公司财务表现 - 公司2023年度收入为89.55百万港元，较2022年增长192.2%[5] - 2023年度净亏损为13.24百万港元，较2022年减少83.1%[5] - 2023年度EBITDA为亏损1.19百万港元，较2022年减少98.2%[7] - 2023年度每股基本亏损为0.87港仙，较2022年减少82.8%[8] - 公司主要从资产管理服务、葡萄酒和饮料交易以及证券交易和投资中获得收入[5] 业务表现 - 公司2023年度业务亏损为10.56百万港元，较2022年减少85.6%[6] - 公司2023年度净亏损为13.24百万港元，较2022年减少83.1%[7] - 公司2023年度EBITDA为亏损1.19百万港元，较2022年减少98.2%[7] - 公司2023年度每股基本亏损为0.87港仙，较2022年减少82.8%[8] - 公司主要从资产管理服务、葡萄酒和饮料交易以及证券交易和投资中获得收入[10] 资产管理业务 - 本集团于2023年底的管理资产总额为1.49亿美元，较2022年底下降至0.41亿美元[12] - 资产管理收入为4275万港元，较2022年底增加1998万港元[13] - 通过向合资格企业和金融机构专业投资者提供各种资产管理服务和投资咨询服务进行资产管理业务[43] - 截至2023年12月31日，由OCIAM管理的投资者管理的资产总值和认购金额分别为1.49亿美元和4.06亿美元[35] 葡萄酒和饮料交易 - 葡萄酒和饮料贸易收入从2934万港元增加至3664万港元[15] - 葡萄酒及饮品交易收入从29.34百万港元增加至36.64百万港元[36] - 葡萄酒及饮品贸易收益由去年的29.34百万港元增加至36.64百万港元，但该业务分部的亏损为6.99百万港元[51] - 集团将葡萄酒产品组合扩展至更广泛的范围和其他饮品类别，通过直接销售、线上销售和批发渠道进行销售[52] 未来展望 - 预计2024年利率下降，香港政府政策支持将改善经济和市场投资情绪[20] - 集团将继续专注于发展资产管理业务，预计将投资医疗行业[22] - 集团将探索与加密资产的资产管理相关的潜在发展机会[25] - 集团将在中国探索其他潜在业务，如成立合资格国内有限合伙企业[27] - 集团将继续扩大葡萄酒产品组合，进行营销和推广活动以促进销售[28]

财务数据关键指标变化 - 2023年公司权益股东应占亏损为13,118千港元，2022年为75,708千港元[3] - 2023年已发行普通股加权平均数为1,499,749,920股，与2022年持平[3] - 2023年按摊销成本计值之债务投资总额（扣除亏损拨备）为21,020千港元，2022年为17,350千港元[4] - 2023年按公平值计入损益之金融资产总额为115,032千港元，2022年为110,260千港元[7] - 2023年集团收益总额为8955万港元，2022年为3065万港元；证券买卖及投资业务净收入为973万港元，2022年亏损净额为2906万港元[10] - 2023年业务分部确认的股息收益、债务投资收益及金融资产公平值变动合共收益为973万港元，2022年亏损为2906万港元；业务分部应占亏损由2022年的5830万港元减少至2023年的324万港元[20] - 2023年12月31日，公司银行结余及现金为1.0479亿港元（2022年12月31日：2.3057亿港元），资产总值为3.2358亿港元（2022年12月31日：4.1756亿港元）[29] - 2023年12月31日，SP票据账面价值计提减值亏损拨备8126万港元（2022年12月31日：8649万港元）后为2031万港元（2022年12月31日：1504万港元），相当于公司综合资产总值的6.3%（2022年12月31日：3.6%）[46] - 截至2022年12月31日止年度确认港元基金挂钩票据收入95万港元，回顾年度确认该基金收入34万港元[49] - 2023年12月31日及2022年12月31日，公司已发行资本为1500万港元[51] - 截至2023年12月31日止年度无派付、宣派或建议派付股息，董事会亦不建议就该年度派付股息[56] - 2023年12月31日及2022年12月31日，董事并不知悉任何重大或然负债[57] - 2023年来自资产管理之收益为42,746千港元，2022年为28,274千港元[74] - 2023年销售货品收益为36,636千港元，2022年为29,341千港元[74] - 2023年来自买卖证券及投资之收入为9,731千港元，2022年亏损29,061千港元[74] - 2023年本年度亏损为13,238千港元，2022年为78,211千港元[74] - 2023年每股亏损为0.87港仙，2022年为5.05港仙[74] - 2023年本年度全面支出总额为13,657千港元，2022年为79,157千港元[75] - 2023年公司收益为8954.8万港元，较2022年的3064.5万港元增长192.2%[90][91] - 2023年资产管理收益为4274.6万港元，较2022年的2827.4万港元增长51.2%[90] - 2023年投资及财务咨询服务收益为43.5万港元，较2022年的53.1万港元下降18.1%[90] - 2023年证券包销及配售收益为0，较2022年的156万港元下降100.0%[90] - 2023年销售货品收益为3663.6万港元，较2022年的2934.1万港元增长24.9%[90] - 2023年证券买卖及投资收益为973.1万港元，较2022年的亏损2906.1万港元扭亏为盈[90] - 2023年业务净亏损为1056.1万港元，较2022年的7322.9万港元下降85.6%[90] - 2023年净亏损为1323.8万港元，较2022年的7821.1万港元下降83.1%[90] - 2023年EBITDA亏损为118.5万港元，较2022年的6585.9万港元下降98.2%[90] - 2023年每股基本亏损为0.87港仙，较2022年的5.05港仙下降82.8%[90] - 2023年股本为14,998千港元，与2022年持平；储备为272,238千港元，较2022年的285,663千港元有所下降[95] - 2023年本公司权益股东应占总权益为287,236千港元，非控股权益为7,253千港元；2022年分别为300,661千港元和7,021千港元[95] - 2023年总权益为279,983千港元，较2022年的293,640千港元有所减少[95] - 2023年来自外部客户的收益（亏损）总计30,645千港元，可呈报分部收益（亏损）总计32,218千港元，综合收益为30,645千港元，可呈报分部溢利（亏损）为 - 57,094千港元[111] - 2023年财务费用为5,993千港元，所得税为0千港元，其他收入为7,229千港元[110] - 2023年银行利息收入为3,032千港元，较2022年的178千港元大幅增加；来自终止谅解备忘录之收入为3,286千港元，较2022年的6,386千港元有所减少[115] - 2023年董事袍金及其他酬金为2,064千港元，较2022年的3,630千港元有所下降；其他员工开支（薪金、津贴及花红和退休福利计划供款）为35,023千港元，较2022年的22,244千港元有所增加[116] - 2023年其他借贷利息为1,195千港元，租赁负债利息为714千港元，应付关联方款项利息为2,317千港元，其他借贷成本为200千港元[114] - 葡萄酒及饮品贸易收益从去年的2934万港元增加至回顾年度的3664万港元[150] - 应收贸易账项（葡萄酒及饮品买卖业务）2023年总计45454千港元，2022年为7397千港元[126] - 2023年取消特殊目的收购公司上市项目，原确认的955万港元法律及专业费用于回顾年度撇销为开支[151] - 2021 - 2023年分别参与2项、5项及零项债券发行交易，2023年无证券包销及配售收入，2022年为156万港元[156] - 2023年除税前提及的部分项目数据：折旧支出7637千港元（2022年6359千港元），已（拨回）确认减值亏损 - 3629千港元（2022年25107千港元）等[141] - 2022年度可呈報分部虧損57128千港元，未分配公司及其他支出22319千港元，除稅前虧損78211千港元[136] - 2023年其他收入4426千港元，2022年为5993千港元[138] - 2023年12月31日，基金投资公平值为1.024亿港元，占集团总资产31.6%；2022年12月31日为9201万港元，占比22.0%[163] - 2022年12月31日，集团持有展望控股有限公司1亿美元定息无抵押循环融资，2023年及2022年12月31日，未偿还贷款本金分别为零及600万美元[171] - 2023年及2022年12月31日，就集团于RD票据之投资作出全数减值拨备[167] - 2023年12月31日，10只基金管理资产总值及投资者认购金额分别为1.49亿美元及4.06亿美元；2022年12月31日，11只基金分别为2.7亿美元及5.57亿美元[179] - 回顾年度集团产生综合亏损净额1324万港元，2022年为7821万港元[180] - 回顾年度确认金融资产减值亏损拨回净额363万港元，去年为减值亏损2511万港元[180] - 2022年5月23日，公司以315万元人民币收购山东民航东昇60%缴足股本，回顾年度应占合营公司溢利174万港元（2022年：101万港元）[182] - 2023年12月31日，东建资产管理获委聘为1只规模10.5亿港元的基金提供意见（2022年：无），回顾年度投资咨询服务费收入44万港元（2022年：53万港元）[183] - 葡萄酒及饮品贸易收益从去年的2934万港元增至回顾年度的3664万港元，回顾年度该业务分部应占亏损699万港元（2022年：亏损112万港元）[185] - CFLD票据2023年12月31日作出减值亏损拨备2029万港元（2022年：1868万港元）后账面价值为72万港元（2022年：231万港元），相当于集团综合资产总值的0.2%（2022年：0.6%）[194] - 截至2022年12月31日，集团于该基金投资的公平值为462万港元，回顾年度基金所有投资已赎回[195] - 2023年12月31日集团流动资产净值为2.6335亿港元，2022年12月31日为2.7423亿港元[196] - 存货由2022年12月31日的626万港元增加至2023年12月31日的672万港元[196] - 2023年12月31日流动比率为8.0倍，2022年12月31日为3.4倍[196] - 2023年12月31日流动资产为3.0099亿港元，2022年12月31日为3.8902亿港元[196] - 2023年12月31日流动负债为3763万港元，2022年12月31日为1.1479亿港元[196] 业务线相关数据变化 - 2023年底东建资产管理管理10只基金，2022年底为11只；服务16名个人及21名企业投资者，2022年底为13名个人及24名企业投资者；管理资产规模为1.49亿美元，2022年底为2.7亿美元；来自投资者的认购金额总额为4.06亿美元，2022年底为5.57亿美元；2023年资产管理收入为4275万港元，2022年为2827万港元[11] - 公司附属公司主要业务为资产管理、提供投资及财务咨询服务、提供证券包销及配售服务、进行葡萄酒及饮品买卖及证券买卖与投资[99] - 集团葡萄酒及饮品贸易客户平均信贷期为90至120日，资产管理业务应收费用通常开票后30日内到期[178] 历史投资事件 - 2021年集团就按收购价值751万美元（相当于5857万港元）向东方金融出售的7900股B类股份全额计提售后担保拨备[16] - 2021年3月2日集团认购OCI Equities Fund SP 100股A类股份，代价为9500万港元，约占所筹集投资资金的19%[18] - 2021年6月26日，公司附属公司投资2000万港元于相关票据，预计每年收取8%现金股息[27] - 2021年12月31日，基金投资公平值减少至约2883万港元[160] - 2020年2月推出美元债务基金，投入市值约1542万美元的投资债券[162] - 2019年5月23日，公司认购成分基金B类股份2000万美元（约1.56亿港元），基金规模6000万美元，A、B类股份均享4%年利率固定回报[186] - 2021年8月27日，公司以751万美元出售7900股成分基金B类股份，2022年6月2日B类股份价值为零，公司投资亏损约2883万港元[187][188] 公司治理与政策相关 - 主席兼投资委员会主席焦树阁先生及薪酬委员会主席卢永仁博士未出席2023年6月23日股东大会[37] - 2023年公司业务受多种不确定因素影响，预期2024年利率下跌及香港政府政策支持下经济及市场投资情绪将改善[53] - 公司维持上市规则规定的公众持股量不少于25%[42] - 2023年3月23日委任庄嘉谊先生为独立非执行董事等职，委任卢永仁博士为薪酬委员会主席[61] - 公司采用香港财务报告准则第17号等多项会计政策变动[81] - 公司已应用香港会计师公会颁布的香港会计准则第8号（修订本）和香港会计准则第12号（修订本）[101] - 香港利得税两级制下，合资格集团实体首200万港元利润按8.25%征税，超200万港元部分按16.5%征税，其他实体按16.5%征税[119] - 中国企业所得税税率为25%，2023和2022年度无估计应课税溢利，未计提拨备[120] 其他事项 - 2023年11月17日法院判决驳回公司申索，公司计提法律费用拨备536万港元[45] - 2023年末后，已质押千百度股份按要约价每股0.16港元出售，所得款项总额为2096万港元[25] - 应付东方金融的751万美元售后担保拨备于2023年底前结清[161] - 医疗保健投资基金目标筹集资本介于15亿美元至19亿美元，集资仍在进行中[15

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月公司收益总额约3902万港元，较2022年同期的约968万港元增长303.3%[44][48][49] - 来自业务净溢利为382.7万港元，较2022年同期的 - 4394.3万港元增长108.7%[44] - 本期净亏损为58.1万港元，较2022年同期的 - 4964.7万港元下降98.8%[44] - EBITDA为833.6万港元，较2022年同期的 - 4080.5万港元增长120.4%[44] - 每股基本亏损为0.005港仙，较2022年同期的3.310港仙下降99.8%[44] - 截至2023年6月30日资产总值为3.8919亿港元，较2022年12月31日的4.17562亿港元下降6.8%；资产净值为2.92435亿港元，较2022年12月31日的2.9364亿港元下降0.4%[46] - 2023年上半年公司总收益为39022千港元，2022年同期为9676千港元[60][61] - 2023年上半年公司销售及已提供服务成本为6614千港元，2022年同期为18928千港元[61] - 2023年上半年公司来自业务的溢利为3827千港元，2022年同期亏损43943千港元[63] - 2023年上半年公司除税前溢利为1392千港元，2022年同期亏损48078千港元[64] - 2023年上半年公司本期亏损为581千港元，2022年同期亏损49647千港元[64] - 2023年6月30日非流动资产为25268千港元，2022年12月31日为28547千港元[83][84] - 2023年6月30日流动资产为363922千港元，2022年12月31日为389015千港元[85][86] - 2023年6月30日流动负债为89187千港元，2022年12月31日为114787千港元[87][88] - 2023年6月30日资产净值为292435千港元，2022年12月31日为293640千港元[89] - 2023年上半年基本及摊薄每股亏损为0.005港仙，2022年同期为3.310港仙[77] - 2023年上半年经营业务（所用）所得现金净额为(13,244)千港元，2022年为3,043千港元[115][116] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为(73)千港元，2022年为0[117] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为(39,609)千港元，2022年为(42,519)千港元[118][119] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为(52,926)千港元，2022年为(39,476)千港元[120] - 2023年1月1日现金及现金等价物为230,568千港元，2022年为313,006千港元[120] - 2023年6月30日现金及现金等价物为178,038千港元，2022年为273,886千港元[121] - 2023年上半年期内亏损为(68)，其他全面支出为(440)，全面支出总额为(508)[105][106][107] - 截至2023年6月30日止六个月，可呈报分部收益总计39,022千港元，2022年同期为9,676千港元[167][180][183] - 截至2023年6月30日止六个月，分部溢利总计7,339千港元，2022年同期亏损42,765千港元[180][183] - 截至2023年6月30日止六个月，除税前溢利为1,392千港元，所得税为 - 1,973千港元，期间亏损为 - 581千港元；2022年同期除税前亏损为 - 48,078千港元，所得税为 - 1,569千港元，期间亏损为 - 49,647千港元[180][183] - 截至2023年6月30日，公司资产总值为389,190千港元[198] - 截至2023年6月30日，公司负债总值为96,755千港元[198] 各业务线收益关键指标变化 - 来自资产管理收益为2763.9万港元，较2022年同期的2569.2万港元增长7.6%[44] - 来自投资及财务咨询服务收益为17.2万港元，较2022年同期的47.3万港元下降63.6%[44] - 销售货品收益为712万港元，较2022年同期的1505.3万港元下降52.7%[44] - 来自证券买卖及投资收益为409.1万港元，较2022年同期的 - 3154.2万港元增长113.0%[44] - 截至2023年6月30日止六个月，客户合约收益中，资产管理为27,639千港元，投资及财务咨询服务为172千港元，葡萄酒及饮品买卖为7,120千港元，总计34,931千港元；2022年同期分别为25,692千港元、473千港元、15,053千港元，总计41,218千港元[164] - 截至2023年6月30日止六个月，来自其他来源的收益中，债务投资收入为0千港元，以公平值计入损益之金融资产公平值变动为3,905千港元，股息收入为186千港元，总计4,091千港元；2022年同期分别为2,938千港元、 - 36,042千港元、1,562千港元，总计 - 31,542千港元[166] 公司业务及准则相关情况 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事资产管理、投资及财务咨询等业务[126][127] - 香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订于本集团本会计期间首次生效，但对集团业绩及财务状况编制或呈列无重大影响[144][149] - 公司主要经营决策者为执行董事，公司可呈报分部包括资产管理、投资及财务咨询服务、证券包销及配售、证券买卖及投资、葡萄酒及饮品买卖[170][171] - 客户合约收益按确认收益时间及地域市场划分的情况披露于附注4(b)[169][172] - 收益经参考分部所产生收益及收入后分配至可呈报分部[187] - 公司未应用任何于本会计期间尚未生效的新准则或诠释[149] 各业务线资产及负债情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司投资及证券买卖资产为40,127千港元，资产管理资产为172千港元，财务咨询服务资产为143,117千港元，葡萄酒及饮品买卖资产为11,663千港元，分部资产总计195,079千港元[196] - 截至2023年6月30日，公司物业、厂房及设备未分配资产为13,102千港元，按金、预付款项及其他应收账项未分配资产为2,971千港元，现金及现金等值项目未分配资产为178,038千港元[196][197] - 截至2023年6月30日，公司投资及证券买卖负债为13,318千港元，财务咨询服务负债为28,497千港元，葡萄酒及饮品买卖负债为4,219千港元，分部负债总计46,034千港元[198] - 截至2023年6月30日，公司其他应付账项未分配负债为4,797千港元，借款未分配负债为35,262千港元，租赁负债未分配负债为10,662千港元[198]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月收益约3902.2万港元，较2022年同期的约967.6万港元增长303.3%[1] - 2023年上半年净亏损58.1万港元，较2022年同期的4964.7万港元减少98.8%[1] - 2023年上半年EBITDA为溢利833.6万港元，2022年同期亏损4080.5万港元，变化为-120.4%[1] - 2023年上半年每股基本亏损0.005港仙，较2022年同期的3.310港仙减少99.8%[1] - 截至2023年6月30日资产总值3.8919亿港元，较2022年12月31日的4.17562亿港元下降6.8%[2] - 2023年上半年公司亏损58.1万港元，2022年上半年亏损4964.7万港元[10] - 2023年上半年其他全面支出44万港元，2022年上半年其他全面收益29.6万港元[10] - 2023年上半年全面支出总额120.5万港元，2022年上半年全面收益（支出）总额亏损4935.1万港元[10] - 2023年6月30日公司总权益为2.92435亿港元，2022年6月30日为3.23442亿港元[10] - 2023年上半年客户合约收益为3.4931亿港元，2022年上半年为4.1218亿港元[20] - 2023年上半年来自其他来源的收益为409.1万港元，2022年上半年亏损3154.2万港元[20] - 2023年上半年总收益为3902.2万港元，2022年上半年为967.6万港元[20] - 2023年上半年可呈報分部收益为3902.2万港元，分部溢利为733.9万港元[23] - 2023年上半年除税前溢利为139.2万港元，所得税为197.3万港元，期间亏损为58.1万港元[23] - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自客户合约的收益为41,218千港元，可呈報分部收益为9,676千港元，期间亏损为49,647千港元[24] - 截至2023年6月30日，公司资产总值为389,190千港元，负债总值为96,755千港元；截至2022年12月31日，资产总值为417,562千港元，负债总值为123,922千港元[26][27] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月，公司来自外部客户的收益分别为39,022千港元和9,676千港元，特定非流动资分别为24,182千港元和27,461千港元[28] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月，公司财务费用分别为3,123千港元和4,305千港元[28] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月，公司除税前溢利（亏损）相关项目中，员工开支分别为22,258千港元和10,462千港元[29] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月，公司所得税中即期税项－香港利得税分别为1,973千港元和1,569千港元，香港利得税税率均为16.5%，中国企业所得税税率均为25%[29][30][31] - 2023年和2022年截至6月30日止六个月，公司本公司权益股东应占亏损分别为68千港元和49,647千港元，已发行普通股加权平均数均为1,499,749,920[34] - 公司本期收益总额约3902万港元，2022年同期约968万港元[59] - 公司本期综合亏损净额约58万港元，2022年同期约4965万港元[60] - 公司本期确认公平值收益约391万港元，2022年同期确认公平值亏损约3604万港元[59] - 2023年6月30日，基金投资公平值为9611万港元（2022年底约9201万港元），占集团总资产24.7%（2022年底22.0%）[75] - 2023年6月30日，集团持有RD票据，金额1500万美元，以7800万股中国润东质押股份作担保，总风险敞口约1.0869亿港元（2022年12月31日约1.0833亿港元） [86] - 2023年6月30日，SP票据总风险敞口约为1.0187亿港元，2022年12月31日约为1.0153亿港元[91] - 2023年6月30日，SP票据账面价值计提减值亏损拨备约8573万港元后约为1614万港元，相当于集团综合资产总值的约4.1%，2022年12月31日分别约为8649万港元、1504万港元、3.6%[92] - 2023年6月30日，CFLD票据账面价值作出预期信贷亏损评估之减值亏损拨备1906万港元后为200万港元，相当于集团综合资产总值的0.5%，2022年12月31日分别为1868万港元、231万港元、0.6%[95] - 截至2023年6月30日，集团在特殊目的收购公司的投资账面价值为1346万港元，2022年12月31日为1363万港元，期间录得公平值亏损净额17万港元[96] - 2023年6月30日，集团资产负债比率约为25.2%，2022年12月31日约为37.5%[98] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金约为1.7804亿港元，资产总值约为3.8919亿港元，2022年12月31日分别约为2.3057亿港元、4.1756亿港元[99] - 2023年6月30日，集团流动资产净值约2.7474亿港元，流动比率约4.1倍，2022年12月31日分别为2.7423亿港元、约3.4倍[100] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年资产管理收益2763.9万港元，较2022年同期的2569.2万港元增长7.6%[1] - 2023年上半年投资及财务咨询服务收益17.2万港元，较2022年同期的47.3万港元下降63.6%[1] - 2023年上半年销售货品收益712万港元，较2022年同期的1505.3万港元下降52.7%[1] - 2023年上半年证券买卖及投资收入409.1万港元，2022年同期亏损3154.2万港元，变化为-113.0%[1] - 2023年上半年来自业务净溢利382.7万港元，2022年同期亏损4394.3万港元，变化为-108.7%[1] - 东建资产管理的管理资产从2018年12月31日2个基金的6.62亿美元增至2019年12月31日3个基金的7.36亿美元，增长11.2%，2020年12月31日进一步增至6个基金的8.24亿美元，增加12.0%，2022年12月31日减至11个基金的2.7亿美元，2023年6月30日进一步减至9个基金的2.05亿美元[55] - 葡萄酒及饮品贸易收益从去年同期约1505万港元减少至本期约712万港元[56] - 2023年6月30日，东建资产管理9个基金，为12名个人及23名机构投资者服务，本期资产管理收入约2764万港元，2022年同期约2569万港元[62] - 2023年6月30日，葡萄酒及饮品买卖业务0至60日应收贸易账项为3千港元，2022年12月31日为34千港元[52] - 2023年6月30日，资产管理业务0至60日应收贸易账项为25,988千港元，2022年12月31日为889千港元[52] - 2022年5月23日，公司以315万元现金收购山东民航东升60%缴足股本，本期应占合营公司溢利约69万港元（2022年上半年约17万港元）[63] - 2023年6月30日，东建资产管理参与1只规模10.5亿港元基金咨询工作，本期投资咨询服务费收入约17万港元（2022年上半年约47万港元）[65] - 截至2021、2022年底及2023年6月30日止六个月，集团分别参与2次、5次及0次债券发行交易[66] - 葡萄酒及饮品买卖收益从2022年上半年约1505万港元降至本期约712万港元，本期业务分部应占亏损约251万港元（2022年上半年亏损约120万港元）[68][69] - 本期证券买卖及投资确认收益约409万港元（2022年同期亏损约3154万港元），业务分部溢利约286万港元（2022年同期亏损约5088万港元） [84] 财务准则及合规事项 - 香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订于本会计期间首次生效，但对集团业绩及财务状况无重大影响[18] 票据相关情况 - 2023年6月30日SP票据账面价值计提减值亏损拨备约8573万港元后约为1614万港元，2022年12月31日计提约8649万港元后约为1504万港元[41] - 2023年6月30日RD票据账面价值计提减值亏损拨备约1.0869亿港元后为零港元，2022年12月31日计提约1.0833亿港元后为零港元[47] - 2023年6月30日CFLD票据计提减值亏损拨备约1906万港元，账面价值约为200万港元；2022年12月31日计提约1868万港元，账面价值约为231万港元[49] - SP票据为1300万美元8厘有抵押有担保优先票据，2018年发生违约事件，相关法律诉讼仍在处理阶段[37][38][39] - RD票据为1500万美元10厘有担保优先票据，2019年发生违约事件，与潜在买方法律诉讼定于2023年10月5日审理[42][43][44] - CFLD票据为269万美元9厘有担保债券，2021年接获违约通知[48][49] - 公司于2021年接获三胞集团重组方案通知，方案于2021 - 2028年实施[40] 基金相关情况 - 2020年2月推出美元债务基金，投入市值约1542万美元投资债券[71] - 2021年3月2日，公司附属公司认购成分基金100股A类股份，代价9500万港元（约占19%），B、C类股东分别出资8000万港元（约占16%）、3.25亿港元（约占65%）[72] - 成分基金A类股份按年利率5%获简单固定回报，B类股份在支付A类回报后按年利率10.5%获回报[73] - 2021年6月26日，公司附属公司投资2000万港元于相关票据，预计每半年收取8%现金股息，2023年6月30日该基金投资公平值为460万港元（2022年底462万港元）[76][77] - 2019年5月23日，公司认购成分基金B类股份，金额为2000万美元（约1.56亿港元），基金规模6000万美元，A、B类股份年利率4% [78] - 2021年6月23日，公司与东方金融订立买卖协议，出售SPC成分基金B类股份，代价不超800万美元（约6240万港元），8月27日以751万美元出售7900股 [79] - 2021年最后一个季度，基金公平值大幅下跌，12月31日减至约2883万港元 [80] - 2022年1月31日前，基金B类股份资产净值变为零，2月28日仍为零，公司就出售股份全额计提售后担保拨备751万美元（5857万港元） [81] - 2022年5月，基金经理决定不展期，到期日6月2日，截至6月30日止六个月，公司投资亏损约2883万港元 [82] - 截至2023年6月30日，应付东方金融售后担保拨备已结清451万美元，余下300万美元（2354万港元）年底前结清 [83] - 2022年，设立医疗投资基金的目标资本承担介于15亿美元至19亿美元，预期投资于医疗行业[104] 公司运营及管理事项 - 公司于2022年3月2日向联交所提交Pisces Acquisition Corporation的特殊目的收购公司上市申请，上市程序仍在进行中[105] - 公司于2021年7月28日取得证监会授出的第1类（证券交易）牌照，将分配更多资源发展该业务[106] - 截至2023年6月30日及2022年12月31日，公司就向山东民航东升注资未履行的承担为人民币300万元[113] - 截至2023年6月30日，公司在中国雇佣1名雇员，在香港雇佣30名雇员[115] - 公司根据于2012年12月17日通过的股东决议案采纳的2012年购股计划已于2022年12月16日届满[117] - 公司已根据于2023年6月23日通过的股东决议案采纳新购股计划[118] - 公司于本期内并无派付、宣派或建议派付股息，董事会不建议就本期内派付任何股息（截至2022年6月30日止六个月：无）[111] - 于2023年6月30日及2022年12月31日，公司并无未偿还的任何有抵押借款[112] - 于2023年6月30日及202

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益为3065万港元，较2021年的7323万港元减少约58.2%[13][14] - 2022年来自业务净亏损为7323万港元，较2021年的10722万港元减少31.7%[13][17] - 2022年公司净亏损为7821万港元，较2021年的12262万港元减少36.2%[13][16][17] - 2022年EBITDA亏损为6586万港元，较2021年的10115万港元减少34.9%[13][16][17] - 2022年每股基本亏损为5.05港仙，较2021年的8.18港仙减少38.3%[13][16][17] - 2022年公司资产总值为4.17562亿港元，较2021年的5.44669亿港元减少23.3%；资产净值为2.9364亿港元，较2021年的3.72793亿港元减少21.2%[13] - 2022年公司收益总额为3065万港元，2021年为7323万港元[29][30] - 2022年公司综合亏损净额为7821万港元，2021年为1.2262亿港元[31] - 2022年公司总收益为3065万港元，2021年为7323万港元，收益减少[53] - 2022年公司综合亏损净额为7821万港元，2021年为1.2262亿港元，亏损净额减少[53][58] 各业务线收益关键指标变化 - 来自资产管理、投资及财务咨询服务收益2022年为2827.4万港元，较2021年的8545万港元减少66.9%[13] - 来自证券包销及配售服务收益2022年为53.1万港元，较2021年的403万港元减少86.8%[13] - 销售货品收益2022年为156万港元，较2021年的4650.9万港元减少36.9%[13] - 葡萄酒及饮品贸易收益从2021年的4651万港元降至2022年的2934万港元[27][28] - 2022年资产管理收入为2827万港元，2021年为8545万港元[22][23] - 2022年投资咨询服务费用收入为53万港元，2021年为403万港元[26][27] - 受疫情及政策影响，葡萄酒及饮品贸易收入从去年的4651万港元降至2934万港元[47] - 2022年资产管理收入为2827万港元，2021年为8545万港元，收入减少[53] 业务线亏损及拨备关键指标变化 - 来自证券买卖及投资净亏损2022年为2906.1万港元，较2021年的6275.7万港元减少53.7%[13] - 证券买卖与投资分部亏损从2021年的6276万港元降至2022年的2906万港元[26][27] - 售后价值担保拨备从2021年的5857万港元降至2022年的零，金融资产减值亏损增加2115万港元[31] - 售后价值担保拨备从2021年的5857万港元降至2022年的零港元[53][58] - 金融资产减值亏损增加2115万港元[53][58] 管理资产规模及基金数目变化 - 公司管理资产规模从2018年12月31日的6.62亿美元增至2020年12月31日的8.24亿美元，后降至2022年12月31日的2.7亿美元，2018 - 2019年增长11.2%，2019 - 2020年增长12.0%[22][23] - 集团持牌资管子公司管理资产于2018年末为6.62亿美元，2019年末增至7.36亿美元，增长11.2%，2020年末增至8.24亿美元，增长12.0%，2021年末为6.68亿美元，2022年末降至2.7亿美元[46] - 集团管理基金数目2018年末为2只，2019年末为3只，2020年末为6只，2021年末增至16只，2022年末为11只[46] - 2022年底公司从事管理11只基金，2021年底为16只[53] 公司业务拓展与投资动态 - 2022年公司参与银行发行2亿美元债券，产生费用收入156万港元[24][25] - 2022年5月23日，公司收购山东民航东升投资管理有限公司60%股权[38] - 2022年3月2日，公司向联交所提交名为Pisces Acquisition Corporation的SPAC上市申请，申请仍在进行中[38] - 公司成立投资基金，目标资本承担筹集范围为15亿美元至19亿美元，预期投资于医疗保健行业[38] - 2022年3月29日，公司与比财相关公司就金融科技业务订立无法律约束力战略合作协议[48][49] - 2022年4月成立的香港公司由集团和比财香港分别拥有50%权益，合作处于初期未产生收益[48][49] - 因港交所特殊目的收购公司上市制度于2022年1月1日生效，集团于2022年3月2日提交Pisces Acquisition Corporation上市申请，申请仍在进行中[50][51] - 2022年5月23日公司以315万元人民币收购山东民航东升60%缴足股本[54][55] - 2022年公司应占合营公司溢利为101万港元[54][55] - 医疗保健投资基金目标筹集资本投入介乎15亿至19亿美元，集资仍在进行中[56][57] - 公司设立医疗投资基金，目标募集资金为15 - 19亿美元[81] - 2022年5月23日，公司收购山东民航东胜60%股权[81] 公司业务策略规划 - 董事会将探索金融科技等新业务拓展机会以实现收入多元化[34] - 公司将分配更多资源发展证券交易业务，包括参与包销、分包销及配售[41] - 公司葡萄酒及饮品贸易将沿用现有策略，扩展产品组合至更广泛范围[39][41] - 因香港放宽疫情防控措施及边境开放，预计葡萄酒及饮料产品需求和消费增加[39][41] - 公司已增聘销售人员，并计划2023年开展更多营销及推广活动[39][41] - 董事会将探索新的潜在扩展机会，如金融科技相关业务[42] - 2023年公司将招聘更多销售人员，并开展更多营销推广活动[82] 公司牌照获取情况 - 2021年7月28日，公司取得证监会授出的第1类（证券交易）牌照[41] - 集团于2018年5月获香港证监会授予第4类和第9类牌照，2021年7月28日获第1类牌照[46] 公司ESG管理与报告 - 公司提呈截至2022年12月31日止年度的环境、社会及管治报告[76] - 公司董事会认为集团已遵守《环境、社会及管治报告指引》的要求和规定[75] - 公司应用一致的方法以便对ESG数据进行有意义的比较[77] - 公司将ESG概念整合到企业文化和日常运营中，董事会监督ESG问题并承担整体责任[78] - 环境、社会及管治是公司风险管理及内部监控系统的重要一环，董事会负责监察相关策略及申报[80] - 公司将致力于促进生态及环境保护，证明ESG管理方针的有效性[80] - 公司确定了与环境、社会及管治相关的五大重大议题[91] - 2022年度公司温室气体排放主要来自购买电力及员工乘坐飞机出差[97] - 公司业务无有害废弃物，无害废弃物主要为纸张和固体废弃物[103] - 公司根据劳工处相关守则和指南，与员工订明恶劣天气下的工作安排[106] - 公司目标是监测业务运营和投资组合的环境影响并控制不利影响[104] - 按雇佣类型划分的雇员组成占比为21%[112] - 高级管理层、中级管理层、基层人员占比分别为36%[113] - 2022年公司整体二氧化碳排放量增加，主要因香港办公室迁至更大区域致电力消耗增加[121] - 商务航空旅行的二氧化碳排放量减少，因成功采用远程办公减少商务出行频率[121] - 公司致力于通过采用节能措施提高能源效率和减少能源消耗[122] - 公司现有业务预计不会大量使用水或包装材料，对环境无重大影响，将向员工推广节约用水[124] - 公司在商业活动中致力于节约资源，目标是稳定能源及纸张的消耗水平[125] - 公司已在办公室采取环保措施，包括双面影印、关闭非使用中设备、设置室内温度为25.5摄氏度[125] - 公司策略是遵守业务范围内所有相关法律法规，持续改进各方面环境管理[129] - 公司通过明确的治理结构和沟通渠道，确定并优先处理与业务密切相关的关键ESG问题[129] - 2022年公司识别出对业务至关重要的主要持份者，包括股东及投资者、政府及监管机构等[130][132] - 基层人员受训雇员百分比为88%[139][140] - 报告期内公司未发现与招募童工或强迫劳工做法有关的重大不遵守法律法规情况[142] - 公司建立由董事会领导的团队确定及管理ESG议题，董事会全面负责监督及审批公司的ESG政策等[144] - 公司将ESG相关职责授权给审核委员会和高级管理层[145] - 公司制定ESG管理方针及策略，确保建立适当的ESG相关目标[145] - 公司持续审查ESG表现及达成相关目标的进展，并审查和审批ESG报告[145] - 公司通过不同沟通渠道了解主要持份者在ESG方面的重大关注事项以调整可持续发展策略[130][132] - 公司在筛选供应商及起草合约时考量限制污染物排放等因素以促成“环保采购”[143] - 公司针对不同持份者的期望及关注事项有相应的沟通及回应措施[133][134][136] - 2022年按性别划分的受训员工百分比为30%，2021年为56%；男性2022年为50%，2021年为43%；女性2022年为50%，2021年为57%[147] - 2022年按员工类别划分，高级管理层受训员工百分比为10%，2021年为29%；中级管理层2022年为30%，2021年为14%；基层人员2022年为60%，2021年为57%[147] - 2022年每名雇员平均受训时数为8小时，2021年为12小时；男性2022年为6小时，2021年为7小时；女性2022年为12小时，2021年为16小时[149] - 2022年按员工类别划分，高级管理层平均受训时数为16小时，2021年为4小时；中级管理层2022年为4小时，2021年为7小时；基层人员2022年为11小时，2021年为18小时[149] - 2022年供应商分布中，中国为0，香港为42，其他为11；2021年中国为0，香港为16，其他为1[157] - 公司在招聘时会检查所有申请人的年龄证明以防止童工[151] - 公司在供应商选择过程中会收集营业执照等相关认证，确保其符合社会及环境法律法规[154] - 若供应商的环境和社会标准不符合公司政策，将终止合作[155] - 公司将ESG因素纳入投资分析和决策过程，以控制不利风险并提高股东价值[157] - 公司高度重视酒类产品的安全及品质，制定了监控品质的管治架构并严格遵循法规标准[157] - 报告期内无贪污违规事件报告[178] - 环境、社会及管治报告中汇报范围相关内容在第63页[186] - 层面B3发展及培训一般披露内容在第85页，关键绩效指标B3.1在第85 - 86页，B3.2在第86 - 88页[195] - 层面B4劳工标准一般披露及关键绩效指标B4.1、B4.2相关内容在第88页[196] - 公司根据主要持份者期望及回应进行重要性评估，将职业健康及安全、供应链管理等列为长远可持续发展优先重要事项[189][190] - 公司在选择、评估及监督供应商方面制定标准程序，优先选择能促进可持续性的产品/服务[168] - 公司致力于提供优质产品和服务，关注客户反馈，会根据反馈调查、报告并采取纠正措施[171] - 公司仅收集业务相关必要的个人数据，采取制定产品责任政策等措施维护服务安全[172] - 公司实施保护知识产权措施，员工不得下载或安装伪造或复制的程序等[175][177] - 公司制定举报程序，防止贪污活动，持续检讨内部监控成效[180] - 香港联交所颁布环境、社会及管治报告指引，有「不遵守就解释」条文[197] - 层面B5为供应链管理，涉及多项一般披露和关键绩效指标[197] - 关键绩效指标B5.1为按地区划分的供应商数目[197] - 公司标准雇佣合同包含知识产权和保密条款[199] - 公司要求各级员工正直、公正和诚实，不容忍腐败等欺诈活动[200] - 公司严格遵守香港相关法律法规，如《防止贿赂条例》（第201章）和《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》（第615章）[200] 公司人员背景信息 - 焦先生担任多间上市公司董事，包括蒙牛乳业、万洲国际等[68] - 曹先生曾为大森控股集团和时时服务有限公司的独立非执行董事[70] - 吕先生于2017年2月至2018年3月担任中联发展控股集团有限公司非执行董事[73] - 卓兆麟先生于2017年5月被任命为独立非执行董事[69] 公司资本承担情况 - 2021年12月31日，公司并无呈报任何资本承担[83] 公司合规情况 - 2022年公司遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录14所载的《企业管治守则》[84]

集团整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为3064.5万港元，较2021年的7323.2万港元减少58.2%[1][2] - 2022年来自业务净亏损为7322.9万港元，较2021年的10721.8万港元减少31.7%[1] - 2022年本年度净亏损为7821.1万港元，较2021年的12262.2万港元减少36.2%[1] - 2022年EBITDA亏损为6585.9万港元，较2021年的10114.6万港元减少34.9%[1] - 2022年每股基本亏损为5.05港仙，较2021年的8.18港仙减少38.3%[1] - 2022年资产总值为4.17562亿港元，较2021年的5.44669亿港元减少23.3%；资产净值为2.9364亿港元，较2021年的3.72793亿港元减少21.2%[1] - 2021年公司权益股东应占总计为4.95004亿港元，2022年为3.00661亿港元[10] - 2021年公司亏损1.22622亿港元，2022年亏损7570.8万港元[10] - 2021年公司其他全面收入为41.1万港元，2022年其他全面支出为77.4万港元[10] - 2022年集团总收益为3064.5万港元，较2021年的7323.2万港元下降58.15%[17] - 2022年来自外部客户的收益为30,645千港元，2021年为73,232千港元[21][22] - 2022年除税前亏损为78,211千港元，2021年为117,281千港元[21][22] - 2022年年度亏损为78,211千港元，2021年为122,622千港元[21][22] - 2022年其他收入为8,249千港元，2021年为2,902千港元[24] - 2022年财务费用为5,993千港元，2021年为10,063千港元[25] - 2022年员工成本为22,244千港元，2021年为21,315千港元[25] - 2022年公司权益股东应占亏损为75,708千港元，2021年为122,622千港元[29] - 2022年集团收益总额为3065万港元，2021年为7323万港元[39] - 2022年集团综合亏损净额为7821万港元，2021年为1.2262亿港元[40] - 2022年12月31日，公司资产负债率为21.5%（2021年：24.6%），借贷总额6309万港元（2021年：9159万港元），总权益2.94亿港元（2021年：3.73亿港元）[84] - 2022年12月31日，公司银行结余及现金为2.31亿港元（2021年：3.13亿港元），资产总值4.18亿港元（2021年：5.45亿港元）[85] - 2022年公司流动资产净值2.74亿港元（2021年：3.67亿港元），存货626万港元（2021年：729万港元），流动比率3.4倍（2021年：3.1倍）[86] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年来自资产管理收益为2827.4万港元，较2021年的8545万港元减少66.9%[1] - 2022年来自投资及财务咨询服务收益为53.1万港元，较2021年的403万港元减少86.8%[1] - 2022年证券包销及配售收入为156万港元，2021年为0[1] - 2022年销售货品收益为2934.1万港元，较2021年的4650.9万港元减少36.9%[1] - 2022年资产管理收益为2827.4万港元，较2021年的8545万港元下降66.91%[17] - 2022年投资及财务咨询服务收益为53.1万港元，较2021年的403万港元下降86.82%[17] - 2022年证券包销及配售收入为156万港元，2021年为0[17] - 2022年买卖葡萄酒及饮品收益为2934.1万港元，较2021年的4650.9万港元下降36.91%[17] - 2022年葡萄酒及饮品贸易收益从去年的4651万港元减至2934万港元[36] - 2022年12月31日，东建资产管理11只基金，机构投资者由35位减至24位，资产管理收入为2827万港元，2021年为8545万港元[42] - 2022年集团参与5次债券发行交易，证券包销及配售收入为156万港元，2021年无相关收入[47] - 2022年葡萄酒及饮品买卖营业额为2934万港元，应占亏损为112万港元，2021年营业额为4651万港元，应占溢利为212万港元[48][49] - 回顾年度，证券买卖及投资分部确认的股息收益等合共亏损2906万港元，该业务分部应占亏损为5830万港元[62] - 回顾年度，证券买卖及投资业务分部因投资公平值亏损3016万港元、固定收益投资票据减值亏损2433万港元等导致亏损[62] 基金投资相关情况 - 集团管理资产从2018年12月31日2只基金的6.62亿美元增至2020年12月31日6只基金的8.24亿美元，增长24.5%，2022年12月31日减至11只基金的2.7亿美元[35] - 公司于2019年5月23日认购ICBC US Dollar Debt Fund SP的B类股份，金额为2000万美元，基金规模6000万美元，A、B类股份年利率4% [51] - 2021年6月23日，公司有条件出售SPC成分基金中若干B类股份，代价不超800万美元，所得用于偿还600万美元未偿还贷款及利息 [52] - 2021年8月27日，以751万美元代价向东方金融出售7900股股份 [52] - 2021年12月31日，基金投资公平值减至约2883万港元，占集团总资产5.3% [53] - 截至2021年12月31日，就751万美元出售的7900股B类股份全额计提售后担保拨备 [54] - 2022年公司自该基金投资亏损约2883万港元 [55] - 售后担保拨备751万美元，150万美元已结清，余下601万美元将于2023年结清 [56] - 2020年2月公司推出美元债务基金，投入约1542万美元投资债券 [57] - 2021年3月2日，公司附属认购OCI Equities Fund SP的100股A类股份，代价9500万港元，约占19% [58] - 2022年4月公司收到首笔年度A类预期固定回报475万港元 [59] - 2022年12月31日，基金投资公平值为9201万港元，占集团总资产22.0%；2021年12月31日分别为9692万港元和17.8%[61] 票据投资相关情况 - 2022年12月31日，集团持有1500万美元10%有质押及有担保优先RD票据，总风险敞口为1.0833亿港元；2021年12月31日为1.0753亿港元[65] - 2022年12月31日，集团持有1300万美元8%有质押及有担保优先SP票据，总风险敞口为1.0153亿港元；2021年12月31日为1.0136亿港元[68][70] - 2022年12月31日，SP票据计提减值亏损拨备8649万港元后账面价值为1504万港元，占集团综合资产总值3.6%；2021年12月31日分别为6789万港元、3347万港元和6.1%[71] - 2022年12月31日，为SP票据提供担保的1.31亿股千百度股份收市价每股0.164港元，作出30%缺乏市场性贴现调整；2021年12月31日分别为0.365港元和30%[72] - 2022年12月31日，集团持有269万美元面值9%有担保CFLD票据，法院已批准重组计划，集团正评估要约[73] - CFLD票据2022年12月31日账面价值为231万港元，减值亏损拨备1868万港元，占综合资产总值0.6%；2021年12月31日账面价值为803万港元，减值亏损拨备1293万港元，占综合资产总值1.5%[74] - 绿地全球投资有限公司发行的GL票据面值130万美元，利率7.25%，2022年到期赎回，2021年12月31日账面价值为1014万港元，占综合资产总值1.9%[75][76] - 港元基金挂钩票据2021年投资2000万港元，预计年股息率8%；2022年初赎回1000万港元，确认收益105万港元；6月赎回400万港元；下半年赎回剩余投资，确认收益约95万港元，年末账面价值462万港元[77][78][79][80][81] 公司业务运营及发展相关 - 公司主要业务包括资产管理、投资及财务咨询服务、证券包销及配售服务、葡萄酒及饮品买卖以及证券买卖及投资[12][16] - 2022年5月23日，集团以315万元人民币收购山东民航东升60%缴足股本，当年应占合营公司溢利101万港元[43] - 医疗保健投资基金目标筹集资本15 - 19亿美元，截至公布日集资仍在进行中[44] - 公司设立医疗保健投资基金，目标资本承担15 - 19亿美元；已向联交所提交SPAC公司Pisces Acquisition Corporation上市申请[94][95] - 集团于2021年7月28日取得第1类（证券交易）牌照，将分配更多资源发展该业务[96] - 集团计划于2023年开展更多葡萄酒及饮品营销推广活动，并聘请额外销售人员[97] - 2022年5月23日，公司以315万元人民币收购山东民航东升60%缴足股本；6月27日，将间接持有的山东民航东升60%股权的Title Success Limited 49%股权无偿转让[90][91] 公司合规及治理相关 - 公司曾未能遵守上市规则第3.10(2)、3.21及3.25条，2023年3月23日相关委任后已符合规定[111][112] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则，各董事确认回顾年度遵守交易标准[114] - 回顾年度年度财务业绩由审核委员会审阅，该委员会由四名独立非执行董事组成[115] - 公司维持香港联合交易所规定的公众持股量不少于25%[116] 其他事项 - 2022年非控股股东向新注册成立的附属公司注资4000港元，向非控股股东出售一间附属公司部分权益为4350万港元[10] - 2022年公司投资1480万港元于特殊目的收购公司，年末账面价值1363万港元，公平值亏损净额117万港元[82] - 2022年12月31日，公司持有展望控股有限公司定息无抵押循环融资额度1亿美元，未偿还贷款本金600万美元[83] - 截至公布日期，集团已出售831万股中国润东质押股份，换取现金回报876万港元[65] - 集团与RD质押股份买方法律诉讼仍在进行中，个案审理日期定於2023年10月5日[66] - 2022年及2021年12月31日，集团结清1.55亿港元有抵押定期贷款后无未偿还抵押借款[102] - 2022年12月31日，集团对山东民航东昇注资未履行承担为300万元人民币，2021年无资本承担[103] - 2022年及2021年12月31日，董事不知悉任何重大或然负债[104] - 2022年12月31日，集团在中国雇佣7名员工，在香港雇佣26名员工[105] - 截至2022年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[113] - 集团核数师国富浩华（香港）会计师事务所有限公司同意截至2022年12月31日止年度初步业绩公布内数字为年度经审核综合财务报表金额[117] - 本公布刊载于联交所网站www.hkexnews.hk及公司网站www.oci-intl.com[118] - 2022年年报将刊载于联交所网站www.hkexnews.hk及公司网站www.oci-intl.com，并将寄发予股东[119] - 公布日期董事为焦树阁先生（主席）、吴广泽先生（首席执行官）等[120] - 焦树阁为非执行董事，庄嘉谊等为独立非执行董事[120][121] - 董事会不建议2022年及2021年派付任何股息[29]

财务数据关键指标变化 - 2022年上半年资产管理收益为2.5692亿港元，2021年同期为3.4731亿港元[6] - 2022年上半年投资及财务咨询服务收益为47.3万港元，2021年同期为222.4万港元[6] - 2022年上半年销售货品、证券买卖及投资（亏损）收入为9676万港元，2021年同期为7.1665亿港元[6] - 2022年上半年销售及已提供服务成本为1.8928亿港元，2021年同期为3.7227亿港元[6] - 2022年上半年来自业务的（亏损）溢利为4.3943亿港元，2021年同期为1.2437亿港元[6] - 2022年上半年税前（亏损）溢利为4.8078亿港元，2021年同期为5778万港元[6] - 2022年上半年本期（亏损）溢利为4.9647亿港元，2021年同期为3107万港元[6] - 2022年上半年换算外国业务产生之汇兑差额为29.6万港元，2021年同期为154.3万港元[6] - 2022年上半年全面（开支）收益总额为4.9351亿港元，2021年同期为4650万港元[6] - 2022年上半年（亏损）每股盈利为3.31港仙，2021年同期为0.21港仙[8] - 2022年6月30日物业、厂房及设备为2613千港元，较2021年12月31日的5583千港元有所下降[11] - 2022年6月30日存货为12700千港元，高于2021年12月31日的7293千港元[11] - 2022年6月30日按公平值计入损益之金融资产为104410千港元，低于2021年12月31日的145744千港元[11] - 2022年6月30日现金及现金等价物为273886千港元，少于2021年12月31日的313006千港元[11] - 2022年6月30日合约负债为2038千港元，远低于2021年12月31日的9169千港元[11] - 2022年6月30日流动负债总计132171千港元，低于2021年12月31日的171876千港元[11] - 2022年6月30日流动净资产为318526千港元，少于2021年12月31日的367210千港元[11] - 2022年6月30日本公司权益股东应占总权益为323442千港元，低于2021年12月31日的372793千港元[16] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内亏损49647千港元，期内其他全面收益为296千港元[25] - 2022年上半年经营业务所得现金为3714千港元，2021年同期为200781千港元[30] - 2022年上半年经营活动所得现金净额为3043千港元，2021年同期为200879千港元[30] - 2021年上半年提取已抵押银行存款93083千港元，2022年上半年无此项[30] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为42519千港元，2021年同期为145157千港元[30] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为39476千港元，2021年同期增加148805千港元[30] - 2022年1月1日现金及现金等价物为313006千港元，2021年同期为88475千港元[30] - 2022年6月30日现金及现金等价物为273886千港元，2021年同期为236592千港元[30] - 2022年上半年来自客户合约的总收益为41218千港元，2021年同期为69874千港元，同比下降40.99%[46] - 2022年上半年来自其他来源的总收益为 - 31542千港元，2021年同期为1791千港元，同比下降1851.09%[46] - 2022年上半年可呈報分類總收益为9676千港元，2021年同期为71665千港元，同比下降86.50%[46] - 2022年上半年公司除稅前虧損48078千港元，2021年同期除稅前溢利5778千港元[54][58] - 2022年上半年公司期間虧損49647千港元，2021年同期期間溢利3107千港元[54][58] - 2022年上半年資產管理收益为25692千港元，2021年同期为34731千港元，同比下降26.03%[46] - 2022年上半年投資及財務諮詢服務收益为473千港元，2021年同期为2224千港元，同比下降78.73%[46] - 2022年上半年葡萄酒及飲品買賣收益为15053千港元，2021年同期为32919千港元，同比下降54.27%[46] - 2022年上半年證券買賣及投資收益为 - 31542千港元，2021年同期为1791千港元，同比下降1851.09%[54][58] - 2022年上半年，公司来自香港外部客户的收益为9,676千港元，来自中国内地为0千港元[75] - 2021年上半年，公司来自香港外部客户的收益为71,665千港元，来自中国内地为0千港元[75] - 截至2022年6月30日，公司特定非流动资产总计4,916千港元，其中香港为2,613千港元，中国内地为2,303千港元[75] - 截至2021年12月31日，公司特定非流动资产总计5,583千港元，其中香港为5,192千港元，中国内地为391千港元[75] - 2022年6月30日，资产分类中，资产管理为12,949千港元，投资及财务咨询服务为724千港元，证券买卖及投资为139,975千港元，葡萄酒及饮品买卖为12,841千港元[64] - 2021年12月31日，资产分类中，资产管理为13,082千港元，证券买卖及投资为199,725千港元，葡萄酒及饮品买卖为9,223千港元[70] - 2022年6月30日，负债分类中，资产管理为13,523千港元，证券买卖及投资为2,718千港元，葡萄酒及饮品买卖为111千港元[64] - 2021年12月31日，负债分类中，资产管理为14,994千港元，证券买卖及投资为62,611千港元，葡萄酒及饮品买卖为31千港元[70] - 2022年上半年银行借贷利息为0千港元，2021年为611千港元；其他借贷利息2022年为4125千港元，2021年为4968千港元[78] - 2022年上半年员工开支为10462千港元，2021年为10616千港元；确认开支之存货成本2022年为13682千港元，2021年为29839千港元[78] - 2022年上半年债务投资减值亏损为12019千港元，2021年为1807千港元；自有物业、厂房及设备折旧费用2022年为72千港元，2021年为245千港元[78] - 2022年上半年香港利得税为1569千港元，2021年为2671千港元；香港利得税估计年度实际税率为16.5%（2021年：16.5%）[81] - 中国企业所得税税率为25%（2021年：25%），2022年上半年无估计应课税溢利未计提拨备（2021年：无）[81] - 2022年上半年公司权益股东应占亏损为49647千港元，2021年为3107千港元；已发行普通股加权平均数均为1499749920股[86] - 截至2022年6月30日公司债务证券为230,616千港元，2021年12月31日为239,990千港元[96] - 截至2022年6月30日亏损拨备为200,502千港元，2021年12月31日为188,352千港元[96] - 截至2022年6月30日按摊销成本计值之债务投资总额（扣除亏损拨备）为30,114千港元，2021年12月31日为51,638千港元[96] - 截至2022年6月30日8厘有担保优先票据（「SP票据」）为101,995千港元，2021年12月31日为101,363千港元[100] - 截至2022年6月30日10厘有担保优先票据（「RD票据」）为107,532千港元，与2021年12月31日持平[100] - 截至2022年6月30日9厘有担保债券（「CFLD票据」）为21,089千港元，2021年12月31日为20,959千港元[100] - 截至2022年6月30日7.25厘无抵押优先债券（「GL票据」）为0千港元，2021年12月31日为10,136千港元[100] - 截至2022年6月30日，SP票据账面净值约为2847万港元，较2021年12月31日的约3347万港元有所下降，减值亏损拨备约为7357万港元，较2021年12月31日的约6789万港元有所增加[105] - 截至2022年6月30日，RD票据账面价值计提减值亏损拨备约1.0753亿港元后为零港元[116][117] - 截至2022年6月30日，CFLD票据计提减值亏损拨备约1940万港元，账面净值约为169万港元[118][119] - 截至2022年6月30日，来自资产管理之应收费用为878.5万港元，较2021年12月31日的946.3万港元有所下降[125] - 截至2022年6月30日，按公平值计入损益之金融资产总额为1.0441亿港元，较2021年12月31日的1.45744亿港元有所下降[129] - 截至2022年6月30日，股东贷款（展望控股有限公司）为5068.1万港元，较2021年12月31日的8576.8万港元有所下降，贷款利率为4.15% [133] - 2022年上半年关键管理人员薪酬为181.5万港元，2021年上半年为178.6万港元[137] - 截至2022年6月30日止六个月，主要管理层薪酬为181.5万港元，2021年同期为178.6万港元[138] - 2021年上半年，公司向东方证券（香港）有限公司支付基金分层咨询服务费用64.3万港元，2022年上半年无此项费用[139] - 截至2022年6月30日，应付Capital Ally Holdings Limited基金分层咨询服务款项为2.9万港元[142] - 2022年上半年，来自Capital Ally Holdings Limited终止谅解备忘录收入中，可退还按金利息收入为230万港元，终止费收入为89.7万港元[142] - 截至2022年6月30日，港元基金挂钩票据公平值为6000千港元，较2021年12月31日的20000千港元下降[162] - 截至2022年6月30日，ICBC US Dollar Debt Fund SP公平值为0千港元，2021年12月31日为28827千港元[162] - 截至2022年6月30日，OCI Equities Fund SP公平值为86630千港元，较2021年12月31日的96917千港元下降[162] - 截至2022年6月30日，特殊目的收购公司－Aquila Acquisition Corporation公平值为11780千港元，2021年12月31日为0千港元[162] - 截至2022年6月30日，公司管理资产降至6.24亿美元，管理基金为12个[168][171] - 本期收益总额约968万港元，2021年同期约7167万港元，收益减少因资管等业务收入减少及投资基金到期和金融资产公平值变动亏损[175][176] - 本期综合亏损净额约4965万港元，2021年同期溢利约311万港元，亏损主因投资基金到期变现亏损、债券投资减值亏损和上市股份投资公平值亏损等[177][178] - 公司本期营业额约1505万港元，截至2021年6月30日止六个月约3292万港元[192][193] - 公司本期业务分部应占亏损约120万港元，截至2021年6月30日止六个月溢利约202万港元[192][193] - 截至2022年6月30日，CFLD票据账面价值约169万港元，2021年12月31日约803万港元[197][199] - 截至2022年6月30日，CFLD票据预期信贷亏损减值亏损拨备约1940万港元，2021年12月31日约1293万港元[197][199] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事资产管理、投资及财务咨询服务、证券买卖及投资、葡萄酒及饮品买卖[34] - 公司可呈報分部包括資產管理、投資及財務諮詢服務、證券買賣及投資、葡萄酒及飲品買賣[4

公司基本信息 - 公司为东建国际控股有限公司，股份代号329 [2] 年报相关信息 - 本次是截至2021年12月31日止年度年报的补充公布 [2] - 公布日期为2022年5月26日 [5] 购股计划信息 - 购股计划有效期为10年，自2012年12月17日开始 [3] - 截至2021年年报日期，购股计划剩余期限约为1年 [3] 董事会成员信息 - 董事会包含执行董事吴广泽、冯海、魏斌 [5] - 董事会包含独立非执行董事郑达祖、曹肇棆、李心丹、卢永仁 [5] - 董事会包含非执行董事焦树阁、郑小粟 [5]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为7323万港元，较2020年的12683万港元减少42.3%[8] - 2021年毛利为144.1万港元，较2020年的7393万港元减少98.1%[8] - 2021年业务亏损为10722万港元，2020年盈利1091万港元，计提售后担保拨备5857万港元[8][9] - 2021年年度亏损为12262万港元，较2020年的1960万港元增加[8][10] - 2021年EBITDA亏损为10115万港元，2020年盈利1719万港元[8][10] - 2021年每股基本亏损为8.18港仙，较2020年的1.69港仙增加384.0%[8] - 2021年资产总值为54466.9万港元，较2020年的95662.2万港元减少43.1%[8] - 2021年集团收益总额为7323万港元（2020年：1.2683亿港元），收益减少主要因出售亏损及金融投资公平值变动8213万港元抵销了部分收入增加[17][18] - 2021年集团产生综合亏损净额1.2262亿港元（2020年：1960万港元），经营业务综合亏损主要来自固定收入投资减值亏损、投资公平值变动亏损及售后价值担保拨备[19][20] - 2021年公司总收益为7323万港元，2020年为1.2683亿港元，收益减少主要因资产管理等业务营业额增加被出售亏损及金融投资公平值变动8213万港元（2020年收益283万港元）抵销[33][35] - 2021年公司综合亏损净额为1.2262亿港元，2020年为1960万港元，经营业务综合亏损主要来自固定收入投资减值亏损、投资公平值变动及售后价值担保拨备[34][36] - 2021年12月31日公司资产负债比率为24.6%，2020年12月31日为86.9%；借贷总额为9159万港元，2020年为4.3004亿港元；股东权益为3.7279亿港元，2020年为4.95亿港元[107] - 2021年12月31日公司银行结余及现金为3.1301亿港元，2020年为3.3801亿港元；资产总值为5.4467亿港元，2020年为9.5662亿港元[107] - 公司录得流动资产净值3.6721亿港元，2020年为4.6128亿港元；存货由2020年的565万港元增至2021年的729万港元[108][113] - 2021年12月31日公司流动比率为3.1倍，2020年为2.0倍；流动资产为5.3909亿港元，2020年为9.1726亿港元；流动负债为1.7188亿港元，2020年为4.5598亿港元[108][113] - 2021年12月31日及2020年12月31日，公司已发行资本为1500万港元[109][113] 各业务线数据关键指标变化 - 资产管理业务 - 2021年来自资产管理收入为8545万港元，较2020年的6675万港元增长28.0%[8] - 过去三年，集团管理资产从2018年12月31日的6.62亿美元增至2019年的7.36亿美元，增长11.2%，2020年进一步增至8.24亿美元，增长12.0%；2021年12月31日为6.68亿美元，杠杆资产管理规模为9.24亿美元，管理基金数量增至16个[15] - 2021年集团录得资产管理费收入8545万港元（2020年：6675万港元），贡献分部溢利3048万港元（2020年：558万港元）[15] - 过去三年公司管理资产从2018年12月31日2个基金的6.62亿美元增至2019年12月31日3个基金的7.36亿美元，增长11.2%，2020年12月31日进一步增至6个基金的8.24亿美元，增长12.0%，2021年12月31日为6.68亿美元，杠杆型管理资产为9.24亿美元，管理基金数目增至16个[32] - 截至2021年12月31日，资产管理子公司管理16只基金，规模在100万美元至3.865亿美元之间，客户数量从13家增至35家机构投资者，回顾年度资产管理收入为8545万港元，2020年为6675万港元[42][44] 各业务线数据关键指标变化 - 投资及财务咨询服务业务 - 2021年来自投资及财务咨询服务收入为403万港元，较2020年的112.8万港元增长257.3%[8] - 2021年集团录得投资咨询服务费用收入403万港元（2020年：113万港元）[15] - 截至2021年12月31日，资产管理子公司参与3只基金的咨询工作，规模在1905万美元至6039万美元之间，回顾年度投资咨询服务收入为403万港元，2020年为113万港元[43][45] 各业务线数据关键指标变化 - 葡萄酒及饮品贸易业务 - 2021年销售货品收入为4650.9万港元，较2020年的846.9万港元增长449.2%[8] - 2021年葡萄酒及饮品贸易分部营业额为4651万港元（2020年：847万港元），该业务分部应占溢利为212万港元（2020年：亏损295万港元）[21][22] - 公司将葡萄酒产品组合扩大至更广泛范围及其他饮品类别，包括白酒、香槟和起泡酒、威士忌、茅台酒和中国茶叶贸易[23][25] - 公司通过直接销售、线上销售和批发三个渠道进行销售，并与知名分销商联盟销售优质葡萄酒[24][25] - 尽管受疫情防控措施影响，回顾年度葡萄酒及饮品业务营业额为4651万港元，2020年为847万港元，业务溢利为212万港元，2020年亏损295万港元[48][51] 各业务线数据关键指标变化 - 证券买卖与投资业务 - 2021年证券买卖及投资分部确认收益为负6276万港元，2020年为5049万港元[74][75] - 2021年证券买卖及投资业务分部应占亏损为1.3072亿港元，2020年为溢利2334万港元[74][75] - 2021年投资公平值变动为6950万港元，2020年为收益280万港元[74][75] - 2021年售后价值担保拨备约5857万港元，2020年为零[74][75] 公司业务发展战略 - 公司将专注资产 管理业务发展，目标为该业务构建更多项目基金[26] - 公司将通过战略收购或与中国公司成立合资公司，在中国拓展更多特许经营业务[27][28] - 公司将分配更多资源发展第1类（证券交易）业务，并改进软硬件适应商业环境变化[27][28] - 公司在葡萄酒及饮品贸易将沿用现有策略，扩大产品组合，2022年拟接受加密货币结算，预计保持2021年发展速度[29] - 公司将专注于资产管理业务发展，目标为该业务组合更多项目基金，已提交名为Pisces Acquisition Corporation的SPAC上市申请[118][119] - 公司将通过战略性收购或与中国公司成立合资企业，在中国拓展更多特许经营业务[119] - 公司将分配更多资源发展第1类（证券交易）业务，改善软硬件以适应业务环境变化[120] - 公司拟分配更多资源发展第1类（证券交易）业务[121] - 2022年公司管理层拟接纳加密货币用作葡萄酒及其他饮品的结算方式[122][123] 公司基金投资情况 - 2019年5月23日，公司认购ICBC US Dollar Debt Fund SP的B类股份2000万美元，相当于约1.56亿港元，基金规模为6000万美元，A类和B类股份均享有4%的固定年回报[53] - 2021年6月23日公司与东方金融订立买卖协议，出售SPC成分基金B类股份，代价不超800万美元（约6240万港元）[55][56] - 出售所得用于偿还欠东方金融的600万美元（约4659万港元）未偿贷款及利息[55][56] - 2021年8月27日以751万美元代价向东方金融出售7900股股份[55][56] - 2021年12月31日基金投资公平值为2883万港元（2020年12月31日为1.657亿港元），占集团总资产5.3%（2020年为17.3%）[57][58] - 2022年就按751万美元（约5857万港元）收购价出售的7900股B类股份全额计提售后担保拨备[59][60] - 2020年2月公司推出美元债务基金，投入市值约1542万美元的两只投资债券[61][62] - 2021年3月2日子公司认购OCI股票基金A类股份9500万港元，占募资约19%[65] - B类和C类股东分别出资8000万港元（约16%）和3.25亿港元（约65%）认购B类和C类股份[65] - A类股份每年优先获5%固定回报，B类股份在A类支付后获10.5%固定回报[66] - 2021年12月31日该子基金投资公平值为9692万港元（2020年12月31日为零），占集团总资产17.8%（2020年为零）[68] - 2021年3月2日，附属公司认购成分基金A类股份9500万港元，约占所筹集投资资金的19%；B类股股东出资8000万港元，约占16%；C类股股东出资3.25亿港元，约占65%[69] - A类股份按年利率5%产生简单固定回报，B类股份按年利率10.5%收取简单固定回报，均每年支付一次[70] - 成分基金年管理费相当于总认购金额的1.8%[70] - 2021年12月31日，基金投资公平值为9692万港元，相当于集团总资产的17.8%，2020年12月31日为零[71] 公司债务证券情况 - 2021年公司在Rundong Fortune Investment Limited、Sanpower (Hong Kong) Company Limited和CFLD (Cayman) Investment Ltd.的固定收入投资相关减值亏损分别为1737万港元、拨回1266万港元及14万港元，2020年分别为242万港元、131万港元及1307万港元[34][36] - 2021年公司投资公平值变动为6950万港元，2020年为收益280万港元[34][36] - 2021年公司售后价值担保拨备为5857万港元，2020年为零[34][36] - 公司通过美元债券挂钩票据及回购协议与金融机构订立财务安排获取固定收益产品杠杆[78][79] - 2021年12月31日，集团在部分债务证券中拥有权益，按摊销成本及公平值列账[82] - RD票据到期日为2019年4月15日，金额为1500万美元，利率10%[83] - 截至2021年12月31日，RD票据账面价值为0港元（2020年12月31日：1798万港元），减值亏损拨备为10753万港元（2020年12月31日：9017万港元），占集团综合资产总值的0%（2020年12月31日：1.9%）[84] - 公司出售201.9万股中国润东质押股份，后与买方签约出售余下7598.1万股，代价8000万港元，截至报告日期，已出售831万股，现金回报876万港元[83] - 截至2021年12月31日，RD票据总风险敞口为10753万港元（2020年12月31日：10814万港元）[83] - RD质押股份自2021年4月1日起暂停买卖，复牌机会渺茫，对RD票据计提全数减值拨备[84] - SP票据到期日为2019年7月30日，金额为1300万美元，利率8%[84] - 截至2021年12月31日，SP票据账面价值为3347万港元（2020年12月31日：2024万港元），减值亏损拨备为6789万港元（2020年12月31日：8055万港元），占集团综合资产总值的6.1%（2020年12月31日：2.1%）[87] - 截至2021年12月31日，SP票据总风险敞口为10136万港元（2020年12月31日：10078万港元）[84] - 三胞集团重组方案于2021年12月8日获通过，计划于2021 - 2028年实施，公司为三胞债务人之一[84] - RD质押股份买方法律诉讼仍在进行，案件审理日期定于2023年10月5日[83] - SP票据2021年末计提减值亏损拨备6789万港元（2020年末：8055万港元）后账面价值为3347万港元（2020年末：2024万港元），占集团综合资产总值的6.1%（2020年末：2.1%）[88] - SP票据账面价值估值基于1.31亿股千百度股份，2021年末收市价每股0.365港元（2020年末：0.22港元），并作30%缺乏市场性贴现调整（2020年末：30%）[89][90] - CFLD票据面值269万美元，票面利率9%，2021年3月9日因交叉违约条款违约，2021年末账面价值803万港元（2020年末：841万港元），减值亏损拨备1293万港元（2020年末：1307万港元），占集团综合资产总值的1.5%（

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益为71,665千港元，2020年同期为29,086千港元[7] - 2021年上半年销售及已提供服务成本为37,227千港元，2020年同期为1,227千港元[7] - 2021年上半年其他收入为99千港元，2020年同期为746千港元[7] - 2021年上半年来自业务的溢利为12,437千港元，2020年同期亏损7,755千港元[7] - 2021年上半年财务费用为6,659千港元，2020年同期为16,144千港元[7] - 2021年上半年税前溢利为5,778千港元，2020年同期亏损23,899千港元[7] - 2021年上半年所得稅为2,671千港元，2020年同期为0[7] - 2021年上半年本期間溢利为3,107千港元，2020年同期亏损23,899千港元[7] - 2021年上半年換算外國業務產生之匯兌差額为1,543千港元，2020年同期亏损1,020千港元[7] - 2021年上半年每股盈利为0.21港仙，2020年同期每股亏损2.28港仙[13] - 截至2021年6月30日，公司资产净值为499,654千港元，较2020年12月31日的495,004千港元增长0.94%[14][15] - 2021年6月30日流动资产为792,738千港元，较2020年12月31日的917,255千港元减少13.57%[14] - 2021年6月30日流动负债为311,140千港元，较2020年12月31日的455,975千港元减少31.76%[14] - 2021年6月30日流动资产净值为481,598千港元，较2020年12月31日的461,280千港元增长4.40%[14] - 2021年6月30日总权益为499,654千港元，较2020年12月31日的495,004千港元增长0.94%[15][16] - 2021年上半年公司期内溢利为3,107千港元[19] - 2021年上半年公司其他全面收益为1,543千港元[19] - 2021年上半年公司全面收益总额为4,650千港元[19] - 截至2021年6月30日，公司股份资本为14,998千港元，储备为484,656千港元[16] - 截至2021年6月30日止六个月，经营业务所得现金为200,781千港元，2020年同期为135,546千港元；已收银行利息为98千港元，2020年同期为181千港元[21] - 截至2021年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为200,879千港元，2020年同期为135,727千港元[21] - 截至2021年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为93,083千港元，2020年同期为21,225千港元[21] - 截至2021年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为145,157千港元，2020年同期为170,155千港元[21] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物增加净额为148,805千港元，2020年同期减少13,203千港元[21] - 截至2021年6月30日止六个月，公司总计收入为71,665千港元，2020年同期为29,086千港元[38] - 2021年上半年，公司期间溢利为3,107千港元[47] - 截至2021年6月30日止六个月，公司可呈報分類收益為29,086,000港元，其中資產管理收益19,340,000港元、投資及財務諮詢服務收益28,000港元、證券買賣及投資收益8,465,000港元、葡萄酒及飲品買賣收益1,253,000港元[53] - 截至2021年6月30日止六个月，公司分類溢利（虧損）為4,440,000港元，其中資產管理溢利15,561,000港元、證券買賣及投資虧損11,006,000港元、葡萄酒及飲品買賣虧損115,000港元[53] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除稅前虧損為23,899,000港元，期間虧損同為23,899,000港元[53] - 截至2021年6月30日，公司分類資產為401,212,000港元，其中資產管理資產19,401,000港元、投資及財務諮詢服務資產2,537,000港元、證券買賣及投資資產366,842,000港元、葡萄酒及飲品買賣資產12,432,000港元[57] - 截至2021年6月30日，公司資產總額為813,489,000港元，包含未分配的物業、廠房及設備8,489,000港元、按金等10,744,000港元、已抵押銀行存款156,452,000港元、現金及現金等值項目236,592,000港元[57] - 截至2021年6月30日，公司分類負債為14,349,000港元，其中資產管理負債10,898,000港元、證券買賣及投資負債2,939,000港元、葡萄酒及飲品買賣負債512,000港元[57] - 截至2021年6月30日，公司負債總額為313,835,000港元，包含未分配的其他應付賬項3,613,000港元、借款287,005,000港元、租賃負債8,868,000港元[57] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，公司所有收入均來自香港[68] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司特定非流动资产总计分别为8586000港元和11716000港元，其中香港分别为7910000港元和10650000港元，中国分别为676000港元和1066000港元[70] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，公司财务费用分别为6659000港元和16144000港元[73] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，员工开支分别为10616000港元和8848000港元，存货成本分别为29839000港元和1227000港元[74] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，债务投资亏损拨备分别为1807000港元和14924000港元[74] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，折旧费用（自有物业、厂房及设备）分别为245000港元和262000港元，使用权利资产分别为2846000港元和2854000港元[74] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，银行结余利息收入分别为 - 98000港元和 - 181000港元[74] - 2021年截至6月30日止六个月，公司资产相关收费中佣金费为1450000港元，咨询费为5938000港元，2020年咨询费为1398000港元[74] - 2021年截至6月30日止六个月，公司即期税项（香港利得税）为2671000港元，香港利得税估计年度实际税率为16.5%（2020年：16.5%），中国企业所得税税率为25%（2020年：25%）[76][77][79] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，公司权益股东应占溢利╱（亏损）分别为3107000港元和 - 24123000港元[84] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，公司已发行普通股加权平均数分别为1499749920股和1059749920股[89] - 截至2021年6月30日，按摊销成本计值之债务投资总额（扣除亏损拨备）为54,421千港元，2020年12月31日为136,328千港元[93] - 截至2021年6月30日，公司债务证券为240,045千港元，2020年12月31日为289,145千港元[93] - 截至2021年6月30日，一项贷款融资项下的应收款项为0千港元，2020年12月31日为31,000千港元[93] - 截至2021年6月30日，亏损拨备为185,624千港元，2020年12月31日为183,817千港元[93] - 8%有担保优先票据（「SP票据」）2021年6月30日为100,945千港元，2020年12月31日为100,782千港元[96] - 10%有担保优先票据（「RD票据」）2021年6月30日为107,532千港元，2020年12月31日为108,144千港元[96] - 7.5厘优先票据（「CAP 2021票据」）2021年6月30日为0千港元，2020年12月31日为7,693千港元[96] - 6.35厘优先票据（「CAP 2024票据」）2021年6月30日为0千港元，2020年12月31日为15,503千港元[96] - 9厘有担保债券（「CFLD票据」）2021年6月30日为21,519千港元，2020年12月31日为21,485千港元[96] - 截至2021年6月30日，SP票据账面净值计提减值亏损拨备65.02百万港元（2020年12月31日：80.55百万港元）后为35.93百万港元（2020年12月31日：20.24百万港元）[100][102] - 截至2021年6月30日，贸易应收账项为1855.4万港元，较2020年12月31日的776.3万港元有所增加[112] - 截至2021年6月30日，按公平值计入损益之金融资产总额为30934.4万港元，较2020年12月31日的42814.6万港元有所减少[115] - 截至2021年6月30日，公司在回购协议项下无责任[117] - 2021年6月30日借款总额为287,005千港元，2020年12月31日为341,060千港元[119] - 法定股本为每股面值0.01港元之普通股100,000,000千股，共1,000,000千港元；2021年1月1日及6月30日已发行及缴足普通股为1,499,750千股，共14,998千港元[126] - 截至2021年6月30日止六个月，主要管理层薪酬为1,786,000港元，2020年同期为1,712,000港元[128][129] - 截至2021年6月30日，与建银国际资产管理有限公司的基金分层咨询服务费用为0千港元，2020年为1,398千港元[130] - 截至2021年6月30日，与东方证券（香港）有限公司的基金分层咨询服务费用为643千港元，2020年为0千港元[132] - 截至2021年6月30日，应付东方证券（香港）有限公司基金分层咨询服务款项为939千港元，2020年12月31日为296千港元[132] - 截至2021年6月30日，公司在OCI Equities Fund SP未合并结构化实体的投资为95,000千港元，2020年12月31日为0千港元[136] - 企业债务证券于2020年12月31日公平值为119,201千港元，属第二级[141] - 美元债券挂钩票据于2021年6月30日公平值为41,117千港元，2020年12月31日为143,248千港元，属第二级[141] - 港元基金挂钩票据于2021年6月30日公平值为20,000千港元，属第三级[141] - 投资基金于2021年6月30日公平值为153,227千港元，2020年12月31日为165,697千港元，属第二级[141] - 截至2021年6月30日，另有95,000千港元投资基金属第三级[141] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益总额为7167万港元，2020年同期为2909万港元；综合纯利311万港元，2020年同期亏损2390万港元[152][154] 各业务线数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事资产管理、投资及财务咨询服务