公司整体财务关键指标变化 - 2024年上半年收益为1338.3万港元，2023年同期为1380.7万港元[1] - 2024年上半年除税前亏损6022.6万港元，2023年同期溢利109.8万港元[1] - 2024年上半年期内亏损6127.1万港元，2023年同期亏损10.8万港元[1] - 2024年上半年每股亏损15.87港仙，2023年同期每股亏损0.03港仙[1] - 2024年上半年公司股权持有人应占亏损6.1271亿港元，2023年为10.8万港元[8] - 2024年上半年，公司其他全面开支约2420万港元，2023年约为80万港元[23] - 撇除基金公平值储备减少净额影响，公司本期亏损净额约6130万港元，2023年亏损净额约10.8万港元[24] - 本期公司投资物业公平值减少净额约6790万港元，2023年减少净额约710万港元[24] - 撇除投资物业公平值变动净额影响，公司本期溢利净额约660万港元，较2023年的约700万港元减少约5.7%[24] - 本期公司股权拥有人应占全面开支总额约为8550万港元，2023年约为100万港元；每股亏损为15.87港仙，2023年为0.03港仙，较去年同期增加约15.84港仙[27] 公司资产负债关键指标变化 - 2024年6月30日非流动资产为86673.3万港元，2023年12月31日为95299.3万港元[2] - 2024年6月30日流动资产净值为2667.8万港元，2023年12月31日流动负债净值为6676.5万港元[2] - 2024年6月30日资产净值为79679.8万港元，2023年12月31日为88229万港元[2] - 2024年6月30日投资物业公平值为7.8346亿港元，较期初减少6788万港元；2023年12月31日为8.5134亿港元，较期初减少5667万港元[9] - 2024年6月30日香港土地账面价值为7.8346亿港元，2023年12月31日为8.5134亿港元[10] - 2024年6月30日非上市合伙投资为7149.7万港元，2023年12月31日为8950.3万港元[12] - 2024年6月30日应收租赁款项及其他应收账项为17251.3816万港元，2023年12月31日为31165.4841万港元[13] - 2024年6月30日递延应收租赁款项非流动部分为25万港元，2023年12月31日为37.3万港元[13] - 2024年6月30日已收租金按金为702.8万港元，2023年12月31日为701.9万港元[16] - 2024年6月30日应计开支为85.3万港元，2023年12月31日为410.4万港元[16] - 2024年6月30日其他应付账项为30.6万港元，2023年12月31日为32.2万港元[16] - 2024年6月30日，公司投资物业总市值约7.835亿港元，较2023年12月31日的约8.513亿港元减少约6790万港元[23] - 2024年6月30日，集团流动资产净值约为2670万港元，2023年12月31日为流动负债净额约6680万港元；流动比率约为1.53，2023年12月31日约为0.40[28] - 2024年6月30日，集团权益总额减少至约7.968亿港元，2023年12月31日约为8.823亿港元；银行存款及现金约为7540万港元，2023年12月31日约为4260万港元[28] - 2024年6月30日，银行贷款账面价值约为1.346亿港元，2023年12月31日约为1.006亿港元；按介乎6.21厘至6.36厘可变年利率计息，2023年12月31日介乎6.97厘至7.37厘[29] - 2024年6月30日，总银行贷款中约4210万港元（约31.3%）须一年内或应要求偿还，约430万港元（约3.2%）须一年后但两年内偿还，约4730万港元（约35.1%）须两年后但五年内偿还，约4090万港元（约30.4%）须五年后偿还[29] - 2023年12月31日，总银行贷款约1.006亿港元（约100%）须一年内或应要求偿还[29] - 2024年6月30日，集团总负债对权益比率约为16.9%，2023年12月31日约为11.4%[29] - 2024年6月30日，集团若干合计账面价值约为3.063亿港元投资物业用作抵押银行融资额，2023年12月31日约为2.251亿港元[33] - 2024年6月30日，集团账面价值约为1150万港元租赁土地及楼宇用作抵押银行融资额，2023年12月31日约为1180万港元[33] 各业务线收益关键指标变化 - 2024年上半年香港港岛商业收益为700.5万港元，2023年同期为726.9万港元[5] - 2024年上半年香港九龙工业收益为116.8万港元，2023年同期为144.9万港元[5] - 截至2024年6月30日止六个月，公司投资物业总租金收入约1340万港元，较2023年同期的约1380万港元减少约3.1%[23] - 截至2024年6月30日止六个月，公司将两项物业租予关联公司，收到租金收入约78.6万港元，租金按金共39.3万港元[22] 税务相关 - 香港利得税按两期估计应课税溢利的16.5%税率计算，一附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%缴税，其余按16.5%缴税[7] 公司投资相关 - 2024年6月30日，公司持有Epic Capital Development Fund I, L.P. 10%的投资，该基金物业已重建为办公大楼并于6月开始销售单位[23] - 2024年上半年向该基金额外注资约620万港元，抵减公平值储备减少净额约2420万港元，6月30日投资该基金的公平值约7150万港元，占公司总资产约7.6%[24] 公司股本情况 - 截至2024年6月30日已发行及缴足普通股3.86175758亿股，金额为386.1757万港元[17] 公司人员情况 - 2024年6月30日公司在香港有7名雇员，与2023年12月31日持平[37] - 截至2024年6月30日止六个月员工成本约为110万港元，与2023年同期持平[37] 股息派发情况 - 董事不建议派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息，2023年同期也无派息[38] 公司治理情况 - 公司已采纳企业管治守则作为企业管治准则，2024年上半年遵守所有适用条文[39] - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易准则，2024年上半年全体董事遵守该守则[40] - 公司遵照规定成立审核委员会，由三位独立非执行董事组成，已审阅2024年上半年未经审核中期业绩[42] 公司证券交易情况 - 2024年上半年公司及其附属公司无赎回、购回或出售本公司上市证券，6月30日无尚未赎回的可赎回证券[41] 公司重大交易情况 - 回顾期内，公司无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业[34] 董事会构成情况 - 公布刊登日期，董事会有四名执行董事和三名独立非执行董事[44]

投资物业数据 - 截至2023年12月31日，集团投资物业总市值约为85130万港元，较2022年减少约5670万港元[5] - 2023年集团投资物业公平值净减少约5670万港元，较2022年增加约510万港元[12] - 2023年投资物业公平值净变动为减少5670万港元，2022年为增加510万港元[22] - 2023年末公司持有投资物业组合由38个位于香港的物业组成[24] - 2023年12月31日，集团若干账面价值约2.251亿港元的投资物业用作抵押银行贷款，较2022年的约2.574亿港元减少；一项账面价值约1180万港元的租赁土地及楼宇用作抵押，较2022年的约1230万港元减少[42][43] - 截至2023年12月31日，个人投资租金收入总额约为440万港元，总公平值约为1.377亿港元[182] 基金投资数据 - 截至2023年12月31日止年度，集团持有Epic Capital Development Fund I, L.P 10%的投资，基金物业地盘面积约为9805平方呎，重建后可归属总楼面面约为146900平方呎[6] - 2023年向基金注入额外资本约710万港元，被基金公平值储备净减少约620万港元抵销，截至2023年12月31日，基金计入其他金融资产的投资公平值约为8950万港元[10] - 2023年末公司对该基金投资的公平值约为8950万港元，占公司总资产约9%[25] 租金收入数据 - 截至2023年12月31日止年度，租金收入约为2780万港元，较2022年减少约5.3%[7] 全面开支与亏损数据 - 2023年集团其他全面开支额约为620万港元，2022年约为2220万港元[8] - 不计基金公平值储备净减少影响，集团2023年录得净亏损约4710万港元，2022年为纯利约1750万港元[11] - 2023年公司收入为2780万港元，2022年为2930万港元[22] - 2023年公司股权拥有人应占年度亏损4710万港元，2022年为溢利1750万港元[22] - 2023年每股基本亏损约为0.1219港元，2022年每股基本盈利约为0.0454港元[27] - 2023年公司全面开支总额约为5330万港元，2022年约为460万港元[26] - 不计投资物业公平值净变动及2023年购股权开支影响，集团2023年录得纯利约1070万港元，2022年约为1500万港元[13] 购股权开支数据 - 2023年录得购股权开支约110万港元，2022年约为260万港元[12] - 2023年授出购股权导致以股份付款开支约110万港元，较2022年的约260万港元减少[50] 市场趋势与预期 - 管理层预计香港零售物业租赁活动将缓慢但稳定地恢复正常[15] 资金与负债数据 - 2023年12月31日，集团银行存款及现金约4260万港元，较2022年的约5370万港元减少；无抵押定期存款约3710万港元，较2022年的约4630万港元减少[33] - 2023年12月31日，银行贷款账面价值约1.006亿港元，较2022年的约1.136亿港元减少；年利率介乎6.97厘至7.37厘，较2022年的介乎6.05厘至6.55厘上升；未动用银行贷款额度2000万港元，与2022年持平；约1.006亿港元（或约100%）须于一年内或应要求偿还[34] - 2023年集团总负债对权益比率约为0.11，较2022年的约0.12减少，主要因2023年全额偿还银行贷款约700万港元所致[37] - 2023年末公司流动负债净额约为6680万港元，2022年末约为1310万港元[28] - 2023年末公司流动比率约为0.40，2022年末约为0.81[28] - 2023年末公司权益总额约为8.823亿港元，2022年末约为9.345亿港元，较上年末减少约5220万港元[32] 资本支出数据 - 2023年度资本支出约710万港元，较2022年的1490万港元减少[39] 员工数据 - 2023年12月31日，集团在香港有7名雇员，与2022年持平；2023年度员工成本约680万港元，较2022年的约820万港元减少[48] - 2023年和2022年公司男性员工占比均为28.6%，女性员工占比均为71.4%[82] - 2023年12月31日公司在香港有7名全职雇员，与2022年持平，员工流失比率为0%[160] - 2023年员工性别比例男性为28.6%，女性为71.4%，与2022年持平；年龄组36 - 45岁占42.8%，56岁及以上占57.2%，2022年46 - 55岁占28.6%，56岁及以上占28.6%[163] 股息政策与派息情况 - 董事会建议2023年度不派末期股息，与2022年相同[52] - 公司股息政策旨在让股东分享溢利并保留储备，派付股息取决于多种因素并受法律等规定限制[129][130][131] - 公司董事局可酌情批准宣派及派付股息，末期股息需股東於股東週年大會批准且不超董事局建議金額[132] - 公司董事局保留更新、修正、修改及取消股息政策的權利，不保證定期派發特定金額股息[133] - 公司2023年和2022年均不派末期股息[197] 公司治理 - 董事信息 - 周彩花女士，56岁，公司执行董事兼主席，自2007年起监督集团物业部门，负责整体策略规划[54] - 黄少华女士，76岁，公司执行董事兼行政总裁，自2001年起监督集团物业部门，负责整体策略规划及管理[55] - 王敏莉女士42岁，2011年加入集团，负责集团整体管理及企业政策[56] - 周焕燕女士67岁，2018年加入集团，与其他执行董事负责集团整体策略性规划[57] - 蓝章华先生69岁，2013年加入集团，在银行业工作逾三十年[59] - 崔志仁先生67岁，2013年加入集团，为香港执业会计师[61] - 林国昌先生70岁，2022年加入集团，为太平绅士等[63] - 吴浩然先生44岁，2012年加入集团，为公司秘书兼财务总监[64] - 公司董事局由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[69] 公司治理 - 企业管治守则 - 公司已采纳联交所上市规则附录C1第二部分的企业管治守则[67] - 公司认为截至2023年12月31日止年度已遵守企业管治守则所有适用条文[67] 公司治理 - 董事职责与会议 - 公司业务整体管理由董事局负责，董事局负责管理公司重要事项[68][69] - 截至2023年12月31日止年度，董事局举行四次会议，且每年将举行最少四次定期会议[85] - 董事局本年度举行一次会议，审视公司企业管治、法律监管遵守、董事培训及企业管治守则遵守情况[112] - 董事局负责制定及审阅公司企业管治政策及常规等多项企业管治职责[111] - 董事局负责编制各财务期间账目，按持续经营基准编制截至2023年12月31日止年度账目[116] - 董事局直接负责集团内部监控及风险管理并检讨其效能，每年检讨系统有效性[118][119] 公司治理 - 董事服务合约与培训 - 执行和独立非执行董事均与公司订有固定期限服务合约或委任书，须至少每三年轮值退任一次并膺选连任[74] - 全体董事于2023年接受企业管治等相关课题培训[88] 公司治理 - 董事多元化政策 - 公司已采纳董事局成员多元化政策，考虑多项因素以达致成员多元化[77][78] - 2023年12月31日，公司董事男女比例平衡，达致性别多元化[81] 公司治理 - 委员会情况 - 董事会成立审核、薪酬及提名委员会，职权范围已在公司及联交所网站刊登[90][91] - 2023年审核委员会委员均为独立非执行董事，当年举行两次会议[93][95] - 审核委员会每年最少举行两次定期会议，与外部核数师最少开会两次[94] - 2023年薪酬委员会多数委员为独立非执行董事，当年举行一次会议[97][98] - 2023年提名委员会多数委员为独立非执行董事，当年举行一次会议[99][101] - 提名委员会订有董事会成员多元化政策并将不时审视[100] - 董事会就委任及重新委任董事采纳提名政策，含甄选准则和提名程序[103] - 提名委员会获授权物色并向董事会推荐出任董事的人选[104] - 提名委员会评估人选资料，核实后向董事会建议提名[106] 公司治理 - 其他规定与事项 - 公司公司秘书向全体董事提供公司表现定期更新及上市规则等最新资料[86] - 公司已安排适当责任保险，供董事应付公司事务产生的法律责任[88] - 公司董事确认截至2023年12月31日止年度遵守董事进行证券交易的标准守则[89] - 若董事有利益冲突须宣告权益并放弃投票，集团采纳内部监控政策管理潜在利益冲突[114] - 公司秘书兼财务总监吴浩然为集团雇员，已遵守相关专业培训规定[115] - 公司制定内幕消息政策，定期提醒董事及雇员遵守相关政策[122] - 董事局成员等出席股东大会回答股东提问，大会通函按规定时限派发，决议案投票结果会后公布[124][125] - 持股合共佔公司繳足股本不少於10%之股東，可請求舉行股東特別大會[135] - 佔公司全部表決權不少於5%的股東或不少於100名持有公司股份之股東，可提出建議供公司於股東大會考慮[137] 环境数据 - 2023年公司辦公室總部用電量约为16,995千瓦時，2022年为16,117千瓦時[152] - 2023年公司辦公室總部用電產生二氧化碳當量排放约6,628.05千克，2022年为6,285.63千克[152] - 2023年公司辦公室總部能源消耗強度约为每平方米127.30千瓦時，2022年为每平方米120.73千瓦時[152] - 2023年公司辦公室總部使用食水约0.92立方米，2022年为0.83立方米[153] - 2023年公司辦公室總部日常用水強度约为每名僱員0.13立方米，2022年为每名僱員0.12立方米[153] - 2023年印刷纸张使用量约491.01千克，2022年为435.94千克；向股东派发展印刷品用纸约366.01千克，2022年为310.94千克；用纸总二氧化碳当量排放约2,356.85千克，2022年为2,092.51千克；向股东派发展印刷品排放约1,756.85千克，2022年为1,492.51千克[156] 社会责任数据 - 公司2023年向香港大学的Wing Lee Entrance Scholarship捐赠50,000港元[177] - 公司2023年慈善捐款5万港元，2022年无捐款[199] 物业工程情况 - 九龙万安街27号和九龙马头角道3 - 5号物业纠正工程已完成[189][190] - 九龙上海街656 - 658号、九龙乐群街20号、香港庄士敦道25 - 33号等物业需与业主立案法团联络以符合命令要求，屋宇署正委任楼宇顾问纠正事项[190][191][192] 公司业务与业绩摘要 - 公司是投资控股公司，主要附属公司业务为地产投资，主要租赁香港已落成商业及住宅物业[195] - 公司业务审视内容分别载于年报第3至5页主席报告、第6至11页管理层讨论及分析以及第28至33页环境、社会及管治报告[196] - 公司过去五个财政年度业绩、资产及负债摘要列于第116页[200] 股份过户登记 - 公司2024年5月28日至5月31日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须不迟于5月27日下午4时30分送交[198] 环境、社会及管治报告遵守情况 - 公司於2023年遵守環境、社會及管治報告指引「不遵守就解釋」條文[141] 工业安全情况 - 报告期内无工业伤亡事故或工伤造成的工作日数损失[164] 供应商情况 - 公司为确保投资物业状况，在香港聘用8家供应商及承包商[170] 内部政策遵守情况 - 董事确认遵守公司物业买卖内部政策，控股股东等确认遵守不竞争契据[187] 外部核数师酬金 - 截至2023年12月31日止年度，公司外部核数师审核服务酬金为560千港元，非审核服务酬金为0，总计560千港元[117]

每股收益与股息情况 - 截至2023年12月31日止年度，每股基本及摊薄亏损均为12.19港仙，2022年每股基本盈利4.54港仙、摊薄盈利4.53港仙[12] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，均无派发、宣派或拟派股息[5] - 公司董事在报告期末后未建议派发股息[40] - 2023年每股基本亏损约为0.1219港元，2022年每股基本盈利约为0.0454港元[68] - 2023年度不派末期股息，2022年也无[89] 公司整体财务数据 - 2023年公司收入27,787千港元，直接经营开支1,413千港元，年内亏损47,092千港元；2022年公司收入29,331千港元，直接经营开支1,307千港元，年内溢利17,527千港元[12] - 2023年公司股权持有人应占本年度亏损47092千港元，2022年盈利17527千港元[41][43] - 2023年租金收入约为27.8百万港元，较2022年减少约5.3%[60] - 不计投资物业公平值净变动及购股权开支影响，2023年集团纯利约1070万港元，与2022年约1500万港元持平[62] - 2023年不计基金公平值储备净减少影响，集团录得净亏损约47.1百万港元，2022年为纯利约17.5百万港元[61] - 2023年公司股权持有人应占年度全面开支总额约为5330万港元，2022年约为460万港元[68] 投资相关财务数据 - 2023年指定为按公平值计入其他全面收益（非划转）之股本工具非上市合伙投资为89,503千港元，2022年为88,563千港元[8] - 2023年非流动投资物业为851,340千港元，2022年为908,010千港元[14] - 2023年投资物业公平值净变动为 - 56,670千港元，2022年为5,103千港元[12] - 2023年投资物业年末公平值为851340千港元，较2022年的908010千港元减少56670千港元[45] - 2023年非上市股本工具于12月31日价值为89503千港元，2022年为88563千港元[52] - 2023年集团投资物业总市值约为851.3百万港元，较2022年减少约56.7百万港元[55] - 2023年其他全面开支额约为6.2百万港元，2022年约为22.2百万港元[56] - 2023年集团投资物业公平值净减少约5670万港元，较2022年增加约510万港元[62] - 2023年12月31日，约2.251亿港元投资物业用作抵押银行贷款，2022年为约2.574亿港元[78] 应收款项与负债相关数据 - 2023年0 - 90日账龄金额为311千港元，2022年为246千港元[8] - 2023年流动负债净额为66,765千港元，2022年为13,088千港元[14][18] - 2023年资产净值为882,290千港元，2022年为934,452千港元[14] - 2023年应收租赁款项（已扣除亏损拨备）为311千港元，2022年为246千港元[46] - 2023年已收按金及其他应付账项为11445千港元，2022年为12009千港元[53] - 2023年12月31日，集团流动负债净额约为6680万港元，2022年12月31日约为1310万港元[72] - 2023年12月31日，集团流动比率约为0.40，2022年12月31日约为0.81[72] - 2023年12月31日，集团权益总额约为8.823亿港元，较2022年末减少约5220万港元[72] - 2023年12月31日，集团银行存款及现金约4260万港元，2022年12月31日约5370万港元[73] - 2023年12月31日，银行贷款账面价值约为1.006亿港元，2022年12月31日约为1.136亿港元[74] - 2023年12月31日，集团总负债对权益比率约为0.11，2022年12月31日约为0.12[76] - 2023年12月31日，约1180万港元租赁土地及楼宇用作抵押银行贷款，2022年为约1230万港元[83] 各业务线收入数据 - 2023年港岛商业租金收入14,570千港元，2022年为16,172千港元；港岛住宅租金收入2023年为328千港元，2022年为150千港元；九龙商业租金收入2023年为6,712千港元，2022年为6,707千港元；九龙住宅租金收入2023年为3,432千港元，2022年为3,391千港元；九龙工业租金收入2023年为2,745千港元，2022年为2,911千港元[34] - 2023年利息收入1,853千港元，2022年为522千港元；2023年政府拨款为0千港元，2022年为144千港元；2023年其他收入54千港元，2022年为410千港元[34] 成本与费用数据 - 2023年银行贷款利息融资成本6,330千港元，2022年为3,065千港元[36] - 2023年董事酬金（薪金、工资及其他福利、向界定供款退休计划供款）5,042千港元，2022年为6,505千港元；2023年权益结算之以股份付款开支3,932千港元，2022年为2,573千港元；2023年其他员工成本（薪金、工资及其他福利、向界定供款退休计划供款）1,729千港元，2022年为1,659千港元[36] - 2023年核数师酬金－审计服务560千港元，2022年为550千港元；2023年其他物业、厂房及设备之折旧501千港元，2022年为502千港元；2023年投资物业之应收租金减去直接支出1,413,000港元，2022年为1,307,000港元[36] - 2023年即期税项－香港利得税本年度拨备1,494千港元，2022年为2,344千港元；2023年有关过往年度的超额拨备 -35千港元，2022年为 -189千港元；2023年递延税项1,459千港元，2022年为2,155千港元；2023年暂时差异的产生及拨回450千港元，2022年为334千港元[37] - 2023年录得购股权开支约1.1百万港元，2022年约为2.6百万港元[58] - 2023年资本支出约710万港元，2022年为1490万港元[77] - 2023年员工成本约680万港元，2022年约820万港元[86] - 2023年以股份付款开支约110万港元，2022年约260万港元[86] 税务计算基准 - 2023年香港利得税拨备按年内估计应课税溢利的16.5%计算（旗下一符合利得税率两级制附属公司除外），该附属公司首2,000,000港元应课税溢利按8.25%税率征税，余下按16.5%税率征税，2022年计算基准相同[38] 客户收入占比情况 - 截至2023年12月31日止年度，来自一名个别客户之租金收入占公司总收入超10%（2022年：一名）[30] 准则应用情况 - 公司已应用香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则新订及修订准则，多项准则对财务报表无重大影响[21] 证券情况 - 2023年度公司及其附属公司无赎回、回购或注销可赎回或上市证券，年末无尚未赎回可赎回证券[91] 年报与董事会情况 - 2023年年报将适时寄发股东并在公司及联交所网站刊登[97] - 截至2024年3月12日，董事会有四名执行董事和三名独立非执行董事[99] 员工数量情况 - 2023年12月31日集团在香港有7名雇员，与2022年持平[86]

财务状况 - 截至2023年6月30日，永利地产发展有限公司的收入为13,807千港元，较去年同期略有下降[6] - 2023年上半年，永利地产发展有限公司的直接经营开支为965千港元，较去年同期有所增加[6] - 投资物业公平值变动净额为-7,100千港元，较去年同期有所改善[6] - 永利地产发展有限公司截至2023年6月30日止六个月的股本为3,862千港元，保留溢利为587,946千港元[8] - 翼利地产投资有限公司截至2023年6月30日止六个月的经营活动产生的现金净额为6,328千港元[11] - 永利地产发展有限公司根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制簡明綜合财务报表[12] - 翼利地产投资有限公司截至2023年6月30日止六个月的现金及现金等值项目为46,664千港元，其中定期存款为40,355千港元[11] - 本集团投资物业中，香港土地的账面值为900,910千港元，较上年底略有下降[29] - 本集团投资物业的公平值是由独立专业估值师行进行估值的，不涉及与本集团相关的估值[30] - 本集团所有投资物业均假定可通过销售收回，未确认与香港投资物业公平值变动相关的递延税项负债[32] - 所有经营租赁持有的物业权益均使用公平值模式计量，并分类为投资物业[33] - 本集团在报告期内未新增任何物业、厂房和设备[34] - 本集团持有的投资物业组合由38个位于香港的物业组成[74] - 本集团投资物业的总市值约为900.9百万港元，较上期减少约7.1百万港元[75] - 本集团投资物业的总租金收入约为13.8百万港元，较去年同期减少约2.1%[77] 财务债务 - 2023年6月30日，永利地产发展有限公司的银行贷款总额为102,167千港元，其中一年内需还款的金额为93,703千港元[47] - 截至2023年6月30日，永利地产发展有限公司的银行贷款利率介于6.63%至6.85%之间[48] - 2023年6月30日，永利地产发展有限公司的银行贷款中有93,303,000港元被抵押在某些投资物业上[50] - 2023年6月30日，永利地产发展有限公司的银行贷款中有8,864,000港元被抵押在一项租赁土地及建筑上[53] - 截至2023年6月30日，永利地产发展有限公司未确认关于33,000港元的累计税项损失的递延税资产[56] 经营展望 - 公司的经营活动主要集中在地产投资领域，按照香港财务报告准则，将其划分为单一经营分部[17] - 收入主要来自经营租赁的租金收入[19] - 公司一直在探索将业务多元化发展至租赁物业市场以外的机会，看好相关物业在重建后的潜在重建和升值潜力[88] - 公司目前没有任何重大投资或收购资产的计划，将继续保持审慎理财政策[89] - 公司将继续谨慎地发掘机会并扩展投资组合，可能放眼香港以外的投资机会，以保持竞争力[90] - 管理层对香港零售物业租赁活动持乐观态度，预计将逐步恢复正常[85] - 香港政府将继续推出消费券计划和活动，预计对零售市场产生催化作用，但仍对可能阻碍租赁业务复苏的挑战持谨慎态度[86] 股权计划 - 公司向合资格员工授出不定额花红，根据股权计划授出的股票期权，2022年上半年开支约为2.6百万港元[117] - 公司股东批准了购股权计划，旨在奖励对公司做出贡献的合资格参与者[134] - 购股权计划的合资格参与者包括董事、员工和顾问等[135] - 根据购股权计划，最多可发行70,670,156股股份，占已发行股份的约18.3%[136] - 行使购股权的股份数量不得超过已发行股份的1%[137] - 向公司董事、主要执行人员或主要股东授予购股权需获得独立非执行董事事先批准[139] - 购股权的接受期限为五个工作日，接受时需支付1.00港元作为代价[140] - 董事局可决定购股权的最短持有期限，但购股权可在购股权期间内的任何时间行使[141] - 董事局确定的购股权行使价格不低于股份授出日期收市价、授出日期前五个營业日股份平均收市价和股份面值中的较高者[142] - 购股权计划自2015年3月31日起有效，为期10年[143]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为13,807千港元，较2022年同期的14,107千港元下降2.13%[2] - 期内亏损为108千港元，较2022年同期的6,588千港元大幅收窄98.36%[2] - 每股亏损为0.03港仙，较2022年同期的1.70港仙大幅收窄98.24%[2] - 2023年上半年融资成本为2,881千港元，较2022年同期的993千港元增加190.13%[2][10] - 2023年上半年除税前溢利为1,098千港元，而2022年同期为亏损4,951千港元[2] - 2023年上半年税项为1,206千港元，较2022年同期的1,637千港元下降26.33%[2][11] - 2023年上半年公司股权持有人应占亏损为10.8万港元，2022年同期为658.8万港元[12] - 2023年上半年公司股权拥有人应占集团全面开支总额约为1.0百万港元，2022年约为11.1百万港元[41] - 截至2023年6月30日止六个月每股亏损为0.03港仙，较2022年同期减少约1.67港仙[42] - 截至2023年6月30日止六个月集团员工成本约为110万港元，2022年同期约为360万港元[58] - 因2022年上半年授出购股权已确认以股份付款开支约为260万港元，2023年上半年无授出购股权，无该等开支[60] 资产负债相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日，投资物业为900,910千港元，较2022年12月31日的908,010千港元下降0.78%[3] - 2023年6月30日，现金及现金等值项目为46,664千港元，较2022年12月31日的53,749千港元下降13.18%[3] - 2023年6月30日，银行贷款－一年内到期为93,703千港元，较2022年12月31日的55,329千港元增加69.36%[3] - 投资物业2023年6月30日公平值为9.0091亿港元，较期初减少710万港元；2022年12月31日为9.0801亿港元，较期初增加510.3万港元[14] - 其他金融资产中指定为按公平值计入其他全面收益的非上市合伙投资，2023年6月30日为8771.7万港元，2022年12月31日为8856.3万港元[20] - 应收租赁款项及其他应收账项2023年6月30日为74.6万港元，2022年12月31日为137万港元[21] - 已收按金及其他应付账项2023年6月30日为865.7万港元，2022年12月31日为1200.9万港元[24] - 指定为按公平值计入其他全面收益的股本工具投资，2023年6月30日公平值为8771.7万港元，2022年12月31日为8856.3万港元[26] - 2023年6月30日非上市股本工具期末结余为87,717千港元，2022年12月31日为88,563千港元[29] - 2023年6月30日，集团投资物业组合由38个位于香港的物业组成，总市值约为900.9百万港元，较2022年12月31日减少约7.1百万港元[31][32] - 2023年6月30日，集团持有Epic Capital Development Fund I, L.P. 10%投资，公平值约为87.7百万港元，较2022年12月31日减少约0.9百万港元[34] - 2023年6月30日集团流动负债净额约为5540万港元，2022年12月31日约为1310万港元；流动比率约为0.46，2022年12月31日约为0.81[43] - 2023年6月30日集团权益总额减少至约9.335亿港元，2022年12月31日约为9.345亿港元；银行存款及现金约为4670万港元，2022年12月31日约为5370万港元[44] - 2023年6月30日银行贷款账面价值约为1.022亿港元，2022年12月31日约为1.136亿港元；年利率介乎6.63厘至6.85厘，2022年12月31日介乎6.05厘至6.55厘[45] - 2023年6月30日总银行贷款中约9370万港元（约91.7%）须于一年内或应要求偿还，约850万港元（约8.3%）须于一年后但两年内偿还[46] - 2022年12月31日总银行贷款中约5530万港元（约48.7%）须于一年内或应要求偿还，约5830万港元（约51.3%）须于一年后但两年内偿还[47] - 2023年6月30日集团总负债对权益比率约为10.9%，2022年12月31日约为12.2%[48] - 2023年6月30日集团若干投资物业合计账面价值约为2.539亿港元用作抵押银行融资额，2022年12月31日约为2.573亿港元[52] - 2023年6月30日集团一项租赁土地及楼宇账面价值约为1200万港元用作抵押银行融资额，2022年12月31日为1230万港元[53] 投资物业业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，集团将两项物业租赁获租金收入约786,000港元，租金按金共393,000港元，与2022年同期持平[30] - 本期集团收益主要来自投资物业总租金收入约13.8百万港元，较2022年同期减少约2.1%，96.6%的投资物业于2023年6月30日已出租[33] 股息及股本相关情况 - 2023年上半年无派息、宣派或拟派股息，董事不建议派发中期股息，2022年同期亦无[13] - 已发行及缴足股本在2022年6月30日、2022年12月31日及2023年6月30日均为3861.757万港元，股份数目均为3.86175758亿股[25] 物业及设备购置情况 - 2023年上半年集团无新添置物业、厂房及设备，2022年同期亦无[19] 非上市股本工具估值情况 - 非上市股本工具公平值按经调整资产净值法厘定，重大不可观察输入数据总发展价值为15700港元/平方呎（2022年为16000港元/平方呎）[27] 基金物业情况 - 基金物业地盘面积约为9,805平方呎，重建后可归属总楼面面约为146,900平方呎，预计2024年竣工[34] 公司理财及投资策略 - 集团目前无重大投资或收购资本资产计划，将维持审慎理财政策[39] - 集团将谨慎发掘机会扩充投资组合，可能放眼香港以外投资机遇[40] 税务政策 - 香港利得税按两期估计应课税溢利的16.5%税率计算，一附属公司首2,000,000港元应课税溢利按8.25%缴税，其余按16.5%缴税[11] 审核委员会相关情况 - 公司遵照上市规则第3.21条规定成立审核委员会[65] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成[65] - 审核委员会与公司管理层审阅截至2023年6月30日止六个月未经审核中期业绩[66] 董事会组成情况 - 公布刊登日期，董事会包括四名执行董事和三名独立非执行董事[67]

投资物业 - 公司投资物业总市值在2022年达到908.0百万港元，较2021年增加13.7百万港元[12] - 2022年公司投资物业公平值净变动增加约5.1百万港元，反映香港零售物业价格整体上升[15] - 公司投资物业的公平值合共约908,000,000港元，占公司资产总值约85.3%[58] - 公司投资物业的公平值净增加约5,100,000港元[58] - 公司投资物业主要包括办公室物业、零售店铺、工业物业、住宅物业及停车场[58] - 公司投资物业的公平值由合资格外部物业估值师按照行业准则进行评估[58] - 公司投资物业的估值涉及重大判断和估计，可能涉及管理层偏见[58] - 2022年投资物业公平值净变动为5,103千港元，较2021年的2,026千港元大幅增长151.9%[92] - 2022年投资物业价值为908,010千港元，较2021年的894,310千港元增长1.5%[93] - 公司投资物业按公允价值列账，除非物业在报告期末仍在兴建或发展中且公允价值无法可靠计量[136] - 公司对投资物业的租金收入按附注2r(i)所述方式入账[136] - 投资物业按公平值列账时，确认递延税项的金额按报告日期假设计算[190] 财务表现 - 2022年租金收入为29.3百万港元，较2021年略增1.4%[13] - 公司2022年全面开支总额为4.6百万港元，而2021年录得全面收益总额61.1百万港元[13] - 2022年公司录得纯利约17.5百万港元，与2021年的17.4百万港元持平[15] - 2022年公司录得购股权开支约2.6百万港元，而2021年无此项开支[16] - 2022年收入为29,331千港元，较2021年的28,934千港元增长1.4%[92] - 2022年年内溢利为17,527千港元，较2021年的17,406千港元略有增长[92] - 2022年行政支出为11,122千港元，较2021年的8,917千港元增长24.7%[92] - 2022年融资成本为3,065千港元，较2021年的2,103千港元增长45.7%[92] - 2022年每股基本盈利为4.54港仙，较2021年的4.51港仙略有增长[92] - 2022年现金及现金等价物为53,749千港元，较2021年的45,266千港元增长18.7%[93] - 2022年流动负债净额为13,088千港元，较2021年的1,184千港元大幅增加[93] - 2022年年内其他全面开支为22,162千港元，较2021年的43,658千港元收益大幅下降[99] - 公司截至2022年12月31日的流动负债净额约为13,088,000港元，相比2021年的1,184,000港元有显著增加[129] - 公司2022年资产净值为934,452千港元，较2021年的936,514千港元略有下降[175] 投资与收购 - 公司持有的Epic Capital Development Fund I, L.P.投资在2022年12月31日的公平值为88.6百万港元，较2021年的104.5百万港元减少[15] - 公司目前并无任何重大投资或收购资本资产的计划，由于市场前景不明朗，将继续秉持审慎理财政策[20] - 公司将继续谨慎地发掘机会以扩充旗下投资组合，并可能放眼香港以外地区的投资机遇[21] - 公司持有Epic Capital Development Fund I, L.P. 10%的股权，该基金从事物业重建项目，截至2022年12月31日，其公平值净减少约22,200,000港元[83] - 公司2022年收收购投资物业为8,597千港元，较2021年的7,186千港元有所增加[150] 信贷风险与预期信贷亏损 - 公司预期信贷亏损基于12个月预期信贷亏损和全期预期信贷亏损两个基准计量[23] - 应收贸易账项的亏损拨备一般按等同于全期预期信贷亏损的金额计量[23] - 公司评估金融资产是否出现信贷减值的凭证包括债务人有重大财务困难、违约、借款人可能破产或进行其他财务重组等[30] - 公司评估金融工具的信贷风险时，若借款人不大可能支付其信贷承担或金融资产已逾期90日，则视为违约事件[49] - 公司评估信贷风险时考虑定量及定性资料，包括过往经验及前瞻资料[49] - 公司对金融工具及应收租赁款项的信贷亏损采用预期信贷亏损模型进行计量，考虑过去事件、当前状况和未来经济状况预测[142] - 公司对金融资产的预期信贷亏损采用概率加权估计的信贷亏损进行计量[118] 财务担保与拨备 - 公司已发出的财务担保初步按公平值确认，并参照类似服务在公平磋商交易中所收取的费用或息差厘定[34] - 公司监察特定债务人违约的风险，并在财务担保的预期信贷亏损确定高于担保的账面值时确认拨备[34] - 拨备在履行义务很可能需要付出经济效益且有可靠估计时确认[193] 会计政策与财务报表 - 公司董事负责根据香港财务报告准则和香港公司条例拟备真实而中肯的综合财务报表，并确保内部控制的有效性[85] - 公司核数师对综合财务报表的审计包括评估董事采用的会计政策和会计估计的合理性，以及财务报表的整体列报方式[65][66] - 公司核数师与审核委员会沟通了审计范围、时间安排和重大审计发现，包括内部控制的重大缺陷[67] - 公司核数师在审计过程中保持专业怀疑态度，并对公司持续经营能力进行评估[88] - 公司核数师向审核委员会提交了关于独立性的声明，并沟通了可能影响独立性的所有关系和其他事项[68] - 公司核数师在审计过程中获取了充足、适当的审计凭据，以对综合财务报表发表意见[89] - 公司对会计政策的变动进行了说明，包括香港会计准则第37号和第16号的修订[132] - 公司附属公司的投资按成本减去减值亏损后入账，除非投资分类为持作出售[111] - 公司物业、厂房及设备的折旧按直线法计算，使用年期和剩余价值每年进行审阅[138] - 公司对租赁合同在开始时进行评估，确定是否属于融资租赁或经营租赁[117] - 公司对股本工具的投资按公允价值计入损益或计入其他全面收益，具体取决于投资目的和初始确认时的选择[135] - 集团内部往来的结余、交易及现金流在编制综合财务报表时全数抵销[180] - 递延税项资产及负债因纳税基础计算的资产及负债与账面值之间的差异而产生[188] - 递延税项资产包括未动用的税项亏损及未动用的税项抵免[188] - 当期所得税与递延税项结余及其变动数额分别列示，不会相抵销[191] - 收益在提供服务或他人使用公司资产时确认[195] - 外币交易按交易日汇率换算，汇兑收益及亏损于损益中确认[197] - 借贷成本在资产需要长时间投入使用时资本化为资产成本的一部分[198] - 中期财务报告应用与年度末相同的减值测试、确认及拨回准则[200] 现金流与融资 - 公司2022年经营业务产生的现金净额为16,705千港元，较2021年的15,657千港元有所增长[150] - 2022年投资活动所用现金净额为14,333千港元，较2021年的21,244千港元有所减少[150] - 2022年融资活动所得现金净额为6,111千港元，而2021年为使用现金净额15,412千港元[150] - 2022年现金及现金等值项目净增加8,483千港元，而2021年为净减少20,999千港元[150] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等值项目为53,749千港元，较2021年的45,266千港元有所增加[150] - 公司2022年新造银行贷款所得款项为12,800千港元，而2021年无新造银行贷款[150] - 公司2022年偿还银行贷款为3,624千港元，较2021年的13,309千港元大幅减少[150] - 公司2022年已付利息为3,065千港元，较2021年的2,103千港元有所增加[150] - 公司银行贷款一年后到期的金额为58,285千港元，相比上一年度的70,814千港元有所减少[72] 公司治理与董事 - 公司董事蓝章华先生获委任为多家公司的独立非执行董事[53] - 公司授出11,971,446份购股权，每股行使价为1.254港元和0.410港元[46][47] - 公司已发行股份为386,175,758股[52] - 公司股本为3,862千港元，与上一年度持平[73] 经济环境与市场展望 - 公司预计2023年香港经济将有所改善，但物业市场仍面临加息、通胀及外汇波动等挑战[17] - 香港新一年财政预算案宣布继续于2023年推行新一輪消费券计划，首3,000港元于2023年4月发放，2,000港元于年中发放[19] - 公司预期在本港消费需求受到消费券计划的支持下，零售物业的出租率将继续稳步上扬[19]

公司整体财务关键指标变化 - 2022年公司收入为2933.1万港元，2021年为2893.4万港元[1] - 2022年公司除税前溢利为2001.6万港元，2021年为1899.1万港元[1] - 2022年公司年内溢利为1752.7万港元，2021年为1740.6万港元[1] - 2022年基本每股盈利为4.54港仙，2021年为4.51港仙；2022年摊薄每股盈利为4.53港仙，2021年为4.48港仙[1] - 2022年公司投资物业公平值净变动为510.3万港元，2021年为202.6万港元[1] - 2022年公司流动负债净额约为1308.8万港元，2021年为118.4万港元[2][4][5] - 2022年公司非流动资产为10.09313亿港元，2021年为10.11666亿港元[2] - 2022年公司流动资产为5554.3万港元，2021年为4632.3万港元[2] - 2022年公司资产净值为9.34452亿港元，2021年为9.36514亿港元[2] - 2022年来自外部客户的收入为2933.1万港元，2021年为2893.4万港元[12] - 2022年其他收入为107.6万港元，2021年为62.4万港元，其中政府拨款为14.4万港元（2021年为0）[13] - 2022年除税前溢利为2802.4万港元，2021年为2736.1万港元[14] - 2022年所得税为248.9万港元，2021年为158.5万港元[15] - 2022年每股基本盈利为0.0454港元，2021年为0.0451港元[20] - 2022年投资物业公平值年末为9.0801亿港元，年初为8.9431亿港元[21] - 2022年应收租赁款及其他应收账项为137万港元，2021年为102.7万港元[21] - 2022年12月31日，集团投资物业总市值约为9.08亿港元，较2021年增加约1370万港元[27] - 截至2022年12月31日止年度租金收入约为2930万港元，较2021年略增约1.4%[29] - 2022年集团全面开支总额约为460万港元，2021年录得全面收益总额约6110万港元[30] - 2022年12月31日，基金投资公平值约为8860万港元，2021年12月31日约为1.045亿港元[31] - 不计基金公平值储备净减少影响，2022年集团录得纯利约1750万港元，与2021年的约1740万港元持平[32] - 2022年集团投资物业公平值净变动增加约510万港元，2021年为200万港元[33] - 2022年录得购股权开支约260万港元，2021年无有关开支[33] - 不计投资物业公平值净变动及2022年购股权开支影响，2022年集团录得纯利约1500万港元，与2021年约1540万港元持平[34] - 2022年应收租赁款项0 - 90日账龄为246000港元，2021年为1000港元[24] - 2022年指定为按公平值计入其他全面收益（非划转）的非上市合伙投资为88563000港元，2021年为1.04467亿港元[24] - 2022年公司股权拥有人应占年度全面开支总额约为460万港元，2021年为全面收益总额约6110万港元[46] - 2022年每股基本盈利约为0.0454港元，2021年约为0.0451港元，溢利较去年增加约每股0.0003港元[47] - 2022年12月31日，集团流动负债净额约为1310万港元，2021年12月31日约为120万港元；流动比率约为0.81，2021年12月31日约为0.98[48] - 2022年12月31日，集团权益总额约为9.345亿港元，2021年12月31日约为9.365亿港元，较上年末减少约210万港元[50] - 2022年12月31日，集团持有银行存款及现金约5370万港元，2021年12月31日约为4530万港元；有到期日少于三个月之无抵押定期存款约4630万港元，2021年12月31日约为2020万港元[51] - 2022年12月31日，银行贷款账面价值约为1.136亿港元，2021年12月31日约为1.044亿港元；年利率介乎6.05厘至6.55厘，2021年12月31日介乎1.89厘至2.50厘；未动用银行贷款额度2000万港元，与2021年持平[52] - 2022年12月31日银行贷款总额中，约5530万港元（或约48.7%）须于一年内或应要求偿还，约5830万港元（或约51.3%）须于一年后但两年内偿还[53] - 2021年12月31日银行贷款总额中，约3360万港元（或约32.2%）须于一年内或应要求偿还，约1250万港元（或约12.0%）须于一年后但两年内偿还，约5830万港元（或约55.8%）须于两年后但五年内偿还[54] - 2022年12月31日，集团总负债对权益比率约为0.12，2021年12月31日约为0.11[55] - 截至2022年12月31日止年度，集团资本支出约为1490万港元，2021年为4090万港元[56] 公司业务线信息 - 公司主要活动为物业投资，收入来自投资物业租金[10] 税务相关信息 - 2022年香港利得税按16.5%计算，旗下一附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%征税，其余按16.5%征税[16][17] - 2021年集团一家实体按中国内地租金收入总额10%缴纳企业所得税[18] 股息分配信息 - 2022年和2021年均无派息[19] - 董事会建议截至2022年12月31日止年度不派末期股息，2021年也无[69] 员工相关信息 - 2022年12月31日公司在香港有7名雇员，与2021年持平[65] - 截至2022年12月31日止年度员工成本约为820万港元，2021年约为560万港元[65] 股份支付开支信息 - 2022年授出购股权导致以股份付款开支约为260万港元，2021年无该开支[67] 证券相关信息 - 公司及其附属公司2022年度无赎回、购回或注销可赎回证券或上市证券，年末无尚未赎回可赎回证券[70] 企业管治信息 - 公司已采纳企业管治守则作为企业管治准则，2022年度遵守所有适用守则条文[71] - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易准则，2022年度董事均遵守该准则[72] 财务审核相关信息 - 审核委员会与管理层审阅公司会计原则及实务，讨论审核、内控及财务申报事项，包括2022年度财务业绩[73] - 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司核对2022年度综合财务报表数字，但未进行核证聘用，未发出核证[74] 业绩公布信息 - 全年业绩公布已在公司及联交所网站刊登，2022年年报将适时寄发股东并在网站刊登[75]

公司基本信息 - 公司股份代号为864[1][8] - 公司网址为www.wingleeproperties.com[8] 财务数据关键指标变化 - 收益与亏损 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为14,107千港元，2021年同期为13,766千港元[13] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内亏损为6,588千港元，2021年同期为15,660千港元[13] - 2022年上半年来自外部客户的收益为14,107千港元，2021年同期为13,766千港元[41] - 2022年上半年公司收益约为1410万港元，2021年同期约为1380万港元，同比增加约2.5% [136] - 2022年上半年公司股权拥有人应占亏损为15,660千港元，2021年同期为6,588千港元[54] - 2022年公司股权拥有人应占集团全面开支总额约为1110万港元，2021年约为1970万港元[151] - 截至2022年6月30日止六个月每股亏损为0.017港元，2021年为0.041港元，每股亏损较去年同期减少约0.024港元[151] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 截至2022年6月30日，公司投资物业为881,400千港元，2021年12月31日为894,310千港元[17] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为50,781千港元，2021年12月31日为45,266千港元[17] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末值为50,781千港元，较期初45,266千港元增加5,515千港元；2021年6月30日期末值为59,230千港元，较期初66,265千港元减少7,035千港元[27] - 截至2022年6月30日，公司资产净值为927,989千港元，2021年12月31日为936,514千港元[17] - 非上市合夥投资2022年6月30日为99,957千港元，2021年12月31日为104,467千港元，代表Epic基金10%股权[70] - 应收租赁款项2022年6月30日为470千港元，2021年12月31日为1千港元；递延应收租赁款项2022年6月30日为254千港元，2021年12月31日为404千港元；其他应收账项、按金及预付款项2022年6月30日为437千港元，2021年12月31日为731千港元[74] - 应收租赁款项及其他应收账项中，递延应收租赁款项非流动部份2022年6月30日为76千港元，2021年12月31日为109千港元[75] - 0 - 90日应收租赁款项2022年6月30日为470千港元，2021年12月31日为1千港元[81] - 截至2022年6月30日，已收租金按金807.5万港元，应计开支61.3万港元，其他应付账项43.1万港元，总计911.9万港元；2021年12月31日分别为800.4万港元、391.7万港元、39.5万港元，总计1231.6万港元[86] - 截至2022年6月30日，须偿还银行贷款一年内为1277万港元，一年至两年内为5115.8万港元，两年至五年内为846.4万港元，总计7239.2万港元；2021年12月31日分别为362.4万港元、1252.9万港元、5828.5万港元，总计7443.8万港元[92] - 截至2022年6月30日，无须于报告期末起计一年内偿还，但具有随时要求可偿还之银行贷款账面价值为3000万港元，2021年12月31日相同[93] - 截至2022年6月30日，9312.7万港元银行贷款以账面价值23760万港元投资物业按揭作抵押，2021年12月31日分别为9497.2万港元和26720万港元[97][98] - 截至2022年6月30日，926.5万港元银行贷款以账面价值1252.9万港元租赁土地及楼宇按揭作抵押，2021年12月31日分别为946.6万港元和1278万港元[100] - 截至2022年6月30日，递延税项负债总计332万港元，2021年1月1日为538.8万港元[102] - 指定为按公平值计入其他全面收益之股本工具投资，2022年6月30日公平值为99,957千港元，2021年12月31日为104,467千港元[114] - 非上市股本工具总发展价值2022年为16,600港元/平方呎，2021年为17,400港元/平方呎；发展商利润率2022年为9%，2021年为10%；建筑成本2022年为2,656港元/平方呎，2021年为3,026港元/平方呎[119] - 非上市股本工具期初（2022年）为104,467千港元，2021年为27,067千港元；就注资付款2021年为33,742千港元；期内未实现（亏损）或收益净额2022年为(4,510)千港元，2021年为43,658千港元；期末（2022年）为99,957千港元，2021年为104,467千港元[123] - 集团作为出租人，未来最低租赁付款一年内在2022年6月30日为22,089千港元，2021年12月31日为32,420千港元；一年后但两年内在2022年为14,462千港元，2021年为10,149千港元；两年后但三年内2022年为11,859千港元，2021年为4,742千港元；三年以上2022年为3,282千港元，2021年为0千港元；总计2022年为51,692千港元，2021年为47,311千港元[130] - 截至2022年6月30日，公司投资物业组合由37个位于香港的物业组成，总市值约为8.814亿港元，2021年12月31日约为8.943亿港元[136] - 截至2022年6月30日，公司持有Epic Capital Development Fund I, L.P. 10%的投资，公平值约为1亿港元，2021年12月31日约为1.045亿港元[141] - 2022年6月30日，集团流动负债净额约为300万港元，2021年12月31日约为120万港元[154] - 2022年6月30日，流动比率约为0.94，2021年12月31日约为0.98[154] - 2022年6月30日，集团权益总额减少至约9.28亿港元，2021年12月31日约为9.365亿港元[154] - 2022年6月30日，集团持有银行存款及现金约5080万港元，2021年12月31日约为4530万港元[154] - 2022年6月30日，集团少于三个月的无抵押定期存款约2020万港元，2021年12月31日为2020万港元[154] - 2022年6月30日银行贷款账面价值约为1.024亿港元，2021年12月31日约为1.044亿港元[157] - 2022年6月30日总银行贷款中，约4280万港元（41.7%）须一年内或应要求偿还，约5110万港元（50.0%）须一年后但两年内偿还，约850万港元（8.3%）须两年后但五年内偿还[157] - 2021年12月31日总银行贷款中，约3360万港元（32.2%）须一年内或应要求偿还，约1250万港元（12.0%）须一年后但两年内偿还，约5830万港元（55.8%）须两年后但五年内偿还[157] - 2022年6月30日公司总负债对权益比率约为11.0%，2021年12月31日约为11.1%[157] - 截至2022年6月30日止六个月资本开支为0，2021年上半年为1220万港元[160] - 2022年6月30日公司就基金投资有已订约但未于财务报表拨备的总资本承担约630万港元，与2021年12月31日持平[160] - 2022年6月30日若干合计账面价值约为2.376亿港元的投资物业用作抵押，2021年12月31日约为2.672亿港元[160] - 2022年6月30日一项账面价值约为1250万港元的租赁土地及楼宇用作抵押，2021年12月31日为1280万港元[160] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2022年上半年经营业务产生的现金净额为8,448千港元，2021年同期为8,359千港元[27] - 2022年上半年投资活动产生的现金为106千港元，2021年同期耗用12,021千港元[27] - 2022年上半年融资活动耗用的现金为3,039千港元，2021年同期为3,373千港元[27] - 2022年上半年投资活动中已收利息为106千港元，2021年同期为165千港元[27] - 2022年上半年融资活动中已付利息为993千港元，2021年同期为1,087千港元[27] - 2022年上半年融资活动中偿还银行贷款为2,046千港元，2021年同期为2,286千港元[27] 财务数据关键指标变化 - 税务 - 2022年上半年香港利得税本期为1,471千港元，2021年同期为1,355千港元[47] - 2021年上半年中国内地企业所得税为12千港元，2022年同期无此项开支[47] - 2022年上半年递延税项支出为166千港元，2021年同期为174千港元[47] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2022年上半年银行贷款利息为993千港元，2021年同期为1,087千港元[45] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为251千港元，与2021年同期持平[45] - 2022年上半年权益结算之以股份付款开支为2,573千港元，2021年同期无此项开支[45] - 2022年上半年利息收入为106千港元，2021年同期为165千港元[45] - 2022年上半年员工成本约为360万港元，2021年同期约为110万港元[163] - 2022年上半年确认以股份付款开支约为257.3万港元，2021年无此项开支[163] 财务数据关键指标变化 - 股息 - 截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月，均无派息、宣派或拟派股息[57] - 董事不建议派发2022年上半年中期股息，2021年也未派发[166][167] 业务线数据关键指标变化 - 地产投资 - 公司经营业务主要为地产投资单一经营分部，基于遵循香港财务报告准则的会计政策编制内部管理报告识别[34] - 截至2022年6月30日，公司99.7%的投资物业已出租[136] - 截至2022年6月30日止六个月，集团将两项物业租赁予关联公司收到租金收入约786,000港元，截至2021年6月30日止六个月为694,000港元[131] - 于2022年6月30日，集团就有关租赁持有的租金按金共为393,000港元，2021年12月31日同样为393,000港元[131] - 2022年上半年公司向关联方出租物业获租金收入约78.6万港元，2021年同期为69.4万港元[133] 公司人员及股权结构 - 截至2022年6月30日，周彩花女士权益总计281,733,849股，占公司已发行股本约72.955%[169] - 截至2022年6月30日，黄少华女士权益总计11,385,271股，占公司已发行股本约2.999%[169] - 截至2022年6月30日，王敏莉女士权益总计11,385,271股，占公司已发行股本约3.002%[169] - 截至2022年6月30日，周焕燕女士权益总计7,723,514股，占公司已发行股本约1.999%[169] - 截至2022年6月30日，公司已发行股份为386,175,758股[172] - Bright Asia持有280,575,324股股份，占已发行股份约72.65%[172] - 黄少华女士、周焕燕女士分别持有Bright Asia 2000股普通股，各占20%；周彩花女士持有Bright Asia 6000股普通股，占60%[176] - Bright Asia持有公司280,575,324股股份，占公司已发行股本约72.65%，为公司控股公司[176] 独立

投资物业数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，集团投资物业总市值约为89430万港元，较2020年下降约1020万港元[14] - 2021年出售香港和深圳商业物业总账面价值约为1940万港元，新增湾仔住宅物业总代价约为720万港元[14] - 截至2021年12月31日止年度，投资物业公平值净变动整体上升约200万港元[14] - 2020年投资物业公平值减少约11110万港元，2021年公平值净变动上升约200万港元[15] - 2021年投资物业公平值净变动增加200万港元，2020年减少1.111亿港元[27] - 截至2021年12月31日，集团投资物业组合中有37个物业位于香港；通过对基金10%的投资持有相关投资组合[34] - 2021年底账面价值约2.672亿港元的投资物业用作抵押银行贷款，2020年底约2.946亿港元[46] - 本年度集团收购一项香港住宅物业，出售一项香港商业物业及一项中国深圳商业物业[184] 租金收入数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止年度租金收入约为2890万港元，较2020年略减约4.6%[14] - 2021年公司收入2890万港元，2020年为3030万港元[27] - 截至2021年12月31日，周德雄先生拥有权益之公司持有的位于广东东莞的工业园区租金收入约为240万港元[162][164] - 截至2021年12月31日，个人投资租金收入总额约为450万港元[170] - 截至2021年12月31日止年度，最大租戶所佔租金總收入约11.0%，五大租戶共佔35.1%[192] 全面收益与纯利数据关键指标变化 - 集团2021年全面收益总额约为6100万港元，2020年录得全面开支总额约10950万港元[15] - 2021年公司因基金公平值增加录得全面收益总额大幅增加约4370万港元，2020年录得其他全面开支增加约1290万港元[18] - 2021年公司股权持有人应占年度溢利1740万港元，2020年亏损9660万港元[27] - 2021年每股基本盈利约为0.0451港元，2020年每股基本亏损约为0.2501港元，实现转亏为盈[36] - 不计投资物业公平值净变动及2020年购股权利影响，2021年纯利约1540万港元，与2020年约1680万港元相若[15] 购股权开支数据关键指标变化 - 2020年购股权开支约为230万港元，2021年无该等开支[15] - 2020年授出购股权产生以股份付款开支约230万港元，2021年无授出无此开支[52] 公司投资数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司持有Epic Capital Development Fund I, L.P. 10%投资[16] 流动负债与流动比率数据关键指标变化 - 2021年12月31日，集团流动负债净额约为120万港元，2020年12月31日约为710万港元；流动比率约为0.98，2020年12月31日约为0.91[37] 权益总额数据关键指标变化 - 2021年12月31日，集团权益总额约为9.365亿港元，较2020年末增加约6100万港元[39] 银行存款与定期存款数据关键指标变化 - 2021年12月31日，集团持有银行存款及现金约4530万港元，2020年12月31日约为6630万港元；有到期日少于三个月之无抵押定期存款约2020万港元，2020年12月31日约为4110万港元[39] 银行贷款数据关键指标变化 - 2021年12月31日，银行贷款账面价值约为1.044亿港元，2020年12月31日约为1.177亿港元；全部银行贷款以账面价值约为2.8亿港元的投资物业及物业、厂房及设备作抵押，2020年12月31日约为3.079亿港元[40] - 2021年12月31日，银行贷款利率介乎1.89厘至2.50厘，2020年12月31日介乎1.88厘至2.50厘；未动用银行贷款额度2000万港元，与2020年相同[40] - 2021年12月31日，总银行贷款中约3360万港元（约32.2%）须于一年内或应要求偿还，约1250万港元（约12.0%）须于一年后但两年内偿还，约5830万港元（约55.8%）须于两年后但五年内偿还；2020年12月31日，约6070万港元（约51.6%）须于一年内或应要求偿还，约300万港元（约2.5%）须于一年后但两年内偿还，约5410万港元（约45.9%）须于两年后但五年内偿还[40][41] - 2021年12月31日，集团总负债对权益比率约为0.11，2020年12月31日约为0.13，比率下降因2021年偿还银行贷款[41] - 2021年底账面价值约1280万港元的租赁土地及楼宇用作抵押银行贷款，2020年底约1330万港元[46] 资本支出与资本承担数据关键指标变化 - 2021年资本支出约4090万港元，2020年无[42] - 2021年底就基金投资已订约但未拨备的总资本承担约630万港元，2020年底约4000万港元[44] 员工数据关键指标变化 - 2021年底香港雇员7名，与2020年底相同[50] - 2021年员工成本约560万港元，2020年约790万港元[50] - 截至2021年12月31日，集团在香港有7名雇员，与2020年持平；2021年员工离职率为0%[147] - 2021年和2020年员工性别比例中，男性均占28.6%，女性均占71.4%[148] - 2021年和2020年员工年龄组 别中，18 - 25岁和26 - 35岁均为0%，36 - 45岁均为42.8%，46 - 55岁均为28.6%，56岁及以上均为28.6%[148] 股息数据关键指标变化 - 2021年不派末期股息，2020年也无[58] - 公司2020年及2021年不派發末期股息[179] 董事相关信息 - 周彩花女士54岁，自2007年负责监督物业部门，有超20年物业投资经验[60] - 黄少华女士75岁，自2001年负责监督物业部门，有超25年物业投资经验[60] - 蓝章华67岁，2013年加入集团，2021年10月1日获委任为香港航天科技集团有限公司非执行董事[64] - 谢国生65岁，2013年加入集团，2022年1月31日辞任中国宝沙发展控股有限公司独立非执行董事[65] - 崔志仁65岁，2013年加入集团，2021年12月15日辞任汇银控股集团有限公司独立非执行董事[67] - 吴浩然42岁，2012年加入集团，担任公司秘书兼财务总监[68] - 周彩花女士、谢国生博士及崔志仁先生将在公司应届股东大会上退任，均合资格并愿膺选连任[194] - 公司执行董事任期自2022年2月6日起三年，独立非执行董事任期自2022年2月6日起一年[196] 企业管治相关信息 - 公司已采纳联交所证券上市规则附录14所载的企业管治守则作为企业管治守则，2021年已遵守所有适用守则条文[70] - 目前董事局由7名董事组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事[71] - 主席周彩花和行政总裁黄少华职务由不同人士担任，符合企业管治守则[74] - 每名执行董事及独立非执行董事须在股东周年大会上至少每三年轮值退任一次及膺选连任[75] - 董事局委任的董事，填补临时空缺任期至下次股东大会，新增成员任期至下届股东周年大会[75] - 公司委任3名独立非执行董事，其中崔志仁有会计及财务管理专业资格，任期1年[76] - 公司已采纳董事局成员多元化政策，目前无制定可计量目标[77][79] - 截至2021年12月31日止年度，董事局举行四次会议，未来每年将最少举行四次定期会议[82] - 周彩花等7位董事的董事局会议、提名委员会、薪酬委员会、审核委员会及股东周年大会出席率分别为4/4、1/1、1/1、2/2、1/1等[83] - 全体董事于2021年度均参与企业管治等相关课题培训[86] - 公司已安排适当责任保险供董事应付法律责任[87] - 所有董事确认2021年度已遵守上市规则附录十所载标准守则[88] - 审核委员会现任委员为崔志仁等3位独立非执行董事，每年最少举行两次定期会议，2021年举行两次会议[91][92][93] - 审核委员会2021年执行审阅财务报表、会计准则变动等工作[93] - 薪酬委员会现任委员为蓝章华等4人，大多为独立非执行董事，负责执行董事薪酬政策等事宜[95] - 职工酬金由集团管理层参考资历等因素后厘定[95] - 薪酬委员会在财政年度内举行一次会议，审议集团薪酬政策等内容[96] - 提名委员会现任委员包括谢国生博士等，多数为独立非执行董事[97] - 提名委员会在财政年度内举行一次会议，审议董事会架构等内容[98] - 董事会本年度举行一次会议，审视公司企业管治等方面遵守情况[105] 核数师相关信息 - 外部核数师审核服务费用为520千港元[109] - 公司秘书吴浩然先生确认本年度接受不少于15小时相关专业培训[110] - 德勤自2020年9月18日起辞任集团核数师，国富浩华自同日起获委任[112] - 截至2021年12月31日止年度，外部核数师审核服务酬金总计520千港元[112] 内部监控与风险管理相关信息 - 董事局负责集团内部监控及风险管理并每年检讨其有效性，公司聘用外部独立顾问进行检讨[113] 内幕消息政策相关信息 - 公司制定内幕消息政策，定期提醒董事及雇员遵守相关政策[114] 股东大会相关信息 - 董事局成员等出席股东大会回答提问，大会通函按规定时限派发，决议案投票结果将公布[115] - 持股占公司缴足股本不少于10%的股东可请求召开股东特别大会[120] - 占公司全部表决权不少于5%的股东或不少于100名股东可提出建议供股东大会考虑[122] 股息政策相关信息 - 公司股息政策旨在让股东分享溢利并保留储备，派息取决于多种因素，需董事局批准[118] 公司宪章文件相关信息 - 公司宪章文件在回顾年度无变动[125] 环境、社会及管治相关信息 - 集团在2021年度遵守环境、社会及管治报告指引的“不遵守就解释”条文[128] - 集团实行环境及社会政策的措施包括优化资源运用、鼓励环保、为社群做贡献[129] - 集团通过多种活动与投资者、股东、客户、供应商、雇员、社区等持份者保持对话[130][131][134][137] - 2021年集团办公室总部用电量约为17,686千瓦 时，较2020年的18,935千瓦 时有所下降；二氧化碳当量排放约9,019.86公斤，较2020年的9,656.58公斤有所下降；能源消耗强度为每平方米约132.48千瓦 时，较2020年的每平方米141.84千瓦 时有所下降[142] - 2021年集团办公室总部用水量约为0.92立方米，较2020年的0.97立方米有所下降；用水强度约为每名雇员0.13立方米，较2020年的每名雇员0.14立方米有所下降[143] - 2021年集团正常业务运营使用印刷纸张约443.30公斤，较2020年的449.66公斤有所下降；其中向股东派发印刷品用纸约330.80公斤，较2020年的339.66公斤有所下降；用纸总二氧化碳当量排放约为2,127.84公斤，较2020年的2,158.37公斤有所下降；向股东派发印刷品用纸二氧化碳当量排放约1,587.84公斤，较2020年的1,630.37公斤有所下降[144] - 2021年和2020年集团均无私家车，无铅汽油消耗排放数据缺失[145] - 报告期内集团无工伤造成的工业伤亡事故或工作日数损失[150] - 集团所有新雇员须参加入职培训，鼓励雇员参加与职位相关研讨会[151] - 集团所有雇员由人力资源部聘任，定期检讨雇佣惯例和招聘指引，确保遵守相关法规[152] 慈善捐款相关信息 - 2021年公司向香港大学的Wing Lee Entrance Scholarship捐赠50,000港元，向奥比斯国际捐款1,000港元[158] - 集团本年度慈善捐款51,000港元[181] 个人投资物业相关信息 - 周德雄先生拥有权益之公司持有的位于广东云浮的工业园区总建筑面积约为11,719.51平方米（约126,148.81平方呎）[162] - 周德雄先生拥有权益之公司持有的位于广东东莞的工业园区总建筑面积约为30,537.05平方米（约328,700.83平方呎）[162] - 黄少华女士和周彩花女士拥有权益的位于香港皇后大道东99号地下及阁楼商业物业可销售楼面面积约为610平方呎[166] - 黄少华女士和周彩花女士拥有权益的位于香港大王东街3 - 5号大旺楼地下B5号铺及阁楼商业物业可销售楼面面积约为1,090平方呎[166

收入和利润表现 - 截至2021年6月30日止六个月收益为1376.6万港元，较去年同期1478万港元下降6.8%[15] - 期内亏损为1566万港元，较去年同期2400万港元亏损收窄34.8%[15] - 2021年上半年外部客户收益1376.6万港元，较去年同期下降6.9%[31][32] - 总租金收入从2020年同期的1480万港元下降至1380万港元，减少100万港元（下降6.8%）[126] - 关联方租金收入约76.5万港元（2020年同期：无）[123] - 2021年上半年公司全面开支总额为1970万港元，较2020年同期的2920万港元下降32.5%[139] - 每股亏损从2020年同期的0.076港元降至0.041港元，减少0.035港元[139] - 基本每股亏损计算基于股东应占亏损1566万港元[44] - 加权平均普通股数量为386,175,758股[45] - 每股亏损计算未考虑行使价高于平均市价的股份期权[48] 成本和费用 - 行政支出为254.1万港元[15] - 融资成本为108.7万港元[15] - 公司融资成本中银行贷款利息为108.7万港元[37] - 公司税前亏损已扣除物业折旧251万港元[37] - 利息收入计入其他收入共计16.5万港元[37] - 税项总支出为154.1万港元[37] - 员工成本为110万港元，与去年同期持平[150] 现金流表现 - 经营业务产生现金净额835.9万港元，同比增长62.6%[26] - 投资活动现金净流出1202.1万港元，主要用于收购投资物业718.6万港元[26] - 融资活动现金净流出337.3万港元，包含偿还银行贷款228.6万港元[26] - 公司现金及现金等价物期末余额为5923万港元，较期初减少703.5万港元[26] - 投资物业收购支出718.6万港元，占投资活动现金流出59.8%[26] 现金及银行贷款状况 - 现金及现金等价物为5923万港元，较2020年末6626.5万港元减少10.6%[18] - 银行短期贷款为3471.3万港元[18] - 银行长期贷款为8074.8万港元[18] - 定期存款余额4126.3万港元，占现金等价物总额69.7%[26] - 银行结余及现金1796.7万港元，较期初减少47.2%[26] - 银行存款及现金从2020年底的6630万港元减少至5920万港元[142] - 无抵押定期存款从2020年底的4110万港元微增至4130万港元[142] - 银行贷款账面值从2020年底的1.177亿港元减少至1.155亿港元[145] - 未使用银行贷款额度保持2000万港元不变[145] - 银行贷款利率范围为1.78%至2.50%每年（2020年12月31日：1.88%至2.50%）[80] - 银行贷款利率区间从1.88%-2.50%变为1.78%-2.50%[145] 投资物业公允价值变动 - 投资物业公平值变动净亏损为2442.3万港元[15] - 于2021年6月30日投资物业价值为8.87亿港元[18] - 投资物业公允价值从期初9.045亿港元下降至期末8.873亿港元，减少1.72亿港元（1.9%）[51] - 投资物业公允价值净减少约2440万港元，部分被新收购物业720万港元所抵消[126] - 投资物业估值采用直接比较法参考可比市场交易[60] - 公司投资物业总市值从2020年12月31日的9.045亿港元下降至2021年6月30日的8.873亿港元，减少约1.72亿港元（下降1.9%）[126] 资产和负债变动 - 资产净值为8.56亿港元，较2020年末8.75亿港元减少2.2%[18] - 截至2021年6月30日总资产为8.55782亿港元，较年初减少1966.8万港元[22] - 应收租赁款项及其他应收款项从1,642万港元降至844万港元，减少798万港元（48.6%）[67] - 递延应收租赁款项的非流动部分从14.2万港元降至2.9万港元，减少11.3万港元（79.6%）[68] - 已收租金按金从847.5万港元下降至792.5万港元，减少6.5%[76] - 应计开支从401.2万港元下降至59.6万港元，减少85.1%[76] - 其他应付款项从51.8万港元增至59.1万港元，增长14.1%[76] - 递延税项负债总额从538.8万港元增至556.2万港元[86] - 累计税项亏损35.8万港元未确认递延税项资产[87][88] - 一年内到期负债从2020年12月31日的2518万港元下降至2343.9万港元[120] - 第二至五年到期负债从2020年12月31日的1164.7万港元下降至778.1万港元[120] - 公司权益总额从2020年底的8.755亿港元减少至8.558亿港元[142] - 总负债权益比率从2020年底的13.4%微增至13.5%[145] 投资活动 - 非流动金融资产中的非上市合伙投资从2,707万港元增至2,806万港元，增加99万港元（3.7%）[65] - 非上市股本工具投资按公允价值计量，2021年6月30日价值28,059千港元（未经审核），2020年12月31日为27,067千港元[97] - 期内非上市股本工具注资付款5,000千港元[115] - 期内其他全面收益确认未实现亏损净额4,008千港元[115] - 非上市股本工具期初余额27,067千港元，期末增至28,059千港元[115] - 以约720万港元收购湾仔皇后大道东投资物业[126] - 以约1220万港元出售中环德辅道中商业物业（2021年8月11日完成）[126] - 公司对Epic Capital Development Fund I, L.P.的10%投资，涉及观塘鸿图道32号物业重建项目[129] - 2021年6月公司向该基金追加出资500万港元[129] - 截至2021年6月30日，该基金投资公允价值为2810万港元，较2020年12月31日的2710万港元增长3.7%[129] - 资本开支为1220万港元，其中投资物业收购720万港元，基金出资500万港元[147] - 资本承担为3500万港元，涉及基金投资[147] 物业组合及租赁情况 - 物业出租率为91.1%（2021年6月30日）[126] - 持有物业租赁期限为1至5年[117] - 经营租赁安排中投资物业已签订最低未来租金支付合约[119] - 第2号保留物业（东莞工业园）总建筑面积30,537.05平方米（约328,700.83平方英尺）[180] - 第2号保留物业2021年上半年租金收入110万港元[180] - 第2号保留物业截至2021年6月30日公平值4,770万港元[180] - 第1号保留物业（云浮工业园）总建筑面积11,719.51平方米（约126,148.81平方英尺）[180] - 第1号保留物业2021年上半年处于自用状态未产生租金收入[180] - 个人投资总公平值约1.919亿港元[185] - 个人投资六个月租金收入总额约300万港元[185] - 香港皇后大道东商业物业可销售面积约610平方呎[183] - 大王东街商业物业可销售面积约1090平方呎[183] - 兰杜街商业物业可销售面积约670平方呎[183] - 威灵顿街商业物业可销售面积约470平方呎[183] - 砵兰街商业物业可销售面积约620平方呎[183] - 东莞石碣镇D座住宅物业可销售面积约1890平方米[185] - 东莞石碣镇E座住宅物业可销售面积约1553平方米[185] 抵押和担保情况 - 抵押投资物业账面价值2.7707亿港元担保1.05795亿港元银行贷款[80] - 抵押租赁土地及楼宇账面价值1303万港元担保966.6万港元银行贷款[83] - 投资物业抵押账面价值为2.771亿港元[147] - 租赁土地及建筑物抵押账面价值为1300万港元[147] - 银行贷款抵押品账面价值从2020年底的3.079亿港元减少至2.901亿港元[145] 税务处理 - 香港利得税按估计应税溢利的16.5%税率计算[41] - 香港合资格实体首200万港元应税溢利按8.25%优惠税率征税[41] - 中国内地非居民企业租金收入按总收入10%征收企业所得税[41] - 土地增值税按房地产增值部分的30%至60%累进税率征收[41] - 中国内地投资物业公允价值变动产生递延税项负债[61] 利率信息 - 银行结存及现金/定期存款利率为0.00%至0.001%每年[73][75] - 定期银行存款利率为0.54%至0.55%每年（截至2020年6月30日）[73][75] 股东结构和股权变动 - 公司已发行及缴足普通股股本为386,175,758股，对应金额3,861,757港元[91] - 周彩花女士通过配偶权益和实益权益总计持有公司279,127,674股股份，占已发行股本72.280%[156] - 黄少华女士持有公司7,723,514股股份，占已发行股本1.999%[156] - 王敏莉女士持有公司7,733,152股股份，占已发行股本2.002%[156] - 周焕燕女士持有公司3,861,757股股份，占已发行股本0.999%[156] - 公司截至2021年6月30日已发行股份总数为386,175,758股[159] - Bright Asia Holdings Limited持有公司278,355,324股股份，占已发行股本约72.08%[159][161] - 黄少华女士持有Bright Asia 2,000股普通股，占其已发行股本20%[161] - 周焕燕女士持有Bright Asia 2,000股普通股，占其已发行股本20%[161] - 周彩花女士通过配偶权益持有Bright Asia 6,000股普通股，占其已发行股本60%[161] - 主要股东Bright Asia持有公司股份278,355,324股，占已发行股本72.08%[178] - 执行董事周彩花配偶周德雄先生通过控股公司间接持有278,355,324股，占股本72.28%[178] - 周德雄先生另通过配偶权益持有772,350股购股权相关股份[178] 购股权计划 - 公司购股权计划可发行股份上限为38,617,575股，占报告日期已发行股份10%[165] - 公司购股权计划规定向主要股东或独立非执行董事及其关联人士授予期权时，若导致12个月内发行及将发行股份总数超过授予日已发行股份0.1%或总价值超过500万港元需经股东事先批准[167] - 2016年12月16日授予的购股权中3,861,757份因前董事于2018年9月19日辞职而失效[170] - 2020年12月8日授予11,971,446份购股权且均未设归属期[170] - 截至2021年6月30日执行董事周彩花女士持有772,350份未行使购股权（2016年授予386,175份+2020年授予386,175份）[171] - 执行董事黄少华女士持有7,723,514份未行使购股权（2016年3,861,757份+2020年3,861,757份）[171] - 执行董事王敏莉女士持有7,723,514份未行使购股权（2016年3,861,757份+2020年3,861,757份）[171] - 执行董事周焕燕女士持有3,861,757份未行使购股权（均为2020年授予）[171] - 2016年授予的购股权行使价为每股1.254港元（授予前一日收盘价1.24港元）[171] - 2020年授予的购股权行使价为每股0.385港元（授予前一日收盘价0.385港元）[171] - 2021年上半年未授予任何新购股权且无购股权被行使、注销或失效[172] 地区资产表现 - 香港土地投资价值从8.962亿港元降至8.790亿港元，减少1,710万港元（1.9%）[58] - 中国内地土地投资价值从835万港元降至824万港元，减少11万港元（1.3%）[58] 流动性和财务比率 - 公司净流动资产为1370万港元，相比2020年底净流动负债710万港元有所改善[142] - 流动比率从2020年底的0.91提升至1.30[142] 管理层讨论和业务指引 - 公司提供租金优惠应对COVID-19疫情影响，导致收益减少[28] - 香港零售物业市场因疫情出现下滑趋势，政府采取商业活动暂停和严格出入境限制措施[133] - 公司投资组合保持高出租率，得益于多元化租户行业组成[133] - 2021年上半年香港GDP出现增长，经济显现复苏迹象[133] - 公司维持谨慎理财政策，目前无重大投资或资本资产收购计划[139] - 公司可能寻求香港以外地区的投资机会以保持竞争力[139] - 公司确认遵守内部物业交易政策及不竞争契据[188][189] 公司管治和委员会 - 公司确认截至2021年6月30日六个月期间遵守企业管治守则所有适用条文[194][196] - 公司董事确认在截至2021年6月30日六个月期间遵守证券交易标准守则[195][197] - 公司及其子公司截至2021年6月30日六个月期间未赎回、购买或出售任何上市证券[195][198] - 截至2021年6月30日公司无可赎回证券未赎回[195][198] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成[199] - 审核委员会已审阅截至2021年6月30日六个月未经审核中期业绩[199] 员工信息 - 员工总数保持7名，无变化[150] 股息政策 - 未派发中期股息[153][154] - 公司未支付任何股息（2020年同期：无）[49] 关联方交易 - 持有关联方租金押金39.3万港元（2020年12月31日：32.4万港元）[123] 法律和合规事项 - 九龙万安街27号业主立案法团收到一份关于屋顶门的既有建筑令[191] - 九龙万安街27号业主立案法团收到两份关于公共空间强制验楼及强制验窗的警告通知[191] - 九龙砵兰街347号业主立案法团收到两份关于公共空间强制验楼及强制验窗的警告通知[191] - 九龙砵兰街347号纠正工程正在进行中[191] 其他业务活动 - 无重大收购或出售附属公司及联营公司[150] - 无重大或然负债[147] - 现金管理以港元短期存款为主，未使用对冲工具[150]