集团整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为3064.5万港元，较2021年的7323.2万港元减少58.2%[1][2] - 2022年来自业务净亏损为7322.9万港元，较2021年的10721.8万港元减少31.7%[1] - 2022年本年度净亏损为7821.1万港元，较2021年的12262.2万港元减少36.2%[1] - 2022年EBITDA亏损为6585.9万港元，较2021年的10114.6万港元减少34.9%[1] - 2022年每股基本亏损为5.05港仙，较2021年的8.18港仙减少38.3%[1] - 2022年资产总值为4.17562亿港元，较2021年的5.44669亿港元减少23.3%；资产净值为2.9364亿港元，较2021年的3.72793亿港元减少21.2%[1] - 2021年公司权益股东应占总计为4.95004亿港元，2022年为3.00661亿港元[10] - 2021年公司亏损1.22622亿港元，2022年亏损7570.8万港元[10] - 2021年公司其他全面收入为41.1万港元，2022年其他全面支出为77.4万港元[10] - 2022年集团总收益为3064.5万港元，较2021年的7323.2万港元下降58.15%[17] - 2022年来自外部客户的收益为30,645千港元，2021年为73,232千港元[21][22] - 2022年除税前亏损为78,211千港元，2021年为117,281千港元[21][22] - 2022年年度亏损为78,211千港元，2021年为122,622千港元[21][22] - 2022年其他收入为8,249千港元，2021年为2,902千港元[24] - 2022年财务费用为5,993千港元，2021年为10,063千港元[25] - 2022年员工成本为22,244千港元，2021年为21,315千港元[25] - 2022年公司权益股东应占亏损为75,708千港元，2021年为122,622千港元[29] - 2022年集团收益总额为3065万港元，2021年为7323万港元[39] - 2022年集团综合亏损净额为7821万港元，2021年为1.2262亿港元[40] - 2022年12月31日，公司资产负债率为21.5%（2021年：24.6%），借贷总额6309万港元（2021年：9159万港元），总权益2.94亿港元（2021年：3.73亿港元）[84] - 2022年12月31日，公司银行结余及现金为2.31亿港元（2021年：3.13亿港元），资产总值4.18亿港元（2021年：5.45亿港元）[85] - 2022年公司流动资产净值2.74亿港元（2021年：3.67亿港元），存货626万港元（2021年：729万港元），流动比率3.4倍（2021年：3.1倍）[86] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年来自资产管理收益为2827.4万港元，较2021年的8545万港元减少66.9%[1] - 2022年来自投资及财务咨询服务收益为53.1万港元，较2021年的403万港元减少86.8%[1] - 2022年证券包销及配售收入为156万港元，2021年为0[1] - 2022年销售货品收益为2934.1万港元，较2021年的4650.9万港元减少36.9%[1] - 2022年资产管理收益为2827.4万港元，较2021年的8545万港元下降66.91%[17] - 2022年投资及财务咨询服务收益为53.1万港元，较2021年的403万港元下降86.82%[17] - 2022年证券包销及配售收入为156万港元，2021年为0[17] - 2022年买卖葡萄酒及饮品收益为2934.1万港元，较2021年的4650.9万港元下降36.91%[17] - 2022年葡萄酒及饮品贸易收益从去年的4651万港元减至2934万港元[36] - 2022年12月31日，东建资产管理11只基金，机构投资者由35位减至24位，资产管理收入为2827万港元，2021年为8545万港元[42] - 2022年集团参与5次债券发行交易，证券包销及配售收入为156万港元，2021年无相关收入[47] - 2022年葡萄酒及饮品买卖营业额为2934万港元，应占亏损为112万港元，2021年营业额为4651万港元，应占溢利为212万港元[48][49] - 回顾年度，证券买卖及投资分部确认的股息收益等合共亏损2906万港元，该业务分部应占亏损为5830万港元[62] - 回顾年度，证券买卖及投资业务分部因投资公平值亏损3016万港元、固定收益投资票据减值亏损2433万港元等导致亏损[62] 基金投资相关情况 - 集团管理资产从2018年12月31日2只基金的6.62亿美元增至2020年12月31日6只基金的8.24亿美元，增长24.5%，2022年12月31日减至11只基金的2.7亿美元[35] - 公司于2019年5月23日认购ICBC US Dollar Debt Fund SP的B类股份，金额为2000万美元，基金规模6000万美元，A、B类股份年利率4% [51] - 2021年6月23日，公司有条件出售SPC成分基金中若干B类股份，代价不超800万美元，所得用于偿还600万美元未偿还贷款及利息 [52] - 2021年8月27日，以751万美元代价向东方金融出售7900股股份 [52] - 2021年12月31日，基金投资公平值减至约2883万港元，占集团总资产5.3% [53] - 截至2021年12月31日，就751万美元出售的7900股B类股份全额计提售后担保拨备 [54] - 2022年公司自该基金投资亏损约2883万港元 [55] - 售后担保拨备751万美元，150万美元已结清，余下601万美元将于2023年结清 [56] - 2020年2月公司推出美元债务基金，投入约1542万美元投资债券 [57] - 2021年3月2日，公司附属认购OCI Equities Fund SP的100股A类股份，代价9500万港元，约占19% [58] - 2022年4月公司收到首笔年度A类预期固定回报475万港元 [59] - 2022年12月31日，基金投资公平值为9201万港元，占集团总资产22.0%；2021年12月31日分别为9692万港元和17.8%[61] 票据投资相关情况 - 2022年12月31日，集团持有1500万美元10%有质押及有担保优先RD票据，总风险敞口为1.0833亿港元；2021年12月31日为1.0753亿港元[65] - 2022年12月31日，集团持有1300万美元8%有质押及有担保优先SP票据，总风险敞口为1.0153亿港元；2021年12月31日为1.0136亿港元[68][70] - 2022年12月31日，SP票据计提减值亏损拨备8649万港元后账面价值为1504万港元，占集团综合资产总值3.6%；2021年12月31日分别为6789万港元、3347万港元和6.1%[71] - 2022年12月31日，为SP票据提供担保的1.31亿股千百度股份收市价每股0.164港元，作出30%缺乏市场性贴现调整；2021年12月31日分别为0.365港元和30%[72] - 2022年12月31日，集团持有269万美元面值9%有担保CFLD票据，法院已批准重组计划，集团正评估要约[73] - CFLD票据2022年12月31日账面价值为231万港元，减值亏损拨备1868万港元，占综合资产总值0.6%；2021年12月31日账面价值为803万港元，减值亏损拨备1293万港元，占综合资产总值1.5%[74] - 绿地全球投资有限公司发行的GL票据面值130万美元，利率7.25%，2022年到期赎回，2021年12月31日账面价值为1014万港元，占综合资产总值1.9%[75][76] - 港元基金挂钩票据2021年投资2000万港元，预计年股息率8%；2022年初赎回1000万港元，确认收益105万港元；6月赎回400万港元；下半年赎回剩余投资，确认收益约95万港元，年末账面价值462万港元[77][78][79][80][81] 公司业务运营及发展相关 - 公司主要业务包括资产管理、投资及财务咨询服务、证券包销及配售服务、葡萄酒及饮品买卖以及证券买卖及投资[12][16] - 2022年5月23日，集团以315万元人民币收购山东民航东升60%缴足股本，当年应占合营公司溢利101万港元[43] - 医疗保健投资基金目标筹集资本15 - 19亿美元，截至公布日集资仍在进行中[44] - 公司设立医疗保健投资基金，目标资本承担15 - 19亿美元；已向联交所提交SPAC公司Pisces Acquisition Corporation上市申请[94][95] - 集团于2021年7月28日取得第1类（证券交易）牌照，将分配更多资源发展该业务[96] - 集团计划于2023年开展更多葡萄酒及饮品营销推广活动，并聘请额外销售人员[97] - 2022年5月23日，公司以315万元人民币收购山东民航东升60%缴足股本；6月27日，将间接持有的山东民航东升60%股权的Title Success Limited 49%股权无偿转让[90][91] 公司合规及治理相关 - 公司曾未能遵守上市规则第3.10(2)、3.21及3.25条，2023年3月23日相关委任后已符合规定[111][112] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则，各董事确认回顾年度遵守交易标准[114] - 回顾年度年度财务业绩由审核委员会审阅，该委员会由四名独立非执行董事组成[115] - 公司维持香港联合交易所规定的公众持股量不少于25%[116] 其他事项 - 2022年非控股股东向新注册成立的附属公司注资4000港元，向非控股股东出售一间附属公司部分权益为4350万港元[10] - 2022年公司投资1480万港元于特殊目的收购公司，年末账面价值1363万港元，公平值亏损净额117万港元[82] - 2022年12月31日，公司持有展望控股有限公司定息无抵押循环融资额度1亿美元，未偿还贷款本金600万美元[83] - 截至公布日期，集团已出售831万股中国润东质押股份，换取现金回报876万港元[65] - 集团与RD质押股份买方法律诉讼仍在进行中，个案审理日期定於2023年10月5日[66] - 2022年及2021年12月31日，集团结清1.55亿港元有抵押定期贷款后无未偿还抵押借款[102] - 2022年12月31日，集团对山东民航东昇注资未履行承担为300万元人民币，2021年无资本承担[103] - 2022年及2021年12月31日，董事不知悉任何重大或然负债[104] - 2022年12月31日，集团在中国雇佣7名员工，在香港雇佣26名员工[105] - 截至2022年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[113] - 集团核数师国富浩华（香港）会计师事务所有限公司同意截至2022年12月31日止年度初步业绩公布内数字为年度经审核综合财务报表金额[117] - 本公布刊载于联交所网站www.hkexnews.hk及公司网站www.oci-intl.com[118] - 2022年年报将刊载于联交所网站www.hkexnews.hk及公司网站www.oci-intl.com，并将寄发予股东[119] - 公布日期董事为焦树阁先生（主席）、吴广泽先生（首席执行官）等[120] - 焦树阁为非执行董事，庄嘉谊等为独立非执行董事[120][121] - 董事会不建议2022年及2021年派付任何股息[29]

财务数据关键指标变化 - 2022年上半年资产管理收益为2.5692亿港元，2021年同期为3.4731亿港元[6] - 2022年上半年投资及财务咨询服务收益为47.3万港元，2021年同期为222.4万港元[6] - 2022年上半年销售货品、证券买卖及投资（亏损）收入为9676万港元，2021年同期为7.1665亿港元[6] - 2022年上半年销售及已提供服务成本为1.8928亿港元，2021年同期为3.7227亿港元[6] - 2022年上半年来自业务的（亏损）溢利为4.3943亿港元，2021年同期为1.2437亿港元[6] - 2022年上半年税前（亏损）溢利为4.8078亿港元，2021年同期为5778万港元[6] - 2022年上半年本期（亏损）溢利为4.9647亿港元，2021年同期为3107万港元[6] - 2022年上半年换算外国业务产生之汇兑差额为29.6万港元，2021年同期为154.3万港元[6] - 2022年上半年全面（开支）收益总额为4.9351亿港元，2021年同期为4650万港元[6] - 2022年上半年（亏损）每股盈利为3.31港仙，2021年同期为0.21港仙[8] - 2022年6月30日物业、厂房及设备为2613千港元，较2021年12月31日的5583千港元有所下降[11] - 2022年6月30日存货为12700千港元，高于2021年12月31日的7293千港元[11] - 2022年6月30日按公平值计入损益之金融资产为104410千港元，低于2021年12月31日的145744千港元[11] - 2022年6月30日现金及现金等价物为273886千港元，少于2021年12月31日的313006千港元[11] - 2022年6月30日合约负债为2038千港元，远低于2021年12月31日的9169千港元[11] - 2022年6月30日流动负债总计132171千港元，低于2021年12月31日的171876千港元[11] - 2022年6月30日流动净资产为318526千港元，少于2021年12月31日的367210千港元[11] - 2022年6月30日本公司权益股东应占总权益为323442千港元，低于2021年12月31日的372793千港元[16] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内亏损49647千港元，期内其他全面收益为296千港元[25] - 2022年上半年经营业务所得现金为3714千港元，2021年同期为200781千港元[30] - 2022年上半年经营活动所得现金净额为3043千港元，2021年同期为200879千港元[30] - 2021年上半年提取已抵押银行存款93083千港元，2022年上半年无此项[30] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为42519千港元，2021年同期为145157千港元[30] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为39476千港元，2021年同期增加148805千港元[30] - 2022年1月1日现金及现金等价物为313006千港元，2021年同期为88475千港元[30] - 2022年6月30日现金及现金等价物为273886千港元，2021年同期为236592千港元[30] - 2022年上半年来自客户合约的总收益为41218千港元，2021年同期为69874千港元，同比下降40.99%[46] - 2022年上半年来自其他来源的总收益为 - 31542千港元，2021年同期为1791千港元，同比下降1851.09%[46] - 2022年上半年可呈報分類總收益为9676千港元，2021年同期为71665千港元，同比下降86.50%[46] - 2022年上半年公司除稅前虧損48078千港元，2021年同期除稅前溢利5778千港元[54][58] - 2022年上半年公司期間虧損49647千港元，2021年同期期間溢利3107千港元[54][58] - 2022年上半年資產管理收益为25692千港元，2021年同期为34731千港元，同比下降26.03%[46] - 2022年上半年投資及財務諮詢服務收益为473千港元，2021年同期为2224千港元，同比下降78.73%[46] - 2022年上半年葡萄酒及飲品買賣收益为15053千港元，2021年同期为32919千港元，同比下降54.27%[46] - 2022年上半年證券買賣及投資收益为 - 31542千港元，2021年同期为1791千港元，同比下降1851.09%[54][58] - 2022年上半年，公司来自香港外部客户的收益为9,676千港元，来自中国内地为0千港元[75] - 2021年上半年，公司来自香港外部客户的收益为71,665千港元，来自中国内地为0千港元[75] - 截至2022年6月30日，公司特定非流动资产总计4,916千港元，其中香港为2,613千港元，中国内地为2,303千港元[75] - 截至2021年12月31日，公司特定非流动资产总计5,583千港元，其中香港为5,192千港元，中国内地为391千港元[75] - 2022年6月30日，资产分类中，资产管理为12,949千港元，投资及财务咨询服务为724千港元，证券买卖及投资为139,975千港元，葡萄酒及饮品买卖为12,841千港元[64] - 2021年12月31日，资产分类中，资产管理为13,082千港元，证券买卖及投资为199,725千港元，葡萄酒及饮品买卖为9,223千港元[70] - 2022年6月30日，负债分类中，资产管理为13,523千港元，证券买卖及投资为2,718千港元，葡萄酒及饮品买卖为111千港元[64] - 2021年12月31日，负债分类中，资产管理为14,994千港元，证券买卖及投资为62,611千港元，葡萄酒及饮品买卖为31千港元[70] - 2022年上半年银行借贷利息为0千港元，2021年为611千港元；其他借贷利息2022年为4125千港元，2021年为4968千港元[78] - 2022年上半年员工开支为10462千港元，2021年为10616千港元；确认开支之存货成本2022年为13682千港元，2021年为29839千港元[78] - 2022年上半年债务投资减值亏损为12019千港元，2021年为1807千港元；自有物业、厂房及设备折旧费用2022年为72千港元，2021年为245千港元[78] - 2022年上半年香港利得税为1569千港元，2021年为2671千港元；香港利得税估计年度实际税率为16.5%（2021年：16.5%）[81] - 中国企业所得税税率为25%（2021年：25%），2022年上半年无估计应课税溢利未计提拨备（2021年：无）[81] - 2022年上半年公司权益股东应占亏损为49647千港元，2021年为3107千港元；已发行普通股加权平均数均为1499749920股[86] - 截至2022年6月30日公司债务证券为230,616千港元，2021年12月31日为239,990千港元[96] - 截至2022年6月30日亏损拨备为200,502千港元，2021年12月31日为188,352千港元[96] - 截至2022年6月30日按摊销成本计值之债务投资总额（扣除亏损拨备）为30,114千港元，2021年12月31日为51,638千港元[96] - 截至2022年6月30日8厘有担保优先票据（「SP票据」）为101,995千港元，2021年12月31日为101,363千港元[100] - 截至2022年6月30日10厘有担保优先票据（「RD票据」）为107,532千港元，与2021年12月31日持平[100] - 截至2022年6月30日9厘有担保债券（「CFLD票据」）为21,089千港元，2021年12月31日为20,959千港元[100] - 截至2022年6月30日7.25厘无抵押优先债券（「GL票据」）为0千港元，2021年12月31日为10,136千港元[100] - 截至2022年6月30日，SP票据账面净值约为2847万港元，较2021年12月31日的约3347万港元有所下降，减值亏损拨备约为7357万港元，较2021年12月31日的约6789万港元有所增加[105] - 截至2022年6月30日，RD票据账面价值计提减值亏损拨备约1.0753亿港元后为零港元[116][117] - 截至2022年6月30日，CFLD票据计提减值亏损拨备约1940万港元，账面净值约为169万港元[118][119] - 截至2022年6月30日，来自资产管理之应收费用为878.5万港元，较2021年12月31日的946.3万港元有所下降[125] - 截至2022年6月30日，按公平值计入损益之金融资产总额为1.0441亿港元，较2021年12月31日的1.45744亿港元有所下降[129] - 截至2022年6月30日，股东贷款（展望控股有限公司）为5068.1万港元，较2021年12月31日的8576.8万港元有所下降，贷款利率为4.15% [133] - 2022年上半年关键管理人员薪酬为181.5万港元，2021年上半年为178.6万港元[137] - 截至2022年6月30日止六个月，主要管理层薪酬为181.5万港元，2021年同期为178.6万港元[138] - 2021年上半年，公司向东方证券（香港）有限公司支付基金分层咨询服务费用64.3万港元，2022年上半年无此项费用[139] - 截至2022年6月30日，应付Capital Ally Holdings Limited基金分层咨询服务款项为2.9万港元[142] - 2022年上半年，来自Capital Ally Holdings Limited终止谅解备忘录收入中，可退还按金利息收入为230万港元，终止费收入为89.7万港元[142] - 截至2022年6月30日，港元基金挂钩票据公平值为6000千港元，较2021年12月31日的20000千港元下降[162] - 截至2022年6月30日，ICBC US Dollar Debt Fund SP公平值为0千港元，2021年12月31日为28827千港元[162] - 截至2022年6月30日，OCI Equities Fund SP公平值为86630千港元，较2021年12月31日的96917千港元下降[162] - 截至2022年6月30日，特殊目的收购公司－Aquila Acquisition Corporation公平值为11780千港元，2021年12月31日为0千港元[162] - 截至2022年6月30日，公司管理资产降至6.24亿美元，管理基金为12个[168][171] - 本期收益总额约968万港元，2021年同期约7167万港元，收益减少因资管等业务收入减少及投资基金到期和金融资产公平值变动亏损[175][176] - 本期综合亏损净额约4965万港元，2021年同期溢利约311万港元，亏损主因投资基金到期变现亏损、债券投资减值亏损和上市股份投资公平值亏损等[177][178] - 公司本期营业额约1505万港元，截至2021年6月30日止六个月约3292万港元[192][193] - 公司本期业务分部应占亏损约120万港元，截至2021年6月30日止六个月溢利约202万港元[192][193] - 截至2022年6月30日，CFLD票据账面价值约169万港元，2021年12月31日约803万港元[197][199] - 截至2022年6月30日，CFLD票据预期信贷亏损减值亏损拨备约1940万港元，2021年12月31日约1293万港元[197][199] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事资产管理、投资及财务咨询服务、证券买卖及投资、葡萄酒及饮品买卖[34] - 公司可呈報分部包括資產管理、投資及財務諮詢服務、證券買賣及投資、葡萄酒及飲品買賣[4

公司基本信息 - 公司为东建国际控股有限公司，股份代号329 [2] 年报相关信息 - 本次是截至2021年12月31日止年度年报的补充公布 [2] - 公布日期为2022年5月26日 [5] 购股计划信息 - 购股计划有效期为10年，自2012年12月17日开始 [3] - 截至2021年年报日期，购股计划剩余期限约为1年 [3] 董事会成员信息 - 董事会包含执行董事吴广泽、冯海、魏斌 [5] - 董事会包含独立非执行董事郑达祖、曹肇棆、李心丹、卢永仁 [5] - 董事会包含非执行董事焦树阁、郑小粟 [5]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为7323万港元，较2020年的12683万港元减少42.3%[8] - 2021年毛利为144.1万港元，较2020年的7393万港元减少98.1%[8] - 2021年业务亏损为10722万港元，2020年盈利1091万港元，计提售后担保拨备5857万港元[8][9] - 2021年年度亏损为12262万港元，较2020年的1960万港元增加[8][10] - 2021年EBITDA亏损为10115万港元，2020年盈利1719万港元[8][10] - 2021年每股基本亏损为8.18港仙，较2020年的1.69港仙增加384.0%[8] - 2021年资产总值为54466.9万港元，较2020年的95662.2万港元减少43.1%[8] - 2021年集团收益总额为7323万港元（2020年：1.2683亿港元），收益减少主要因出售亏损及金融投资公平值变动8213万港元抵销了部分收入增加[17][18] - 2021年集团产生综合亏损净额1.2262亿港元（2020年：1960万港元），经营业务综合亏损主要来自固定收入投资减值亏损、投资公平值变动亏损及售后价值担保拨备[19][20] - 2021年公司总收益为7323万港元，2020年为1.2683亿港元，收益减少主要因资产管理等业务营业额增加被出售亏损及金融投资公平值变动8213万港元（2020年收益283万港元）抵销[33][35] - 2021年公司综合亏损净额为1.2262亿港元，2020年为1960万港元，经营业务综合亏损主要来自固定收入投资减值亏损、投资公平值变动及售后价值担保拨备[34][36] - 2021年12月31日公司资产负债比率为24.6%，2020年12月31日为86.9%；借贷总额为9159万港元，2020年为4.3004亿港元；股东权益为3.7279亿港元，2020年为4.95亿港元[107] - 2021年12月31日公司银行结余及现金为3.1301亿港元，2020年为3.3801亿港元；资产总值为5.4467亿港元，2020年为9.5662亿港元[107] - 公司录得流动资产净值3.6721亿港元，2020年为4.6128亿港元；存货由2020年的565万港元增至2021年的729万港元[108][113] - 2021年12月31日公司流动比率为3.1倍，2020年为2.0倍；流动资产为5.3909亿港元，2020年为9.1726亿港元；流动负债为1.7188亿港元，2020年为4.5598亿港元[108][113] - 2021年12月31日及2020年12月31日，公司已发行资本为1500万港元[109][113] 各业务线数据关键指标变化 - 资产管理业务 - 2021年来自资产管理收入为8545万港元，较2020年的6675万港元增长28.0%[8] - 过去三年，集团管理资产从2018年12月31日的6.62亿美元增至2019年的7.36亿美元，增长11.2%，2020年进一步增至8.24亿美元，增长12.0%；2021年12月31日为6.68亿美元，杠杆资产管理规模为9.24亿美元，管理基金数量增至16个[15] - 2021年集团录得资产管理费收入8545万港元（2020年：6675万港元），贡献分部溢利3048万港元（2020年：558万港元）[15] - 过去三年公司管理资产从2018年12月31日2个基金的6.62亿美元增至2019年12月31日3个基金的7.36亿美元，增长11.2%，2020年12月31日进一步增至6个基金的8.24亿美元，增长12.0%，2021年12月31日为6.68亿美元，杠杆型管理资产为9.24亿美元，管理基金数目增至16个[32] - 截至2021年12月31日，资产管理子公司管理16只基金，规模在100万美元至3.865亿美元之间，客户数量从13家增至35家机构投资者，回顾年度资产管理收入为8545万港元，2020年为6675万港元[42][44] 各业务线数据关键指标变化 - 投资及财务咨询服务业务 - 2021年来自投资及财务咨询服务收入为403万港元，较2020年的112.8万港元增长257.3%[8] - 2021年集团录得投资咨询服务费用收入403万港元（2020年：113万港元）[15] - 截至2021年12月31日，资产管理子公司参与3只基金的咨询工作，规模在1905万美元至6039万美元之间，回顾年度投资咨询服务收入为403万港元，2020年为113万港元[43][45] 各业务线数据关键指标变化 - 葡萄酒及饮品贸易业务 - 2021年销售货品收入为4650.9万港元，较2020年的846.9万港元增长449.2%[8] - 2021年葡萄酒及饮品贸易分部营业额为4651万港元（2020年：847万港元），该业务分部应占溢利为212万港元（2020年：亏损295万港元）[21][22] - 公司将葡萄酒产品组合扩大至更广泛范围及其他饮品类别，包括白酒、香槟和起泡酒、威士忌、茅台酒和中国茶叶贸易[23][25] - 公司通过直接销售、线上销售和批发三个渠道进行销售，并与知名分销商联盟销售优质葡萄酒[24][25] - 尽管受疫情防控措施影响，回顾年度葡萄酒及饮品业务营业额为4651万港元，2020年为847万港元，业务溢利为212万港元，2020年亏损295万港元[48][51] 各业务线数据关键指标变化 - 证券买卖与投资业务 - 2021年证券买卖及投资分部确认收益为负6276万港元，2020年为5049万港元[74][75] - 2021年证券买卖及投资业务分部应占亏损为1.3072亿港元，2020年为溢利2334万港元[74][75] - 2021年投资公平值变动为6950万港元，2020年为收益280万港元[74][75] - 2021年售后价值担保拨备约5857万港元，2020年为零[74][75] 公司业务发展战略 - 公司将专注资产 管理业务发展，目标为该业务构建更多项目基金[26] - 公司将通过战略收购或与中国公司成立合资公司，在中国拓展更多特许经营业务[27][28] - 公司将分配更多资源发展第1类（证券交易）业务，并改进软硬件适应商业环境变化[27][28] - 公司在葡萄酒及饮品贸易将沿用现有策略，扩大产品组合，2022年拟接受加密货币结算，预计保持2021年发展速度[29] - 公司将专注于资产管理业务发展，目标为该业务组合更多项目基金，已提交名为Pisces Acquisition Corporation的SPAC上市申请[118][119] - 公司将通过战略性收购或与中国公司成立合资企业，在中国拓展更多特许经营业务[119] - 公司将分配更多资源发展第1类（证券交易）业务，改善软硬件以适应业务环境变化[120] - 公司拟分配更多资源发展第1类（证券交易）业务[121] - 2022年公司管理层拟接纳加密货币用作葡萄酒及其他饮品的结算方式[122][123] 公司基金投资情况 - 2019年5月23日，公司认购ICBC US Dollar Debt Fund SP的B类股份2000万美元，相当于约1.56亿港元，基金规模为6000万美元，A类和B类股份均享有4%的固定年回报[53] - 2021年6月23日公司与东方金融订立买卖协议，出售SPC成分基金B类股份，代价不超800万美元（约6240万港元）[55][56] - 出售所得用于偿还欠东方金融的600万美元（约4659万港元）未偿贷款及利息[55][56] - 2021年8月27日以751万美元代价向东方金融出售7900股股份[55][56] - 2021年12月31日基金投资公平值为2883万港元（2020年12月31日为1.657亿港元），占集团总资产5.3%（2020年为17.3%）[57][58] - 2022年就按751万美元（约5857万港元）收购价出售的7900股B类股份全额计提售后担保拨备[59][60] - 2020年2月公司推出美元债务基金，投入市值约1542万美元的两只投资债券[61][62] - 2021年3月2日子公司认购OCI股票基金A类股份9500万港元，占募资约19%[65] - B类和C类股东分别出资8000万港元（约16%）和3.25亿港元（约65%）认购B类和C类股份[65] - A类股份每年优先获5%固定回报，B类股份在A类支付后获10.5%固定回报[66] - 2021年12月31日该子基金投资公平值为9692万港元（2020年12月31日为零），占集团总资产17.8%（2020年为零）[68] - 2021年3月2日，附属公司认购成分基金A类股份9500万港元，约占所筹集投资资金的19%；B类股股东出资8000万港元，约占16%；C类股股东出资3.25亿港元，约占65%[69] - A类股份按年利率5%产生简单固定回报，B类股份按年利率10.5%收取简单固定回报，均每年支付一次[70] - 成分基金年管理费相当于总认购金额的1.8%[70] - 2021年12月31日，基金投资公平值为9692万港元，相当于集团总资产的17.8%，2020年12月31日为零[71] 公司债务证券情况 - 2021年公司在Rundong Fortune Investment Limited、Sanpower (Hong Kong) Company Limited和CFLD (Cayman) Investment Ltd.的固定收入投资相关减值亏损分别为1737万港元、拨回1266万港元及14万港元，2020年分别为242万港元、131万港元及1307万港元[34][36] - 2021年公司投资公平值变动为6950万港元，2020年为收益280万港元[34][36] - 2021年公司售后价值担保拨备为5857万港元，2020年为零[34][36] - 公司通过美元债券挂钩票据及回购协议与金融机构订立财务安排获取固定收益产品杠杆[78][79] - 2021年12月31日，集团在部分债务证券中拥有权益，按摊销成本及公平值列账[82] - RD票据到期日为2019年4月15日，金额为1500万美元，利率10%[83] - 截至2021年12月31日，RD票据账面价值为0港元（2020年12月31日：1798万港元），减值亏损拨备为10753万港元（2020年12月31日：9017万港元），占集团综合资产总值的0%（2020年12月31日：1.9%）[84] - 公司出售201.9万股中国润东质押股份，后与买方签约出售余下7598.1万股，代价8000万港元，截至报告日期，已出售831万股，现金回报876万港元[83] - 截至2021年12月31日，RD票据总风险敞口为10753万港元（2020年12月31日：10814万港元）[83] - RD质押股份自2021年4月1日起暂停买卖，复牌机会渺茫，对RD票据计提全数减值拨备[84] - SP票据到期日为2019年7月30日，金额为1300万美元，利率8%[84] - 截至2021年12月31日，SP票据账面价值为3347万港元（2020年12月31日：2024万港元），减值亏损拨备为6789万港元（2020年12月31日：8055万港元），占集团综合资产总值的6.1%（2020年12月31日：2.1%）[87] - 截至2021年12月31日，SP票据总风险敞口为10136万港元（2020年12月31日：10078万港元）[84] - 三胞集团重组方案于2021年12月8日获通过，计划于2021 - 2028年实施，公司为三胞债务人之一[84] - RD质押股份买方法律诉讼仍在进行，案件审理日期定于2023年10月5日[83] - SP票据2021年末计提减值亏损拨备6789万港元（2020年末：8055万港元）后账面价值为3347万港元（2020年末：2024万港元），占集团综合资产总值的6.1%（2020年末：2.1%）[88] - SP票据账面价值估值基于1.31亿股千百度股份，2021年末收市价每股0.365港元（2020年末：0.22港元），并作30%缺乏市场性贴现调整（2020年末：30%）[89][90] - CFLD票据面值269万美元，票面利率9%，2021年3月9日因交叉违约条款违约，2021年末账面价值803万港元（2020年末：841万港元），减值亏损拨备1293万港元（2020年末：1307万港元），占集团综合资产总值的1.5%（

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益为71,665千港元，2020年同期为29,086千港元[7] - 2021年上半年销售及已提供服务成本为37,227千港元，2020年同期为1,227千港元[7] - 2021年上半年其他收入为99千港元，2020年同期为746千港元[7] - 2021年上半年来自业务的溢利为12,437千港元，2020年同期亏损7,755千港元[7] - 2021年上半年财务费用为6,659千港元，2020年同期为16,144千港元[7] - 2021年上半年税前溢利为5,778千港元，2020年同期亏损23,899千港元[7] - 2021年上半年所得稅为2,671千港元，2020年同期为0[7] - 2021年上半年本期間溢利为3,107千港元，2020年同期亏损23,899千港元[7] - 2021年上半年換算外國業務產生之匯兌差額为1,543千港元，2020年同期亏损1,020千港元[7] - 2021年上半年每股盈利为0.21港仙，2020年同期每股亏损2.28港仙[13] - 截至2021年6月30日，公司资产净值为499,654千港元，较2020年12月31日的495,004千港元增长0.94%[14][15] - 2021年6月30日流动资产为792,738千港元，较2020年12月31日的917,255千港元减少13.57%[14] - 2021年6月30日流动负债为311,140千港元，较2020年12月31日的455,975千港元减少31.76%[14] - 2021年6月30日流动资产净值为481,598千港元，较2020年12月31日的461,280千港元增长4.40%[14] - 2021年6月30日总权益为499,654千港元，较2020年12月31日的495,004千港元增长0.94%[15][16] - 2021年上半年公司期内溢利为3,107千港元[19] - 2021年上半年公司其他全面收益为1,543千港元[19] - 2021年上半年公司全面收益总额为4,650千港元[19] - 截至2021年6月30日，公司股份资本为14,998千港元，储备为484,656千港元[16] - 截至2021年6月30日止六个月，经营业务所得现金为200,781千港元，2020年同期为135,546千港元；已收银行利息为98千港元，2020年同期为181千港元[21] - 截至2021年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为200,879千港元，2020年同期为135,727千港元[21] - 截至2021年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为93,083千港元，2020年同期为21,225千港元[21] - 截至2021年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为145,157千港元，2020年同期为170,155千港元[21] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物增加净额为148,805千港元，2020年同期减少13,203千港元[21] - 截至2021年6月30日止六个月，公司总计收入为71,665千港元，2020年同期为29,086千港元[38] - 2021年上半年，公司期间溢利为3,107千港元[47] - 截至2021年6月30日止六个月，公司可呈報分類收益為29,086,000港元，其中資產管理收益19,340,000港元、投資及財務諮詢服務收益28,000港元、證券買賣及投資收益8,465,000港元、葡萄酒及飲品買賣收益1,253,000港元[53] - 截至2021年6月30日止六个月，公司分類溢利（虧損）為4,440,000港元，其中資產管理溢利15,561,000港元、證券買賣及投資虧損11,006,000港元、葡萄酒及飲品買賣虧損115,000港元[53] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除稅前虧損為23,899,000港元，期間虧損同為23,899,000港元[53] - 截至2021年6月30日，公司分類資產為401,212,000港元，其中資產管理資產19,401,000港元、投資及財務諮詢服務資產2,537,000港元、證券買賣及投資資產366,842,000港元、葡萄酒及飲品買賣資產12,432,000港元[57] - 截至2021年6月30日，公司資產總額為813,489,000港元，包含未分配的物業、廠房及設備8,489,000港元、按金等10,744,000港元、已抵押銀行存款156,452,000港元、現金及現金等值項目236,592,000港元[57] - 截至2021年6月30日，公司分類負債為14,349,000港元，其中資產管理負債10,898,000港元、證券買賣及投資負債2,939,000港元、葡萄酒及飲品買賣負債512,000港元[57] - 截至2021年6月30日，公司負債總額為313,835,000港元，包含未分配的其他應付賬項3,613,000港元、借款287,005,000港元、租賃負債8,868,000港元[57] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，公司所有收入均來自香港[68] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司特定非流动资产总计分别为8586000港元和11716000港元，其中香港分别为7910000港元和10650000港元，中国分别为676000港元和1066000港元[70] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，公司财务费用分别为6659000港元和16144000港元[73] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，员工开支分别为10616000港元和8848000港元，存货成本分别为29839000港元和1227000港元[74] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，债务投资亏损拨备分别为1807000港元和14924000港元[74] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，折旧费用（自有物业、厂房及设备）分别为245000港元和262000港元，使用权利资产分别为2846000港元和2854000港元[74] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，银行结余利息收入分别为 - 98000港元和 - 181000港元[74] - 2021年截至6月30日止六个月，公司资产相关收费中佣金费为1450000港元，咨询费为5938000港元，2020年咨询费为1398000港元[74] - 2021年截至6月30日止六个月，公司即期税项（香港利得税）为2671000港元，香港利得税估计年度实际税率为16.5%（2020年：16.5%），中国企业所得税税率为25%（2020年：25%）[76][77][79] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，公司权益股东应占溢利╱（亏损）分别为3107000港元和 - 24123000港元[84] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，公司已发行普通股加权平均数分别为1499749920股和1059749920股[89] - 截至2021年6月30日，按摊销成本计值之债务投资总额（扣除亏损拨备）为54,421千港元，2020年12月31日为136,328千港元[93] - 截至2021年6月30日，公司债务证券为240,045千港元，2020年12月31日为289,145千港元[93] - 截至2021年6月30日，一项贷款融资项下的应收款项为0千港元，2020年12月31日为31,000千港元[93] - 截至2021年6月30日，亏损拨备为185,624千港元，2020年12月31日为183,817千港元[93] - 8%有担保优先票据（「SP票据」）2021年6月30日为100,945千港元，2020年12月31日为100,782千港元[96] - 10%有担保优先票据（「RD票据」）2021年6月30日为107,532千港元，2020年12月31日为108,144千港元[96] - 7.5厘优先票据（「CAP 2021票据」）2021年6月30日为0千港元，2020年12月31日为7,693千港元[96] - 6.35厘优先票据（「CAP 2024票据」）2021年6月30日为0千港元，2020年12月31日为15,503千港元[96] - 9厘有担保债券（「CFLD票据」）2021年6月30日为21,519千港元，2020年12月31日为21,485千港元[96] - 截至2021年6月30日，SP票据账面净值计提减值亏损拨备65.02百万港元（2020年12月31日：80.55百万港元）后为35.93百万港元（2020年12月31日：20.24百万港元）[100][102] - 截至2021年6月30日，贸易应收账项为1855.4万港元，较2020年12月31日的776.3万港元有所增加[112] - 截至2021年6月30日，按公平值计入损益之金融资产总额为30934.4万港元，较2020年12月31日的42814.6万港元有所减少[115] - 截至2021年6月30日，公司在回购协议项下无责任[117] - 2021年6月30日借款总额为287,005千港元，2020年12月31日为341,060千港元[119] - 法定股本为每股面值0.01港元之普通股100,000,000千股，共1,000,000千港元；2021年1月1日及6月30日已发行及缴足普通股为1,499,750千股，共14,998千港元[126] - 截至2021年6月30日止六个月，主要管理层薪酬为1,786,000港元，2020年同期为1,712,000港元[128][129] - 截至2021年6月30日，与建银国际资产管理有限公司的基金分层咨询服务费用为0千港元，2020年为1,398千港元[130] - 截至2021年6月30日，与东方证券（香港）有限公司的基金分层咨询服务费用为643千港元，2020年为0千港元[132] - 截至2021年6月30日，应付东方证券（香港）有限公司基金分层咨询服务款项为939千港元，2020年12月31日为296千港元[132] - 截至2021年6月30日，公司在OCI Equities Fund SP未合并结构化实体的投资为95,000千港元，2020年12月31日为0千港元[136] - 企业债务证券于2020年12月31日公平值为119,201千港元，属第二级[141] - 美元债券挂钩票据于2021年6月30日公平值为41,117千港元，2020年12月31日为143,248千港元，属第二级[141] - 港元基金挂钩票据于2021年6月30日公平值为20,000千港元，属第三级[141] - 投资基金于2021年6月30日公平值为153,227千港元，2020年12月31日为165,697千港元，属第二级[141] - 截至2021年6月30日，另有95,000千港元投资基金属第三级[141] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益总额为7167万港元，2020年同期为2909万港元；综合纯利311万港元，2020年同期亏损2390万港元[152][154] 各业务线数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事资产管理、投资及财务咨询服务

公司基本信息 - 公司股份代号为0329[9] - 公司主要业务为提供资产管理服务、投资及财务咨询服务、葡萄酒买卖以及证券买卖和投资[42][43] 财务数据关键指标变化 - 2020年公司收益为1.2683亿港元，较2019年的1.0152亿港元增加24.9%，主要因资产管理收入增加[10] - 2020年公司毛利为7393万港元，较2019年的9209万港元减少19.7%，因资产管理分部佣金成本较高[10] - 2020年公司来自业务净溢利为1091万港元，2019年为亏损6114万港元，主要因金融资产减值亏损金额大幅减少[10][11] - 2020年公司本年度净亏损为1960万港元，较2019年的9743万港元减少79.9%[10] - 2020年公司EBITDA为1719万港元，2019年为亏损5519万港元，实现扭亏为盈[10][11] - 2020年公司每股基本亏损为1.69港仙，较2019年的9.14港仙减少81.5%[10] - 2020年公司资产总值为9.56622亿港元，较2019年的9.23412亿港元增加3.6%[10] - 2020年公司资产净值为4.95004亿港元，较2019年的2.29153亿港元增加116.0%[10] - 2019年金融资产减值亏损金额为1.1693亿港元，2020年大幅减少至1704万港元[11] - 回顾年度公司录得收益总额为1.2683亿港元（2019年12月31日：1.0152亿港元），产生综合亏损净额1960万港元（2019年12月31日：亏损9743万港元）[21][22] - 回顾年度公司在固定收入投资方面的减值亏损分别为242万港元、131万港元及1307万港元（2019年12月31日：8775万港元、2584万港元及零港元）[21][22] - 回顾年度公司投资咨询服务费用为113万港元，计入收入（2019年12月31日：31万港元）[23] - 2020年公司总营收为1.2683亿港元，2019年为1.0152亿港元，营收增长主要源于资产管理业务营业额增加[46] - 2020年公司综合净亏损为1960万港元，2019年为9743万港元，运营亏损主要因对润东财富投资有限公司、三胞（香港）有限公司和中泛控股（开曼）投资有限公司发行的固定收益投资的减值损失，分别为242万港元、131万港元和1307万港元，2019年分别为8775万港元、2584万港元和0[46] - 集团回顾年度收益总额为12683万港元，较2019年的10152万港元增加[47] - 集团回顾年度综合亏损净额为1960万港元，较2019年的9743万港元减少[47] - 集团回顾年度资产管理收入为6675万港元，较2019年的3520万港元增加[51][52] - 集团回顾年度投资咨询服务费用收入为113万港元，较2019年的31万港元增加[53][54] - 2020年公司集中投资固定收益产品，该业务收益为5049万港元（2019年：5914万港元）[71][74] - 2020年证券买卖及投资业务应占溢利为2334万港元（2019年：亏损6973万港元）[71][74] - 2020年固定收入投资票据减值亏损减少至1739万港元（2019年：1.1638亿港元）[71][74] - 投资收入公平值亏损193万港元，已收取利息444万港元（2019年12月31日公平值收益320万港元，已收取利息447万港元）[97] - “GJ票据3”投资收入公平值收益为459万港元，已收利息金额为751万港元[103] - 2019年上市证券投资变现亏损448万港元[133][134] - 2019年上市股本投资股息收入为40万港元[133][134] - 回顾年度内无上市证券投资营业额、收入或亏损[133][134] - 回顾年度内无上市股本投资股息收入[133][134] - 截至2020年12月31日，集团有两笔1亿美元的定息无抵押循环融资，未偿还贷款本金各为1200万美元[136] - 2020年集团获本地银行1.55亿港元一年期有抵押定期贷款[136] - 2020年12月31日集团资产负债比率为86.9%，2019年为289.3%[136] - 2020年12月31日集团银行结余及现金为3.3801亿港元，2019年为1.0213亿港元[136] - 2020年12月31日集团资产总值为9.5662亿港元，2019年为9.2341亿港元[136] - 2020年集团流动净资产为4.6128亿港元，2019年为8060万港元[137][141] - 2020年存货从1.232亿港元降至5650万港元[137][141] - 2020年流动比率为2.0倍，2019年为1.1倍[137][141] - 2020年10月14日公司已发行资本从1060万港元增至1500万港元[138][141] - 公司在回顾年度内未支付、宣派或建议派发股息，董事会也不建议就回顾年度派付任何股息，2019年同期亦无股息[156][157] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司管理资产从2018年12月31日的6.62亿美元增至2019年12月31日的7.36亿美元，增长11.2%，并于2020年12月31日进一步增长至8.24亿美元，较2019年增长12.0%，年末后增至8.845亿美元[17][20] - 回顾年度公司录得资产管理费用6675万港元（2019年12月31日：3520万港元），贡献分部溢利558万港元（2019年12月31日：2704万港元）[17][20] - 葡萄酒买卖分部营业额在回顾年度适度增至847万港元（2019年12月31日：687万港元），产生经营亏损295万港元（2019年12月31日：259万港元）[25][26] - 过去三年公司管理资产（AUM）从2018年12月31日的6.62亿美元增至2019年12月31日的7.36亿美元，增长11.2%，并于2020年12月31日进一步增长至8.24亿美元，较2019年增长12.0%[44][45] - 集团回顾年度推出初始规模为1500万美元的开放式美元债务基金[49][50] - 截至2020年12月31日，资产管理附属公司管理7个基金，规模在500万 - 6.877亿美元之间，客户从7名增至13名机构投资者[51][52] - 截至报告日期，资产管理附属公司管理基金增至8个，集团管理资产增至8.845亿美元，客户增至22名[51][52] - 截至2020年12月31日，资产管理附属公司参与3个规模在960万 - 1.4032亿美元基金的咨询工作[52][53] - 葡萄酒买卖回顾年度营业额为847万港元，较2019年的687万港元增加，应占亏损为295万港元，较2019年的259万港元增加[56][59] 公司业务发展规划 - 公司于2021年2月初向香港证监会提交第1类（证券交易）牌照申请，成功后有望推动业务增长[31] - 公司将专注大中华地区业务发展，继续发展资产管理和投资固定收益金融产品核心业务，并探索设立主动管理产业基金[29][30] - 公司正探索开发优质中国茶叶等其他饮料产品买卖机会[28][32] - 公司于2021年2月初向证监会提交第1类（证券交易）受规管活动牌照的申请，获批后有望带来新业务及协同效应[34] - 公司预计随着2020年下半年新冠疫苗获批使用，世界经济将反弹，公司将集中于大中华地区业务发展[33] - 公司正探索建立主动管理型产业基金，管理层将定期审查该策略[33] - 公司将探索在房地产领域发展具快速增长高潜力业务的股本投资可能性[37][38] - 公司投资团队在2020年管理公募债券投资取得满意成绩[44][45] - 因新冠疫情爆发，公司葡萄酒买卖业务在2020年上半年受挫[44][45] - 2021年2月初集团向证监会提交第1类牌照（证券交易）申请[146] - 公司将探索投资具快速增长潜力且能创造增值服务业务的可能性[151][154] 公司票据投资情况 - 2019年5月23日，公司认购成分基金B类股份2000万美元，基金价值6000万美元[62] - 2019年5月23日，公司认购ICBC US Dollar Debt Fund SP的B类股份，金额为2000万美元（约1.56亿港元），基金规模为6000万美元[63] - A类和B类股份均享有按认购金额年利率4%的固定回报[64][65] - 管理费用按成分基金资产净值年利率0.60%计算，成立开支估计为5万美元[66][67] - 截至2020年12月31日，基金投资公平值为1.657亿港元（2019年12月31日：1.6814亿港元），占集团总资产17.3%（2019年12月31日：18.2%）[69][72] - 2020年2月，公司推出美元债务基金，注入两只市值约1542万美元的投资债券[70][73] - RD票据为1500万美元10%有质押及有担保优先票据，到期日为2019年4月15日，以7800万股中国润东汽车集团有限公司股份作担保[80] - 2019年公司出售201.9万股中国润东质押股份，后与买方签约出售余下7598.1万股，代价8000万港元，2020年出售549.1万股获现金回报450万港元[80] - 截至2020年12月31日，RD票据总风险敞口为1.0814亿港元（2019年12月31日：1.1321亿港元）[80] - RD票据账面价值估值基于7049万股中国润东质押股份2020年第四季度平均月结收市价每股0.36港元（2019年12月31日：7598.1万股，每股0.46港元），并作出30%缺乏市场性贴现调整（2019年12月31日：27%）[81] - SP票据为1300万美元8%有质押及有担保优先票据，到期日为2019年7月30日，以1.31亿股千百度国际控股有限公司股份作质押[81] - 截至2020年12月31日，SP票据总风险敞口为1.0078亿港元（2019年12月31日：1.0128亿港元）[81] - 截至2020年12月31日，SP票据账面价值计提减值亏损拨备8055万港元（2019年12月31日：7924万港元）后为2024万港元[81] - 截至2020年12月31日，SP票据账面价值相当于集团综合资产总值的2.1%（2019年12月31日：2.4%）[81] - 公司与RD质押股份买方的法律诉讼仍在进行中，2020年出席调解会但未达成协议[80] - 2019年1月9日，公司向中级人民法院提交申请强制执行调解书及和解协议项下到期款项[81] - SP票据账面价值估值基于1.31亿股千百度股份2020年第四季度平均月结算收市价每股0.22港元（2019年12月31日：0.24港元），缺乏市场性贴现调整30%（2019年12月31日：20%）[83] - SIH票据面值0.40百万美元，利率5.7%，投资成本304万港元，2020年12月31日公平值312万港元（2019年12月31日：320万港元）[83] - HX票据面值15百万美元，利率6.8%，其中10百万美元受限回购协议安排，投资成本1.1348亿港元，2020年利息收入802万港元（2019年12月31日：571万港元），2020年12月31日公平值1.1608亿港元（2019年12月31日：1.1341亿港元），占集团综合资产总值12.1%（2019年12月31日：12.3%）[83] - 美元债务基金中ET票据面值0.88百万美元，利率7%，2021年4月25日到期[84] - 美元债务基金中CFLD票据面值2.69百万美元，利率9%，2021年3月9日违约，2020年12月31日作出预期信贷亏损评估之减值亏损拨备1307万港元后账面价值为841万港元（2019年12月31日：零港元）[84] - 美元债务基金中GL票据面值1.3百万美元，利率7.25%，2022年3月12日到期[84] - 截至2020年12月31日，集团是美元债务基金唯一投资者，基金内债务投资在财务报表列为自营买卖，每项债务投资账面价值少于集团综合资产总值的5%[84] - 美元债券基金于2020年12月31日账面价值为7294万港元，利息收入628万港元（2019年12月31日为零）[86] - 持有面值0.5百万美元6.875%有担保优先LP票据，2021年4月24日到期[86] - 持有面值1.45百万美元7.85%

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年上半年公司收益为29,086千港元，2019年同期为52,700千港元[8] - 2020年上半年销售成本为1,227千港元，2019年同期为3,728千港元[8] - 2020年上半年其他收入为746千港元，2019年同期为730千港元[8] - 2020年上半年业务亏损为7,755千港元，2019年同期为63,405千港元[8] - 2020年上半年财务费用为16,144千港元，2019年同期为12,837千港元[8] - 2020年上半年税前亏损为23,899千港元，2019年同期为76,242千港元[8] - 2020年上半年公司权益股东应占亏损为24,123千港元，2019年同期为75,773千港元[11] - 2020年上半年非控股权益应占溢利为224千港元，2019年同期亏损为469千港元[11] - 2020年上半年全面开支总额为24,919千港元，2019年同期为76,414千港元[8] - 2020年上半年基本及摊薄每股亏损为2.28港仙，2019年同期为7.15港仙[11] - 2020年6月30日期内亏损为24,123千港元，2019年同期亏损为75,773千港元[28] - 2020年6月30日期内全面开支总额为25,143千港元，2019年同期为75,945千港元[28] - 2020年上半年公司总收益为29086千港元，2019年上半年为52700千港元，同比下降44.81%[41] - 2020年上半年分类（亏损）溢利为4440千港元，2019年上半年为亏损46522千港元[51][54] - 2020年上半年除税前亏损为23899千港元，2019年上半年为亏损76242千港元[51][54] - 2020年上半年期间亏损为23899千港元，2019年上半年为亏损76242千港元[51][54] - 2020年上半年其他收入为191千港元，2019年上半年为269千港元[51][54] - 2020年上半年未分配公司及其他支出为14217千港元，2019年上半年为18640千港元[51][54] - 截至2020年6月30日，公司资产总额为708,946千港元，负债总额为504,712千港元；截至2019年12月31日，资产总额为923,412千港元，负债总额为694,259千港元[59][62] - 2020年上半年财务费用为16,144千港元，较2019年上半年的12,837千港元增长约25.76%[72] - 2020年上半年员工开支（包括董事酬金）为8,848千港元，较2019年上半年的10,549千港元下降约16.12%[74] - 2020年上半年债务投资亏损拨备及折旧费用为14,924千港元，较2019年上半年的88,807千港元下降约83.19%[74] - 2020年和2019年截至6月30日止六个月公司权益股东应占亏损分别为24,123千港元和75,773千港元[80] - 2020年6月30日和2019年12月31日公司债务证券分别为213,359千港元和354,708千港元[88] - 2020年6月30日和2019年12月31日按摊销成本计值之债务投资总额（扣除亏损拨备）分别为62,421千港元和218,694千港元[88] - 截至2020年6月30日，按公平值计入损益的金融资产总额为5.31926亿港元，2019年12月31日为5.50332亿港元[112] - 截至2020年6月30日，公司回购协议下出售的公司债务证券账面价值约为1.10441亿港元，2019年12月31日为1.53307亿港元[113][114] - 截至2020年6月30日，银行借款、股东贷款等借款总额为3.86006亿港元，2019年12月31日为5.42775亿港元[116] - 截至2020年6月30日止六个月，主要管理层的薪酬为171.2万港元，2019年同期为195.6万港元[121][122] - 截至2020年6月30日止六个月，基金分层咨询服务费用为139.8万港元，2019年同期为143.8万港元[128] - 截至2019年12月31日，预付基金分层咨询服务款项为139.8万港元，2020年6月30日无此预付款项[128] - 截至2020年6月30日，企业债务证券公平值为245,792千港元，2019年12月31日为247,842千港元[138] - 截至2020年6月30日，美元债券挂钩票据公平值为134,750千港元，2019年12月31日为134,347千港元[138] - 截至2020年6月30日，投资基金公平值为151,384千港元，2019年12月31日为168,143千港元[138] - 2020年6月30日止六个月公司录得收益总额2909万港元，2019年同期为5270万港元[148] - 2020年6月30日止六个月公司产生综合亏损净额2390万港元，2019年同期亏损7624万港元[148] - 2020年6月30日止六个月，Rundong Fortune Investment Limited和三胞（香港）有限公司固定收入投资减值亏损分别为1174万港元和318万港元，2019年同期分别为7855万港元和1026万港元[148] - 2020年6月30日止六个月投资基金公平值亏损1676万港元，2019年同期公平值收益296万港元[148] 公司资产负债关键指标变化 - 2020年6月30日物业、厂房及设备为14,732千港元，2019年12月31日为17,738千港元[13] - 2020年6月30日按摊销成本计值之债务投资为62,421千港元，2019年12月31日为78,468千港元[13] - 2020年6月30日存货为11,968千港元，2019年12月31日为12,324千港元[13] - 2020年6月30日应收贸易账项为2,607千港元，2019年12月31日为2,788千港元[13] - 2020年6月30日流动负债为692,098千港元，2019年12月31日为763,332千港元[13] - 2020年6月30日流动净资产为195,691千港元，2019年12月31日为80,600千港元[13] - 2020年6月30日资产净值为204,234千港元，2019年12月31日为229,153千港元[13] - 2020年6月30日本公司权益股东应占总权益为204,720千港元，2019年12月31日为229,863千港元[16] - 截至2020年6月30日，特定非流动资产总计14,732千港元，较2019年12月31日的17,738千港元下降约16.95%，其中香港地区为13,434千港元，中国内地为1,298千港元[69] 公司现金流关键指标变化 - 2020年上半年经营业务所得现金为135,546千港元，2019年上半年为所用现金380,805千港元[32] - 2020年上半年已收银行利息为181千港元，2019年上半年无此项收入[32] - 2020年上半年经营活动所得现金净额为135,727千港元，2019年上半年为所用现金净额381,281千港元[32] - 2020年上半年投资活动所得现金净额为21,225千港元，2019年上半年为所用现金净额9千港元[32] - 2020年上半年筹得新借款为200,000千港元，2019年上半年为378,300千港元[32] - 2020年上半年偿还银行及其他借款为355,807千港元，2019年上半年为23,520千港元[32] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为170,155千港元，2019年上半年为所得现金净额342,338千港元[32] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为13,203千港元，2019年上半年为38,952千港元[32] - 2020年1月1日现金及现金等价物为80,767千港元，2019年1月1日为185,058千港元[32] - 2020年6月30日现金及现金等价物为67,596千港元，2019年6月30日为146,086千港元[32] 各业务线收益关键指标变化 - 2020年上半年资产管理收益为19340千港元，2019年上半年为16508千港元，同比增长17.15%[41] - 2020年上半年投资咨询服务收益为28千港元，2019年上半年为142千港元，同比下降80.28%[41] - 2020年上半年葡萄酒买卖收益为1253千港元，2019年上半年为4022千港元，同比下降68.84%[41] - 2020年上半年来自债务投资等其他来源收益为8465千港元，2019年上半年为32028千港元，同比下降73.57%[41] - 2020年6月30日止六个月公司录得资产管理费用收入1934万港元，2019年同期为1651万港元[152][154] - 2020年6月30日，资产管理附属公司参与一个规模达6000万美元基金的咨询工作，投资咨询服务费为3万港元，2019年同期为14万港元[153] - 证券买卖及投资本期记录为847万港元，2019年同期为3203万港元[164] 各业务线资产关键指标变化 - 2020年上半年证券买卖及投资分类资产为601,512千港元，较2019年末的780,462千港元下降约22.93%[59][62] - 2020年上半年葡萄酒买卖分类资产为12,170千港元，较2019年末的13,850千港元下降约12.13%[59][62] - 2020年上半年资产管理分类负债为5,167千港元，较2019年末的20,596千港元下降约75.01%[59][62] 税务及股息相关情况 - 公司及其在香港附属公司法定所得税税率为16.5％，中国企业所得税税率为25％[76] - 截至2020年和2019年6月30日止六个月无估计应课税溢利，未计提香港利得税及中国企业所得税拨备[76] - 截至2020年和2019年6月30日止六个月均无宣派、建议派付或派付中期股息[76] 股份及股本相关情况 - 2020年和2019年截至6月30日止六个月已发行普通股加权平均数均为1,059,749,920股[80] - 截至2020年和2019年6月30日止六个月无摊薄潜在普通股，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[81][83] - 截至2020年6月30日，法定股本为1000万港元，已发行及缴足股本为1059.8万港元[120] - 2020年8月13日，公司与认购人订立认购协议，认购人有条件同意认购440,000,000股新股份，每股认购价0.65港元[144] - 认购协议所得款项净额预期约为285百万港元[144] 金融工具估值及管理情况 - 集团有由财务总监领导的团队对金融工具进行估值，团队向首席财务官及审核委员会报告[132] - 每年举行两次首席财务官与审计委员会讨论估值过程及结果，与报告日期一致[132] - 截至2020年6月30日止六个月，第一级及第二级之间无转移，或自第三级转入或转出至第三级（2019年同期无）[138] - 公司按成本或摊销成本列账的资产及负债账面价值与2020年6月30日及2019年12月31日的公平值无重大差异[139] 公司管理资产规模变化 - 公司管理资产从2018年12月31日的6.62亿美元增至2019年12月31日的7.36亿美元，增长11.2%，2020年6月30日进一步增至7.46亿美元，报告日期达8.39亿美元，较2019年12月31日增加14.0%[148] - 2020年6月30日，资产管理附属公司管理4个基金，规模介乎1500万美元至6.42亿美元，报告日期管理基金数目增至7个[152][154] 基金投资相关情况 - 2019年5月23日，公司认购ICBC US Dollar Debt Fund SP的B类股份2000万美元，基金规模6000万美元[156][159] - ICBC US Dollar Debt Fund SP

JZ、HX、SOL票据投资成本与利息收入 - JZ、HX、SOL票据2019年投资成本分别为7843.9万港元、1.13484亿港元、1.4112亿港元[3] - JZ、HX、SOL票据2019年度利息收入分别为468.7万港元、570.9万港元、815万港元[3] RD票据公司承担风险总额 - 2019年12月31日，RD票据公司承担风险总额为1.16851亿港元，2018年为1.21125亿港元[5] RD票据担保股份收市价 - 2019年12月31日，为RD票据提供担保的7598.1万股RD股份收市价为每股0.46港元，2018年为每股2.97港元[5] RD票据贴现及费用与股价波动调整 - 2019年RD票据已作出大量贴现及费用调整12.28%，年终后股价波动调整16.95%，2018年为18%且未作年终后调整[5] SP票据公司承担风险总额 - 2019年12月31日，SP票据公司承担风险总额为1.01275亿港元，与2018年相同[10] SP票据担保股份收市价 - 2019年12月31日，为SP票据提供担保的1.31亿股千百度股份收市价为每股0.21港元，2018年为每股0.45港元[10] SP票据贴现及费用与股价波动调整 - 2019年SP票据已作出大量贴现及费用调整12.28%，年终后股价波动调整8.68%，2018年为18%且未作年终后调整[10]

公募债券投资组合数据变化 - 2019年公募债券投资组合为公司证券买卖及投资收入贡献5043万港元，较2018年的1114万港元增长352.7%[5] - 2019年12月31日，公司公募债券投资组合总值5.5033亿港元，2018年12月31日为3.574亿港元[5] 票据违约及追讨情况 - 2019年4月15日，润东财富投资有限公司发行的票据到期违约，公司尝试回收相关违约金额，向蓝海国际贸易有限公司和丁怡女士出售抵押品获8000万港元，但对方未付款[6] - 2019年8月16日，公司向香港特别行政区高等法院对蓝海国际贸易有限公司和丁怡女士发出传票[6] - 两项票据违约，公司采取行动收回款项，已入禀法院追讨8000万港元抵押品出售代价[8] 管理基金规模及收益情况 - 截至2019年12月31日，公司管理的基金规模为7.36亿美元，较2018年12月31日的6.62亿美元增长11.2%[7] - 公司担任三只规模在2000万美元至6.42亿美元之间基金的基金经理[7] - 2019年公司录得资产管理费3520万港元，为集团贡献分部利润2704万港元[7] - 2019年12月31日管理基金价值达7.36亿美元，较2018年的6.62亿美元增加11.2%[9] - 2019年资产管理费收入3520万港元，贡献分部溢利2704万港元[9] 各业务线收入及收支情况 - 2019年投资咨询服务费用收入31万港元，业绩收支平衡[10][15] - 2019年上市证券投资组合获股息收入40万港元，出售变现亏损448万港元[11][15] - 2019年葡萄酒买卖分部营业额降至687万港元，经营亏损259万港元[13][15] 市场趋势及业务策略 - 2019年四季度利率开始下行，2020年将持续，应重视投资组合风险分散和成本控制[14][16] - 2020年不看好高档葡萄酒买卖分部，将集中资源发展证券投资和资产管理业务[19][20] - 公司计划集中投资大中华地区，扩大债券等投资组合[21][22][23][24] - 公司将投资政府支持的国企及多行业公司发行的金融产品以扩大营收[23][24] 公司整体财务数据变化 - 2019年公司总收益为1.0152亿港元，较2018年的1.2461亿港元下降[29][32] - 2019年公司综合亏损净额约为9743万港元，较2018年的6083万港元增加[29][32] 证券及投资业务数据变化 - 2019年证券及投资业务下确认的收入约为5914万港元，较2018年的4556万港元增加[30][33] - 2019年证券及投资业务亏损约为6973万港元，较2018年的2728万港元增加[30][33] - 2019年证券及投资业务债务投资及其他应收账项减值亏损为1.1638亿港元，较2018年的5428万港元增加[30][33] 不同票据具体情况 - 2019年Rundong Fortune Investment Limited发行的票据减值亏损为9139万港元，2018年为零[29][32] - 2019年Sanpower (Hong Kong) Company Limited发行的票据减值亏损为2584万港元，较2018年的5340万港元减少[29][32] - 截至2019年12月31日，公司持有Rundong Fortune Investment Limited发行的1500万美元10%优先有抵押担保票据[40] - 公司出售201.9万股中国润东汽车集团股份，所得款项为364.844万港元[40] - 公司与览海国际贸易有限公司和丁怡约定出售剩余7598.1万股中国润东汽车集团股份，代价为8000万港元，但对方未付款[40] - RD票据本金1500万美元，利率10%，2019年4月15日到期未偿还，公司已采取行动回收可回收金额，2019年12月31日已作出减值亏损9139万港元[41] - 2019年12月31日，RD票据账面价值为2546万港元（2018年12月31日：1.175亿港元），占集团综合资产总值的2.8%（2018年12月31日：14.6%）[42][46] - SP票据本金1300万美元，利率8%，2019年7月30日到期，公司有权将到期日延长12个月[44][46] - 公司已在2018年10月向SP票据发行人发出违约事件通知，要求担保人支付未偿还款项，SP票据以1.31亿股千百度股份作质押[45][47] - 2019年12月31日，SP票据账面价值为2204万港元（2018年：4843万港元），占集团资产总值的2.4%（2018年12月31日：6.0%）[48] - 就SP票据，公司在2019年12月31日计提减值亏损拨备7924万港元（2018年12月31日：5340万港元）[48] - SCC票据面值174万美元，利率5.7%，2020年12月28日到期[48] - 2019年12月31日，SCC票据公平值为1351万港元（2018年12月31日：无），占集团资产总值的1.5%（2018年12月31日：无）[48] - 公司在2019年1月9日向江苏省中级人民法院提呈申请强制执行调解书及和解协议项下到期款项，相关申请仍在处理中[48] - 公司正在寻求潜在买方大批销售千百度股份[48] - 上饶市投资控股集团有限公司发行的0.40百万美元（面值）5.7%有担保债券，2019年12月31日公平值为320万港元，占集团资产总值0.3%[49] - 焦作市投资集团有限公司发行的10百万美元（面值）7.5%债券，2019年12月31日公平值为7783万港元，占集团资产总值8.4%[49] - 华信药业（香港）有限公司发行的15百万美元（面值）6.8%有担保票据，2019年12月31日公平值为1.1341亿港元，占集团资产总值12.3%[49] - 成都经济技术开发区国有资产投资有限公司发行的4.97百万美元（面值）7.5%优先债券，2019年12月31日公平值为3990万港元，占集团资产总值4.3%[49][50] - SOL OMNIBUS SPC发行的18百万美元10.5%票据，2019年12月31日公平值为1.4023亿港元，占集团综合资产总值15.2%[50] - 公司投资海通国际发行的有担保票据，投资金额503万美元，2019年12月31日公平值为557万美元（相当于4343万港元），占集团资产总值4.7%[52] - 2018年12月31日，海通国际发行的有担保票据公平值为514万美元（相当于4023万港元），占集团资产总值5.0%[52] - SOL票据以540万股每股0.0001美元的JS环球生活有限公司股份作质押，禁售期结束后SOL OMNIBUS SPC承诺执行股份质押，质押股份总价值不少于SOL票据未偿还本金总额的300%[50] - 上饶市投资控股集团有限公司发行的债券于2021年2月14日到期[49] - 焦作市投资集团有限公司发行的债券于2020年2月23日到期[49] - 合景泰富集团控股有限公司发行的7.875%优先票据本金为1000万美元，2018年10月12日市值为1005万美元[54] - 合景泰富票据到期赎回或提前赎回时，发行人应付金额按预定公式计算，涉及减去假设贷款名义金额503万美元及相应利息[54] - 公司投资“GJ票据2”金额为1218万美元，2019年12月31日公平值为1167万美元，占集团总资产9.8% [58] - “GJ票据2”参考债券为新城环球有限公司发行的1000万美元6.5%有担保优先票据，2019年7月2日市值为1010.8889万美元[58] - 合景泰富票据在最坏情况下，如参考债券市值降至零或HIPSL违约，赎回金额可能为零[57] - 公司认为投资合景泰富票据可根据集团收入确认政策产生投资收入和合理回报[57] - “GJ票据2”票息为零，发行人为国泰君安金融产品有限公司，担保人为国泰君安国际控股有限公司[58] - 新城环球有限公司为发行债券注册的特殊目的工具，其票据责任由新城控股集团股份有限公司担保[58] - 合景泰富票据公告日期为2018年10月12日，修订于2018年10月18日[54][56] - “GJ票据2”公告日期为2019年7月2日[58] - 广西金融投资集团发行的1000万美元5.75%债券，2019年7月2日市值为10018056美元[59] - 龙光地产控股发行的1000万美元6.875%有担保票据，2019年7月2日市值为10321771美元[59] 上市股本投资数据变化 - 2019年12月31日，公司出售上市股本投资变现亏损448万港元，2018年为524万港元[63][66] - 回顾年度内，公司上市股本投资股息收入约40万港元，2018年为149万港元[63][66] 基金认购及收益情况 - 2019年5月23日，公司认购ICBC US Dollar Debt Fund SP的B类股份2000万美元，约合1.56亿港元[64][67] - ICBC US Dollar Debt Fund SP基金规模为6000万美元，A类股份4000万美元，B类股份2000万美元[64][67] - A类和B类股份每年6月3日可获4%固定回报[65] - 国泰君安赎回GJ票据2应付金额按预定方程式计算，最坏情况赎回金额为零[60] - 公司认为投资GJ票据2可产生投资收入和合理回报[62] - 票据发行人于2020年5月24日或因提早终止事件赎回时，国泰君安应付金额按预定方程式计算[60] - A类及B类股份均按认购金额以年利率4%产生固定回报[68] - 成分基金管理费按资产净值以年利率0.30%计算，成立开支估计为50,000美元[69][70] - 2019年12月31日，基金公平值为1.6814亿港元，占集团总资产的18.2% [71][73] 葡萄酒买卖业务数据变化 - 葡萄酒买卖2019年营业额为687万港元，2018年为2715万港元，2019年亏损259万港元，2018年亏损49万港元[72][74] 资产管理业务数据变化 - 2019年12月31日，资产管理附属公司管理三只基金，规模2000万美元至约6.42亿美元[76][78] - 2019年资产管理费用收入3520万港元，2018年为5191万港元[76][78] - 2019年资产管理业务分部应占溢利2704万港元，2018年为877万港元[76][78] 投资及财务咨询业务数据变化 - 2019年投资咨询服务费用收入31万港元，2018年无[77][79] - 2019年财务咨询服务费用收入无，2018年也无[77][79] - 2019年投资及财务咨询业务分部业绩收支平衡，2018年亏损69万港元[77][79] 集团财务状况数据 - 2019年12月31日，集团有两笔1亿美元定息无抵押循环融资，未偿还本金分别为1200万美元和3200万美元，另有一笔5亿港元无抵押循环融资，未偿还本金为2亿港元[80] - 2019年12月31日，集团资产负债比率为289.3%，2018年12月31日为132.0%；借贷总额6.65亿港元，2018年为4.3158亿港元；股东权益2.2986亿港元，2018年为3.2704亿港元[80] - 2019年12月31日，集团银行结余及现金为1.0213亿港元，2018年为1.8506亿港元；资产总值为9.2341亿港元，2018年为8.0541亿港元[80] - 集团录得流动资产净额8060万港元，2018年为1.7839亿港元；存货由2018年的1727万港元减至2019年的1232万港元；流动比率为1.1倍，2018年为1.4倍[80] - 2019年和2018年12月31日，公司已发行资本为1060万港元[80] 集团业务相关其他情况 - 2019年集团无重大收购或出售附属公司[81] - 公司对来年高档葡萄酒买卖业务不乐观，将专注发展资产管理和证券投资业务[82][86] - 集团运营涉及港元、美元、欧元、英镑和人民币，有一定外汇风险，暂无正式套期保值政策[83] - 2019年未支付、宣派或建议派付股息，2018年亦无[84] - 2019年和2018年12月31日，无有抵押借款[85] - 2019年和2018年12月31日，集团无有抵押借款[89] - 2019年12月31日，集团无资本承担，2018年12月31日为1亿港元[90][94] - 2019年和2018年12月31日，董事不知悉重大或然负债[91][95] - 2019年12月31日，集团在中国雇佣3名雇员，在香港雇佣20名雇员[92][96] - 回顾年度内公司未派付、宣派或建议派付股息，董事会也不建议就回顾年度派付股息[88] - 集团业务以港元、美元等结算，有汇率波动风险，无正式对冲政策和外汇合约等[87]

财务数据关键指标变化 - 2019年上半年收益为52700千港元，2018年同期为69787千港元[6] - 2019年上半年销货成本为3728千港元，2018年同期为18516千港元[6] - 2019年上半年其他收入为730千港元，2018年同期为384千港元[6] - 2019年上半年来自业务亏损为63405千港元，2018年同期溢利为11792千港元[6] - 2019年上半年财务费用为12837千港元，2018年同期为11855千港元[6] - 2019年上半年本期亏损为76242千港元，2018年同期为192千港元[6] - 2019年上半年全面开支总额为76414千港元，2018年同期为264千港元[6] - 2019年上半年本公司权益股东应占亏损为75773千港元，2018年同期为192千港元[9] - 2019年上半年非控股权益应占亏损为469千港元，2018年同期无[9] - 2019年上半年基本及摊薄每股亏损为7.15港仙，2018年同期为0.02港仙[9] - 2019年6月30日非流动资产为529,273千港元，2018年12月31日为148,474千港元，增长约256.5%[11] - 2019年6月30日流动负债为836,127千港元，2018年12月31日为478,551千港元，增长约74.7%[11] - 2019年6月30日资产净值为250,447千港元，2018年12月31日为326,861千港元，下降约23.4%[11] - 2019年上半年公司亏损75,773千港元，2018年同期亏损192千港元，亏损大幅增加[17] - 2019年上半年经营活动所用现金净额为381,281千港元，2018年同期为217,747千港元，增加约75.1%[19] - 2019年上半年融资活动所得现金为342,338千港元，2018年同期为111,824千港元，增长约206.1%[19] - 2019年6月30日现金及现金等值项目为146,086千港元，2018年6月30日为148,574千港元，下降约1.7%[19] - 2019年6月30日股本为10,598千港元，与2018年12月31日持平[14] - 2019年6月30日储备为240,497千港元，2018年12月31日为316,442千港元，下降约24%[14] - 2019年6月30日总权益为250,447千港元，2018年12月31日为326,861千港元，下降约23.4%[14] - 2019年上半年葡萄酒买卖收入4022千港元，2018年为20799千港元[50] - 2019年上半年投资咨询服务收入142千港元，2018年无此项收入[50] - 2019年上半年资产管理收入16508千港元，2018年为35267千港元[50] - 2019年上半年债务投资收入13841千港元，2018年为25107千港元[50] - 2019年上半年金融资产公平值变动15196千港元，2018年为 - 12062千港元[50] - 2019年上半年股息收入428千港元，2018年为676千港元[50] - 2019年上半年出售金融资产收益2563千港元，2018年无此项收入[50] - 2019年上半年总收益52700千港元，2018年为69787千港元[50] - 2019年6月30日资产管理活动预收票据合约负债32055千港元，2018年12月31日为15671千港元[59] - 2019年6月30日投资顾问活动预收票据合约负债198千港元，2018年12月31日无此项负债[59] - 截至2019年6月30日止六个月，公司可呈報分類收益為52,700千港元，分類（虧損）溢利為 - 46,522千港元，期間虧損為 - 76,242千港元[67] - 截至2018年6月30日止期間，公司可呈報分類收益為69,787千港元，分類（虧損）溢利為35,045千港元，期間虧損為 - 192千港元[69] - 截至2019年6月30日，公司分類資產為929,711千港元，資產總額為1,086,574千港元，分類負債為125,161千港元，負債總額為836,127千港元[75] - 截至2018年12月31日，公司分類資產為609,059千港元，資產總額為805,412千港元，分類負債為121,183千港元，負債總額為478,551千港元[76] - 截至2019年6月30日止六个月，公司来自香港和中国内地外部客户的收益为52700千港元，2018年同期为69787千港元，同比下降约24.5%[84] - 截至2019年6月30日，公司特定非流动资产为1292千港元，2018年12月31日为3263千港元[84] - 2019年上半年银行借贷利息为1990千港元，2018年同期为1188千港元；其他借贷利息为7308千港元，2018年同期为6494千港元；其他借贷费用为3539千港元，2018年同期为4173千港元；财务费用总计12837千港元，2018年同期为11855千港元[86] - 2019年上半年员工开支（含董事酬金）为10549千港元，2018年同期为16510千港元；与资产管理业务有关的佣金费用2019年为0，2018年为14400千港元；确认为开支之存货成本2019年为3728千港元，2018年为18516千港元；债务投资亏损拨备2019年为88807千港元，2018年为0；物业、厂房及设备折旧2019年为640千港元，2018年为543千港元；银行结余之利息收入2019年为 - 270千港元，2018年为 - 384千港元[88] - 2019年和2018年上半年均无估计应课税溢利，未计提香港利得税拨备[91] - 2019年和2018年上半年均无宣派、建议派付或派付中期股息[91] - 2019年上半年本公司权益股东应占亏损为75773千港元，2018年同期为192千港元；已发行普通股加权平均数均为1059749920股[95] - 截至2019年及2018年6月30日止六个月内并无摊薄潜在普通股，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[95][101] - 截至2019年及2018年6月30日止六个月，集团概无收购或出售任何重大物业、厂房及设备项目[97][102] - 截至2019年6月30日，公司债务证券为618,652千港元，较2018年12月31日的385,952千港元增长约60.29%[105][107] - 截至2019年6月30日，一项贷款融资项下的应收款项为31,000千港元，与2018年12月31日持平[105] - 截至2019年6月30日，亏损拨备为138,595千港元，较2018年12月31日的54,282千港元增长约155.32%[105] - 截至2019年6月30日，按摊销成本计值之债务投资总额（扣除亏损拨备）为511,057千港元，较2018年12月31日的362,670千港元增长约40.91%[105] - 截至2019年6月30日，非即期部分为325,412千港元，较2018年12月31日的103,015千港元增长约215.89%[105] - 截至2019年6月30日，即期部分为185,645千港元，较2018年12月31日的259,655千港元下降约28.50%[105] - 8%有担保优先票据（SP票据）截至2019年6月30日为101,558千港元，较2018年12月31日的101,830千港元下降约0.27%[107] - 10%有担保优先票据（RD票据）截至2019年6月30日为113,534千港元，较2018年12月31日的117,496千港元下降约3.37%[107] - 6.95%担保票据（ZR票据）截至2019年6月30日为0千港元，较2018年12月31日的15,860千港元下降100%[107] - 6.5%担保债券（ZY票据）截至2019年6月30日为0千港元，较2018年12月31日的78,330千港元下降100%[107] - 截至2019年6月30日，SP票据账面价值为3790万港元，较2018年12月31日的4843万港元有所下降；公司就SP票据减值亏损计提拨备6366万港元，较2018年12月31日的5340万港元有所增加[114] - 截至2019年6月30日，RD票据账面价值为3863万港元，较2018年12月31日的1.175亿港元大幅下降；公司就RD票据减值亏损计提拨备7855万港元，2018年12月31日为零[116] - 2019年6月30日，按公平值计入损益之金融资产总额为3.70903亿港元，2018年12月31日为2.14147亿港元[127] - 2019年6月30日，应收贸易账项（扣除呆账拨备）中0 - 60日为103.2万港元，91 - 180日为39.6万港元，超过180日为57.1万港元；2018年12月31日，0 - 60日为91.4万港元，91 - 180日为72.1万港元[130] - 2019年6月30日，集团与独立第三方订立回购协议，出售公司债务证券总账面价值约1.30463亿港元，2018年12月31日为1.50766亿港元[131][132] - 截至2019年6月30日，银行无抵押无担保借款为300,000千港元，2018年12月31日为78,500千港元，按每年1％加浮动利率HIBOR计息，以港元计值，须于报告期末起一年内偿还[133] - 截至2019年6月30日，来自Cheer Hope的无抵押股东贷款为93,745千港元，2018年12月31日为117,496千港元，按固定利率4％计息，以美元计值，须于报告期末起一年内偿还[133][134] - 截至2019年6月30日，来自东方金融的无抵押股东贷款为312,486千港元，2018年12月31日为156,661千港元，按固定利率3.5% - 5.15%计息，以美元计值，须于报告期末起一年内偿还[133][134] - 2019年1月1日及6月30日，法定股本为1,000,000千港元，股份数目为100,000,000千股；已发行及缴足股本为10,598千港元，股份数目为1,059,750千股[141] - 截至2019年6月30日止六个月，主要管理层薪酬为1,956,000港元，2018年同期为2,542,000港元[142][143] - 截至2019年6月30日止六个月，与建银国际资产管理有限公司的基金分层咨询服务费用为1,438千港元，2018年同期无此项费用[144] - 截至2019年6月30日，预付建银国际资产管理有限公司基金分层咨询服务款项为0千港元，2018年12月31日为1,398千港元[146] - 截至2019年6月30日，持作買賣之上市股本證券公平值為20,440千港元，2018年12月31日為22,518千港元[152] - 截至2019年6月30日，投資基金公平值為159,197千港元，2018年12月31日無相關數據[152] - 截至2019年6月30日，美元債劵掛鈎票據公平值為191,266千港元，2018年12月31日為163,674千港元[152] - 截至2019年6月30日，總回報掉期公平值為0千港元，2018年12月31日為27,955千港元[152] - 2019年上半年公司總收益為5270萬港元，2018年同期為6979萬港元[156][159] - 2019年上半年