公司整体财务关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益为422,374千港元，较2020年的103,374千港元增长约308.6%[5] - 2021年上半年毛利为29,097千港元，2020年为7,480千港元，同比增长约289.0%[5] - 2021年上半年除税前溢利为18,108千港元，2020年为亏损7,977千港元[5] - 2021年上半年期内溢利为16,743千港元，2020年为亏损8,109千港元[5] - 2021年上半年公司溢利及全面收益总额为2.1653亿千港元，相比2020年同期亏损及全面开支总额9991千港元实现扭亏[9] - 2021年上半年公司收入为4.22374亿千港元，较2020年同期的1.03374亿千港元大幅增长[24] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为74.8万千港元，2020年同期所得现金净额为89.3万千港元[11] - 2021年上半年投资活动所得现金净额为7.2万千港元，2020年同期为1.4万千港元[11] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为0，2020年同期为287.8万千港元[11] - 2021年上半年跨境贸易业务收入422,374千港元，其中营养食品及保健品收入419,022千港元，提供融资租赁及咨询服务收入3,352千港元；2020年上半年收入为103,374千港元，同比增长308.6%[31][33] - 2021年上半年除税前溢利18,108千港元，2020年上半年除税前亏损7,977千港元[31][33] - 2021年上半年来自中国的收入70,258千港元，来自香港的收入352,116千港元；2020年上半年来自中国的收入2,487千港元，来自香港的收入100,887千港元[37] - 2021年上半年融资成本2,963千港元，2020年上半年为5,083千港元，同比下降41.7%[38] - 2021年上半年所得税开支1,365千港元，2020年上半年为132千港元，同比增长934.1%；香港附属公司适用税率为16.5%，中国附属公司税率为25%[39] - 2021年上半年本公司拥有人应占期内盈利14,686千港元，2020年上半年亏损8,109千港元；计算每股基本盈利的普通股加权平均数为982,000,000股[44] - 截至2021年及2020年6月30日止六个月每股基本盈利金额未就摊薄作出调整，因未偿还可换股债券具反摊薄作用[45] - 截至2021年6月30日止六个月，集团主要业务收益约4.22374亿港元，较去年同期增加约308.6%[122] - 截至2021年6月30日止六个月，跨境贸易业务—营养食品及保健品分部溢利约2510万港元，较去年同期增加约413.5%[122] - 截至2021年6月30日止六个月，融资租赁分部溢利约43.7万港元，去年同期约49.5万港元[122] - 2021年6月30日资产负债比率为26.1%（2020年12月31日：28.8%）[129] 公司资产负债关键指标变化 - 2021年6月30日，非流动资产为24,054千港元，较2020年12月31日的27,285千港元下降约11.8%[6] - 2021年6月30日，流动资产为452,497千港元，较2020年12月31日的353,737千港元增长约27.9%[6] - 2021年6月30日，流动负债为326,206千港元，较2020年12月31日的265,202千港元增长约22.9%[6] - 2021年6月30日，流动资产净值为126,291千港元，较2020年12月31日的88,535千港元增长约42.6%[6] - 2021年6月30日，非流动负债为63,431千港元，较2020年12月31日的50,559千港元增长约25.5%[7] - 2021年6月30日，资产净值为86,914千港元，较2020年12月31日的65,261千港元增长约33.2%[7] - 2021年6月30日公司现金及现金等价物为1.123亿千港元，较年初1.1738亿千港元减少676千港元[11] - 2021年6月30日按公平值透过损益计量的上市权益证券公平值为65万千港元，较2020年12月31日的14.9万千港元增长[22] - 2021年6月30日综合资产476,551千港元，较2020年12月31日的381,022千港元增长25.1%；综合负债389,637千港元，较2020年12月31日的315,761千港元增长23.4%[35] - 截至2021年6月30日，融资租赁应收款项未偿还部分约2853.8万港元，实际利率介乎13%至16% [49] - 截至2021年6月30日，贸易应收款项33.8434亿港元，减值亏损拨备262.3万港元[52] - 截至2021年6月30日，其他应收款项1950.2万港元，减值亏损拨备114.3万港元[52] - 截至2021年6月30日，按金及预付款项5659.4万港元，减值亏损拨备76万港元[52] - 截至2021年6月30日，按公平值透过损益计量的香港上市权益证券为65万港元[58] - 截至2021年6月30日，银行结余及现金约1123万港元，年利率介乎0.001%至0.4% [59] - 截至2021年6月30日，贸易应付款项24.11亿港元，其他应付款项1856.6万港元[61] - 截至2021年6月30日，应付利息70万港元，应付增值税66.5万港元[61] - 截至2021年6月30日，租赁负债为36.4万港元，较2020年12月31日的257.2万港元大幅减少[64] - 2021年6月30日，集团总资产约4.76551亿港元，由内部资源约8691.4万港元及负债约3.89637亿港元提供资金[124] - 2021年6月30日，集团现金及银行结余总额约1123万港元，流动比率由2020年12月31日的1.33倍增至1.39倍[124] - 2021年6月30日，集团就给予被投资者的资本贡献合约承担约1180万港元，2020年12月31日为1160万港元[136] - 2021年6月30日，集团除120.3万港元抵押按金外无资产须承担融资租赁担保义务，2020年12月31日无[137] 各业务线收入关键指标变化 - 2021年上半年营养食品及保健品跨境贸易收入为3.52116亿千港元，较2020年同期的1.00887亿千港元增长[24] - 2021年上半年线上营销及其他咨询服务收入为6742.5万千港元，2020年同期无此项收入[24] - 2021年上半年提供融资租赁服务利息收入为283.3万千港元，较2020年同期的248.7万千港元增长[24] - 截至2021年6月30日止六个月，独家分销肌尔美产生收入约1960万港元[108] - 截至2021年6月30日止六个月，网上营销服务产生收入约6640万港元[111] 公司费用及成本相关情况 - 2021年上半年期内溢利已扣除物业、厂房及设备折旧645千港元、使用权资产折旧526千港元，计入按公平值透过损益计量的金融资产的未变现收益501千港元[41] 公司股息及股份相关情况 - 截至2021年6月30日止报告期及期末后均无派付、宣派或拟派股息[42] - 董事会决定不就截至2021年6月30日止六个月宣派中期股息，2020年也无[144] - 回顾期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[147] - 2021年6月30日，董事及行政人员无相关权益及淡仓[148] - 截至2021年6月30日止期间，董事等无收购股份相关权利及安排[149] - 2021年6月30日，Triumph Hope Limited等持有501330000股普通股，占已发行股本51.05%[150][152] - 2021年6月30日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有58800000股普通股，占已发行股本5.99%；克新海先生持有57000000股，占5.80%；Sun Dianying等持有195000000股，占19.86%[152] - 2021年6月30日，无人在公司股份、相关股份或债权证中拥有须根据证券及期货条例第336条记录的权益或淡仓[154] 公司人员及管理层相关情况 - 2021年6月30日，集团在香港及中国约有40名员工，2020年12月31日为32名[138] - 2020年和2021年截至6月30日止六个月，主要管理人员短期雇员福利分别为1060千港元和882千港元，退休福利分别为21千港元和27千港元，酬金总计分别为1081千港元和909千港元[83] - 自2020年年报刊发至2021年8月30日，无董事资料变动需披露[156] - 2021年7月31日叶东明辞任独立非执行董事等职务，独立非执行董事及审核委员会成员人数少于规定[157] - 2021年8月27日文伟麟获委任为独立非执行董事等职务，独立非执行董事人数符合规定[157] - 报告日期董事会由六名成员组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事[157] 公司企业管治相关情况 - 截至2021年6月30日止六个月，公司遵守企业管治常规守则适用条文[158] - 全体董事确认截至2021年6月30日止六个月遵从事证券交易标准守则及操守守则[161] - 可能拥有未公开股价敏感资料的雇员须遵守不逊于标准守则的书面指引，回顾期未发现违规事件[161] - 审核委员会审阅集团截至2021年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表[162] - 审核委员会与高级管理层讨论内部监控、风险管理及财务申报事宜等[162] 公司购股期权相关规定 - 因根据购股计划及其他计划授出的所有尚未行使及有待行使的购股期权获行使而可能发行的股份总数，不得超已发行股份的30%；可供根据计划及其他购股期权计划可能授出的购股期权而发行的股份总数，不得超公司已发行股本的10%[85] - 若全面行使购股期权，会使合资格参与者在12个月内获发行股份总数超公司已发行股本1%，则不得授出购股期权[85] - 向公司董事等授出购股期权，若12个月内有关人士购股期权占已发行股份逾0.1%且总值逾5000000港元，须经独立非执行董事批准，进一步授出须经公司股东批准[87] 公司业务合作及运营相关情况 - 2020年9月3日公司全资附属公司深圳市正原收购深圳越洋全部股权[96] - 公司设立两个仓库，义乌免税仓库面积1383平方米，南昌物流仓库面积1329平方米[100] - 2020年12月31日带路羊与日本肌尔美签订为期两年的分销协议，自2021年1月1日起生效[106] - 2020年9月24日，公司间接全资附属公司深圳市正原与深圳融达成立合营企业，深圳市正原拥有51%权益，深圳融达负责安排不少于2300万港元的融资信贷[116] - 直至报告日期，深圳融达已获融资担保人民币1000万元[116] - 公司租赁融资合约价值介乎人民币100万元至人民币1800万元，且大部分合约价值介乎人民币100万元至人民币300万元[118] 公司融资及债务相关情况 - 2021年6月30日，集团银行借贷以人民币计值，一年内偿还，固定年利率4.55%，由附属公司董事提供最多150万元个人担保作抵押[65][66] - 截至2021年6月30日，最终控股公司贷款约5000万港元，固定年利率9.5%，2018年5月至2022年6月30日利息费用可有条件豁免[67] - 2021年3月12日及4月15日，集团发行非上市承兑票据，本金分别为300万港元及900万港元，年利率4%及3%，实际利率2.96%[68] - 截至2021年6月30日，已发行非上市企业债券余额为1000万港元，年利率7%，将于发行日期起第九十个月届满当日偿还[70] - 2019年6月24日，公司发行面值3900万港元可换股债券，换股价每股0.2港元，按5%计息，利息支出按11.49%实际利率计算[71][72] - 截至2021年6月30日，法定股本为1亿港元，已发行及缴足股本为491万港元，自2020年12月31日无变动[74] - 若贷款修订条件未达成，须向Great Wall支付2018年5月至2021年6月30日股东贷款应计利息约1035.3万港元[76] - 公司、附属公司及深圳融正

公司业务范围 - 公司主要从事跨境贸易业务以及提供融资租赁及咨询服务[5] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务详情载于综合财务报表附注33[75] 行业数据 - 2020年中国跨境电商进出口总值达1.69万亿元（2615亿美元），同比上升31.1%[6] 公司合作与收购 - 公司于2019年7月2日与深圳七號洋行電子商務有限公司签订合作服务协议，成为商家客户[9] - 2020年10月公司收购深圳越洋全部股权，开展进一步合作[10] - 2020年9月24日，公司间接全资附属公司与深圳融达成立合营企业，公司拥有51%权益，深圳融达安排不少于2000万元人民币（约2300万港元）融资信贷，已融资1000万元人民币，可增至3000万元人民币[13] - 2020年9月24日，公司附属公司成立合营企业，注册资本1000万元人民币，附属公司出资510万元人民币，占比51%[45] - 2021年1月13日深圳融正与国贸租赁订立总合作协议，可加固财务资源促进汽车融资租赁服务发展[50] - 2020年10月成立合资企业深圳融正，公司拥有其51%的股权[60] 公司仓库情况 - 公司建立两个仓库，义乌免税仓库面积1383平方米，南昌物流仓库面积1329平方米，在中国共拥有三处大型保税仓库[12] 各业务线收益情况 - 截至2020年12月31日止年度，跨境贸易业务—营养食品及保健品分部收益约3.355亿港元，较去年增加14.0%[18] - 截至2020年12月31日止年度，融资租赁业务分部收入约610万港元，较去年增加17.3%[20] - 2020年上半年跨境贸易业务收入约1.01亿港元，下半年收入约2.34亿港元[20] 财务关键指标变化 - 截至2020年12月31日止年度，销售成本增加16.8%至约3.291亿港元[21] - 报告期内毛利率由去年同期约6.0%增加至约7.0%，毛利增加39.3%至约2490万港元[23] - 行政及其他开支较去年同期减少24.6%至约1920万港元[24] - 报告期内公司录得年內溢利约490万港元（2019年：年內亏损约1870万港元）[27] - 2020年12月31日，集团现金及银行结余约1180万港元，2019年12月31日为4390万港元[28] - 2020年12月31日及2019年12月31日，集团流动比率分别为1.3倍及1.5倍[28] - 2019年6月，公司发行1000万港元、年利率3%、年期2年的承兑票据，2020年12月31日已用作营运资金[28] - 2019年6月，公司发行3900万港元、年利率5%、年期3年的可换股债券，所得款项净额约3870万港元，2020年12月31日，1500万港元及1200万港元分别用于偿还股东贷款及营运资金[29] - 2020年12月31日，负债比率为28.8%，2019年12月31日为40.9%[33] - 2020年12月31日，集团41万港元的资产已抵押，2019年无[34] - 截至2020年12月31日止年度，集团资本支出约51.2万港元，2019年约35.4万港元[35] - 2020年12月31日，集团资本承担约1160万港元，2019年为1100万港元[36] 员工情况 - 2020年12月31日，集团员工约32名，2019年12月31日为17名[41] - 2020年12月31日集团共聘用31名员工，2019年为17名[186] - 2020年员工年龄分布：0 - 15岁男性占3%、女性占6%；16 - 60岁男性占48%、女性占11%；61岁及以上男性占19%、女性占13%[186] - 2020年员工性别分布：男性占70%，女性占30%[186] - 2020年员工类别分布：全职男性占70%、女性占30%；兼职男女均为0%[187] - 2020年因工作关系死亡人数男女占比均为0%，因工伤损失工作日数男女占比均为0%[189] 公司管理层情况 - 吴凯先生47岁，自2016年11月起任公司执行董事，有约20年相关经验[62] - 黄健先生47岁，自2019年5月起任公司执行董事，拥有业务顾问及会计审计经验[63] - 刘欣晨先生56岁，自2019年7月起任公司执行董事，有逾二十年财务及投资领域经验[64] - 陈俊文先生38岁，自2019年7月起任公司执行董事，曾在多行业担任管理职位[66] - 截至2020年12月31日，公司董事会由4名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[93] - 黄健、庄儒强、叶东明和李广建符合资格且愿意在应届股东周年大会上重选连任[93] - 吴凯服务协议自2016年11月3日起生效；黄健、庄儒强初始服务期自2019年5月30日起；刘欣晨自2019年7月2日起；陈俊文自2019年7月12日起；黄立伟自2019年7月2日起计一年；李广建自2020年6月29日起计一年；叶东明自2016年11月3日起持续生效[95][97][98] - 公司董事会组成包括4名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事（期间有人员变动）[127] - 公司无指定主席或行政总裁，集团业务日常管理由执行董事共同处理[128] 公司风险情况 - 公司面临市场风险，包括汇率、利率及股票价格变动风险[52] - 公司面临营运风险，按各职能承担及履行风险管理责任[57] - 公司面临投资风险，会在批准投资项目前进行详尽分析[58] 股息与储备情况 - 公司不建议派付截至2020年12月31日止年度的股息[77] - 截至2020年12月31日，公司可作现金及实物分派的储备为零港元，股份溢价账金额为1.90049亿港元[88] 其他财务相关 - 截至2020年12月31日止年度，集团无任何捐款和资本化利息[83][89] - 截至2020年12月31日，集团订立18份融资租赁协议，与2019年数量相同[91] - 2020年，集团五大客户收入总额占年内总收入约95.4%，最大客户收入占比约74.3%[92] - 2020年，集团五大供应商采购总金额占年内采购总额的98.2%，最大供应商采购金额占比48.1%[92] 公司上市相关 - 2019年12月20日，公司收到联交所信函，决定其未能维持充足经营水平及足够价值资产以支持股份继续上市[116] - 2020年1月2日，公司要求将联交所决定移交上市委员会审查[118] - 2021年3月3日，香港联合交易所有限公司上市复核委员会聆讯重新安排进行[118] 核数师变动 - 2019年12月23日，华普天健（香港）会计师事务所有限公司辞任公司核数师，长青（香港）会计师事务所有限公司接任[122] 公司治理相关规定 - 根据公司细则，每届股东周年大会上三分之一的董事必须退任并符合资格重选连任[126] 公司委员会情况 - 公司于2011年10月11日成立提名委员会，2020年6月29日人员有变动，年内举行三次会议[135][136] - 公司于2011年10月11日成立薪酬委员会，2020年6月29日人员有变动，年内举行两次会议[138] - 公司于2011年10月11日成立审核委员会，2020年6月29日人员有变动，年内举行两次会议[139][141] 公司会议情况 - 2020年举行1次股东周年大会、4次定期董事会会议及15次其他董事会会议[145] - 执行董事吴凯、黄健、刘欣晨、陈俊文董事会出席率均为100%（19/19）[145] - 独立非执行董事叶东明董事会出席率约为84.2%（16/19）[145] 公司风险与监控评估 - 2020年风险评估未识别出重大风险[149] - 2020年内部监控检讨未识别出重大内部监控缺失[152] - 内部审核功能每年对风险管理及内部监控系统进行审阅并向董事会报告[153] - 董事会总结风险管理及内部监控系统有效且足够[154] 外聘核数师费用 - 截至2020年12月31日止年度，外聘核数师核数费用为70万港元[158] - 截至2020年12月31日止年度，外聘核数师编制环境、社会及管治报告费用为6万港元[158] 公司守则遵守情况 - 回顾年度内，公司认为已遵从企管守则所订定的内部监控条文规定[157] - 截至2020年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四企业管治守则[144] - 截至2020年12月31日，公司无违反董事证券交易标准守则的证券交易[134] - 截至2020年12月31日止年度，公司的章程文件无重大改变[162] 环境、社会及管治报告相关 - 环境、社会及管治报告涵盖集团于香港业务自2020年1月1日至2020年12月31日的整体表现[165] - 2020年集团通过直接会面、会议及问卷调查等渠道了解持份者期望并跟进[167] - 集团重大的环境事项包括市用煤气、电力或车辆排放，能源及纸张使用[170] - 集团重大的社会事项包括劳工常规、工作场所健康与安全等多项内容[170] - 集团日常业务操作多在办公室进行，产生的温室气体排放来自车辆、电力消耗等[171] - 集团营运中产生的无害废弃物交物业管理公司处理，有害电子废弃物部分交回供应商[171] - 集团在日常运营中秉持“节约”“回收”“再用”原则进行节能减排[173] - 集团鼓励员工重复使用纸张、改用电子通讯模式及采用电子系统存档[173] - 2020年公司无市用燃气及市用煤气消耗，无适用的气体燃料消耗排放量数据[174] - 2020年氮氧化物排放量25,294公斤，占比91%；硫氧化物排放量32公斤，占比1%；悬浮颗粒排放量2,355公斤，占比8%，总计27,681公斤[175] - 2020年温室气体直接排放5,813公斤，占比22%；间接排放20,410公斤，占比78%，总计26,223公斤[177] - 2020年集团覆盖总面积1,623平方米，年度排放强度为16.2公斤二氧化碳当量/平方米[178] - 2020年总耗电量24,880千瓦 时，石油耗量2,148公升，设施总面积1,625平方米，每平方米耗电量15.3千瓦 时/平方米，每平方米耗油量1.3公升/平方米[181] - 2020年公司在废气、温室气体排放等环境相关及职业健康安全方面均无违反法律法规情况[179,182,189] 公司合规情况 - 公司竭力反对雇佣童工及强迫劳动行为，严格遵守相关法律法规，本年度无违反情况[192][195] - 公司重视与员工沟通，部门主管会与员工交流，还组织休闲活动，向香港员工派发节庆礼物及举办联谊聚餐[194] - 公司供应商主要提供办公用品，选择时优先考虑就近地区，以减少运输碳足迹[196] - 公司严格遵守行业相关法律法规，制定投诉机制和资料保密机制，承诺维护知识产权[197] - 公司员工未经准许不得索取或接受与职务有关的利益，遇到利益冲突须申报，本年度无涉及贪污的法律案件[199][200] 公司股权结构 - 2020年12月31日，Triumph Hope Limited等持有公司501,330,000股普通股，占已发行股本51.05%[113] - 2020年12月31日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有公司58,800,000股普通股，占已发行股本5.99%[113] - 2020年12月31日，克新海先生持有公司57,000,000股普通股，占已发行股本5.80%[113] - 2020年12月31日，Sun Dianying女士等持有公司195,000,000股普通股，占已发行股本19.86%[113] 购股相关规定 - 因计划及其他计划授出的所有尚未行使及有待行使的购股权获行使而可能发行的股份总数，不得超已发行股份的30%[104] - 可供根据计划及其他购股计划可能授出的购股发行的股份总数，不得超公司已发行股本的10%（计划授权上限）[104] - 经更新的计划授权上限不得超公司股东批准更新当日已发行股本的10%[104] - 全面行使购股会使合资格参与者在12个月内获发行及将获发行的股份总数超公司已发行股本的1%，则不可授出购股[104] - 购股可在适用期权期限内行使，期限不超授予购股日起的十年[104] 董事权益情况 - 截至2020年12月31日，董事及行政人员在公司或相联法团股份等中无须记录或另行知会的权益或淡仓[109] 董事保险情况 - 年内公司投买董事责任保险，为公司与附属公司董事提供保障[108] - 公司已就董事及高级职员可能面对的法律诉讼安排保险保障[130] 董事专业发展 - 自2012年4月1日起，所有董事及公司秘书应参与持续专业发展[131]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为103,374千港元，较2019年的53,050千港元增长94.86%[5] - 期内亏损为8,109千港元，2019年同期亏损为11,621千港元，亏损幅度收窄30.22%[5] - 2020年6月30日，非流动资产为36,867千港元，较2019年12月31日的46,723千港元减少21.1%[7] - 2020年6月30日，流动资产为185,250千港元，较2019年12月31日的206,445千港元减少10.26%[7] - 2020年6月30日，流动负债为121,264千港元，较2019年12月31日的142,176千港元减少14.7%[7] - 2020年6月30日，流动资产净值为63,986千港元，较2019年12月31日的64,269千港元减少0.44%[7] - 2020年6月30日，总负债为179,922千港元，较2019年12月31日的200,982千港元减少10.48%[7][8] - 2020年6月30日，资本及储备为42,195千港元，较2019年12月31日的52,186千港元减少19.14%[8] - 截至2020年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为893千港元，2019年同期为 - 60,684千港元[12] - 截至2020年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为1,971千港元，2019年同期为33,542千港元[12] - 截至2020年6月30日，综合资产为222,117千港元，较2019年12月31日的253,168千港元有所下降；综合负债为179,922千港元，较2019年12月31日的200,982千港元有所下降[36] - 截至2020年6月30日止六个月融资成本为5,083千港元，2019年同期为3,567千港元[39] - 截至2020年6月30日止六个月所得税开支为132千港元，2019年同期为443千港元；香港附属公司税率为16.5%，中国附属公司税率为25%[40][41] - 截至2020年6月30日止六个月，期内亏损已扣除物业、厂房及设备折旧483千港元、使用权资产折旧1,570千港元等项目[43] - 截至2020年6月30日止报告期间，无派付、宣派或拟派股息，2019年同期亦无[44] - 2020年本公司拥有人应占期内亏损8,109千港元，2019年为11,621千港元；计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为982,000,000股[46] - 截至2020年6月30日止六个月，收购物业、厂房及设备费用约零港元，2019年同期约314,000港元；出售的物业、厂房及设备账面净值约零港元，2019年同期约1,485,000港元[49] - 2020年6月30日集团总资产约2.22亿港元，由内部资源约4219.5万港元及负债约1.8亿港元提供资金，现金及银行结余总额约4173.5万港元[95] - 集团流动比率由2019年12月31日的1.45倍增至2020年6月30日的1.53倍[95] - 2020年6月30日资产负债比率为46.5%（2019年12月31日：40.9%），上升因融资租赁应收款项减少约1103.7万港元以及贸易及其他应收款项减少约1847.6万港元[100] - 截至2020年6月30日止六个月，集团无物业、厂房及设备添置（2019年同期约31.4万港元）[106] - 2020年6月30日集团就给予被投资者的资本贡献的合约承担约1100万港元（2019年12月31日：1100万港元）[107] - 2020年6月30日集团于香港及中国聘有员工约15名（2019年12月31日：17名）[109] - 董事会决议不就截至2020年6月30日止六个月宣派中期股息（2019年：无）[116] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年營養食品產品及保健品跨境貿易收入1.00887億港元，2019年同期為5022.9萬港元；融資租賃服務利息收入248.7萬港元，2019年同期為282.1萬港元；總收入1.03374億港元，2019年同期為5305萬港元[25] - 2020年上半年跨境貿易業務（營養食品及保健品）收入1.00887億港元，提供融資租賃及諮詢服務收入248.7萬港元，總收入1.03374億港元；分部溢利分別為488.8萬港元和49.5萬港元，總分部溢利538.3萬港元；除稅前虧損797.7萬港元[32] - 2019年上半年跨境貿易業務（營養食品及保健品）收入5022.9萬港元，提供融資租賃及諮詢服務收入282.1萬港元，總收入5305萬港元；分部溢利╱（虧損）分別為77.2萬港元和 - 39.1萬港元，總分部溢利38.1萬港元；除稅前虧損1117.8萬港元[34] - 2019年下半年贸易分部收益较2018年下半年增长约180百万港元（约280%）[81] - 2020年上半年跨境贸易为贸易业务分部—营养产品及保健品贡献的收益较2019年同期增长约51百万港元（约100.9%）[81] - 截至2020年6月30日止六个月，公司主要业务收入约1.03374亿港元，较去年同期增加约94.9%[93] - 截至2020年6月30日止六个月，跨境贸易业务—营养食品及保健产品分部溢利约488.8万港元，较去年同期增加约533.2%[93] - 截至2020年6月30日止六个月，融资租赁分部录得分部溢利约49.5万港元，去年同期亏损约39.1万港元[93] 公司业务及财务报表编制相关说明 - 公司主要業務為提供融資租賃及諮詢服務、營養食品產品及保健品跨境貿易業務[14] - 公司功能貨幣為人民幣，綜合財務報表以港元呈列[14] - 簡明綜合中期財務報表按歷史成本基準編製，若干按公平值計量的金融工具除外[16] - 公司於2020年採納2020年1月1日開始生效的新訂及經修訂香港財務報告準則，無提前採用未生效準則[16] - 公平值計量披露分為三個層級，公司按事項發生或條件改變轉換當日確認層級轉入及轉出[19][22] - 公司可呈報及經營分部為提供融資租賃及諮詢服務、跨境貿易業務（營養食品及保健品）[27][28] 公司金融工具及相关款项数据变化 - 2020年6月30日，按公平值透過損益計量的上市權益證券公平值為11.4萬港元，2019年12月31日為21.7萬港元[23] - 2020年6月30日，来自中国的外部客户收入为2,487千港元，来自香港的为100,887千港元；非流动资中国为11,571千港元，香港为376千港元[38] - 2020年6月30日，融资租赁应收款项未偿还部分约46,617,000港元，2019年12月31日为57,654,000港元，实际利率介乎13%至16%[51] - 2020年6月30日贸易应收款项为102,456千港元，较2019年12月31日的111,592千港元有所下降[54] - 2020年6月30日按公平值透过损益计量的香港上市权益证券为114千港元，2019年12月31日为217千港元[59] - 2020年6月30日贸易应付款项为55,536千港元，较2019年12月31日的80,476千港元减少[62] - 2020年6月30日租赁负债为6,274千港元，2019年12月31日为5,999千港元[64] - 2020年6月30日和2019年12月31日来自一年内应付之股东贷款均为50,000,000港元，年利率9.5%[65] - 2020年6月30日和2019年12月31日已发行非上市企业债券余额均为10,000,000港元，年利率7%[66] - 2019年6月24日公司发行面值39,000,000港元可换股债券，换股价每股0.2港元，利息按5%计算[67] - 可换股债券负债部分利息支出按11.49%实际利率计算[68] - 2020年6月30日贸易应收款项0至30日为29,918千港元，2019年12月31日为72,206千港元[54] - 2020年6月30日贸易应付款项0至30日为12,966千港元，2019年12月31日为45,034千港元[62] 公司股本及相关权益情况 - 2019年12月31日及2020年6月30日法定股本为20000000千股，金额100000千港元；已发行及缴足股本为982000千股，金额4910千港元[70] - 因行使所有尚未行使及有待行使的购股期权可能发行的股份总数不得超已发行股份30%，计划授权上限为已发行股本10%[75] - 向特定人士授出购股期权，若占已发行股份逾0.1%且总值逾5000000港元，须经独立非执行董事及公司股东批准[76] - 2020年6月30日，Triumph Hope Limited等持有公司501,330,000股普通股，占已发行股本51.05%[123] - 2020年6月30日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有公司58,800,000股普通股，占已发行股本5.99%[123] - 2020年6月30日，克新海先生持有公司57,000,000股普通股，占已发行股本5.80%[123] - 2020年6月30日，Sun Dianying女士等持有公司195,000,000股普通股，占已发行股本19.86%[123] - 2018年4月24日，Triumph Hope Limited抵押公司501,330,000股股份作为贷款融资抵押[125] 公司其他相关事项 - 2019年有关向合资企业注资的已订约承担的资本开支为10955千港元（相当于人民币9800000元）[71] - 2019年主要管理人员短期雇员福利882千港元、退休福利27千港元，2020年分别为1221千港元、18千港元[72] - 公司于2019年7月2日与深圳七號洋行電子商務有限公司签订合作服务协议，通过其平台销售产品[84] - 公司于2019年6月13日与深圳越洋供應鏈管理有限公司订立供应链协议，提供保税货物进口一站式服务[85] - 公司与主要供应商签署框架协议，如与日本公司签署美容及日用品框架协议[87] - 公司融资租赁业务自2014年起为主要业务之一，包括直接融资租赁和售后租回[88][89] - 2020年上半年公司收益、毛利提高，净亏损减少[94] - 公司将多元化产品、供应商及集资渠道，实施成本节约措施[94] - 公司未来执行可能受资本投资、人力资源、疫情、经济环境等因素制约[94] - 2019年6月公司发行本金1000万港元承兑票据，年利率3%，2020年6月30日约200万港元用作营运资金[97] - 2019年6月公司发行总本金3900万港元可换股债券，年利率5%，所得款项净额约3870万港元，截至2020年6月30日1500万港元用于偿还部分股东贷款，余额约2370万港元将用于偿还未偿还股东贷款[98] - 截至2020年6月30日止六个月，银行结余年利率介乎0.001%至0.4%，与2019年同期相同[60] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司在荷包（深圳）信息科技有限公司持有49%所有权权益，该公司暂停营业[50] - 回顾期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[117] - 截至2020年6月30日，无董事及行政人员在公司或相联法团股份等中拥有须记录的权益及/或淡仓[119] - 截至2020年6月30日，董事或其配偶、未成年子女无收购股份或债权证获利的权利，公司或附属公司也无相关安排[120] - 截至2020年6月30日止六个月，公司遵守企业管治常规守则适用守则条文[128] - 截至2020年6月30日止六个月，全体董事遵守操守守则规定标准，公司未发现违规事件[131] - 审核委员会审阅公司截至2020年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表[132]

公司人员变动 - 2019年5月30日，黄健、庄儒强获委任为执行董事、非执行董事[3] - 2019年6月12日，颜慧金获委任公司秘书、授权代表，陈竞强辞任[3] - 2019年7月2日，刘欣晨、黄立伟获委任为执行董事、独立非执行董事，陈仲舒、何敏辞任[3][4] - 2019年7月12日，陈俊文获委任为执行董事[3] - 2019年有多位董事获委任或辞任，张华先生将退任且不参与重选，吴凯等部分董事符合重选连任资格[90][91] - 张先生自2017年9月15日起任独立董事，将在即将举行的股东大会上退任；叶东明自2016年11月3日起任独立董事[96] - 何敏先生和黄立伟先生于2019年7月2日分别辞任及获委任为提名委员会、薪酬委员会、审核委员会成员，何敏先生辞任审核委员会主席，黄立伟先生获委任为审核委员会主席[135][139][142] - 截至2019年12月31日，董事会有4名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[125] 公司业务发展 - 2017年下半年，公司开始从事营养食品产品相关贸易活动[6] - 截至2019年12月31日止年度，香港来自中国的游客人数较少，公司将更多资源用于跨境电子商务贸易及销售[7] - 2019年6月起，公司开始营养食品产品的跨境贸易业务[7] - 2019年7月2日，公司与深圳七號洋行電子商務有限公司签订合作服务协议，成为商家客户[10] - 公司产品于七號的销售平台上上市，七號为跨境电子商务公司[10] - 公司通过网上平台销售营养食品产品，有望提高贸易业务毛利率[10] - 公司与深圳越洋订立供应链协议，与主要供应商签署框架协议以支持业务发展[11][13] - 公司将融资租赁业务扩展至医疗设备领域，专注山东和河南基层及二级公立医院客户[58] - 公司不断发展扩大销售网络，利用网上购物普及发展跨境网上交易[59] - 公司寻求产品及贸易业务多元化，与其他经销商和供应商合作[59] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日，跨境贸易业务营养食品及保健产品分部收益约29430万港元，较去年增加120.5%[19] - 截至2019年12月31日，融资租赁业务分部收入约520万港元，较去年增加25.8%[21] - 2019年集团订立7份融资租赁协议，较2018年的11份减少[88] - 2019年集团五大客户收入占年内总收入90.6%，最大客户收入占比53.5%[89] - 2019年集团五大供应商采购金额占年内采购总额94.2%，最大供应商采购金额占比45.3%[89] 财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日，销售成本约28170万港元，较去年增加115.9%，毛利率由去年约5.2%增至约6.0%，毛利约1790万港元，较去年增加148.2%[22] - 行政及其他开支约2760万港元，较去年增加26.6%[24] - 2019年公司亏损约1870万港元，2018年亏损约2200万港元，亏损减少因收益及毛利增加[26] - 2019年12月31日，公司现金及银行结余约4390万港元，2018年12月31日为7230万港元，流动比率由1.3倍升至1.5倍[27] - 2019年6月，公司向独立第三方发行本金1000万港元、年利率3%、年期2年的承兑票据，所得款项净额约1000万港元用作营运资金，尚未动用[27] - 2019年6月24日公司发行本金总额3900万港元、年利率5%、三年期的可换股债券，按初步换股价0.2港元计算可转换为1.95亿股转换股份，所得款项总额约3900万港元，所得款项净额约3870万港元，截至报告日期已按预期动用1500万港元[29] - 2019年12月31日负债比率为40.9%（2018年12月31日：46.8%），流动比率由1.3倍上升至1.5倍[31] - 2019年12月31日集团概无资产已抵押（2018年：根据融资租赁持有的汽车，账面价值约为160万港元）[32] - 截至2019年12月31日止年度，集团因收购物业、厂房及设备产生约35.4万港元（2018年：约240万港元）[33] - 2019年12月31日，集团具有就给予被投资者的资本贡献的合约承担约1100万港元（2018年：1160万港元）[34] - 董事会决议不宣派截至2019年12月31日止年度的末期股息（2018年：无）[38] - 2019年公司董事不建议派发现金股息，2019年12月31日公司可作现金及实物分派的储备为零港元，股份溢价账金额为1.90049亿港元[74][85] - 2019年公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司股份，集团无捐款和资本化利息[80][82][86] 公司运营相关事件 - 2020年1月新冠疫情开始在中国传播，集团于2020年3月逐步恢复有限度经营，2020年3月16日中茂租赁与客户订立循环贷款主协议提供本金1500万元人民币的贷款服务，后终止总协议并扩大条款[46] - 2019年12月20日公司收到港交所信函，决定待上市委员会审查，公司探索改善财务业绩方法、拓宽收入来源，不排除投资或扩展业务及执行集资计划的可能性[41] - 截至2019年12月31日止年度，集团无重大投资、重大收购及出售附属公司及联属公司，公司或附属公司未收收购、出售或赎回公司上市证券[43][44][45] - 2019年12月20日，公司收到联交所信函，决定其未能维持充足经营水平及足够价值资产，暂停股份交易[114] - 2020年1月2日，公司要求将决定移交上市委员会审查[116] - 2019年8月2日，信永中和辞任核数师，华普天健获委任[121] - 2019年12月23日，华普天健辞任核数师，长青获委任，任期至下届股东周年大会结束[121] 公司治理相关 - 每届股东周年大会上，三分之一董事必须退任并符合资格重选连任[124] - 截至2019年12月31日止年度，提名委员会举行三次会议，薪酬委员会举行三次会议，审核委员会举行四次会议[135][139][142] - 2019年6月27日公司股东大会，何敏、叶东明、张华因业务冲突未出席，违反企业管治守则A.6.7条；何敏、叶东明、张华因业务冲突未出席，违反企业管治守则E.1.2条[144] - 截至2019年12月31日止年度，举行一次股东大会、四次定期董事会会议及七次其他董事会会议[145] - 执行董事陈仲舒董事会出席率75%（3/4）、吴凯100%（11/11）、黄健90%（9/10）、刘欣晨100%（6/6）、陈俊文100%（5/5）[145] - 非执行董事庄儒强董事会出席率90%（9/10）[145] - 独立非执行董事何敏董事会出席率75%（3/4）、叶东明90.9%（10/11）、张华100%（11/11）、黄立伟100%（6/6）[145] - 公司于2011年10月11日成立提名、薪酬、审核委员会[133][137][140] - 提名、薪酬、审核委员会均由黄立伟、叶东明、张华三名独立非执行董事组成，分别由张华、叶东明、黄立伟担任主席[134][138][141] - 董事会负责监察集团截至2019年12月31日止年度财务报表编制，董事负责编制财务报表，核数师责任载于独立核数师报告书[147][148] - 2019年风险评估未识别出重大风险[149] - 2019年内部监控检讨未识别出重大内部监控缺失[151] - 截至2019年12月31日止年度，信永中和担任集团实体税务代表费用为8千港元[158] - 截至2019年12月31日止年度，华普天健审阅中期财务资料费用为100千港元[158] - 截至2019年12月31日止年度，长青核数费用为700千港元[158] - 截至2019年12月31日止年度，长青编制环境、社会及管治报告费用为80千港元[158] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会，大会须在提交请求后2个月内举行[159] - 若董事会在提交请求起21日内未落实召开大会，请求人可自行根据百慕达1981年公司法第74(3)条条文召开[159] - 股东可通过邮寄或电邮向董事会提问，公司秘书会按事宜转交通讯[161] - 截至2019年12月31日止年度，公司的章程文件无重大改变[162] 公司股权结构 - 2019年12月31日，Triumph Hope Limited、陈仲舒先生、Great Wall International Investment XX Limited持有普通股501,330,000股，占已发行股本51.05%[109] - 中国长城资产（国际）控股有限公司和中国长城资产管理股份有限公司均持有501,330,000股，占股本百分比51.05%[111] - 山西焦煤机电（香港）有限公司持有58,800,000股，占股本百分比5.99%[111] - 克新海先生持有57,000,000股，占股本百分比5.80%[111] - Sun Dianying女士和Great River Capital Limited均持有195,000,000股，占股本百分比19.86%[111] 公司环境、社会及管治（ESG）相关 - 环境、社会及管治报告回顾期为2019年1月1日至2019年12月31日[165] - 2019年汽车排放氮氧化物52,996公斤，占比91%；硫氧化物66公斤，占比1%；悬浮颗粒4,934公斤，占比8%，总计57,996公斤[175] - 2019年温室气体直接排放12,125公斤，占比43%；间接排放15,758公斤，占比57%，总计27,883公斤[177] - 2019年公司运营排放27,883公斤二氧化碳当量的温室气体[177] - 2019年公司覆盖总面积为744.53平方米，年度排放强度为37.5公斤二氧化碳当量/平方米[177] - 公司通过股东大会搭建股东与董事会沟通渠道，鼓励股东参与会议并提问[163] - 公司设立网站www.1152.com.hk，向股东及投资者发布信息[163] - 公司主要采纳香港联合交易所有限公司证券上市规则附录二十七所载ESG报告指引的原则及基准[166] - 公司高度重视员工意见，依赖各部门同事参与ESG报告编写[167] - 公司积极与各持份者双向沟通，通过多种渠道了解期望并跟进[167] - 2019年公司耗電量19,947千瓦時，石油消耗量4,500公升，設施總面積744.53平方米，每平方米耗電量26.79千瓦時╱平方米，每平方米耗油量6公升╱平方米[181] - 2019年12月31日公司共聘用17名員工，2018年為12名[186] - 2019年員工年齡及性別分佈中，0 - 15歲男性佔6%、女性0%，16 - 60歲男性24%、女性12%，61歲及以上男性35%、女性24%；2018年0 - 15歲男性8%、女性8%，16 - 60歲男性33%、女性17%，61歲及以上男性25%、女性8%[186] - 2019年員工性別總計男性佔65%、女性35%，2018年男性67%、女性33%[186] - 2019年因工作關係死亡人數男性和女性均為0%，因工傷損失工作日數男性和女性也均為0%[190] - 公司鼓勵員工培養香港辦公室節能習慣，室溫設定為25.5℃[179] - 公司制定環境保護及自然資源保護政策，本年度無違反環境法律法規[181][182] - 公司遵循職業安全相關法例，為員工投購勞工保險，本年度無違反職業健康及安全法律法規[187][190] - 公司本年度為員工提供入職、技能、質量等定期培訓課程[191] - 公司竭力反對僱用童工及強迫勞動，嚴格遵守相關法律法規[193] - 公司重视与员工沟通，组织休闲活动，向香港员工派发节庆礼物及举办联谊聚餐[194] - 公司本年度无违反有关童工及强迫劳动的法律[195] - 公司供应商主要提供办公用品，优先选择就近地区供应商以减少碳足迹[197] - 公司遵守运营当地及行业相关法律法规，制定投诉机制处理客户查询及投诉[198] - 公司制定资料保密机制，规定员工不得泄露机密资料，仅用正版电脑软件[198] - 公司依照运营当地防止贿赂相关法规，员工未经准许不得索取或接受职务相关利益[199] - 公司员工遇到利益冲突或收受馈赠须申报，以防贿赂及避免误会[199] - 本年度无针对公司或其雇员的贪污法律案件[200] 公司基本信息及其他 - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务详情见综合财务报表附注32[72] - 集团过去五年业绩、资产及负债概述于本年度报告第128页[76] - 公司细则或百慕达法例无制定优先购买权条文[79] - 因购股权计划及其他计划授出的未行使购股期权获行使可能发行股份总数不得超已发行股份30%，可供购股期权发行股份总数不得超已发行股本10%[101] - 2019年12月31日，董事及行政人员在公司或相联法团股份等中无须

整体财务关键指标变化 - 2019年上半年收益为53050千港元，2018年同期为70106千港元，同比下降约24.33%[7] - 2019年上半年毛利为4430千港元，2018年同期为2117千港元，同比增长约109.25%[7] - 2019年上半年除税前亏损为11178千港元，2018年同期为10944千港元，同比增加约2.14%[7] - 2019年上半年期内亏损为11621千港元，2018年同期为12899千港元，同比减少约9.90%[7] - 2019年和2018年截至6月30日止六个月的融资成本分别为3567千港元和3287千港元[56] - 2019年和2018年截至6月30日止六个月的所得税开支分别为443千港元和1955千港元，香港利得税税率为16.5%，中国企业所得税税率为25%[57] - 2019年和2018年截至6月30日止六个月公司拥有人应占期内亏损分别为11621千港元和12899千港元[61] - 2019年和2018年截至6月30日止六个月物业、厂房及设备折旧分别为593千港元和1125千港元[58] - 2019年和2018年截至6月30日止六个月按公平值透过损益计量的金融资产/持作买卖投资的未变现亏损分别为102千港元和376千港元[58] - 截至2019年6月30日止六个月，集团主要业务收益约53,050,000港元，较去年同期减少24.3%[89] 资产负债关键指标变化 - 2019年6月30日非流动资产为60169千港元，2018年12月31日为54317千港元，同比增长约10.77%[9] - 2019年6月30日流动资产为130673千港元，2018年12月31日为106194千港元，同比增长约23.05%[9] - 2019年6月30日流动负债为73337千港元，2018年12月31日为80956千港元，同比减少约9.41%[9] - 2019年6月30日流动资产净值为57336千港元，2018年12月31日为25238千港元，同比增长约127.20%[9] - 2019年6月30日非流动负债为53434千港元，2018年12月31日为12053千港元，同比增长约343.33%[9] - 2019年6月30日股本为4910千港元，与2018年12月31日持平[9] - 2018年12月31日至2019年1月1日，总资产从160511千港元增至163912千港元，总负债从93009千港元增至96438千港元，总权益从67502千港元减至67474千港元[27] - 截至2019年6月30日，贸易应收款项为35,835千港元，较2018年12月31日的15,452千港元有所增加[69] - 截至2019年6月30日，按公平值透过损益计量的香港上市权益证券为274千港元，低于2018年12月31日的376千港元[70] - 截至2019年6月30日，贸易应付款项为12,546千港元，高于2018年12月31日的5,171千港元[72] - 2019年6月30日，集团无融资租赁承担，2018年为1,208,000港元，2018年12月31日平均租赁期为六年，年利率固定为1.99%[73] - 截至2019年6月30日，须于一年内支付的其他借贷为50,000千港元，低于2018年12月31日的65,000千港元，年利率9.5%[75][76] - 截至2019年6月30日，集团已发行非上市企业债券余额为10,000,000港元，年利率7%[75] - 2018年12月31日至2019年6月30日，公司已发行股本无变动，法定股本为100,000千港元，已发行及缴足股本为4,910千港元[79] - 截至2019年6月30日，有关合资企业投资已订约但未在综合财务报表内拨备的资本开支为11,154千港元，2018年12月31日为11,618千港元[80] - 2019年6月30日集团总资产约1.90842亿港元，内部资源约6407.1万港元，负债约1.26771亿港元，现金及银行结余总额约4148.6万港元[96] - 集团流动比率由2018年12月31日的1.3倍增至2019年6月30日的1.7倍[96] - 2019年6月30日资产负债比率为53%（2018年12月31日：47%），上升因可换股债券增加约3900万港元及承兑票据增加约1000万港元[100] - 2019年6月30日集团无资产需根据融资租赁作合约承担的担保（2018年：148.5万港元）[104] 现金流量关键指标变化 - 2019年上半年经营活动所用现金净额为60,684千港元，投资活动所用现金净额为1,470千港元，融资活动现金净额为28,612千港元[13] - 2019年上半年现金及现金等价物减少净额为33,542千港元，1月1日现金及现金等价物为72,305千港元，6月30日为41,486千港元[13] - 2018年上半年经营活动所用现金净额为39,539千港元，投资活动所用现金净额为323千港元，融资活动现金净额为11,667千港元[13] - 2018年上半年现金及现金等价物减少净额为28,195千港元，1月1日现金及现金等价物为87,308千港元，6月30日为62,134千港元[13] 租赁相关指标变化 - 2019年1月1日使用权资产年初结余为3401千港元，租赁负债年初结余为 - 3429千港元，累计亏损年初结余为 - 126543千港元[25] - 2018年12月31日经营租赁承担为6243千港元，2019年1月1日加权平均递增借款利率为5%，贴现经营租赁承担为5953千港元[32] - 2019年1月1日未确认的短期租赁/低价值资产租赁之现值为 - 2524千港元，租赁负债为3429千港元[32] - 公司确认使用权资产约3401000港元，并于财务状况表内个别呈列[33] - 公司确认额外租赁负债约3429000港元[33] - 该等调整的净影响对累计亏损作出约28000港元的调整[33] - 公司对所有租赁采用单一确认及计量法，惟短期租赁及低价值资产租赁除外[28] - 对于先前分类为融资租赁的租赁，公司未更改首次应用日期已确认资产及负债的首次账面价值[29] - 除短期租赁及低价值资产租赁外，公司就先前分类为经营租赁的租赁确认使用权资产及租赁负债[30] - 2019年1月1日楼宇使用权资产为3401千港元，租赁负债为3429千港元；6月30日使用权资产为5406千港元，租赁负债为5582千港元[40] 业务线数据关键指标变化 - 贸易业务（营养食品产品） - 2019年上半年贸易业务（营养食品产品）收益为50229千港元[49] - 2019年上半年贸易业务（营养食品产品）分部溢利为772千港元[49] - 2019年6月30日贸易业务（营养食品产品）分部资产为43229千港元，2018年12月31日为15480千港元[53] - 2019年6月30日贸易业务（营养食品产品）分部负债为12801千港元，2018年12月31日为5171千港元[53] - 截至2019年6月30日止六个月，营养食品产品贸易业务收益约50,229,000港元，较去年同期减少27.7%[89] - 截至2019年6月30日止六个月，营养食品产品贸易分部溢利约772,000港元，较去年同期减少42.9%[89] 业务线数据关键指标变化 - 融资租赁业务 - 2019年上半年提供融资租赁服务利息收入为2821千港元，2018年同期为604千港元[42] - 2019年上半年融资租赁收益为2821千港元[49] - 2019年上半年融资租赁分部亏损为391千港元[49] - 2019年6月30日融资租赁分部资产为78214千港元，2018年12月31日为67130千港元[53] - 2019年6月30日融资租赁分部负债为5985千港元，2018年12月31日为7160千港元[53] - 融资租赁合同实际利率介乎13%至16%，2019年6月30日已订立相关租赁合约约66094000港元，2018年12月31日为56920000港元[66] - 截至2019年6月30日止六个月，融资租赁分部收益约2,821,000港元，较去年同期增加367.1%[89] - 截至2019年6月30日止六个月，融资租赁分部亏损约391,000港元，较去年同期减少69.2%[90] 地区业务数据关键指标变化 - 2019年6月30日，公司来自中国和香港外部客户的收益分别为2821千港元和50229千港元，2018年6月30日分别为604千港元和69502千港元[55] - 2019年6月30日，公司中国和香港的非流动资分别为10741千港元和4050千港元，2018年12月31日分别为8927千港元和2209千港元[55] 公司股本及证券发行情况 - 2018年1月1日公司股本为4,910千港元，总储备为88,073千港元，总计为92,983千港元[11] - 2018年6月30日公司总储备为76,124千港元，总计为81,034千港元[11] - 2019年1月1日公司总储备为62,592千港元，总计为67,502千港元，采纳香港财务报告准则第16号影响使累计亏损增加28千港元[11] - 2019年上半年发行可换股债券6,640千港元，6月30日公司总储备为59,161千港元，总计为64,071千港元[11] - 2019年6月24日，公司完成发行面值39,000,000港元可换股债券，换股价每股0.2港元，利息5%[77] - 可换股债券负债部分利息费用按11.49%实际利率计算[78] - 公司拟未来数月根据一般授权发行不少于价值60,000,000港元的证券[93] - 公司计划在2019年最末季度内，通过股本融资或债务融资筹集不少于40,000,000港元[93] - 2019年6月公司发行本金1000万港元承兑票据，年利率3%，到期日2年，所得款项净额约1000万港元用作营运资金[96] - 2019年公司发行总本金3900万港元可换股债券，年利率5%，年期3年，假设以初步换股价0.2港元悉数列换，可转换为1.95亿股换股股份，所得款项净额约3870万港元[98] - 截至2019年6月30日，可换股债券所得款项净额中1500万港元用于支付部分股东贷款，结余2370万港元用于支付未偿还股东贷款，无股份转换[98] 公司人员及管理相关情况 - 2019年上半年主要管理人员短期雇员福利为1,221千港元，退休福利为18千港元，总计1,239千港元；2018年上半年短期雇员福利为1,183千港元，退休福利为20千港元，总计1,203千港元[81] - 2019年6月30日集团在香港及中国聘有约33名员工，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[105] - 执行董事兼原董事会主席陈仲舒因控制Triumph Hope Limited，被视为拥有501,330,000股股份权益，占已发行股本51.05%[114] - 截至2019年6月30日，Triumph Hope Limited持有501,330,000股普通股，占已发行股本51.05%[118] - 截至2019年6月30日，Great Wall International Investment XX Limited拥有501,330,000股股份抵押权益，占已发行股本51.05%[118] - 截至2019年6月30日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有58,800,000股普通股，占已发行股本5.99%[118] - 截至2019年6月30日，克新海先生持有57,000,000股普通股，占已发行股本5.80%[118] - 截至2019年6月30日，Sun Dianying女士持有195,000,000股普通股，占已发行股本19.86%[118] - 全体董事确认截至2019年6月30日止六个月已遵从操守守则规定标准[123] - 公司可能拥有未公开股价敏感资料的雇员须全面遵守书面指引[123] - 公司于回顾期未发现任何违规事件[123] 公司运营及合规相关情况 - 截至2019年6月30日，公司在荷包（深圳）信息科技有限公司持有49%所有权和投票权，该公司处于暂停营业状态[65

宏观经济与政策 - 公司预计“新四万亿”刺激经济计划中2万亿人民币用于减税和减征费以促进消费增长[7] - 中国“新四万亿”刺激经济计划中2万亿人民币预留为减税和减徵费用途[43] - 2019年香港及中国大陆经济面临机遇与挑战，中美局势等引发地缘政治风险[40] - 预计美联储实施更快利率正常化政策，影响消费及投资情绪[40] - 中国政府出台“粤港澳大湾区发展”规划及“新四万亿”刺激经济计划维持经济增长[43] 各业务线收入情况 - 截至2018年12月31日，营养食品分部收入约1.33487亿港元，较去年约2134.4万港元增幅525%[8] - 2018年公司主要业务收入约1.37647亿港元，较去年约7715万港元上升78.4%[10] - 2018年金屬貿易无收入，较去年约4978.9万港元下跌100%[10] - 2018年营养食品产品贸易收入约1.33487亿港元，较去年约2134.4万港元上升525.4%[10] - 2018年融资租赁分部收入约416万港元，较去年约601.7万港元减少30.9%[10] 各业务线溢利情况 - 2018年金屬貿易分部无分部溢利，较去年约49.1万港元下跌100%[11] - 2018年營養食物製品分部分部溢利约263.7万港元，较去年约34.1万港元增幅673.3%[11] - 2018年融资租赁分部溢利约115.8万港元，较去年约517.5万港元跌幅77.6%[12] 集团财务状况 - 2018年12月31日，集团总资约1.60511亿港元，由内部资源约6750.2万港元及负债约9300.9万港元拨资[15] - 2018年12月31日，集团持有现金及银行结余合共约7230.5万港元[15] - 集团流动比率由2017年12月31日的2.6倍下跌至2018年12月31日的1.3倍[15][17] - 2018年12月31日，集团负债比率为46.8%（2017年12月31日：36.9%）[17] - 负债比率上升因借贷减少约5000万港元及来自最终控股公司的贷款减少约6500万港元[17] - 流动比率下跌因短期融资租赁应收款项下跌约2800万港元及来自最终控股公司贷款减少约6500万港元[17] - 2018年12月31日，公司可作现金及实物分派的储备为6259.2万港元，股份溢价账金额为1.90049亿港元[68] - 2018年度，集团五大客户收入占年内总收入99.6%，最大客户收入占比56.3%；五大供应商采购金额占年内采购总额100%，最大供应商采购金额占比80.9%[70] 员工与股权相关 - 2018年12月31日，集团于香港及中国聘有约27名员工[23] - 截至2018年12月31日止年度，公司并无授出任何购股权[23] - 2018年12月31日，陈仲舒先生通过受控法团权益持有公司501,330,000股股份，占已发行股本51.05%[90] - 2018年4月24日，Triumph Hope Limited抵押公司501,330,000股股份作为贷款融资抵押[90] - 2017年10月25日，Triumph Hope Limited收购公司501,210,000股股份；2018年1月17日，额外收购120,000股股份[92] - 2018年12月31日，Triumph Hope Limited、Great Wall International Investment XX Limited、中国长城资产（国际）控股有限公司、中国长城资产管理股份有限公司均持有公司501,330,000股股份，占已发行股本51.05%[93] - 2018年12月31日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有公司58,800,000股股份，占已发行股本5.99%[93] - 2018年12月31日，克新海先生持有公司57,000,000股股份，占已发行股本5.80%[93] 公司运营与业务拓展 - 除收购附属公司泰利亚亚洲发展有限公司及其全资附属公司亚太鲲鹏融资租赁（深圳）有限公司外，2018年集团无重大收购及出售附属公司及联属公司[29] - 公司通过新收购的亚太鲲鹏融资租赁（深圳）有限公司拓展融资租赁市场份额[43] - 公司贸易业务维持稳定，但利润率摊薄[44] - 公司金属贸易业务在回顾年度内无收入回报[44] - 截至2018年12月31日止年度，集团订立11份融资租赁协议，2017年无[72] 董事相关信息 - 执行董事长陈仲舒28岁，曾于2013年6月 - 12月担任海南正和实业集团股份有限公司董事[46] - 执行董事吴凯45岁，在进出口贸易等方面有约20年经验，1996年7月毕业于厦门大学，2010年7月获清华大学工商管理硕士学位[46] - 独立非执行董事何敏49岁，在私募基金投资及金融领域有逾19年工作经验，获清華大學行政人员工商管理硕士学位及伦敦商学院金融学硕士学位，持有特许财务分析师资格[47][48] - 2018年1月22日获委任的执行董事陈仲舒，有权收取董事袍金每年78万港元，2018年收取酌情花红13万港元[75] - 2016年11月3日获委任的执行董事吴凯，有权收取董事袍金每年72万港元，2018年已收取酌情花红12万港元[78] - 2017年9月15日获委任的独立非执行董事张华，董事袍金为每年20万港元[78] - 2016年11月3日获委任的独立非执行董事何敏和叶东明，董事袍金为每年20万港元[78] - 2018年度，董事不建议派發任何股息[58] - 2018年董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成，各董事服务合约为期1 - 2年，至少每三年全体董事须轮值退任重选，每届股东周年大会三分之一董事须退任重选[102] - 截至2018年12月31日，主席为陈仲舒先生，公司无指定行政总裁，集团业务日常管理由执行董事共同处理[103] - 2018年董事陈仲舒先生董事会会议亲自出席次数为12次，总次数为14次；吴凯先生为12/15；何敏先生为14/15等[125] 公司治理相关 - 公司于2011年10月11日采纳购股计划，自上市以来未授出/行使任何购股[84] - 公司年内已投买董事责任保险，为董事提供保障[87] - 截至报告日期，公司维持上市规定的公众持股量[96] - 年终其后无重要事件[98] - 公司将在应届股东周年大会提呈续聘信永中和（香港）会计师事务所有限公司为核数师的决议案[99] - 公司已就董事及高级职员可能面对的法律诉讼安排保险保障[108] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，2018年所有董事均参与[110] - 2018年无董事违反证券交易标准守则规定[112] - 提名委员会于2011年10月11日成立，由3名独立非执行董事组成，2018年举行2次会议[113][114] - 薪酬委员会于2011年10月11日成立，由3名独立非执行董事组成，2018年举行2次会议[115][119] - 审核委员会于2011年10月11日成立，由3名独立非执行董事组成，2018年举行3次会议[120][121] - 截至2018年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四企业管治常规守则的守则条文[122] - 2018年度公司合共举行15次董事会会议，每年至少举行四次，约每季一次[124] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会须在提交请求后2个月内举行[142] - 若董事会在提交请求起21日内未落实召开大会，请求人可自行召开[142] - 2018年1月1日至2018年12月31日，公司章程文件无重大改变[144] 风险管理与内部监控 - 2018年进行的风险评估，未识别出任何重大风险[130] - 公司制定符合COSO于2013年发表框架的内部监控系统[131] - 2018年进行的内部监控检讨，未识别出任何重大内部监控缺失[133] - 风险管理及内部监控系统的审阅将于每年进行，结果透过审核委员会向董事会报告[134] - 董事会总结2018年风险管理及内部监控系统有效且足够[135] - 审核委员会持续检讨内部监控系统，2018年董事会认为公司已遵从企管守则所订定的内部监控条文规定[139] - 2018年董事会信纳公司已设立恰当的内部监控系统，未发现重大改良范畴[139] 外聘核数师费用 - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师核数服务费用为800千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师审阅初期业绩公布费用为160千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师就一份无条件强制性现金要约的通函提供专业服务费用为153千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师提供有关附属公司清盘服务（股东自愿清盘）费用为20千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师担任集团实体税务代表费用为7千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师检视集团内部监控系统费用为137千港元[141] - 截至2018年12月31日止年度，外聘核数师编制环境、社会及管治报告费用为79千港元[141] 公司社会责任与环保 - 公司在日常运营中秉持“节约”“回收”“再用”原则，践行绿色办公理念[158] - 公司严格遵守运营当地与雇佣相关法规，保障员工合理薪酬待遇及福利[161] - 公司参照员工表现、学历、经验及运营业绩等因素定期检讨员工工资[162] - 公司按年对员工进行绩效考核，为表现优异员工提供晋升机会[162] - 公司为员工制定合理工作时数，提供年假、分娩假等有薪假期[162] - 公司为员工投购劳工保险，保障员工健康与安全[164] - 公司选择供应商时优先考虑产品质量和就近地区，减少运输碳足迹[165] - 公司制定投诉机制和资料保密机制，处理客户查询及投诉并保护客户数据[166] - 公司要求员工不得索取或接受与职务有关的利益，遇利益冲突需申报[167] - 公司本年度积极参与公益金便服日及公益月饼售卖等公益活动[170] - 2018年氮氧化物排放量9公斤，二氧化硫排放量0.26公斤，颗粒物排放量0.68公斤，较2017年分别持平、增长13%、增长8%[171] - 2018年温室气体排放总量91吨二氧化碳当量，较2017年的53吨增长72%[171] - 2018年无害废弃物产生总量0.56吨，较2017年的0.64吨减少12.5%[171] - 2018年能源消耗总量217兆瓦时，较2017年的154兆瓦时增长41%[171] - 2018年不可再生燃料耗量167兆瓦时，较2017年的147兆瓦时增长14%[171] - 2018年购买作消耗的电力50兆瓦时，较2017年的7兆瓦时增长614%[171] - 2018年总耗水量1663立方米（数据仅涵盖香港三所宿舍）[171] - 2018年男性雇员8人，女性雇员4人，较2017年分别减少11%、增加33%[174] - 2018年男性雇员平均培训时数1小时，接受培训雇员百分比88%；女性雇员平均培训时数4小时，接受培训雇员百分比50%[174][175] 财务报表审计相关 - 核数师认为公司综合财务报表已根据相关准则真实而中肯地反映公司财务状况、表现及现金流量[182] - 2018年12月31日，集团的融资租赁应收款项约为5692万港元，对综合财务报表而言属重大[187] - 香港财务报告准则第9号取代香港会计准则第39号，改变集团融资租赁应收款项的会计处理[187] - 公司董事负责根据相关准则和要求编制真实而中肯的综合财务报表，并对内部控制负责[194] - 公司董事负责评估集团持续经营的能力，并在适用情况下披露与持续经营有关的事项[194] - 治理层有责任监督集团的财务报告流程[195] - 核数师目标是对整体综合财务报表是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[196] - 核数师根据香港审计准则审核时运用专业判断和抱持专业怀疑态度[197] - 核数师识别及评估综合财务报表重大错误陈述风险并设计执行审核程序[197] - 核数师了解与审核有关的内部控制但不对其有效性发表意见[197] - 审计项目合伙人是黄汉基先生[200]