - [公司董事会监察环境、社会及管治策略方向，将相关因素纳入关键业务决策，定期评估风险并确保实施有效管理和监控系统][106] - [公司保持与持份者开放透明沟通，收集其对环境、社会及管治表现及汇报的意见期望，以识别主要项目][107] - [公司制定应对极端天气应急预案，定期检讨气候变化影响并制定应对措施，以降低风险实现可持续经营][108] - [公司制定长期环境目标，包括减少温室气体排放、提高能源和水资源使用效率、减少废弃物、推动办公室责任实务][111] - [公司通过与楼宇管理人合作、翻新添置楼宇等方式减少能源消耗和温室气体排放，提倡有效利用水资源和减少废弃物][112] - [公司员工酬金参考资历经验厘定，提供多项福利，重视员工福祉，保障员工及其家人健康，不容忍骚扰和歧视][114] - [公司保障雇员健康安全，定期维修更换灭火装置，检查维修楼宇，参与讲座讲解急救常识，采取抗疫行动][115][116] - [公司为管理层和非管理人员提供培训课程和研讨会，涵盖市场动态、专业技能等内容][117] - [公司与供应商紧密合作，将供应链相关风险降至最低，偏向采购环保兼具社会可持续性的货品][120] - [公司委聘第三方管理租赁物业，进行实地视察和定期会议，设立投诉处理机制，保护客户隐私][121] 环境与社会责任数据 - [2021年温室气体排放总量为2336.62吨二氧化碳当量，2020年为2327.03吨二氧化碳当量][125] - [2021年能源总消耗量为3291705.41千瓦时，2020年为3281718.46千瓦时][125] - [2021年耗水量为6799立方米，2020年为10323立方米][125] - [2021年和2020年劳动力总数均为13人][127] - [2021年和2020年员工流动率均为0][127] - [2021年培训全职员工数目为7人，比率为54%；2020年数目为11人，比率为85%][127] - [2021年每名全职员工的平均培训时数为6.31小时，2020年为7.04小时][127] - [2021年和2020年供应链供应商数目均为23个][133] - [2021年食品安全和关顾弱势群体捐款金额为6000港元，2020年为3060港元][134] 审计相关 - [本年度财务报表由罗兵咸永道审核，该核数师任满告退但愿膺选连任][45] - [截至2021年12月31日止年度，集团已付或应付核数师审核服务费为港币1,697,000元，非审核服务费为港币1,134,000元[68]] - [核数师认为公司合并财务报表已根据相关准则真实而中肯地反映财务状况、表现及现金流量][136] - [公司董事负责根据相关准则和规定拟备真实而中肯的合并财务报表，并对内部控制负责][148] - [核数师目标是对合并财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告][150] - [核数师在审计中运用专业判断和保持专业怀疑态度，识别和评估风险、了解内部控制、评价会计政策等][151] - [审核委员会协助董事监督集团的财务报告过程][149] - [核数师对投资物业估值的审计程序包括评价管理层估值过程、评估估值师资历等][142] - [估值师使用直接比较法及贴现现金流量法对物业进行估值，考虑了多种因素][144] - [核数师通过多种方式评估外聘估值师所用数据及假设的合理性，并评估相关披露的充分性][144] - [公司董事对其他信息负责，核数师阅读其他信息并考虑是否存在重大抵触或错误陈述，目前无报告][145][146] - [关键审计事项是对本期合并财务报表审计最重要的事项，核数师不对此提供单独意见][141] 会计政策 - [公司已采纳2021年生效的准则修改，包括香港财务报告准则第16号（修改）等，未造成重大影响][184] - [公司未提早采纳2022年及以后生效的新订准则、准则修改及解释，预计不会造成重大影响][187] - [公司采用购买法对业务合并入账，转让对价包括资产、负债等公平值，购买相关成本产生时支销][190][191]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入与其他收益为161,767,000港元，较2020年的112,235,000港元增加44%[3] - 公司股权持有人应占溢利为152,100,000港元，较2020年的42,800,000港元增加256%[5] - 每股总溢利为4.45港元，较2020年的1.24港元增加259%[3] - 截至2021年6月30日止六个月，投资组合较去年同期增加7.87%[9] - 截至2021年8月24日，投资组合自年初至今增加3,200,000美元，上升约5.6%，价值约为61,300,000美元或477,100,000港元[10] - 债务对权益比率由2020年12月31日的0.1%降至2021年6月30日的0.06%[14] - 期末集团流动资产净值为5.445亿港元，2020年12月31日为4.835亿港元[14] - 2021年上半年公司收入12.5751亿港元，2020年为14.0565亿港元[28] - 2021年上半年公司经营溢利16.8377亿港元，2020年为7.1613亿港元[28] - 2021年上半年公司股权持有人应占溢利15.214亿港元，2020年为4.2785亿港元[28] - 除税后期内其他综合收益为223,952千港元，上年同期为 - 264,196千港元[33] - 本公司股权持有人应占期内综合收益总额为376,092千港元，上年同期为 - 221,411千港元[34] - 2021年6月30日总资产为5,409,642千港元，2020年12月31日为5,068,499千港元[36] - 2021年6月30日总权益为5,304,919千港元，2020年12月31日为4,978,908千港元[36] - 2021年6月30日总负债为104,723千港元，2020年12月31日为89,591千港元[36] - 2021年上半年经营活动现金流出3,451千港元，2020年同期流入12,737千港元[45] - 2021年上半年投资活动现金流出净额26千港元，2020年同期流入61千港元[45] - 2021年上半年融资活动现金流出净额54,056千港元，2020年同期为53,661千港元[45] - 2021年6月30日现金及现金等价物结存65,742千港元，2020年同期为39,906千港元[45] - 2021年支付2020年度股息47,781千港元，2020年支付2019年度股息48,122千港元[38][43] - 2020年12月31日，公司总资按公平值计量分别为第1层2234303千港元、第2层106255千港元、第3层61142千港元，总计2401700千港元[59][60] - 2021年6月30日，公司总资按公平值计量分别为第1层2491960千港元、第2层145217千港元、第3层38688千港元，总计2675865千港元[61] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入与其他收益合计161,767千港元，较2020年同期的112,235千港元增长44.13%[71][73] - 截至2021年6月30日止六个月，公司本公司股权持有人应占溢利为152,140千港元，较2020年同期的42,785千港元增长255.60%[71][73] - 2021年上半年，公司在香港收入为44,044千港元，较2020年同期的44,545千港元下降1.12%[78] - 2021年上半年，公司在美国收入为13,937千港元，而2020年同期亏损12,548千港元[78] - 2021年上半年，公司在欧洲收入为14,501千港元，而2020年同期亏损9,761千港元[78] - 2021年上半年，公司物业、机器及设备折旧为37千港元，较2020年同期的30千港元增长23.33%[79] - 2021年上半年，公司财务收益为59千港元，较2020年同期的61千港元下降3.28%；财务开支为46千港元，较2020年同期的136千港元下降66.18%[81] - 2021年上半年，公司每股基本及摊薄溢利为4.45港元，较2020年同期的1.24港元增长258.87%[85] - 2021年已派末期和特别股息共47,781千港元，2020年为48,122千港元；2021年上半年不派中期股息，2020年同期也无[86] - 2021年6月30日物业、机器及设备账面净值为210千港元，2020年12月31日为162千港元[89] - 2021年上半年物业、机器及设备添置85千港元，折旧37千港元；2020年上半年折旧30千港元[91] - 2021年6月30日投资物业为2,470,300千港元，2020年12月31日为2,431,900千港元[94] - 2021年上半年投资物业公平值变动为38,400千港元，2020年上半年为 - 10,800千港元[96] - 2021年6月30日应收贸易账款为107千港元，2020年12月31日为185千港元[106] - 2021年6月30日其他应收款项、预付款项及按金为8,096千港元，2020年12月31日为8,215千港元[106] - 2021年6月30日应收股息为82,953千港元，2020年12月31日无此项[106] - 截至2021年6月30日，公司按公平值透过损益记账的金融资产价值1.83325亿港元（2020年12月31日：1.65552亿港元），银行存款626.4万港元（2020年12月31日：470万港元）用作银行信贷抵押[109] - 2021年1月1日至6月30日，公司股份购回及注销56,000股，支付款项230万港元；2020年股份购回及注销115,000股，支付款项514万港元[109] - 截至2021年6月30日，公司递延所得税负债超过12个月后结算为2725.7万港元（2020年12月31日：2644.2万港元）[112] - 公司未就可结转以抵销未来应课税收益的亏损128.6万港元（2020年12月31日：297万港元）确认递延所得税资产21.2万港元（2020年12月31日：49万港元）[112] - 2021年6月30日，公司应付贸易账款为312.2万港元（2020年12月31日：336.8万港元）[114] - 2021年6月30日，公司租金及管理费按金为2052.3万港元（2020年12月31日：1949.2万港元）[114] - 2021年6月30日，公司其他应付款项及应计费用为3018.9万港元（2020年12月31日：3212.1万港元）[114] - 截至2021年6月30日止六个月，主要管理人员薪酬及其他雇员福利为1118.5万港元（2020年：1071.7万港元）[116] - 截至2021年6月30日止六个月，主要管理人员终止服务后福利为36万港元（2020年：36万港元）[116] - 2021年6月30日，公司应收合营企业款项为148.1万港元（2020年12月31日：146万港元）[116] 公司业务资产持有情况 - 公司持有南洋广场290,000平方呎工商业楼面面积，目前出租率为89.9%[6] - 分类为流动资产之按公平值透过损益记账的金融资产共456,000,000港元，约占集团总资产8.4%[9] - 公司持有上海商业储蓄银行股份有限公司177,568,191股，占已发行股本总额约4%，投资价值2,208,000,000港元，占集团总资产约40.8%[11] - 集团价值23.01亿港元的投资物业用作银行融资抵押，2021年6月30日及2020年12月31日未使用[14] - 集团账面总值230.1亿港元投资物业已按予银行作抵押，2021年6月30日及2020年12月31日未使用[97] - 集团对上海商业银行股份有限公司投资占其已发行股本约4%，按公平值列账[105] - 截至2021年6月30日，公司房地产分部资产为2,478,390千港元，金融投资分部资产为2,832,628千港元，合计5,311,018千港元[76] - 截至2021年6月30日，公司房地产分部负债为51,295千港元，金融投资分部负债为21,934千港元，合计73,229千港元[76] 公司业务收益情况 - 公司就上银2020年盈利收得现金股息净额约65,500,000港元[11] - 截至2021年3月31日止三个月，上银经核阅税后净利归属其业主约为新台币3,722,000,000元[12] - 2021年上半年投资物业租金收入总额为35772千港元，2020年为38369千港元[69] - 2021年上半年按公平值透过损益记账的金融资产之投资收益及按公平值透过其他综合收益记账的金融资产之股息收入为82952千港元，2020年为94462千港元[69] - 2021年上半年投资物业之管理费收入为5567千港元，2020年为5882千港元[69] - 2021年上半年其他收入为402千港元，2020年为338千港元[69] - 2021年上半年按公平值透过损益记账的金融资产之已变现及未变现收益净额为36016千港元，2020年为亏损28330千港元[69] - 2021年上半年收入与其他收益为161767千港元，2020年为112235千港元[69] 公司股权结构情况 - 2021年6月30日，荣鸿庆、荣智权、毕绍傅、荣康信分别占已发行股本的47.56%、6.65%、0.44%、0.21%[17] - 2021年6月30日，Tankard Shipping Co. Inc.持有公司股份550万股，占已发行股本16.12%[19] 公司人员情况 - 2021年6月30日，集团雇员13名，与2020年持平[21] 准则影响情况 - 多项新订准则、准则修改及解释于2022年1月1日及以后或较后期间生效，公司不预计其会对经营业绩和财务状况造成重大影响[54] 公司业务分部情况 - 公司经营房地产和金融投资两项主要业务分部，各业务分部间无销售或其他交易活动[66][67][68]

财务数据关键指标变化 - 2020年公司收入與其他收益為225,203千港元，較2019年的228,897千港元下降2%[6] - 2020年本公司股權持有人應佔溢利為86,766千港元，較2019年的60,281千港元增長44%[6] - 2020年每股溢利為2.53港元，較2019年的1.75港元增長45%[6] - 2020年每股末期股息和特別股息均為0.70港元，每股股息共1.40港元，與2019年持平[6] - 2020年每股資產淨值為145.64港元，較2019年的154.36港元下降6%[6] - 2020年經營溢利為132,030千港元，財務收益為166千港元[10] - 2020年財務開支為658千港元，應佔合營企業及聯營虧損為18,880千港元[10] - 2020年除所得稅前溢利為112,658千港元，所得稅開支為25,892千港元[10] - 2020年已付股息為48,122千港元[10] - 2020年資產淨值為4,978,908千港元[10] - 2020年董事建议派末期股息每股0.70港元（2019年：0.70港元）[39] - 2020年董事建议派特别股息每股0.70港元（2019年：0.70港元）[39] - 2020年总股息分派额约为4790万港元（2019年：4830万港元）[39] - 2020年12月31日公司可供分派储备为港币473,887,000元，2019年为港币479,358,000元[42] - 2020年集团股权持有人应占溢利为8680万港元，2019年为6030万港元[98] - 2020年上海商业储蓄银行股息收入约7460万港元（已扣除21%预扣税）[98] - 2020年按公平值透过损益记账的金融资产已变现及未变现收益净额为4150万港元[98] - 未计按公平值重估投资物业影响，2020年股权持有人应占溢利为1.525亿港元，2019年为1.633亿港元[98] - 2020年每股总溢利为2.53港元，2019年为1.75港元[98] - 不包括按公平值重估投资物业影响，2020年每股溢利为4.44港元，2019年为4.74港元[98] - 集团每股资产净值由2019年12月31日的154.36港元下调至2020年12月31日的145.64港元[98] - 公司建议派发末期股息每股港币0.70元及特别股息每股港币0.70元，总股息分派额约为港币4790万元（2019年约为港币4830万元）[99] - 上海申南2020年亏损包括应占投资物业重估之公平值亏损港币2680万元[102] - 截至2020年12月31日止年度，投资组合较去年同期增加了9.85%[105] - 分类为流动资产之按公平值透过损益记账的金融资产共港币4.071亿元，约占公司总资产8%[105] - 公司录得按公平值透过损益记账的金融资产之已变现及未变现收益净额港币4150万元与投资收益港币320万元[105] - 2021年3月17日，投资组合从年初至今增加约4%，价值约为6010万美元或港币4.658亿元[106] - 公司持有上海商业储蓄银行股份1.77568191亿股，占已发行股本总额约4%，投资价值港币19.851亿元，占公司总资产约39%[108] - 债务对权益比率由0.4%（2019年12月31日）减少至0.1%（2020年12月31日），因偿还借款100万欧元（约港币900万元）[109] - 2020年公司收入为5183674千港元，2019年为173449千港元[158] - 2020年公司其他收益为41529千港元，2019年为55448千港元[158] - 2020年公司毛利为208835千港元，2019年为212222千港元[158] - 2020年公司经营溢利为132030千港元，2019年为75566千港元[158] - 2020年公司除所得税前溢利为112658千港元，2019年为82574千港元[158] - 2020年公司本公司股权持有人应占溢利为86766千港元，2019年为60281千港元[158] - 2020年公司每股溢利（基本及摊薄）为港币2.53元，2019年为港币1.75元[158] - 2020年公司股息为47859千港元，2019年为48267千港元[158] - 2020年公司年内其他综合收益为 - 369094千港元，2019年为561744千港元[162] - 2020年公司本公司股权持有人应占综合收益总额为 - 282328千港元，2019年为622025千港元[162] - 2020年总资产为5068499千港元，较2019年的5424757千港元下降6.57%[164] - 2020年总权益为4978908千港元，较2019年的5321713千港元下降6.44%[164] - 2020年总负债为89591千港元，较2019年的103044千港元下降13.06%[168] - 2020年经营活动现金流入净额为31884千港元，较2019年的22010千港元增长44.86%[176] - 2020年投资活动现金流入净额为79207千港元，2019年为流出56420千港元[176] - 2020年融资活动现金流出净额为68622千港元，较2019年的49021千港元增长40%[176] - 2020年现金及现金等价物净值增加42469千港元，2019年减少83431千港元[176] - 2020年股本为3419千港元，较2019年的3448千港元下降0.84%[164] - 2020年其他储备为1665106千港元，较2019年的2033918千港元下降18.13%[164] - 2020年保留溢利为3310383千港元，较2019年的3284347千港元增长0.79%[164] 股份相关安排 - 公司董事会获一般性及无条件批准，可在有关期间行使权力配发、发行及处理额外股份，相关股份总数不得超过本决议案通过当日公司已发行股份总数的10%与公司购回股份数目（不超决议案通过当日已发行股份总数10%）两者总额[14] - 有关期间指本决议案通过之日至公司下次股东周年大会结束或股东撤销或更改授权两者中较早日期止[15] - 公司于2021年5月14日至21日暂停办理股份过户登记手续，为确定出席股东周年大会资格及投票权利，股份过户文件及股票须于5月13日下午4时30分前办妥过户[23] - 公司于2021年5月31日至6月2日暂停办理股份过户登记手续，为确定收取股息权利，股份过户文件及股票须于5月28日下午4时30分前办妥过户[23] - 代表委任表格及相关文件最迟须于大会或续会指定举行时间48小时前交回公司主要营业地点，签署日期起12个月后失效[24] - 公司2021年5月14 - 21日暂停办理股东登记手续确定出席股东大会投票资格，5月31日 - 6月2日暂停办理确定收取股息权利，对应过户手续截止时间分别为5月13日和5月28日下午4时30分[40] - 2020年12月31日，荣鸿庆、荣智权、毕绍傅、荣康信在公司股份权益分别为16,231,944股（占比47.48%）、2,270,000股（占比6.64%）、150,000股（占比0.44%）、70,000股（占比0.20%）[48] - 2020年12月31日，Tankard Shipping Co. Inc.拥有公司股份5,500,000股，占已发行股本16.09%[51] - 公司2020年在港交所共购回股份291,500股并注销，总价12,355,150港元[53] - 2021年3月23日公司已发行股份公开发行量超25%（2019年为25%）[62] 股东周年大会相关规定 - 股东周年大会上，体温超37.4摄氏度的人士不获批准进入或被要求离开会场[18] 公司董事信息 - 毕绍傅先生79岁，1998年3月获委任为公司独立非执行董事，2003年8月成为主席[28] - 荣鸿庆98岁，出任常务董事达74年[29] - 荣智权75岁，出任公司董事达44年[30] - 史习陶80岁，2003年8月获委任为独立非执行董事[32] - 荣康信52岁，2012年12月获委任为非执行董事[33] - 黄志光59岁，2016年10月获委任为独立非执行董事[35] - 荣智权、陈珍妮符合资格愿在应届股东大会膺选连任[45][46] - 公司年内未向董事等授予认购股份权利，无涉及董事重大权益交易合约，无相关利益安排[49] - 2020年12月31日，无董事在竞争业务中拥有权益[52] - 董事会由7名董事组成，包括3名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[66] - 2020年董事会举行4次会议及1次股东周年大会，个别董事出席率均为4/4、1/1[72] - 薪酬委员会成员包括3名独立非执行董事、常务董事及副常务董事[76] - 薪酬委员会于2020年举行1次会议，个别委员出席率均为1/1[78] - 提名委员会成员包括3名独立非执行董事、常务董事及副常务董事[80] - 提名委员会2020年举行1次会议，毕绍傅、荣鸿庆等委员出席率均为100%（1/1）[81] - 审核委员会2020年举行2次会议，史习陶、毕绍傅、黄志光委员出席率均为100%（2/2）[84][85][86][88] - 一名独立非执行董事具备上市规则规定的专业会计资格或相关财务管理专业知识[66] 公司业务相关 - 公司主要业务为投资控股[38] - 最大供应商购货占比73%，五大供应商购货合计占比93%[61] - 最大客户及五大客户收入分别占投资物业总收入的13%及27%（2019年为12%及26%）[61] - 公司持有的29万平方呎工商业楼面面积，目前出租率为89.7%[99] 公司财务报表编制及准则相关 - 公司合并财务报表按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，采用历史成本法并作相关修订[182] - 截至2020年12月31日止年度，公司采纳于2020年1月1日生效的准则修改，对业绩及财务状况无重大影响[182][183] - 已颁布的新订准则及准则修改须于2021年1月1日及后续期间采用，公司未提早采纳，预计对经营业绩和财务状况无重大影响[184] - 香港会计准则第39号等多项准则修改生效时间不同，如部分于2020年6月1日、2021年1月1日、2022年1月1日、2023年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分生效日期待定[184] - 附属公司自控制权转让给公司之日起全面合并入账，自控制权终止之日起终止合并[186] - 公司用购买法将业务合并入账，转让对价含或有对价安排等公平值，购买相关成本产生时支销[186] - 所转让对价等超过购入可识别净资产公平值的数额记为商誉，低于则在损益中确认[188] - 公司与非控股权益不构成丧失控制权的交易，按与权益持有者交易处理，相关差额在公司拥有人应占权益内确认为独立储备[189] - 公司不再拥有控制权等时，保留权益按公平值重新计量，账面价值变动在损益中确认[190] - 附属公司投资按成本扣除减值列账，业绩按已收及应收股息入账，特定情况需作减值测试[191] - 公司合营安排性质为合营企业，按权益法入账[193] - 经营分部按向董事会提供的内部报告方式报告，董事会负责分配资源和评估表现[194] - 集团合并财务报表以港币列报，港币为公司功能货币及集团列报货币[196] - 外币交易按交易或重新计量估值日期汇率换算为功能货币，结算交易及折算外币资产负债产生的汇兑盈亏在利润表确认[196] - 与借款有关的汇兑盈亏在“财务收益╱开支”列报，其他在“其他经营收益╱（开支），净额”列报[196] - 以外币为单位按公平值列账的非货币性项目按确定公平值当日现行汇率折算[196] - 功能货币与列报货币不同的集团内主体，资产负债按资产负债表日期收市汇率换算，收入开支按平均汇率换算，汇兑差额在其他综合收益确认[198] - 购买境外主体产生的商誉及公平值调整按期末汇率换算[199] - 出售境外业务，累计计入权益的汇兑差额重新分类至损益[200] - 不导致丧失控制权的部分出售，集团在累计汇兑差额中的比例份额重新归属或重新分类[200] 公司ESG表现相关 - 报告范围涵盖公司截至2020年