财务收益情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益约2250万港元，较2022年同期约3730万港元减少约39.7%[4][9] - 来自美国的收益占公司2022年及2023年同期总收益分别约46.6%及42.2%[4] - 收益整体减少主要因销售伴娘裙收益减少约900万港元与销售特别场合服收益减少约370万港元[9] - 销售伴娘裙收益由2022年同期约1950万港元减至2023年同期约1050万港元，销量由62200件减至33400件[9] - 销售特别场合服收益由2022年同期约580万港元减至2023年同期约200万港元，销量由10100件减至3700件[9] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为22,468千港元，较2022年同期的37,294千港元下降约39.76%[77] - 2023年上半年成衣产品销售额为10,514千港元，2022年为19,522千港元[91] - 2023年上半年美国市场收益为9,372千港元，与2022年的9,335千港元基本持平[92] - 2023年上半年，向关联公司Veromia Limited销售成衣产品1450千港元，较2022年的4221千港元下降；购买样本/面料77千港元，较2022年的388千港元下降[109] 财务盈利指标 - 毛利率由2022年同期的9.4%上升至2023年同期的9.8%[4] - 2023年同期录得期内亏损约1470万港元，较2022年同期的亏损约1810万港元减少约18.8%[4] - 销售成本从2022年9月30日止六个月约3380万港元减少约39.9%至2023年同期约2030万港元[10] - 毛利从2022年9月30日止六个月约350万港元减少约37.1%至2023年同期约220万港元，毛利率从9.4%上升至9.8%[11] - 其他收入从2022年9月30日止六个月约60万港元减少约66.7%至2023年同期约20万港元[12] - 销售及分销开支从2022年9月30日止六个月约330万港元下降约18.2%至2023年同期约270万港元[14] - 行政开支从2022年9月30日止六个月约1440万港元下降约24.3%至2023年同期约1090万港元[15] - 融资成本从2022年9月30日止六个月约48万港元减少约4.2%至2023年同期约46万港元[16] - 2023年9月30日止六个月亏损约1470万港元，较2022年同期的约1810万港元有所减少[18] - 同期公司毛利为2,210千港元，较2022年的3,512千港元下降约37.07%[77] - 期内亏损为14,665千港元，较2022年的18,146千港元有所收窄，降幅约19.18%[77][78] - 2023年4月1日至9月30日期内亏损16.1万港元，2022年同期亏损44万港元[82] - 2023年上半年财务成本为465千港元，2022年为480千港元[97] - 2023年上半年所得税开支为19千港元，与2022年持平[97] - 2023年上半年除税前亏损为14,665千港元，2022年为18,146千港元[99] - 2023年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损基于亏损14,665千港元和842,433千股计算[99] 公司运营与发展 - 公司预计下一财年营商环境及前景依然严峻未明[6] - 公司正与中国特卖场运营商磋商开展采购及分销业务[7] - 公司期内推行成本控制措施应对业务倒退[8] 公司财务状况 - 2023年9月30日公司已发行普通股数目为842432607股，每股面值0.01港元，已发行股本为840万港元[20] - 2023年9月30日集团银行结余及现金约为460万港元，流动资产净值约为1800万港元，流动比率约为1.4倍，资产负债比率为26.2%[21][22] - 2023年9月30日集团共有233名雇员，较2023年3月31日的246名有所减少，2023年9月30日止六个月总员工成本约为1280万港元[30] - 截至2023年9月30日，公司已发行股份总数为842,432,607股[34][37] - 2023年9月30日非流动资产为32,705千港元，较3月31日的33,445千港元略有下降[79] - 2023年9月30日流动资产为64,862千港元，较3月31日的65,675千港元稍有减少[79] - 2023年9月30日流动负债为46,854千港元，较3月31日的36,005千港元有所增加[80] - 2023年经营活动所用现金净额为524.6万港元，2022年为4091万港元[86] - 2023年投资活动所得现金净额为7.3万港元，2022年无相关数据[86] - 2023年融资活动所得现金净额为874.3万港元，2022年为500万港元[86] - 2023年现金及现金等价物增加净额为149.1万港元，2022年减少5424.6万港元[87] - 2023年期末现金及现金等价物为459.8万港元，2022年为440.5万港元[87] - 其他储备因过往股权无偿转让及承让转拨1952万港元[82][83] - 中国附属公司需将纯利的10%划拨至法定储备[84] - 视作分派指2019年公司股份全球发售时股东提呈出售股份的交易成本[85] - 2023年上半年集团购入物业、厂房及设备总账面价值为7,000港元，2022年为1,778,000港元[100] - 2022年上半年集团出售账面价值为9,000,000港元的投资物业，2023年上半年无出售情况[100] - 2023年9月30日贸易应收款项为5,871千港元，3月31日为9,823千港元[100] - 截至2023年9月30日，第三方贸易应收款扣除亏损备抵后为3691千港元，较3月31日的7725千港元有所下降；关联公司贸易应收款为2180千港元，较3月31日的2098千港元略有上升[102][104] - 2023年9月30日，第三方贸易应收款逾期90天或以上结余为845000港元，关联公司贸易应收款逾期90天或以上结余为171000港元[102][104] - 采购货品信贷期为0 - 60天，截至2023年9月30日贸易应付款项为3116千港元，较3月31日的3969千港元减少[105] - 截至2023年9月30日，银行贷款总计9148千港元，较3月31日的9260千港元略降；银行透支为6000千港元，较3月31日的5962千港元略升[106][107] - 集团浮息银行贷款实际利率范围为3.00% - 8.47%（2023年3月31日：2.875% - 8.530%），浮息银行透支实际利率为6.38%（2023年3月31日：6.38%）[106][107] - 公司法定股本为100000千港元，已发行及缴足股本为8424千港元，股份数目为842432607股[109] - 2023年上半年，向联营公司Vantage Zone Investments Limited贷款的利息收入为25千港元，2022年无此项收入[109] - 集团与庄硕先生及庄斌先生就使用厂房物业及员工宿舍订立租赁合约，2023年上半年租赁负债利息开支为43千港元，2022年为48千港元[109] - 集团授予客户信贷期一般为交付货品后0 - 90天，授予关联公司Veromia Limited信贷期为交付货品后90天[101][103] 股权结构与股东情况 - 董事庄硕先生通过受控制法团持有235,950,000股，占已发行股份28.008%；董事庄斌先生通过受控制法团持有120,050,000股，占已发行股份14.250%[34] - 主要股东Strategic Elite实益拥有235,950,000股，占已发行股份28.008%；Total Clarity实益拥有120,050,000股，占已发行股份14.250%；曾明先生实益拥有23,790,000股，占已发行股份2.824%，通过受控制法团权益拥有30,920,000股，占已发行股份3.670%[37] - 骆佩宜女士因配偶权益拥有235,950,000股，占已发行股份28.008%；曾洁芳女士因配偶权益拥有120,050,000股，占已发行股份14.250%[37] 购股计划 - 公司于2019年1月31日采纳购股计划，目的是激励合资格人士、招聘及挽留人才[40] - 购股计划参与者包括集团成员公司或投资实体雇员、供应商、客户等[41] - 因已授出未行使购股获行使可发行最高股份数，不得超已发行股份总数30%[42] - 根据购股计划及其他购股计划可能授出购股涉及股份总数，不得超52,000,000股，占本中期报告日期已发行股份6.17%，即上市日期已发行股份总数10%[43] - 公司可在股东大会寻求股东批准更新计划限额，更新后限额不得超批准当日已发行股份总数10%[44] - 因所有未行使购股权获行使而可发行股份不得超已发行股份30%[46] - 12个月内授予参与者购股获行使后发行股份不得超已发行股份1%[47] - 购股必须行使期限不得超授出日期起10年[48] - 承授人需在21日内接纳或拒绝购股要约并支付1港元代价[50] - 购股计划自2019年1月31日起10年内有效[52] - 截至2023年9月30日，无购股根据计划授出、行使、注销或失效[53] 公司合规与治理 - 公司维持上市规则规定的公众持股量[55] - 控股股东截至2023年9月30日遵守不竞争承诺[56] - 公司主席及行政总裁由庄硕先生兼任，董事会认为此安排对集团业务管理及发展有利[68][69][70] - 公司已成立审核委员会，由四名独立非执行董事组成，梁傲文先生为主席[74][75] - 截至2023年9月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[73] - 公司已编备操守及证券交易守则，董事及雇员在该期间均遵守守则[71][72] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息，2022年同期也无派息[98] 贷款情况 - 嘉艺贸易获三笔非循环有期贷款融通，分别为400万、100万、100万港元，还款期96个月[61] - 控股股东为贷款提供不可撤回及无条件个人担保，且持有公司已发行股本最少50%[62]

财务业绩对比 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为22,468千港元，较2022年同期的37,294千港元减少约40%[2] - 同期毛利为2,210千港元，较2022年的3,512千港元下降约37%[2] - 除税前亏损为14,646千港元，较2022年的18,127千港元有所收窄[3] - 期内亏损为14,665千港元，较2022年的18,146千港元减少约19%[3][4] - 每股亏损为1.7港仙，较2022年的2.2港仙有所降低[3] - 截至2023年9月30日止六个月，成衣产品销售额为10,514千港元，2022年同期为19,522千港元[13] - 2023年和2022年同期，来自客户A的收益分别为3,272千港元和7,908千港元，客户B分别为6,232千港元和7,637千港元[19] - 2023年和2022年同期财务成本分别为465千港元和480千港元[19] - 2023年和2022年同期所得税开支均为19千港元[20] - 2023年和2022年同期除税前亏损分别为14,665千港元和18,146千港元[21] - 截至2023年9月30日止六个月，集团录得收益约22500000港元，较2022年同期的37300000港元减少约39.7%[32] - 来自美国的收益占集团截至2022年及2023年9月30日止六个月的总收益分别约46.6%及42.2%[32] - 毛利率由2022年同期的9.4%上升至2023年的9.8%[32] - 2023年录得期内亏损约14700000港元，较2022年的18100000港元减少约18.8%[32] - 收益从2022年6个月约3730万港元降至2023年约2250万港元，减少约39.7%，主要因伴娘裙和特别场合服收益减少[39] - 销售成本从2022年约3380万港元降至2023年约2030万港元，减少约39.9%，与收益减幅相符[40] - 毛利从2022年约350万港元降至2023年约220万港元，减少约37.1%，毛利率从9.4%升至9.8%[41] - 其他收入从2022年约60万港元降至2023年约20万港元，减少约66.7%，因租金和补贴减少[42] - 销售及分销开支从2022年约330万港元降至2023年约270万港元，减少约18.2%，因员工和运输成本下降[44] - 行政开支从2022年约1440万港元降至2023年约1090万港元，减少约24.3%，因成本控制使员工成本下调[45] - 融资成本从2022年约48万港元降至2023年约46万港元，减少约4.2%，因平均银行借款减少[46] - 2023年6个月亏损约1470万港元，2022年约1810万港元，亏损减少源于开支、减值亏损等因素[48] 资产负债情况 - 于2023年9月30日，非流动资为32,705千港元，较2023年3月31日的33,445千港元略有减少[5] - 流动资为64,862千港元，较2023年3月31日的65,675千港元稍有下降[5] - 流动负债为46,854千港元，较2023年3月31日的36,005千港元有所增加[5] - 资产净值为57,747千港元，较2023年3月31日的72,573千港元有所减少[6] - 2023年9月30日和3月31日贸易应收款项分别为5,871千港元和9,823千港元[22] - 截至2023年9月30日，集团应收第三方贸易款项（扣除亏损备抵后）为3691千港元，较2023年3月31日的7725千港元减少[24] - 截至2023年9月30日，集团应收关联公司Veromia Limited贸易款项为2180千港元，较2023年3月31日的2098千港元增加[26] - 截至2023年9月30日，集团贸易应付款项为3116千港元，较2023年3月31日的3969千港元减少[26] - 截至2023年9月30日，集团银行贷款总计9148千港元，较2023年3月31日的9260千港元减少[27] - 截至2023年9月30日，集团银行透支为6000千港元，较2023年3月31日的5962千港元增加[29] - 2023年9月30日银行结余及现金约460万港元，流动资产净值约1800万港元，流动比率约1.4倍[51] - 2023年9月30日，集团资产负债比率为26.2%，较2023年3月31日的21.0%上升，主要因期内亏损增加使权益总额减少[52] - 2023年9月30日，集团质押账面价值约3040万港元的租赁土地及楼宇，2023年3月31日为3110万港元[53] 公司业务情况 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事成衣产品制造及贸易以及配饰贸易[8] - 公司正与中国特卖场运营商磋商开展采购及分销业务，扩大客户和收益基础[36] 资本交易情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司购入物业、厂房及设备总账面价值为7,000港元，2022年同期为1,778,000港元[22] - 截至2022年9月30日止六个月，公司出售账面价值为9,000,000港元的投资物业，2023年同期无出售[22] - 截至2023年9月30日止六个月，集团无附属公司及联营公司的重大收购及出售[56] - 2023年9月30日，集团无重大投资，2023年3月31日也无[57] - 2023年9月30日，集团无重大资本承担和重大或然负债，2023年3月31日同样无[62][63] - 截至2023年9月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[64] 股息与股本情况 - 董事会不建议就截至2023年9月30日止六个月派付中期股息[21] - 公司法定股本为100000千港元，已发行及缴足股本为8424千港元，股份数目为842432607股，每股面值0.01港元[31] 员工情况 - 2023年9月30日，集团有233名雇员，2023年3月31日为246名；截至2023年9月30日止六个月，集团总员工成本约为1280万港元，2022年同期约为1850万港元[60] 公司合规情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司除企管守则条文C.2.1外，一直遵守守则条文，公司主席及行政总裁由庄硕先生兼任[68] - 审核委员会已审阅集团截至2023年9月30日止六个月的未经审核简明综合财务业绩及公告[76] - 截至2023年9月30日止六个月及直至公告日期，公司维持上市规则规定的公众持股量[77] 信贷政策 - 公司授予客户的信贷期一般为交付货品后0至90天[16][23]

公司基本信息 - 公司股份代号为01025[3] - 公司地址为香港新界荃湾德士古道120号安泰国际中心30楼，邮箱为info@knt.com.hk，联系电话为(3655 - 9688)[141] - 此为嘉艺控股有限公司刊发的第五份ESG报告，股份代号为1025[154] - 报告期为截至2023年3月31日止年度[60] - 报告期为二零二二年四月一日至二零二三年三月三十一日，公司主要向美国品牌成衣公司销售及制造优质伴娘裙、婚纱及特别场合服[156] - 报告涵盖公司在中国香港及东莞的办事处及生产据点，内容根据“重要性”“量化”“平衡”“一致性”原则厘定、组织及呈列[157][158] - 若对报告有意见或建议，可通过ir@kntholdings.com联系公司[160] - 公司发布2023年年报[164] 公司人员变动 - 董斌于2023年6月1日获委任为公司副主席[3] - 周海于2022年10月20日辞任公司执行董事[3] 公司业务发展 - 公司正与中国特卖场运营商磋商开展采购及分销业务[8] - 2023年公司以400万港元收购Vantage Zone Investments Limited 40%股权，并成立Green Path Enterprises Limited并拥有其40%股权[33] - 2023年4月1日集团修改租约，将租期延长一年，未来未贴现租金总额约为291.7万港元[36] - 2023年6月27日公司拟配售最多1.68亿股普通股，最高所得款项总额及净额分别为6384万港元及约6200万港元[37] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，集团收益约7170万港元，较上一年度约8000万港元减少约10.4%[5] - 截至2023年3月31日止年度，公司收益约7170万港元，较上一年度约8000万港元减少约10.4%[11][15] - 来自美国的收益占集团截至2022年及2023年3月31日止年度的总收益分别约46.2%及39.7%[5] - 来自美国的收益占公司2022年及2023年3月31日止年度的总收益分别约46.2%及39.7%[11] - 毛利率由截至2022年3月31日止年度的5.0%上升至截至2023年3月31日止年度的12.3%[5] - 毛利率由2022年3月31日止年度的5.0%上升至2023年3月31日止年度的12.3%[11][19] - 截至2022年及2023年3月31日止年度的年内亏损分别约为2510万港元及3130万港元[5] - 2022年及2023年3月31日止年度的年内亏损分别约为2510万港元及3130万港元[11] - 销售成本由2022年约7600万港元减少约1310万港元或约17.2%至2023年约6290万港元[18] - 其他收入由2022年约420万港元减少约310万港元或约73.8%至2023年约110万港元[20] - 销售及分销开支由2022年约610万港元增加约60万港元或约9.8%至2023年约670万港元[22] - 行政开支由2022年约2490万港元增加约220万港元或约8.8%至2023年约2710万港元[23] - 财务成本从2022年约110万港元减少约20万港元或18.2%至2023年约90万港元[24] - 2023年集团亏损约3130万港元，较2022年的约2510万港元有所增加[26] - 报告日期公司已发行股本为840万港元，已发行普通股数目为8.42432607亿股，每股面值0.01港元[28] - 2023年3月31日集团银行结余及现金约为320万港元（扣除银行透支约600万港元），2022年为约5700万港元（扣除银行透支约2970万港元）[29] - 2023年3月31日集团流动比率约为1.8倍，2022年约为2.4倍；资产负债比率为21.0%，2022年为23.8%[29] - 2023年3月31日集团质押账面价值约3110万港元的租赁土地及楼宇等资产以担保银行融资[30] - 2023年3月31日集团有246名雇员，2022年为262名；2023年总员工成本约为3400万港元，2022年约为3220万港元[38] - 2022年2月24日，公司完成供股，供股所得款项净额约为5740万港元[44] - 截至2023年3月31日，公司已动用约5740万港元供股所得款项净额，相当于供股所得款项净额的100%[44] - 截至2023年3月31日，集团一般营运资金已动用供股所得款项净额3450万港元[44] - 截至2023年3月31日，发展特卖场业务已动用供股所得款项净额2290万港元[44] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，集团出售约142,800件产品，包括约113,700件伴娘裙、6,000件婚纱及23,100件特别场合服[5] - 销售伴娘裙收益由2022年约3980万港元减至2023年约3500万港元，销量由121700件减至113700件，平均售价由327港元降至308港元[15] - 销售特别场合服收益由2022年约830万港元增至2023年约1350万港元，销量由13300件增至23100件[15] 公司所得款项用途 - 公司将910万港元的经修订未动用所得款项净额用途更改成营运资金及一般企业用途[43] - 2022年3月31日，收购物业及设施拟定所得款项净额为2210万港元，已动用1300万港元，未动用910万港元[43] - 2022年3月31日，偿还银行借款拟定所得款项净额为1680万港元，已动用1680万港元[43] - 2022年3月31日，开发网上业务平台拟定所得款项净额为370万港元，已动用370万港元[43] - 2022年3月31日，营运资金及一般企业用途拟定所得款项净额为1430万港元，已动用2340万港元[43] 公司管理层信息 - 庄硕、庄斌、林志远三位执行董在婚纱及特别场合服业务拥有逾25年经验[46][49][50] - 董斌博士46岁，商业管理经验超20年，2023年6月1日起任执行董事兼集团副主席[52] - 胡仕林先生67岁，商业管理经验超30年，2021年10月29日起任非执行董事[53] - 梁傲文先生42岁，融资等领域经验超15年，2019年1月31日起任独立非执行董事[54] - 刘冠业先生46岁，直接销售及社交商务行业经验超16年，2019年1月31日起任独立非执行董事[54] - 袁景森先生59岁，运营等保险领域经验超30年，2019年1月31日起任独立非执行董事[56] - 刘国勋先生42岁，2019年1月31日起任独立非执行董事[56] - 陈雅珍女士44岁，会计及审计经验超15年，2017年6月任财务总监，2018年4月23日任公司秘书[58][59] 董事会相关情况 - 董事会每年至少举行四次定期会议，向全体董事发出至少14天的通知并附正式议程[71] - 庄硕先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；庄斌先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；林志远先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；周海先生出席董事会会议4/6次，出席股东周年大会1/1次；董斌博士出席董事会会议情况未提及，出席股东周年大会情况未提及；胡仕林先生出席董事会会议8/10次，出席股东周年大会1/1次；梁傲文先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；刘冠业先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；袁景森先生出席董事会会议10/10次，出席股东周年大会1/1次；刘国勋先生出席董事会会议8/10次，出席股东周年大会1/1次[73] - 董事会委任至少三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一，其中一名具备专业资格或会计或相关财务管理专业知识[76] - 全体非执行董事及独立非执行董事任期为三年，任期届满后续新[80] - 公司主席及行政总裁由庄硕先生兼任，董事会认为此安排对集团业务管理及发展有利[73][74] - 公司于报告期内建立评核董事会独立性的机制，董事会将每年检讨其本身的独立性，报告期内检讨结果令人满意[77][79] - 公司已收到独立非执行董事按照上市规则第3.13条发出的独立性年度确认书，认为全体独立非执行董事均为独立人士[76] - 每届股东周年大会上，三分之一董事（若人数非三的倍数，则以最接近但不少于三分之一的人数）轮席退任，每名董事最少每三年告退[81] 公司委员会相关情况 - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，报告期内举行五次会议[93][95] - 审核委员会成员梁傲文、刘冠业、袁景森、刘国勋出席会议次数分别为5/5、5/5、5/5、4/5[96] - 薪酬委员会由四名独立非执行董事组成，刘冠业为薪酬委员会主席[96] - 报告期内薪酬委员会举行一次会议，检讨公司薪酬政策等事宜并向董事会提建议[99] - 薪酬委员会成员会议出席率均为100%（1/1）[100] - 年度收入0 - 100万港元有6人，100.0001 - 150万港元有3人，200.0001 - 250万港元有1人[100] - 提名委员会由1名执行董事和4名独立非执行董事组成，董事会主席兼任提名委员会主席[102] - 报告期内提名委员会举行一次会议，评核独立董事独立性等[105] - 提名委员会成员会议出席率均为100%（1/1）[107] 公司治理相关政策 - 公司已采纳联交所上市规则附录十四所载企业管治守则的原则及守则条文作为企业管治常规基础[65] - 公司已按不比上市规则附录十所载标准守则宽松的条款，编备董事及相关雇员证券交易的操守守则，报告期内董事遵守该守则，未发现雇员不遵守事件[66] - 公司已采纳董事会多元化政策，报告期内董事会成员全属单一性别，将不迟于2024年12月31日委任最少一名不同性别的董事[109] - 董事会已转授甄选举及委任董事的责任及权力予提名委员会[110] - 公司已采纳董事提名政策，载列甄选举条件、提名流程及董事会继任计划考虑因素[111] - 董事提名政策载列多项评价建议候选人是否适合董事会及其潜在贡献的因素[112] - 提名委员会及/或董事会应按公司需要及资格核查排列候选人优先次序，提供委任意见，评价股东提名候选人[114][115][116] - 提名委员会及/或董事会应检讨退任董事贡献、表现及资格，就重选董事向股东提供意见[119][120][121] - 董事会负责履行企管守则职能，已检讨公司企业管治政策、培训、合规等情况[123] 公司风险管理 - 集团建立风险管理框架，由董事会、审核委员会及风险管理工作小组组成，董事会承担总体责任[125] - 集团制定风险管理政策，风险管理工作小组至少每年识别、评估风险并编订优次，为重大风险制定缓解计划和风险拥有人[126] - 集团委聘独立专业公司协助监控风险管理及内部监控系统，重大缺陷及时汇报并采取纠正行动[127] - 风险管理及内部监控报告至少每年呈交审核委员会及董事会一次，董事会认为系统有效[128] 公司股东相关政策 - 任何一位或以上于递呈要求当日持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会投票权）十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于递呈要求后两个月内举行；若21日内董事会未开展程序，递呈要求人士可自行动作，公司偿付合理开支[138] - 公司认为股东通讯政策有效且足够，报告期内未修改组织章程细则，最新版本可在公司及联交所网站查阅[143][144] - 公司建立了股东查询、公司通讯、公司网站、股东大会、投资市场沟通等多重渠道与股东保持对话[147][148][149][150][151] - 公司采纳股息政策，无预设派息率，董事会可根据情况建议及宣派股息，末期股息须经股东批准[152] 公司ESG相关情况 - 董事会领导及监督公司的ESG相关管理方法[161] - 董事会负责监察ESG事务、检讨资料披露、检讨策略目标等工作[162] - 公司将增加可降解物料使用比重，慎密处置物料避免浪费[163] - 公司承诺遵守法律，推动持份者负责任运作，加强雇员对环境及社会问题认知[165] - 公司设有ESG委员会，董事会、高管、经理及雇员均参与其中[167] - ESG委员会主席等评估及厘定ESG相关风险及机会，营运总监监督风险管理等[167] - 财务总监负责制订及检讨可持续发展策略，推动ESG措施[167] - 经理及行政部门在日常运作实施可持续发展措施，监察能源资源耗用等[168] - ESG委员会每六个月举行一次正式会议，必要时委聘外部专家[168] - 公司建立多个渠道与持份者沟通，未来将不断维系并提升沟通方法[169] - 公司进行重要性评估以聚焦可持续发展事项，结果以重要性矩阵呈现，矩阵涉及数值如9.50、9等[172][174] - 最重要事项包括包装材料使用、环境绩效及目标、员工招聘及解雇等[175] - 重要事项包括废气排放、污水排放、温室气体排放等[175] - 公司为雇员提供健康安全工作环境，营造温暖共融氛围促进其成长发展[176][177] - 公司制定严谨政策确保雇员公平待遇，教导接纳多元性[178] - 报告期内

财务业绩 - 截至2023年3月31日止年度，公司收益约为7170万港元，较2022年的约8000万港元下降约10.38%[1] - 该年度毛利约为880万港元，2022年约为400万港元，同比增长约120%[1] - 年内亏损约为3130万港元，2022年约为2510万港元，亏损幅度扩大约24.7%[1] - 每股基本及摊薄亏损约为3.7港仙，2022年为3.9港仙[1] - 2023年成衣产品销售额为71667千港元，2022年为79978千港元[15] - 2023年来自客户A的收益为14498千港元，客户B为11107千港元，客户C为7693千港元[17] - 2023年本公司拥有人应占年内亏损31284千港元，2022年为25072千港元[20] - 截至2023年3月31日止年度，公司收益约7.17亿港元，较上一年度约8亿港元减少约10.4%[29] - 来自美国的收益占公司截至2022及2023年3月31日止年度的总收益分别约46.2%及39.7%[29] - 毛利率由截至2022年3月31日止年度的5.0%上升至截至2023年3月31日止年度的12.3%[29] - 截至2022及2023年3月31日止年度的年内亏损分别约为2510万港元及3130万港元[29] - 收益由2022年约8000万港元减至2023年约7170万港元，减少约10.4%[35] - 销售伴娘裙收益由2022年约3980万港元减至2023年约3500万港元，销量由121700件减至113700件，平均售价由327港元降至308港元[35] - 销售特别场合服收益由2022年约830万港元增至2023年约1350万港元，销量由13300件增至23100件[35] - 销售成本由2022年约7600万港元减至2023年约6290万港元，减少约17.2%[37] - 2023年毛利约880万港元，毛利率为12.3%；2022年毛利约400万港元，毛利率为5.0%[38] - 其他收入由2022年约420万港元减至2023年约110万港元，减少约73.8%[39] - 销售及分销开支由2022年约610万港元增至2023年约670万港元，增加约9.8%[41] - 行政开支由2022年约2490万港元增至2023年约2710万港元，增加约8.8%[42] - 2023年亏损约3130万港元，2022年亏损约2510万港元，亏损增加[45] 股息政策 - 董事会不建议派付末期股息，2022年亦无派息[1] - 截至2023年及2022年3月31日止年度无派付或建议派付股息[19] 资产负债情况 - 2023年3月31日，非流动资产为3344.5万港元，2022年为3430.9万港元[5] - 2023年3月31日，流动资产为4843.1万港元，2022年为6031.7万港元[5] - 2023年3月31日，流动负债为3600.5万港元，2022年为3560.3万港元[5] - 2023年3月31日，资产净值为7257.3万港元，2022年为10412.3万港元[6] - 2023年贸易应收款项为9823千港元，2022年为7659千港元[22] - 2023年贸易应付款项为3969千港元，2022年为2717千港元[23] - 2023年银行贷款总计9260千港元，2022年为19163千港元[24] - 2023年银行透支为5962千港元，2022年为5668千港元[25] - 截至2023年3月31日，集团质押账面价值约3110万港元的租赁土地及楼宇等资产，以担保银行融资，2022年3月31日约为3230万港元[50] 税率情况 - 香港合资格集团实体首2百万港元溢利按8.25%税率征税，超2百万港元按16.5%税率征税[17] - 中国附属公司两个年度税率均为25%，但无应评税溢利未计提所得税[18] 成本扣除 - 2023年除税前亏损扣除董事酬金5600千港元、员工成本总额33973千港元等[19] 股份相关 - 2021年10月20日完成向独立私人投资者私人配售1.04亿股，所得款项净额约2534.8万港元[26][27] - 2022年通过供股发行2.18432607亿股，所得款项净额约5738.2万港元[28] - 2023年用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为842433千股，2022年为646612千股[20] - 2023年6月27日，公司与配售代理订立配售协议，拟配售最多1.68亿股普通股，最高所得款项总额及净额分别为6384万港元和约6200万港元，用作一般营运资金[57] 业务发展 - 2022年开始配饰销售业务，公司功能货币由美元更改成港元[9] - 公司正与中国特卖场运营商磋商开展采购及分销业务[33] - 截至2023年3月31日止年度，公司完成以400万港元收购Vantage Zone Investments Limited 40%股权，成立Green Path Enterprises Limited并拥有其40%股权，拓展香港餐厅和药房业务[53] 租约情况 - 2023年4月1日，集团修改租约，将租期延长一年，未来未贴现租金总额约为291.7万港元[56] 员工情况 - 截至2023年3月31日，集团有246名雇员，2022年3月31日为262名；2023年度总员工成本约3400万港元，2022年约为3220万港元[58] 所得款项使用 - 上市所得款项净额约5690万港元，截至2023年3月31日已动用约5690万港元，相当于100% [62] - 供股所得款项净额约5740万港元，截至2023年3月31日已动用约5740万港元，相当于100%，用作一般营运资金及发展特卖场业务[64] 股东大会及过户登记 - 公司将在2023年8月18日举行股东周年大会[65] - 公司于2023年8月15日至8月18日暂停办理股份过户登记，过户表格及股票需在8月14日下午4时30分前送交指定处[66] 企业管治 - 公司采纳上市规则附录十四所载企业管治守则作为企业管治常规基础，截至2023年3月31日止年度，除C.2.1条文外遵守守则条文[68][69] - 公司主席及行政总裁由庄硕先生兼任，董事会认为此安排对集团业务管理及发展有利[71][72] - 公司就董事及相关雇员证券交易编备操守守则，年内董事遵守守则，未发现雇员违规[73] 审核委员会 - 公司于2019年1月31日成立审核委员会，有符合规定的书面职权范围[74] - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，梁傲文先生为主席[75] - 审核委员会审阅集团截至2023年3月31日止年度经审核综合财务业绩等事宜[76] 审计相关 - 永拓富信会计师事务所有限公司核对初步公告数字，但未发表鉴证[77] 公众持股量 - 公告日期公司维持上市规则规定的公众持股量[78] 公告登载 - 全年业绩公告已登载，2023年3月31日止年度年报将适时登载并寄发股东[79] 会计准则 - 多项新订香港财务报告准则及修订本将分别于2023年4月1日、待定日期、2024年4月1日或之后年度生效[10][11][12] - 公司预计应用其他新订准则及修订本对综合财务报表无重大影响[13]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益约3730万港元，较去年同期约3750万港元减少约0.5%[14][19] - 毛利率由2021年9月30日止六个月的13.7%下降至2022年9月30日止六个月的9.4%[14] - 2022年9月30日止六个月录得期内亏损约1810万港元，较去年同期亏损约750万港元增加约141.3%[14] - 销售成本由2021年9月30日止六个月约3240万港元上升约140万港元或约4.3%至2022年9月30日止六个月约3380万港元[21] - 毛利由2021年9月30日止六个月约510万港元减少约160万港元或约31.4%至2022年9月30日止六个月约350万港元[22] - 其他收入从2021年6个月约110万港元减少约50万港元或约45.4%至2022年6个月约60万港元[23] - 销售及分销开支从2021年6个月约320万港元上升约10万港元或约3.1%至2022年6个月约330万港元[25] - 行政开支从2021年6个月约1020万港元上升约420万港元或约41.2%至2022年6个月约1440万港元[26] - 融资成本从2021年6个月约60万港元减少约10万港元或约16.7%至2022年6个月约50万港元[27] - 2022年6个月亏损约为1810万港元，亏损上升因员工成本等因素所致[30] - 2022年9月30日，集团银行结余及现金约为440万港元（扣除透支），流动资产净值约为3610万港元[33] - 2022年9月30日，集团流动比率约为2.1倍，资产负债比率为21.7% [33][34] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益37294千港元，毛利3512千港元，期内亏损18146千港元，每股基本亏损2.2港仙[88] - 截至2022年9月30日止六个月，公司其他全面开支440千港元，期内全面开支总额18586千港元[89] - 截至2022年9月30日，公司非流动资产55131千港元，流动资产70215千港元[91] - 截至2022年9月30日贸易应付款项为4997千港元，较3月31日的2717千港元增长84%[92] - 截至2022年9月30日流动负债为34073千港元，较3月31日的35603千港元下降4.3%[92] - 截至2022年9月30日流动资产净值为36142千港元，较3月31日的49743千港元下降27.3%[92] - 截至2022年9月30日期内亏损为18146千港元，其他全面开支为440千港元[95] - 截至2022年9月30日经营活动所用现金净额为40910千港元，较2021年的1626千港元大幅增加[98] - 截至2022年9月30日投资活动所用现金净额为5760千港元，2021年为12千港元[98] - 截至2022年9月30日融资活动所用现金净额为7576千港元，2021年为所得23千港元[98] - 截至2022年9月30日现金及现金等价物减少净额为54246千港元，2021年为1615千港元[100] - 截至2022年9月30日期末现金及现金等价物为1585千港元，2021年为1136千港元[100] - 截至2022年9月30日止六个月，公司总收益为37,294千港元，2021年同期为37,532千港元，同比下降0.63%[110][112] - 2022年银行透支及贷款利息421千港元，租赁负债利息59千港元，财务成本总计480千港元；2021年分别为557千港元、16千港元、573千港元[120] - 2022年递延税项开支及所得税开支均为19千港元；2021年递延税项抵免及所得税抵免均为38千港元[120] - 2022年除税前亏损1,039千港元，2021年为1,073千港元[121] - 2022年使用权资产折旧1,538千港元，物业、厂房及设备折旧810千港元，无形资产摊销13千港元[121] - 2022年确认为销售成本的存货成本为33,782千港元，2021年为32,397千港元[121] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损18146千港元，2021年同期为7537千港元；用于计算每股基本亏损的普通股数目为842433千股，2021年同期为520000千股[124] - 截至2022年9月30日止六个月，集团购入物业、厂房及设备总账面价值约1778000港元，2021年同期约14000港元；出售账面价值为9000000港元的投资物业，现金所得款项净额约8516000港元，产生出售亏损约484000港元，2021年同期无此交易[125] - 2022年9月30日贸易应收款项为12233千港元，3月31日为7659千港元；其中应收第三方贸易款项为9716千港元，3月31日为4848千港元；应收一间关联公司贸易款项为2538千港元，3月31日为2821千港元[126] - 2022年9月30日应收第三方贸易款项逾期90天或以上的结余为16000港元，3月31日为1000港元；应收关联公司贸易款项逾期90天或以上的结余为0，3月31日为419000港元[131][134] - 2022年9月30日贸易应付款项为4997千港元，3月31日为2717千港元[136] - 2022年9月30日银行贷款总计12604千港元，3月31日为19163千港元；其中无抵押及有担保银行贷款为5447千港元，3月31日为5811千港元；有抵押及有担保银行贷款为7157千港元，3月31日为13352千港元[138] - 按还款期限，2022年9月30日一年内还款的银行贷款为5073千港元，超过一年但不超过两年为1717千港元，超过两年但不超过五年为4906千港元，超过五年为908千港元[138] - 集团浮息银行贷款实际利率范围为2.375% – 7.250%，2022年3月31日为1.63% – 5.00%[138] - 2022年9月30日有抵押及有担保银行透支为5990千港元，3月31日为5668千港元，集团浮息银行透支实际利率为5.25%[140] - 法定股本方面，2021年4月1日、2021年9月30日、2022年3月31日及2022年9月30日均为10000000000股，对应100000千港元[145] - 已发行及缴足股本方面，2021年4月1日及2021年9月30日为520000000股，对应5200千港元[145] - 2021年9月30日公司向独立私人投资者私人配售104000000股每股0.25港元普通股，较2021年9月30日收市价折让约16.67%，所得款项净额约25348000港元[145][146] - 2022年2月24日公司供股发行218432607股股份，认购价每股0.275港元，较2021年12月17日收市价折让约15.4%，所得款项净额约57382000港元[145][146] - 2022年3月31日及2022年9月30日已发行及缴足股本为842432607股，对应8424千港元[145] 各条业务线数据关键指标变化 - 来自美国的收益占公司2021年及2022年9月30日止六个月总收益分别约50.1%及46.6%[14] - 销售特别场合服收益由2021年9月30日止六个月约230万港元增至2022年9月30日止六个月约570万港元，销量由2900件增至10100件[19] - 按产品划分，2022年伴娘裙销售额19,522千港元，婚纱3,548千港元，特别场合服5,729千港元，配饰7,637千港元，其他858千港元[110] - 按地理市场划分，2022年美国收益17,369千港元，香港9,335千港元，欧洲5,801千港元，英国3,661千港元，澳洲1,126千港元，其他2千港元[112] - 2022年来自客户A的收益为7,908千港元，客户B为7,637千港元，客户C为3,736千港元；2021年客户A为11,000千港元，客户D为12,518千港元，客户C为4,725千港元[118] - 截至2022年9月30日止六个月，公司向Veromia Limited销售成衣产品4221千港元，2021年为1060千港元[148] - 截至2022年9月30日止六个月，公司向Veromia Limited购买样本/面料388千港元，2021年为28千港元[148] 业务发展动态 - 公司自2020年11月起开发网上业务平台销售时尚衣饰，自2021年6月起开展配饰销售业务[13] - 公司正与中国特卖场运营商磋商开展采购及分销业务[17] 成本控制措施 - 公司自2020年起推行成本控制措施[18] 股权收购 - 2022年9月16日，公司附属公司拟40%股权收购奥特莱斯物业管理（贵州）有限公司，代价2000万元人民币[40] 人员及薪酬相关 - 2022年9月30日，集团有257名雇员，6个月总员工成本约为1850万港元[42] - 公司雇员酬金政策由管理层参照资格、经验及表现厘定，董事及高管酬金由薪酬委员会推荐、董事会批准[80] - 截至2022年9月30日止六个月，公司向庄硕先生及庄斌先生支付租赁负债的利息开支48千港元，2021年无此项开支[148] 资金使用情况 - 上市所得款项净额约为5690万港元，截至2022年9月30日已动用约100% [45][47] - 2022年2月24日公司完成供股，所得款项净额约5740万港元，用于集团一般营运资金及发展特卖场业务[49] - 截至2022年9月30日，集团已动用供股所得款项净额约5550万港元，相当于约96.7%[51] - 截至2022年9月30日，供股未动用所得款项净额190万港元存放于香港持牌银行[52] - 截至2022年9月30日，收购物业及设施实际所得款项净额2210万港元，已动用1300万港元[48] - 截至2022年9月30日，偿还银行借款实际所得款项净额1680万港元，已全部动用[48] - 截至2022年9月30日，开发网上业务平台实际所得款项净额370万港元，已全部动用[48] - 截至2022年9月30日，营运资金及一般企业用途实际所得款项净额1430万港元，重新分配后已动用2340万港元[48] 股权结构 - 截至2022年9月30日，董事庄硕先生持有股份2.3595亿股，占已发行股份28.008%[53] - 截至2022年9月30日，董事庄斌先生持有股份1.2005亿股，占已发行股份14.250%[53] - 截至2022年9月30日，主要股东曾明先生持有股份2379万股，占已发行股份2.820%；通过受控制法团权益持有3092万股，占已发行股份3.670%[57] 购股计划相关 - 因已授出未行使购股权获行使可发行最高股份数不得超已发行股份总数30%[63][65] - 根据购股计划及其他购股计划可能授出购股涉及股份总数不超5200万股，相当于中期报告日期已发行股份6.17%，即上市日期已发行股份总数10%[63] - 公司可寻求股东批准更新计划限额，更新后限额不得超批准当日已发行股份总数10%[63] - 公司可寻求股东批准授出超计划限额购股，超限额购股只可授予特定合资格人士[65] - 12个月内授予每名参与者购股获行使已发行及将发行最高股份数不得超已发行股份总数1%[66] - 购股必须行使期限由公司授出时订明，不得超授出日期起10年[67] - 承授人应在要约函件发出21日内接纳或拒绝要约，并支付1港元代价[70] - 购股计划自2019年1月31日起10年有效，截至2022年9月30日无购股授出、行使、注销或失效[72] 上市相关合规情况 - 截至2022年9月30日公司维持上市规则规定的公众持股量[74] - 控股股东确认截至2022年9月30日六个月遵守不竞争承诺[75] 贷款相关 - 公司全资附属公司获三笔非循环有期贷款融通，分别为400万港元、100万港元、100万港元，还款期均为96个月[79] - 控股股东就各笔融通提供担保，需持有公司已发行股本最少50%[

财务业绩 - 截至2022年3月31日止年度，公司收益约8000万港元，较上一年度约6270万港元增加约27.6%[9][17][21] - 截至2022年3月31日止年度，公司出售约142800件產品，包括约121700件伴娘裙、7700件婚纱及13300件特别场合服[9] - 来自美国的收益占公司截至2021年及2022年3月31日止年度的总收益分别约78.6%及46.2%[9][17] - 公司毛利率由截至2021年3月31日止年度的毛损率8.4%上升至截至2022年3月31日止年度的毛利率5.0%[9][17][24] - 截至2021年及2022年3月31日止年度的年内亏损分别约为4470万港元及2510万港元[9][17][28] - 销售伴娘裙收益由2021年约4410万港元减至2022年约3980万港元，销量由152600件减至121700件，平均售价由289港元升至327港元[21] - 销售成本由2021年约6790万港元增加约810万港元或约11.9%至2022年约7600万港元[22] - 其他收入由2021年约130万港元增加约290万港元或约223.1%至2022年约420万港元[24] 财务风险 - 公司就贸易应收款项作出减值亏损（已扣除拨回）约730万港元，主要涉及一名已提交破产保护存档的主要客户[10][18] 业务展望与计划 - 公司预计下一财政年度的营商环境及前景依然严峻未明[12][20] - 公司正与中国一名知名特卖场运营商磋商开展采购及分销业务[12][20] - 自2020年11月起，公司已开始开发网上业务平台，以销售时尚衣饰[16] - 公司于截至2022年3月31日止年度开展配饰销售业务[16] 股息与股本 - 董事会不建议就2022年度派付末期股息，报告日期公司已发行股本为840万港元，已发行普通股数目为842432607股，每股面值0.01港元[30] 资金状况与融资 - 2022年3月31日，集团现金及现金等价物约为5280万港元，流动资产净值约为4970万港元；2021年3月31日分别约为50万港元和流动负债净额约730万港元[31] - 2021年10月20日，公司完成配售1.04亿股新股份，所得款项净额约2530万港元，已用于偿还贷款及应付款项约1460万港元、支付供应商及经营开支1070万港元[31] - 2022年2月24日，公司完成供股，所得款项净额约5740万港元，将用作一般营运资金及发展特卖场业务[32][50] - 2022年3月31日，集团流动比率约为2.4倍，资产负债比率为23.8%；2021年3月31日分别约为0.8倍和78.8%[32] - 上市所得款项净额约5690万港元，截至2022年3月31日已动用约5630万港元，占比约98.9%[41][42] - 截至2022年3月31日，公司已动用约660万港元供股所得款项，相当于所得款项净额约11.5%[51] - 供股所得款项净额中，用于集团一般营运资金拟定为3450万港元，已动用660万港元，未动用2790万港元，预期在2023年3月31日或之前使用[52] - 供股所得款项净额中，用于发展特卖场业务拟定为2290万港元，未动用，预期在2023年3月31日或之前使用[52] 资产处置与收购 - 2022年3月31日，集团质押账面价值约3230万港元的租赁土地及楼宇、2240万港元的投资物业以及200万港元的银行存款[33] - 2022年4月21日，集团修改租约，将租期延长一年，未来未贴现租金总额约为321.6万港元[36] - 2022年5月30日，集团订立临时买卖协议，以865万港元出售一项香港物业，已收取86.5万港元订金[37] - 2022年6月6日，收购一间联营公司完成，此前支付的300万港元按金已转拨至联营公司权益[38] 员工情况 - 2022年3月31日，集团有262名雇员，总员工成本约为3220万港元；2021年3月31日分别为295名和2930万港元[38] - 2022年3月31日公司雇员总数为262人，均为全职雇员，较2021年3月31日的295人有所减少[170] - 2022年3月31日男性雇员118人，女性雇员144人；管理层13人，行政员工99人，生产员工150人[170] - 2022年3月31日25岁或以下雇员5人，26 - 29岁14人，30 - 39岁61人，40 - 49岁104人，50岁及以上78人[170] - 2022年3月31日香港雇员22人，中国大陆雇员240人[170] - 2022年3月31日整体雇员流失率为14.1%，男性流失率11.9%，女性流失率16.0%[172] - 2022年3月31日25岁或以下雇员流失率60.0%，26 - 29岁流失率42.9%，30 - 39岁流失率14.8%，40 - 49岁流失率7.7%，50岁及以上流失率14.1%[172] - 2022年3月31日香港雇员流失率13.6%，中国大陆雇员流失率14.2%[172] - 公司与所有雇员签订正式劳工合同，解雇需遵守法律，自愿辞职有正式程序[172] - 公司制定雇员手册，提供多项基本福利，按市场和表现调整薪金[173] - 报告期内公司遵守劳工、健康与安全相关法律法规，无违规、童工或强制劳工事件[176][178] - 过去三个财政年度无因工亡故事件，报告期内无受伤事件[182] - 东莞工厂雇员新冠疫苗接种率达98%（4名雇员因医学证明不适宜未接种）[187] - 公司为生产工人安排镭射影响评估，委托评估生产设施有害元素且结果达标[181] - 公司实施多项安全措施，包括传达规定、佩戴口罩、维护设备等[179][181][182] - 公司实施多项新冠措施，如消毒、提供防护设备、建立报告机制等[183][186][187] - 公司安排全厂房火警演习，加强安全教育[188] - 公司为新入职工人和特殊设备操作员安排特定安全培训[190] - 公司定期为雇员提供生产流程、采购技巧等培训课程[191] - 公司制订系统报告机制，让雇员提出安全相关事项[181] - 公司跟从政府政策，要求雇员按需进行核酸检测[186] - 报告期内公司100%雇员参与培训计划，男性占45.0%，女性占55.0%[193] - 按受雇职级，管理层占5.0%，行政员工占38.0%，生产员工占57.0%[193] - 按地点，香港雇员占8.4%，中国大陆雇员占91.6%[193] - 公司雇员总数262名，总培训时数3042小时，每名雇员平均培训时数11.6小时[195] - 男性雇员平均培训时数14.7小时，女性雇员9.1小时[195] - 管理层平均培训时数3.0小时，行政员工7.5小时，生产员工15.1小时[195] - 香港雇员平均培训时数1.3小时，中国大陆雇员12.6小时[195] 董事与管理层 - 庄硕先生为集团共同创办人之一，负责整体策略规划、企业管理及业务发展，在婚纱及特别场合服业务累积逾25年经验[55] - 庄斌先生为集团执行董事及共同创办人，负责集团于中国经营的整体管理、一般行政及合规事宜，在婚纱及特别场合服业务拥有逾25年经验[56] - 林志远先生为集团执行董事兼营运总监，负责监督日常营运，在婚纱及特别场合服业务拥有逾25年经验[56] - 周海先生自2021年10月29日起任执行董事，在保险及资产管理方面积累逾30年经验[60] - 胡仕林先生自2021年10月29日起任非执行董事，在商业管理方面积累逾30年经验[61] - 梁傲文先生于2019年1月31日获委任为独立非执行董事，在融资、财务管理等方面拥有逾15年经验[62] - 公司董事會由執行董事莊碩、莊斌、林志遠、周海，非執行董事胡仕林，獨立非執行董事梁傲文、劉冠業、袁景森、劉國勳組成[80] - 公司財務總監兼公司秘書為陳雅珍，於會計及審計方面擁有逾15年經驗[68] - 公司主席兼行政总裁由庄硕先生兼任，其为集团共同创办人之一[86] 企业管治 - 公司已採納聯交所上市規則附錄十四所載企業管治守則作為企業管治常規的基礎[72] - 公司按不比上市規則附錄十所載標準守則寬鬆的條款，編備董事及相關僱員證券交易的操守守則[73] - 董事確認於報告期間一直遵守操守守則，公司無僱員不遵守操守守則事件[74][75] - 董事會每年至少舉行四次定期會議，會向全體董事發出最少14天之通知並附正式議程[83] - 董事會會議紀錄由公司秘書保存，董事可索閱文件及材料，必要時可尋求外部專業意見[83] - 董事会委任至少三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一，一名具备专业资格或会计等专业知识[89] - 全体非执行董事及独立非执行董事任期三年，期满后续新，所有董事须在股东周年大会上轮席退任及重选[89] - 董事会保留重大事宜决定权，日常运作及管理责任委派给管理层[93] - 公司为董事及高级人员安排责任保险，保险范围每年检讨[93] - 每名新委任董事接受正式全面迎新简介，公司为董事安排内部简报会及提供阅读材料[93] - 报告期内全体董事均参与内部简报会、培训、出席座谈会或阅读材料[94] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会有书面职权范围[96] - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，报告期内举行两次会议[97] - 薪酬委员会由四名独立非执行董事组成，刘冠业先生为主席[99] - 薪酬委员会职责包括向董事会建议公司董事及高管薪酬政策等，报告期内开会两次[100][104] - 报告期内，零至100万港元年收入董事及高管有7人，100.0001万至150万港元有3人[103] - 薪酬委员会成员刘冠业、袁景森、梁傲文、刘国勋会议出席率均为100%[105] - 提名委员会由庄硕等五人组成，庄硕任主席[107] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构等，报告期内开会两次[108][109] - 提名委员会成员庄硕、刘冠业、刘国勋、梁傲文、袁景森会议出席率均为100%[111] - 公司采纳董事会多元化政策，将参照业务模型等甄选候选人[111][112] - 提名委员会将每年汇报董事会组成等情况，不时检讨政策及目标[112] - 报告期内公司董事会成员全属单一性别，将不迟于2024年12月31日委任不同性别董事[112] - 董事会转授甄选及委任董事责任予提名委员会，公司采纳董事提名政策[114] - 董事提名政策评价因素包括个人特质、资格、多元化目标等[115] 股东沟通与权益 - 股东大会就重大独立事项提呈独立决议案，以投票方式表决并公布结果[130] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会[130] - 股东可书面查询董事会，公司一般不处理口头或匿名查询[131] - 股东可将查询或要求送交指定地址、电邮，也可致电公司[133] - 公司认为与股东有效沟通是加强投资者关系的要素，致力于与股东维持持续对话[134] - 报告期内董事会检讨股东通讯政策，认为该政策有效且足够，公司未修改组织章程细则[134] - 公司订有股东沟通政策并定期检讨，采纳股息政策，无预设派息率，末期股息须经股东批准[134] ESG报告与管理 - 这是公司刊发的第四份ESG报告，按联交所ESG报告指引编制，涵盖2021年4月1日至2022年3月31日[139] - 报告内容根据“重要性”“量化”“平衡”“一致性”原则厘定、组织及呈列[140] - 董事会领导及监督公司ESG相关管理方法，责任包括监察ESG事务、检讨策略等[143][144] - 董事会肯定健康与安全、产品责任及合规等ESG事项对运营的重要性[144] - 公司因应COVID - 19向雇员提供全面支援，将继续监察及处理相关事项[144] - 公司将积极紧贴市场趋势，增加可降解物料使用比重，慎密处置物料[145] - 公司承诺遵守法律法规，推动可持续发展，加强雇员对环境及社会问题的认知[149] - 公司设有ESG委员会，主席、执行董事及营运总监等参与其中并承担不同职责[150] - ESG委员会每六个月举行一次正式会议，必要时会委聘外部可持续发展专家[152] - 公司建立多个渠道与股东及投资者、雇员、供应商等持份者沟通[155][157] - 未来公司将不断维系并提升与持份者的有效沟通方法[154] - 公司进行重要性评估，以识别可持续发展事项并制定策略[158] - 包装材料使用、员工招聘及解雇等为最重要事项[165] - 能源消耗及效益、水消耗及效益等为重要事项[165] - 废气排放、污水排放等为一般重要事项[165] - 经理及行政部门负责在日常运作中实施可持续发展措施等工作[152] - 财务总监负责制定及检讨公司各业务的可持续发展策略等[150] 供应商管理 - 公司物料供应商中，中国有62家，其他地区34家，美国10家，韩国4家等[199

中期報告 2021 Interim Report 2021 中期報 告 KNT HOLDINGS LIMITED Interim Report 2021 嘉藝控股有限公 司 | --- | --- | |-------------------------------------------------------------|----------------------| | | | | | | | | KNT HOLDINGS LIMITED | | | | | 嘉 藝 控 | 股有限公司 | | (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) | | 僅供識別 For identification purpose only KNT HOLDINGS LIMITED 嘉 藝 控 股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號：1025 (0 1 嘉藝控股有限公司 | 二零二一年中期報告 目錄 | --- | --- | |------------------------------|-------| | | | | 公司資料 | ...

KN' | --- | --- | --- | |--------------------------------------------------------------------------------------------|-------|-------| | | | | | KNT HOLDINGS LIMITED 嘉 藝 控 股 有 限 公 司*(於剛曼諾最成的有限司)股份代：1025 | | | | 年報 2021 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | * 僅供識別 目 錄 目 錄 公司資料 2 主席報告 3 管理層討論及分析 5 董事及高級管理層履歷 11 企業管治報告 14 環境、社會及管治報告 29 董事會報告 46 獨立核數師報告 62 綜合損益表 68 綜合損益及其他全面收益表 69 綜合財務狀況表 70 綜合權益變動表 72 綜合現金流量表 73 綜合財務報表附註 75 財務概要 132 1 二零二一年年報 • 嘉藝控股有限公司 公司資料 公司資料 | --- | --- | |---------------- ...

| --- | --- | --- | |---------------------------------------------------------------------------------------------------|-------|-------| | | | | | | | | | | | | | | | | | KNT HOLDINGS LIMITED 嘉 藝 控 股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號： 1025 | | | | 中期報告 2020 | | | | | | | | | | | 中期報告 KNT HOLDINGS LIMITED Interim Report 2020 嘉藝控股有限公司 | --- | --- | |-------------------------------------------------------------|----------------------| | | | | | KNT HOLDINGS LIMITED | | 嘉 藝 控 | 股有限公司 | | (Incorporated in the Cayman Is ...

KIN KNT HOLDINGS LIMITED 嘉 藝 控 股 有 限 公 司˚ (淤眼睛郎或的柳公司) 股份號 1025 年報 2020 * 僅供嚴別 目 錄 | --- | --- | |----------------------|--------------------------| | 目 錄 | | | 公司資料 | | | 主席報告 | | | 管理層討論及分析 | | | 董事及高級管理層履歷 | | | 企業管治報告 | | | 環境、社會及管治報告 | | | 董事會報告 | | | 獨立核數師報告 | | | 綜合損益表 | | | | 綜合損益及其他全面收益表 | | 綜合財務狀況表 | | | 綜合權益變動表 | | | 綜合現金流量表 | | | 綜合財務報表附註 | | | 財務概要 | | 2 3 5 12 15 30 45 60 66 67 68 70 71 73 132 1 二零二零年年報 • 嘉藝控股有限公司 公司資料 公司資料 2 董事會 執行董事 莊碩（主席兼行政總裁） 莊斌 林志遠 非執行董事 丁志威（於二零一九年十一月一日辭任） 獨立非執行董事 梁傲文 劉冠業 ...