(Incorporated in Bermuda with limited liability) (Stock Code: 1152) NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Non-registered Shareholder(s)(Note 1), 31 July 2025 The following document(s) of Momentum Financial Holdings Limited ("Company") has/have been prepared in English and Chinese and is/are available on the websites of the Company at www.1152.com.hk and The Stock Exchange of Hong Kong Limited at www.hkexnews.hk (collectively "Websites"):- Annual Report 2024 You may at any time send your request in writing to the Co ...

(Incorporated in Bermuda with limited liability) (Stock Code: 1152) NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Registered Shareholder(s), 31 July 2025 正乾金融控股有限公司（「本公司」）下述文件已以中、英文版本編制及於本公司之網站 (www.1152.com.hk) 及香港聯合交易所有限公司之 網站 (www.hkexnews.hk) （統稱「該等網站」）刊載:- 2024 年報 The following document(s) of Momentum Financial Holdings Limited ("Company") has/have been prepared in English and Chinese and is/are available on the websites of the Company at www.1152.com.hk and The Stock Exchange of Hong Kong Limited at www.hkexnews.hk ( ...

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 跨境业务分部收入630.0百万港元，同比下降17.2%[35] - 融资租赁业务分部收入0.1百万港元，同比下降66.7%[35] - 毛利30.9百万港元，同比下降38.5%[38][44] - 净亏损23.3百万港元，去年同期净利润19.5百万港元[42][48] - 毛利率4.9%，同比下降1.7个百分点[38][44] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售成本599.3百万港元，同比下降15.8%[37] - 行政及其他开支8.8百万港元，同比下降28.5%[39][45] 各条业务线表现：跨境业务 - 公司主要业务为提供跨境业务以及融资租赁和咨询服务[13] - 跨境业务自2017年启动，采用S2B2C和B2C模式进行扩张[14] - S2B2C模式通过整合海外直采、进出口供应链管理的跨境电商平台及租赁多个保税仓库为中国电商分销商和╱或终端消费者提供增值服务[14] - B2C模式使公司能直接向终端消费者广告和销售产品，以多元化跨境业务收入来源[15] - 收入下降主要源于营养食品和保健品的跨境贸易业务减少[31] - 公司通过引入新客户供应商、强化产品线和降低运营成本支持业务发展[30] 各条业务线表现：融资租赁业务 - 融资租赁业务自2014年起一直是公司主要业务之一，公司持续寻找合适机会扩展该业务[15] - 公司通过直接融资租赁和售后回租两种模式开展业务[16][22][26] - 售后回租模式主要面向需要营运资金的客户[22][26] - 融资租赁审批流程包括尽职调查、可行性研究和信用风险评估[25][27] - 融资租赁业务自开展以来未出现还款违约记录[29][33] - 融资租赁应收账款累计减值损失为0港元（2023年：1.2万港元）[29][33] 债务与流动性状况 - 现金及银行结余3.6百万港元，同比下降85.2%[43][49] - 总借款200.8百万港元，同比上升31.0%[50][55] - 短期借贷金额约为2.003亿港元（2023年：7770万港元），长期借贷为一年后到期[80][87] - 负债比率于2024年12月31日为52.1%（2023年：37.0%）[83][90] - 截至2024年6月30日公司现金12.2百万港元，但负债总额达370百万港元[67] - 公司未偿还债务总额约为9153.4164万港元，计划通过发行3%无抵押可换股债券进行资本化[77] 票据与债券发行 - 公司于2019年6月发行本金1000万港元年利率3%的票据，到期日延至2025年6月[59] - 2021年3月发行本金300万港元年利率4%的票据，到期日延至2025年3月[60] - 2021年4月发行本金900万港元年利率3%的票据，到期日延至2025年4月[61] - 2021年7月发行本金1200万港元年利率3%的票据，到期日延至2025年7月[62] - 2024年6月发行本金500万港元年利率3%的票据，2025年6月到期[63] - 可换股债券未偿还本金及利息重新分类至公司债券[52] - 可换股债券发行将产生约61.06%的理论摊薄效应，高于上市规则7.27B规定的25%门槛[75][77] 债务催款与偿债事件 - 2024年9月收到2000万港元票据的催款函要求偿还2031.6万港元[64][73] - 2024年10月10日收到法定偿债要求需三周内支付2031.6万港元[68] - 2024年10月12日发行5125万港元年利率3%票据清偿垫款[69] - 2024年10月14日收到900万港元票据的催款函[70] - 第二张承兑票据的未偿还总额约为920万港元，债权人要求7日内立即偿还[79] 公司治理与董事会变动 - 2024年6月26日股东周年大会上，4名董事（1名执行董事及3名独立非执行董事）退任导致董事会组成违反上市规则[114][115] - 独立非执行董事人数低于上市规则第3.10条要求的最低人数[115] - 独立非执行董事占比低于上市规则第3.10A条要求的三分之一（当前仅1名执行董事）[115] - 审核委员会成员人数低于上市规则第3.21条要求的最低人数[115] - 薪酬委员会及提名委员会组成分别违反上市规则第3.25条和第3.27A条规定[117] - 新任独立非执行董事冼家敏于2024年8月29日获任命[117] - 董事会由4名成员组成，包括1名执行董事和3名独立非执行董事[121] - 独立非执行董事人数占董事会总人数的75%，符合上市规则至少33.3%的要求[124] 股票交易暂停与恢复 - 公司股份于2024年6月27日9:41起暂停买卖，次日9:00恢复交易[117] - 因审核委员会无法达到法定人数，2024年中期业绩报告延迟至9月15日发布[117] - 公司股份自2024年9月2日9:00起再次暂停买卖，直至9月16日9:00恢复[117] - 股份于2024年6月27日9:41起暂停买卖，并于2024年6月28日9:00恢复[121] - 股份因延迟发布2024年中期业绩于2024年9月2日9:00起暂停买卖，2024年9月15日发布后于9月16日9:00恢复[125][132] - 股份因接获催款函于2024年9月17日起暂停买卖，并于2024年9月19日9:00恢复[126][133] - 股份因债务重组事项于2024年10月21日9:00起暂停买卖，2025年1月9日9:00恢复[127][133] - 股份因接获法定要求偿债书于2025年3月10日9:00起暂停买卖，2025年3月11日9:00恢复[128][133] - 股份因延迟发布2024年全年业绩于2025年4月1日9:00起暂停买卖[129][133] 董事及关键管理人员任命 - 朱健宏先生自2025年2月7日起担任公司执行董事及授权代表，曾于2021年8月13日至2022年3月25日期间担任执行董事[171] - 朱健宏先生为香港会计师公会资深执业会员，拥有超过30年企业融资及会计经验[171] - 朱健宏先生现任6家上市公司独立非执行董事，包括天利控股(0117)、华昱高速(1823)、中国首控(1269)、麦迪森控股(8057)、明发集团(846)和凯富善集团(8512)[169][172] - 朱健宏先生曾担任中民控股(0681)副主席兼执行董事12年(2008年12月至2020年10月)[170][172] - 冼家敏先生自2024年8月29日起担任公司独立非执行董事、审核委员会主席以及提名委员会和薪酬委员会成员[173][177] - 冼家敏先生现任华昱高速集团(1823)财务副总裁及公司秘书[175][178] - 冼家敏先生曾担任特步国际(1368)独立非执行董事9年4个月(2008年1月至2017年5月)[176][178] - 梁丽娜女士自2024年9月2日起担任公司独立非执行董事、提名委员会主席以及审核委员会和薪酬委员会成员[179] - 梁丽娜女士为中国注册会计师协会、香港会计师公会和美国注册会计师协会会员，拥有会计学士和金融硕士学位[180] - 梁丽娜女士自2024年9月2日起任独立非执行董事及提名委员会主席[185] - 陈一帆先生自2024年9月3日起任独立非执行董事及薪酬委员会主席[182][186] - 陈一帆先生拥有30年经济及投资行业经验[183][186] 公司运营与资产结构 - 集团员工总数16人（2023年：29人），主要位于香港及中国大陆[98][105] - 抵押资产账面净值为16万港元（2023年：22万港元），持有于融资租赁安排[84][91] - 资本支出为零港元（2023年：零港元），未收购物业、厂房及设备[85][92] - 资本承担约为1040万港元（2023年：1080万港元）[86][93] - 公司资产及负债主要以港元、美元及人民币计价[141] - 报告期内公司及其子公司未收购、出售或赎回任何上市证券[131][135] 战略合作与市场展望 - 公司与深圳市元视界科技于2024年5月27日签订为期一年的战略合作协议，涉及人工智能研发、软件开发及大数据应用[110] - 全球跨境电商市场规模预计在2025年突破18万亿港元，中国市场份额扩大至约62%[162] - 营养保健品跨境交易额年复合增长率保持在28%，中高端功能性营养补充剂需求呈现爆发式增长[162] - 香港国际机场扩建后的冷链物流能力巩固其作为亚太健康产品贸易中心的地位[163][165] - 2025年实施的“智慧口岸3.0”系统将通关效率提升至分钟级[163][165] 风险因素 - 公司资产及负债主要以港元、美元及人民币计值，面临汇率波动风险[148] - 公司面临因无法取得足够资金或变现资产而未能履行到期付款责任的流动性风险[150] - 公司面临因内部程序、人力资源及系统缺陷或故障或外在事件导致亏损的运营风险[151][157] - 公司面临因无法吸引及留聘具备合适技术、经验及才能的关键人员及人才的人力资源风险[155][160] 未来计划与潜在行动 - 公司不排除投资或扩展至其他业务的可能性，以改善财务业绩及拓宽收入来源[156][161] - 公司不排除执行债务及╱或股权集资计划的可能性，以满足业务发展的融资需求[156][161] 股息与股东信息 - 集团未宣派截至2024年12月31日止年度的任何末期股息（2023年：无）[96][103] - 公司截至2024年12月31日止年度不派发任何股息[190][199] 业务性质与报告索引 - 公司主要业务为投资控股[189][197] - 集团截至2024年12月31日止年度业绩及财务状况载于年报第63至158页[190][198] - 集团业务回顾载于年报第5至22页的管理层讨论与分析章节[192][200] - 集团过去五年财务摘要载于年报第159至160页[193] - 公司物业厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注16[194] - 公司股本变动详情及原因载于综合财务报表附注31[195]

收入和利润（同比环比） - 2024年公司收入为630,131千港元，2023年为761,781千港元[3] - 2024年毛利为30,853千港元，2023年为50,197千港元[3] - 2024年来自经营的亏损为9,550千港元，2023年溢利为33,890千港元[3] - 2024年除税前亏损为20,899千港元，2023年溢利为25,367千港元[4] - 2024年年内亏损为23,281千港元，2023年溢利为19,545千港元[4] - 2024年年内全面开支为25,897千港元，2023年收益为16,964千港元[4] - 2024年公司拥有人应占年内亏损为22,345千港元，2023年溢利为20,346千港元[4] - 2024年每股亏损为2.28港仙，2023年每股盈利为2.07港仙[4] - 2024年来自客户合约的收入中，营养食品及保健品跨境贸易收入为629,993千港元，2023年为761,305千港元[17] - 2024年咨询服务收入为 - 199千港元，2023年未提及相关数据[17] - 2024年来自提供融资租赁服务的利息收入为138千港元，2023年为277千港元[17] - 2024年集团总收入为630,131千港元，2023年为761,781千港元[17] - 2024年来自客户合约的收入总额为629,993千港元，2023年为761,504千港元[18] - 2024年提供融资租赁及咨询服务来自外部客户收入为138千港元，2023年为277千港元；营养食品产品及保健品跨境贸易业务2024年为629,993千港元，2023年为761,305千港元[22] - 2024年提供融资租赁及咨询服务分部亏损1,654千港元，2023年亏损828千港元；营养食品产品及保健品跨境贸易业务2024年溢利11,144千港元，2023年溢利41,600千港元[22] - 2024年公司来自外部客户的总收入为630,131千港元，2023年为761,781千港元[1] - 2024年中国地区外部客户收入为138千港元，2023年为66,475千港元；香港地区2024年为629,993千港元，2023年为695,306千港元[1] - 2024年客户A收入为125,748千港元，2023年为273,634千港元；客户B 2024年为70,142千港元，2023年为92,860千港元；客户C 2024年为140,033千港元[2] - 2024年银行利息收入为8千港元，2023年为17千港元[3] - 2024年除税前亏损20,899千港元，2023年除税前溢利25,367千港元[31] - 2024年公司拥有人应占每股基本亏损计算基础为亏损22,345千港元，2023年为溢利20,346千港元[34] - 2024年跨境业务分部收入约6.3亿港元，2023年为7.613亿港元，同比减少17.2%[60] - 2024年融资租赁业务分部收入约0.01亿港元，2023年为0.03亿港元，同比减少66.7%[60] - 报告期内公司毛利率从去年同期约6.6%降至约4.9%，毛利减少38.5%至约3090万港元[63] - 本年度公司净亏损约2330万港元，去年同期纯利约1950万港元[67] 成本和费用（同比环比） - 2024年销售成本为599,278千港元，2023年为711,584千港元[3] - 2024年融资成本为11,349千港元，2023年为8,523千港元[3] - 2024年汇兑损益净额为 - 333千港元，2023年为309千港元[3] - 2024年透过发行承兑票据消除金融负债的亏损为10,288千港元，2023年无此项亏损[3] - 2024年其他经营开支净额为 - 10,450千港元，2023年为8,143千港元[3] - 2024年融资成本为11,349千港元，2023年为8,523千港元[3] - 2024年董事及最高行政人员酬金为629千港元，2023年为912千港元[29] - 2024年薪金及其他津贴（不包括董事及最高行政人员酬金）为2918千港元，2023年为2748千港元[29] - 2024年退休福利计划供款（不包括董事及最高行政人员酬金）为199千港元，2023年为195千港元[29] - 2024年员工成本总额为3746千港元，2023年为3855千港元[29] - 2024年及2023年核数服务酬金均为750千港元，非核数服务酬金均为100千港元[29] - 2024年确认开支的存货金额为599223千港元，2023年为711311千港元[29] - 2024年贸易应收款项减值亏损为16457千港元，2023年为6472千港元[29] - 2024年香港利得税年内拨备为2853千港元，2023年为6071千港元[29] - 2024年中国企业所得税为1千港元，2023年为 - 249千港元[29] - 2024年按本地税率16.5%计算的税项为 - 3,448千港元，2023年为4,185千港元[31] - 报告期内销售成本较去年同期减少15.8%至约5.993亿港元[62] - 行政及其他开支较去年同期减少28.5%至约880万港元[64] 各条业务线表现 - 公司自2017年起开展跨境业务，以S2B2C及B2C模式扩展[52] - 公司自2014年起开展融资租赁业务，是主要业务之一[53] - 公司融资租赁及咨询服务团队在相关领域经验丰富，会获取潜在项目资料并进行尽职审查[56] - 评估客户信贷风险时，团队会进行六项评估，审批程序包括尽职审查等[57] - 公司开展融资租赁业务以来无拖欠还款记录[58] - 2024年营养食品及保健品跨境贸易业务分部资产为366,390千港元，2023年为391,059千港元；融资租赁业务为3,764千港元，2023年为3,585千港元[24] - 2024年营养食品及保健品跨境贸易业务分部负债为89,302千港元，2023年为103,705千港元；融资租赁业务2024年为139千港元，2023年为409千港元[24] 各地区表现 - 2024年中国地区外部客户收入为138千港元，2023年为66,475千港元；香港地区2024年为629,993千港元，2023年为695,306千港元[1] - 2024年中国地区非流动资产为5,694千港元，2023年为6,408千港元；香港地区2024年为1,052千港元，2023年为459千港元[1] 管理层讨论和指引 - 2024年公司作出引入新客户及供应商等战略定制安排巩固市场地位[59] - 公司探索改善财务业绩方法，不排除投资或扩展至其他业务的可能性[120] - 公司不排除执行债务及/或股权集资计划的可能性[120] - 公司以动态基准分析利率风险，并考虑采取成本效益途径管理[115] - 公司监察现金流并维持充裕现金及等价物水平管理流动资金风险[116] - 公司按各职能承担及履行营运风险管理责任[117] 其他没有覆盖的重要内容 - Triumph Hope质押501330000股本公司股份作为贷款融资担保[7] - 集团于2024年1月1日起首次应用多项新订及经修订香港财务报告准则会计准则及诠释，对本年度及过往年度综合财务状况及表现无重大影响[11] - 集团未提早应用2024年1月1日开始财政年度已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则会计准则及诠释[12] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号等多项准则修订将分别于2025 - 2027年1月1日生效[13] - 公司董事评估认为采纳新订准则除香港财务报告准则第18号外，不太可能对综合财务报表造成重大影响[14] - 香港财务报告准则第18号将取代香港会计准则第1号，对财务报表呈列方式引入重大变动[15] - 公司董事正在评估应用香港财务报告准则第18号对综合财务报表呈列及披露的影响[16] - 符合两级制利得税制度的香港附属公司，首200万港元估计应课税溢利按8.25%缴纳香港利得税，超过部分按16.5%缴纳；不符合的按16.5%缴纳[30] - 2024年及2023年中国附属公司适用税率为25%[31] - 报告期末公司有未动用税项亏损2024年约31,480,000港元，2023年约30,702,000港元[31] - 2024年及2023年综合财务报表内就中国附属公司溢利计提递延税项分别约为183,000港元及3,420,000港元[32] - 截至2024年及2023年12月31日止年度无发行在外潜在摊薄股份，无每股摊薄（亏损）╱盈利[35] - 2024年及2023年公司均无支付或建议派付任何股息[36] - 2023年一年内未折现的租赁付款为591千港元，最低租赁付款现值为565千港元，租赁的净投资为553千港元[38] - 公司若干机器按融资租赁出租，租赁期内租约附带息率于合约日按定息厘定[38] - 2024年已确认的减值亏损年初为12千港元，本年度拨回12千港元，年末为0；2023年年初为162千港元，本年度拨回146千港元，汇兑调整4千港元，年末为12千港元[39] - 2023年12月31日，融资租赁实际利率为每年11%，相关租赁合约约332万港元，账龄为5年内；截至2024年12月31日，所有租赁合约均已逾期[40] - 公司收取约23.2万港元按金作为融资租赁应收款项抵押，分类为非流动负债[42] - 2024年12月31日，融资租赁业务无应收款项，所有安排以人民币计值，无外汇风险[43] - 2024年贸易应收款项按摊销成本计算为334,723千港元，减值亏损拨备34,860千港元，净额299,863千港元；2023年分别为360,993千港元、18,980千港元、342,013千港元[44] - 2024年贸易应收款项0 - 30日为28,337千港元，31 - 60日为57,755千港元，60日以上为213,771千港元；2023年分别为20,918千港元、24,680千港元、296,415千港元[45] - 2024年贸易及其他应付款项为95,355千港元，2023年为145,477千港元[46] - 2024年贸易应付账款0 - 30日为33,764千港元，31 - 60日为564千港元，60日以上为29,053千港元；2023年分别为32,346千港元、19,271千港元、24,802千港元[47] - 2024年12月31日，其他应付款项约1714.6万港元，2023年为5587.9万港元，以港元计值有外币风险[47] - 2024年有关向投资对象注资的已订约承担的资本开支为10,431千港元，2023年为10,810千港元[48] - 2024年12月31日公司现金及银行结余共约360万港元，去年为2430万港元；流动比率分别为1.25倍及1.76倍[68] - 2024年12月31日公司借款总额约2.008亿港元，去年为1.533亿港元[69] - 最终控股公司贷款年利率9.5%，银行借贷年利率9%[70] - 2019年公司发行3900万港元可换股债券，年利率5%，假设按0.2港元换股价转换，可换1.95亿股；到期日延长至2025年6月24日[71] - 2025年3月公司接获法定要求偿债书，要求支付可换股债券未偿还本金及利息5088.1644万港元，后持有人撤回[72] - 公司发行多笔承兑票据，年利率3% - 4%，到期日延长至2025年不同月份[73][74] - 2024年6月公司发行本金500万港元承兑票据，年利率3%，所得款项用作营运资金及偿还负债[75] - 2024年6月30日，公司未偿还贸易及其他应付款项约2.141亿港元、最终控股公司贷款约5000万港元、银行及其他借贷约1600万港元、承兑票据约3930万港元、企业债券约5050万港元，银行结余及现金约1220万港元[76] - 2024年10月10日法定要求偿债书要求公司3周内支付2031.6438万港元，否则可提出清盘呈请[77] - 2024年1

年报澄清公告 - 公司发布2019年和2020年年报澄清公告[3] - 2019年和2020年年报中英文版本有关Huang Ze Wu先生任命和辞任描述有误[3][4] - 除上述披露外，2019年和2020年年报所载资料维持不变[5] Huang Ze Wu先生任职情况 - Huang Ze Wu先生曾是公司100%控股子公司泰利亚洲发展有限公司董事[3][4] - Huang Ze Wu先生于2019年6月10日获任命，7月25日辞职[3][4] - Huang Ze Wu先生未曾在公司担任过董事一职[3][4] 公告日期董事会构成 - 公告日期董事会包括一名执行董事张如洁及三名独立非执行董事[6]

董事会成员信息 - 公司董事会包括一名执行董事张如洁先生及三名独立非执行董事冼家敏先生、梁丽娜女士及陈一帆先生[6] Huang Ze Wu先生的任命和辞任信息 - 2019年年报中关于Huang Ze Wu先生的任命和辞任信息不准确，Huang Ze Wu先生未在公司担任过董事一职[2] - 2020年年报中关于Huang Ze Wu先生的任命和辞任信息不准确，Huang Ze Wu先生未在公司担任过董事一职[3] 年报信息澄清 - 除上述澄清内容外，2019年和2020年年报的其他信息保持不变[5]

公司治理与董事会变动 - 公司董事会成员变动频繁，包括周逸洪先生、周振存先生、陈永平先生等多位董事在2024年4月至9月期间相继退任或获委任[2][4][5] - 公司独立非执行董事人数低于上市规则第3.10条规定的最低人数[140] - 公司董事会由一名执行董事组成，独立非执行董事人数低于上市规则第3.10A条规定的三分之一[140] - 审核委员会成员人数低于上市规则第3.21条规定的最低人数[140] - 薪酬委员会组成不符合上市规则第3.25条的规定[142] - 提名委员会组成不符合上市规则第3.27A条的规定[144] - 公司董事人数低于公司章程第83(1)条规定的最低人数[144] - 新独立非执行董事辛家文先生将于2024年8月29日上任，并担任审核委员会主席及薪酬委员会和提名委员会成员[144] - 梁丽娜女士自2024年9月2日起被任命为独立非执行董事、提名委员会主席以及薪酬委员会和审计委员会成员[145] - 陈一帆先生自2024年9月3日起被任命为独立非执行董事、薪酬委员会主席以及提名委员会和审计委员会成员[145] - 公司董事会现包括四名成员，其中一名执行董事和三名独立非执行董事，符合上市规则的最低人数要求[147] - 审计委员会、薪酬委员会和提名委员会的成员人数已达到各自职权范围规定的最低人数[148] 公司财务表现 - 截至2024年6月30日止六個月，公司收益为329,077千港元，同比下降12.4%[9] - 2024年上半年毛利为21,263千港元，同比下降20.1%[9] - 期内溢利为9,510千港元，同比下降42.7%[9] - 每股基本盈利为0.97港仙，同比下降46.1%[9] - 截至2024年6月30日，公司流动资产净值为121,476千港元，同比下降31.2%[10] - 公司总资产净值为115,831千港元，同比增长7.4%[12] - 2024年上半年公司累计亏损为66,789千港元，同比减少12.5%[15] - 公司银行结余及现金为12,224千港元，同比下降49.8%[10] - 公司贸易及其他应收款项为473,623千港元，同比增长33.1%[10] - 公司非控股权益为2,903千港元，同比下降0.4%[12] - 公司2024年上半年经营活动所用现金净额为994.3万港元，较2023年同期的750.8万港元现金流入大幅下降[17] - 2024年上半年投资活动所得现金净额仅为5千港元，较2023年同期显著减少[17] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为223.8万港元，较2023年同期的41.2万港元大幅增加[17] - 2024年上半年现金及现金等价物净减少1217.6万港元，而2023年同期为净增加709.6万港元[17] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物余额为1222.4万港元，较2023年同期的1488.6万港元下降17.9%[17] - 公司2024年上半年总收入为329,077千港元，同比下降12.4%，主要由于跨境业务收入下降至328,950千港元，同比下降12.4%[30] - 公司2024年上半年跨境业务收入为328,950千港元，同比下降12.4%，占总收入的99.96%[30] - 公司2024年上半年融资租赁及咨询服务收入为15千港元，同比下降94.5%[30] - 公司2024年上半年分部利润为19,935千港元，同比下降20.8%，主要由于跨境业务利润下降至20,308千港元，同比下降20.2%[35] - 公司2024年上半年除税前溢利为12,898千港元，同比下降37.3%，主要由于融资成本增加至4,221千港元，同比增长1019.6%[35] - 公司2023年上半年总收入为375,853千港元，其中跨境业务收入为375,468千港元，占总收入的99.9%[38] - 公司2023年上半年融资租赁及咨询服务收入为273千港元，同比下降58.9%[38] - 公司2023年上半年分部利润为25,190千港元，其中跨境业务利润为25,436千港元[38] - 公司2023年上半年除税前溢利为20,565千港元，融资成本为377千港元[38] - 公司2024年上半年按公平值透过损益计量的金融资产之公平值变动为-11千港元，同比下降52.2%[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司擁有人應佔期內盈利為9,488千港元，較2023年同期的16,634千港元下降42.9%[60] - 公司普通股加權平均數為982,000,000股，與2023年同期持平[60] - 截至2024年6月30日，公司貿易應收款項為481,363千港元，較2023年12月31日的360,993千港元增長33.3%[73] - 公司貿易應收款項中，超過60天的賬齡金額為341,533千港元，佔總貿易應收款項的70.9%[76] - 截至2024年6月30日，公司貿易應付款項為158,979千港元，較2023年12月31日的77,837千港元增長104.2%[81] - 公司融資租賃應收款項的實際利率介乎11%至13%[69] - 截至2024年6月30日，公司金融資產按公平值透過損益計量的金額為114千港元，較2023年12月31日的126千港元下降9.5%[80] - 截至2024年6月30日，公司贸易应付款项总额为158,979千港元，较2023年12月31日的77,837千港元显著增加[83] - 公司从最终控股公司获得的贷款为50,000千港元，年利率为9.5%，截至2024年6月30日，已计提利息2,375千港元[86][87] - 公司银行借款总额为16,001千港元，其中16,001千港元需在一年内偿还，年利率为9%[91] - 公司其他贷款总额为14,375千港元，年利率为8%，需在一年内偿还[91] - 公司承兑票据总额为39,318千港元，其中27,477千港元需在一年内偿还，11,841千港元需在一年至两年内偿还[93][94][95] - 公司未上市企业债券总额为45,000千港元，年利率为5%至7%，需在一年内偿还[100] - 公司租赁负债总额为168千港元，较2023年12月31日的497千港元有所减少[88] - 公司银行借款由一名董事提供的人民币1,500,000元个人担保作为抵押[91] - 公司法定股本为20,000,000千股，每股面值0.005港元，已发行及缴足股本为982,000千股，每股面值0.005港元[101] - 公司自2023年12月31日至2024年6月30日期间，已发行股本无变动[101] - 公司向合资企业注资的资本开支为10,624千港元，相当于人民币9,800,000元[102] - 截至2024年6月30日，主要管理人员的短期雇员福利为409千港元，退休福利为1千港元[104] - 公司自2011年10月11日采纳的购股权计划已于2021年10月届满，期间未授出任何购股权[107][109] - 公司2024年上半年收入为3.291亿港元，同比下降4680万港元或12.5%，主要由于跨境业务销售下降[115] - 公司2024年上半年利润为950万港元，同比下降710万港元或42.8%，主要由于收入下降[115] - 截至2024年6月30日，公司收益为329.1百万港元，同比下降12.5%，主要由于跨境业务销售额减少[116] - 截至2024年6月30日，公司溢利为9.5百万港元，同比下降42.8%，主要由于收益减少[116] - 公司总资产为496.3百万港元，其中内部资源115.8百万港元，负债380.5百万港元，现金及银行结余12.2百万港元[118] - 公司流动比率从2023年12月31日的1.76倍降至2024年6月30日的1.33倍[118] - 公司于2019年6月发行10百万港元承兌票據，年利率3%，到期日延长至2025年6月[119] - 公司于2019年6月发行39百万港元可换股债券，年利率5%，到期日延长至2025年6月[120] - 公司于2021年3月发行3百万港元承兌票據，年利率4%，到期日延长至2025年3月[121] - 公司于2021年4月发行9百万港元承兌票據，年利率3%，到期日延长至2025年4月[124] - 公司于2021年7月发行12百万港元承兌票據，年利率3%，到期日延长至2025年7月[125] - 公司发行了500万港元的承付票据，年利率为3%，用于营运资金及偿还负债[127] - 截至2024年6月30日，公司的资产负债比率为31.4%，较2023年12月31日的38.4%有所下降[128] - 公司主要面临港元、美元和人民币的货币风险，尤其是人民币兑港元和美元的波动风险[128] - 公司目前没有外币对冲政策，但会密切监控外汇风险并考虑在必要时进行对冲[129] - 公司在2024年上半年没有新增物业、厂房及设备的资本支出[130] - 截至2024年6月30日，公司有约1100万港元的资本承诺，较2023年12月31日的1080万港元略有增加[131] - 公司员工总数从2023年12月31日的29人增加到2024年6月30日的43人[131] - 公司在2024年上半年没有重大收购或出售附属公司及联属公司[135] - 公司董事会决定不派发2024年中期股息[136] 公司业务模式与战略 - 公司正在探索扩大及增进跨境贸易业务范围的机遇，并将适时刊发公告[109] - 公司自2017年开始跨境业务，采用S2B2C和B2C模式，S2B2C模式通过整合海外直采、进出口供应链管理及租赁保税仓库，提供增值服务[110] - B2C模式使公司能够直接向终端消费者推广和提供产品，以多元化跨境业务收入来源[110] - 公司自2014年起开展融资租赁业务，主要通过直接融资租赁和售后租回两种形式进行[111][113] - 直接融资租赁涉及公司按客户指示从供应商购买机械设备并出租给客户，客户按月分期偿还融资额、利息及手续费[111] - 售后租回涉及客户将其拥有的机械设备出售给公司，公司再将其租回给客户，主要用于客户获取营运资金[113] - 公司融资租赁团队在融资租赁及医疗设备领域拥有丰富经验，负责获取潜在项目信息并进行尽职审查[114] - 公司融资租赁业务的主要条款包括未偿还融资租赁应收款项总额、到期情况、利率、抵押品及担保等[114] - 公司跨境业务自2017年起开展，采用S2B2C和B2C模式，通过跨境电商平台和保税仓库提升竞争力[112] - S2B2C模式通过跨境电商平台和保税仓库向中国电商分销商及终端客户提供增值服务[112] - B2C模式使公司直接向终端消费者推广和销售产品，丰富跨境业务收入来源[112] - 公司通过S2B2C和B2C模式扩展跨境业务，利用进口产品供应链提供综合服务，客户和供应商基础持续增长[116] 公司股东与股权结构 - 截至2024年6月30日，公司董事及行政人员未在公司或其任何关联公司的股份、相关股份或债权证中拥有权益或淡仓[151] - 截至2024年6月30日，公司已发行股本5%或以上的权益及淡仓已记录在权益登记册中[153] - Triumph Hope Limited持有公司501,330,000股股份，占公司已发行股本的51.1%[154][158] - 山西焦煤机电(香港)有限公司持有公司58,800,000股股份，占公司已发行股本的5.99%[155] - Smith Lexi Lucia通过Forever Brilliance International Group Co., Limited持有公司195,000,000股股份，占公司已发行股本的19.86%[155][156] - 陈仲舒先生因控制Triumph Hope Limited而被视为持有公司501,330,000股股份[158] - 中国长城资产管理股份有限公司通过其全资子公司持有Triumph Hope Limited的501,330,000股股份作为贷款抵押[156][158] - 山西焦煤集团有限责任公司为山西焦煤机电(香港)有限公司的100%实益拥有人[156] 公司合规与审计 - 公司核数师为长青(香港)会计师事务所有限公司[6] - 公司股份过户登记总处为MUFG Fund Services (Bermuda) Limited，香港股份过户登记处为联合证券登记有限公司[5][6] - 公司采用历史成本法编制财务报表，部分金融工具按公允价值计量[24] - 公司已采纳2024年1月1日起生效的所有新修订香港财务报告准则，但对财务报表无重大影响[24] - 公司功能货币为人民币，但财务报表以港元呈列，因港元更适合集团财务报表使用者[22] - 公司截至2024年6月30日的六个月期间遵守了上市规则附录C1中的企业管治常规守则[162] - 公司已采纳董事进行证券交易的操守守则，所有董事确认在截至2024年6月30日的六个月期间遵守了该守则[162] - 公司委任张如洁先生为授权代表，自2024年9月14日起生效[163] - 公司审计委员会已审阅截至2024年6月30日的未审核简明综合中期财务报表，并与高级管理层讨论了内部监控和风险管理事宜[165] 公司股票交易与停牌 - 公司股票于2024年6月27日上午9:41起暂停交易，并于2024年6月28日上午9:00恢复交易[144] - 公司因审计委员会缺乏法定人数，导致2024年中期业绩报告延迟发布，股票自2024年9月2日上午9点起暂停交易，直至2024年9月16日上午9点恢复交易[145] 公司合作与战略协议 - 公司与深圳市元视界科技有限公司签署战略合作协议，合作内容包括人工智能技术研发及其在跨境业务和金融领域的应用[137] - 战略合作协议有效期为一年，目前尚未签署具有法律约束力的协议[137][141] 公司资产与负债 - 跨境业务资产从2023年12月31日的391,059千港元增长至2024年6月30日的475,508千港元，增长21.6%[43] - 综合资产从2023年12月31日的414,741千港元增长至2024年6月30日的496,322千港元，增长19.7%[43] - 综合负债从2023年12月31日的306,867千港元增长至2024年6月30日的380,491千港元，增长24%[43] - 香港地区收入从2023年6月30日的325,270千港元增长至2024年6月30日的328,950千港元，增长1.1%[48] - 中国地区收入从2023年6月30日的50,583千港元下降至2024年6月30日的127千港元，下降99.7%[48] - 香港地区非流动资产从2023年12月31日的459千港元下降至2024年6月30日的153千港元，下降66.7%[48] - 中国地区非流动资产从2023年12月31日的6,408千港元下降至2024年6月30日的6,043千港元，下降5.7%[48] - 利息开支从2023年6月30日的440千港元增长至2024年6月30日的4,221千港元，增长859.3%[50] - 香港利得税从2023年6月30日的3,949千港元下降至2024年6月30日的3,388千港元，下降14.2%[52] - 期内溢利中，物业、厂房及设备折旧从2023年6月30日的245千港元下降至2024年6月30日的202千港元，下降17.6%[54] 公司其他信息 - 公司注册办事处位于百慕达Clarendon House，总部位于中国深圳市福田区，香港主要经营地点位于金钟道89号力宝中心二座22楼2210室[2][6] - 公司主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司和大新银行有限公司[6] - 公司网站为www.1152.com.hk，股份代号为1152[6] - 公司于合資企業荷包(深圳)信息科技有限公司的持股比例為49%，且該合資企業目前處於暫停營業狀態[67] - 公司在回顾期间未购买、出售或赎回任何上市证券[149]

财务表现 - 公司2024年上半年收益为329,077千港元，同比下降12.45%[2] - 2024年上半年期内溢利为9,510千港元，同比下降42.69%[2] - 公司2024年上半年每股基本盈利为0.97港仙，同比下降42.60%[2] - 公司2024年上半年流动资产净值为121,476千港元，同比下降31.21%[3] - 公司2024年上半年资产净值为115,831千港元，同比增长7.38%[3] - 公司2024年上半年总权益为115,831千港元，同比增长7.38%[3] - 公司2024年上半年融资成本为4,221千港元，同比增长859.32%[2] - 公司2024年上半年所得税开支为3,388千港元，同比下降14.77%[2] - 公司2024年上半年其他全面收益总额为7,957千港元，同比下降46.04%[2] - 公司2024年上半年非控股权益应占期内溢利为22千港元，同比下降150.00%[2] - 截至2024年6月30日止六个月，期内溢利为9,488千港元，较2023年同期的16,634千港元下降[26] - 截至2024年6月30日，公司收益为329.1百万港元，同比下降12.5%[55] - 截至2024年6月30日，公司溢利为9.5百万港元，同比下降42.8%[55] - 公司总资产为496.3百万港元，其中内部资源为115.8百万港元，负债为380.5百万港元[57] - 公司现金及银行结余总额为12.2百万港元[57] - 公司流动比率从2023年12月31日的1.76倍降至2024年6月30日的1.33倍[57] 现金流与现金管理 - 公司截至2024年6月30日的经营活动所用现金净额为9,943千港元，相比2023年同期的7,508千港元所得现金净额，现金流出增加[5] - 公司截至2024年6月30日的现金及现金等价物净减少12,176千港元，相比2023年同期的7,096千港元净增加，现金储备大幅下降[5] 业务收入与分部表现 - 公司2024年上半年跨境业务收入为328,950千港元，相比2023年同期的375,468千港元，同比下降12.4%[11] - 公司2024年上半年线上营销及其他咨询服务收入为112千港元，与2023年同期持平[11] - 公司2024年上半年融资租赁服务利息收入为15千港元，相比2023年同期的273千港元，大幅下降94.5%[11] - 截至2024年6月30日，公司总收入为329,077千港元，其中跨境业务收入为328,950千港元，融资租赁及咨询服务收入为15千港元[14] - 截至2024年6月30日，公司分部溢利为19,935千港元，其中跨境业务溢利为20,308千港元，融资租赁及咨询服务亏损261千港元[14] - 截至2024年6月30日，公司综合资产为496,322千港元，其中跨境业务资产为475,508千港元，融资租赁及咨询服务资产为3,487千港元[16] - 截至2024年6月30日，公司综合负债为380,491千港元，其中跨境业务负债为185,682千港元，融资租赁及咨询服务负债为182千港元[16] - 截至2024年6月30日，公司来自中国的外部客户收入为127千港元，来自香港的收入为328,950千港元[18] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为6,196千港元，其中中国地区非流动资产为6,043千港元，香港地区非流动资产为153千港元[18] 融资与债务 - 公司2024年上半年融资成本为4,221千港元，同比增长859.32%[2] - 截至2024年6月30日，公司融资成本为4,221千港元，其中企业债券利息支出为1,262千港元，股东贷款利息支出为2,375千港元[19] - 公司发行了10百万港元的承兑票据，年利率为3%，到期日延长至2025年6月[57] - 公司发行了39百万港元的可换股债券，年利率为5%，到期日延长至2025年6月[58] - 公司发行了3百万港元的承兑票据，年利率为4%，到期日延长至2025年3月[58] - 公司于2021年4月发行了本金为9,000,000港元的承兑票据，年利率为3%，到期日已延长至2025年4月[59] - 公司于2021年7月发行了本金为12,000,000港元的承兑票据，年利率为3%，到期日已延长至2025年7月[59] - 公司于2024年6月发行了本金为5,000,000港元的承兑票据，年利率为3%，到期日为2025年6月[59] - 最終控股公司貸款於2024年6月30日為50,000千港元，固定年利率為9.5%[35] - 銀行貸款於2024年6月30日為1,626千港元，較2023年12月31日的1,655千港元略有下降[38] - 其他貸款於2024年6月30日為14,375千港元，較2023年12月31日的16,163千港元有所減少[38] - 承兌票據於2024年6月30日為39,318千港元，較2023年12月31日的33,755千港元增加[42] - 企業債券於2024年6月30日為45,000千港元，較2023年12月31日的47,000千港元有所減少[43] 资产与负债 - 公司2024年上半年流动资产净值为121,476千港元，同比下降31.21%[3] - 公司2024年上半年资产净值为115,831千港元，同比增长7.38%[3] - 公司2024年上半年总权益为115,831千港元，同比增长7.38%[3] - 截至2024年6月30日，公司综合资产为496,322千港元，其中跨境业务资产为475,508千港元，融资租赁及咨询服务资产为3,487千港元[16] - 截至2024年6月30日，公司综合负债为380,491千港元，其中跨境业务负债为185,682千港元，融资租赁及咨询服务负债为182千港元[16] - 截至2024年6月30日，公司的资产负债率为31.4%，较2023年12月31日的38.4%有所下降[61] - 貿易應付款項於2024年6月30日為158,979千港元，較2023年12月31日的77,837千港元大幅增加[33] - 其他應付款項於2024年6月30日為46,747千港元，較2023年12月31日的62,464千港元有所減少[33] - 應付利息於2024年6月30日為8,015千港元，較2023年12月31日的4,750千港元增加[33] 应收款项与减值 - 贸易应收款项为481,363千港元，减值亏损拨备为18,980千港元，净额为462,383千港元[31] - 其他应收款项为17,836千港元，减值亏损拨备为7,745千港元，净额为10,091千港元[31] - 按金及预付款项为1,149千港元[31] - 贸易应收款项账龄超过60天的部分为341,533千港元[31] - 融资租赁应收款项的实际利率介于11%至13%之间[30] 业务发展与战略 - 公司正在探索扩大及增进跨境贸易业务范围的机遇[48] - 公司自2017年起从事跨境业务，采用S2B2C及B2C模式扩展业务[50] - 公司融资租赁业务自2014年起为主要业务之一，主要通过直接融资租赁形式进行[51] - 公司目前没有重大收购或出售附属公司及联属公司的计划[70] 股东与股本 - 公司法定股本为20,000,000千股，面值0.005港元，总股本为100,000千港元[44] - 公司已发行及缴足的普通股为982,000千股，面值0.005港元，总股本为4,910千港元[44] - 公司向合资企业注资的资本承担为10,624千港元（未经审核），相当于人民币9,800,000元[45] - 公司董事会决定不派发截至2024年6月30日的中期股息[72] - 公司及其附属公司在回顾期间未购买、出售或赎回任何上市证券[73] 企业管治与合规 - 公司已遵守上市规则附录C1所载的企业管治常规守则，截至2024年6月30日止六个月[73] - 公司已采纳一套有关董事进行证券交易的操守守则，全体董事确认截至2024年6月30日止六个月已遵从标准守则及操守守则[74] - 公司未发现任何违规事件，所有有关雇员均须全面遵守书面指引[74] - 审核委员会已审阅集团截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表[75] 股票交易与董事会变动 - 公司股份自2024年9月2日上午九时起暂停在联交所买卖，直至刊发2024年中期业绩公布[76] - 公司股份自2024年9月16日上午九时起恢复在联交所买卖[76] - 执行董事张如洁先生自2024年9月14日起获委任为公司授权代表[77] - 董事会包括一名执行董事张如洁先生及三名独立非执行董事冼家敏先生、梁丽娜女士及陈一帆先生[78] 员工与资本承担 - 公司短期雇员福利支出为409千港元（截至2024年6月30日）[46] - 截至2024年6月30日，公司员工总数为43名，较2023年12月31日的29名有所增加[68] - 截至2024年6月30日，公司拥有约11.0百万港元的资本承担，较2023年12月31日的10.8百万港元略有增加[66] 税务 - 香港利得税为3,388千港元，中国企业所得税为26千港元，总计3,975千港元[21] 其他 - 物业、厂房及设备折旧为202千港元，使用权资产折旧为332千港元[23] - 公司于合资企业荷包（深圳）信息科技有限公司的权益为49%[29] - 按公平值透過損益計量的金融資產中，香港上市權益證券於2024年6月30日為114千港元，較2023年12月31日的126千港元有所下降[33] - 公司面临的主要外汇风险为人民币兑港元/美元及港元兑人民币的波动风险[62]

公司基本信息 - 公司股份代号为1152，网站为www.1152.com.hk[3] 业务开展情况 - 集团自2017年起以S2B2C及B2C模式开展跨境业务[5] - 集团自2014年起开展融资租赁业务，为主要业务之一[6] 融资租赁业务具体情况 - 集团融资租赁业务包括直接融资租赁和售后租回两种形式[7][8] - 2023年12月31日，融资租赁应收款项累计减值亏损为12,000港元，2022年为162,000港元[13] - 2023年较2022年未偿还融资租赁应收款项减少，且2023年有延迟还款但已全数追回[13] - 集团接受新客户采用严格程序，开展融资租赁业务以来无拖欠还款记录[13] - 2023年12月31日，集团订立1份融资租赁协议（2022年：4份）[84] 跨境业务模式 - 集团跨境业务S2B2C模式通过获取跨境电商平台和租赁保税仓库提供增值服务[5] - 集团跨境业务B2C模式直接向终端消费者推广及销售产品[5] 业务收入变化 - 跨境业务分部收入约76130万港元，较2022年的32610万港元增加133.5%；融资租赁业务分部收入约30万港元，较2022年的80万港元减少62.5%[16] 财务关键指标变化 - 报告期内销售成本增加133.6%至约71160万港元，毛利率由去年同期约7.0%减至约6.6%，毛利增加117.3%至约5020万港元[17][18] - 行政及其他开支增加33.7%至约1230万港元[19] - 报告期内集团录得年内溢利约1950万港元，2022年为1520万港元[21] - 2023年12月31日，集团持有现金及银行结余约2430万港元，2022年为820万港元；流动比率分别为1.76倍及1.31倍[22] - 2023年12月31日，集团借款总额约15330万港元，2022年为15290万港元[23] - 2023年12月31日，集团负债比率为37.0%，2022年为43.4%[28] - 2023年12月31日，集团账面价值为22万港元的资产已抵押，2022年为28.1万港元[30] - 2023年12月31日，集团向投资对象注资的已订约承担约1080万港元，2022年为1110万港元[32] 员工情况 - 2023年12月31日，集团于香港及中国聘有员工约29名，2022年为48名[36] - 2023年12月31日，公司共聘用29名员工，2022年为48名[196] - 2023年员工年龄分布中，19 - 30岁男性占7%、女性占14%；31 - 45岁男性占17%、女性占31%；46 - 60岁男性占31%、女性占0%[197] - 2022年员工年龄分布中，19 - 30岁男性占2%、女性占7%；31 - 45岁男性占39%、女性占27%；46 - 60岁男性占19%、女性占6%[197] - 2023年和2022年全职员工中男性分别占55%、60%，女性分别占45%、40%[198] - 2023年员工地区分布中，香港男性占10%、女性占7%；中国内地男性占45%、女性占38%[198] - 2022年员工地区分布中，香港男性占17%、女性占5%；中国内地男性占44%、女性占35%[198] 市场情况 - 2021年全球B2C跨境电子商务市场总值约为61,230亿港元，预计到2030年将激增至约61.62万亿港元[54] - 2021年中国成为全球第一大电子商务市场，占全球零售电子商务销售份额的52.1%[54] 公司管理层信息 - 刘欣晨先生59岁，自2019年7月起为公司执行董事，有逾二十年财务及投资领域经验[58] - 张如洁先生51岁，自2022年5月起为公司执行董事，持有香港证监会负责人员牌照[59] - 文伟麟先生51岁，自2021年8月27日起为公司独立非执行董事，拥有逾17年会计经验[60] - 周振存先生63岁，自2022年7月13日起为公司独立非执行董事，在贸易及能源领域有逾42年工作经验[64] - 刘先生服务协议自2019年7月2日起生效，张先服务协议自2022年5月5日起计为期三年[87][88] - 文先生、周先生、陈先生任独立非执行董事初步服务任期分别自2021年8月27日、2022年7月13日、2022年7月13日起计为期一年[89][90][91] - 刘先生及陈先生将在公司应届股东大会上轮值退任，并符合资格且愿意重选连任[85] 股息及储备情况 - 公司不建议派付截至2023年12月31日止年度的任何股息[68] - 2023年12月31日，公司可作现金及实物分派的储备为零港元，股份溢价账金额为1.90049亿港元[80] 其他财务事项 - 截至2023年12月31日止年度，集团无任何捐款（2022年：零港元）[76] - 截至2023年12月31日止年度，集团无任何资本化利息[81] 客户与供应商情况 - 回顧年度，集团五大客户收入总额占年内总收入约61.1%，最大客户收入占比约35.9%[82] - 回顧年度，集团五大供应商采购总金额占年内采购总额75.3%，最大供应商采购金额占比50.2%[83] 购股计划规定 - 因所有尚未行使及有待行使的购股权获行使而可能发行的股份总数，不得超已发行股份的30%；可供根据计划及其他购股计划可能授出的购股发行的股份总数，不得超已发行股本的10%[99] - 若全面行使购股会使参与者在12个月内获发行及将获发行的股份总数超公司已发行股本的1%，则不可向该参与者授出购股[99] - 购股可在授予日起十年内行使，购股计划于2021年10月18日届满[99] 权益及持股情况 - 截至2023年12月31日，无董事及行政人员在公司或相联法团的股份等中拥有须记录或另行知会的权益或淡仓[104] - 2023年12月31日，Triumph Hope Limited等持有公司501,330,000股普通股，占已发行股本51.05%[106] - 2023年12月31日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有公司58,800,000股普通股，占已发行股本5.99%[107] - 2023年12月31日，克新海先生持有公司57,000,000股普通股，占已发行股本5.80%[107] - 2023年12月31日，Smith Lexi Lucia等持有公司195,000,000股普通股，占已发行股本19.86%[107] - 报告日期，公司维持了上市规则规定的公众持股量[111] 股份买卖情况 - 2019年12月20日，公司收到联交所通知，其股份买卖被暂停，2020年1月2日公司要求将决定移交上市委员会审查[112] - 2021年3月3日，联交所上市复核委员会重新安排聆讯；3月25日，决定交回上市委员会再聆讯[113] - 2021年11月3日，上市复核委员会决定维持上市委员会决定，暂停公司股份买卖[114] - 2023年6月26日起，公司股份于联交所恢复买卖[115] 核数师变更 - 2019年12月23日，华普天健辞任核数师，长青（香港）会计师事务所有限公司接任[119] 董事相关规定 - 所有董事至少每三年须在股东周年大会上轮流退任及接受重选，每届大会三分之一董事必须退任并可重选[123] - 截至2023年12月31日，董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，无指定主席或行政总裁[124] - 2022年1月1日起，所有董事及公司秘书应参与持续专业发展[129] - 截至2023年12月31日，未发现董事违反证券交易标准守则规定[130] 公司委员会情况 - 2011年10月11日，公司成立提名委员会[131] - 提名委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事组成，周振存先生担任主席[134] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行1次会议，检讨董事会架构、规模等[135] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议，检讨集团董事及高管薪酬政策及架构[138] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行2次会议，检讨中期及年度业绩等[140] - 公司于2011年10月11日成立薪酬委员会和审核委员会[136][139] 会议及合规情况 - 截至2023年12月31日止年度，除书面董事会决议案外，举行1次股东周年大会、3次定期董事会会议及其他董事会会议[142] - 2023年，执行董事刘欣晨、张如洁董事会会议出席率均为100%（3/3）[142] - 2023年，独立非执行董事文伟麟、周振存、陈永平董事会会议出席率均为100%（3/3）[142] - 2023年进行的风险评估，未识别出任何重大风险[143] - 2023年进行的内部监控检讨，未识别出任何重大内部监控缺失[146] - 截至2023年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录C1企业管治守则的守则条文[141] 核数费用及股东权利 - 外聘核数师长青提供核数服务费用为750千港元，非核数服务费用为100千港元[154] - 任何持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开特别股东大会，大会须在请求提交后2个月内举行，若董事会21日内未落实召开，请求人可自行召开[154] 公司细则 - 公司新公司细则于2023年6月30日的股东周年大会上获通过[158] ESG报告相关 - ESG报告涵盖公司主要业务2023年1月1日至12月31日在环境及社会范畴的表现[159] - 董事会负责评估及确定公司的ESG风险，确保相关风险管理及内部监控系统适当且有效运作[162][164] - 董事会批准促使公司业务可持续发展的环境目标及社会目标[163] - ESG团队通过定期监测关键绩效指标管理重大风险[165] - ESG团队定期向董事会汇报实现关键绩效指标、环境目标及社会目标的进展[166] - 董事会半年审阅及监督一次团队报告，内容包括测量系统、数据收集及核实过程、与历史数据比较及目标达成情况[168] - 董事会目标是与去年相比减少1%的能源使用，本年度已实现该目标[168] - 集团重视员工意见，依赖各部门同事参与ESG报告编写工作[169] - 集团通过多元化渠道与持份者沟通，收集意见并跟进[170] - 集团评估多个与环境、社会及营运相关问题，确定对自身和持份者的重要性[171] 温室气体排放情况 - 2023年集团温室气体总排放量为9,883公斤，其中间接排放9,393公斤占95%，其他间接排放490公斤占5%，2022年排放量为10,251公斤[181] - 2023年集团覆盖总面积为250平方米，年度排放强度为39.5公斤二氧化碳当量/平方米，2022年为41.0公斤二氧化碳当量/平方米[182] - 集团温室气体排放目标设定为17,182公斤，较去年目标下降1%，本年度已达成此目标[183] 集团业务及废弃物处理 - 集团业务主要为提供融资租赁服务和营养食品贸易，日常业务多在办公室进行[172] - 集团产生的温室气体排放来自车辆直接排放、电力消耗间接排放及员工差旅和纸张耗用其他间接排放[173] - 集团营运产生的无害废弃物交物业管理公司处理，有害废弃物如墨盒交回供应商处理[174] - 集团在日常运营中遵循“节约”“回收”“再用”原则，采取多种节能减排措施[175] 能源消耗情况 - 2023年总耗电量为11,227千瓦，设施总面积250平方米，每平方米耗电量44.9千瓦/平方米[188] - 公司将2023年能源消耗目标设定为15,885千瓦，较去年目标下降1%，并已达成此目标[188] 合规情况 - 公司本年度未发现有关环境法律法规的违规个案[189] - 公司本年度不知悉有严重违反相关法律法规对其造成重大影响的情况，也无因违规被判巨额罚款或处罚的情况[199]

财务表现 - 2023年收入为761,781千港元，同比增长132.5%[2] - 2023年毛利为50,197千港元，同比增长116.9%[2] - 2023年年内溢利为19,545千港元，同比增长28.7%[3] - 2023年每股基本盈利为2.07港仙，同比增长32.7%[3] - 2023年融资成本为8,523千港元，同比增长879.7%[2] - 2023年所得税开支为5,822千港元，同比增长370.1%[3] - 2023年全面收益总额为16,964千港元，同比增长159.2%[3] - 2023年贸易应收款项减值亏损为6,472千港元，同比增加302.8%[2] - 公司2023年收入为761,781千港元，较2022年的327,721千港元增长132.6%[18] - 公司2023年年内溢利为20,346千港元，较2022年的15,297千港元增长33%[31] - 公司2023年确认存货金额为711,311千港元，较2022年的304,576千港元增长133.5%[30] - 公司2023年贸易应收款项为360,993千港元，较2022年的222,205千港元增长62.5%[40] - 公司2023年融资租赁应收款项净投资为553千港元，较2022年的5,805千港元减少90.5%[34] - 公司2023年融资租赁应收款项减值亏损拨回146千港元，较2022年的765千港元减少80.9%[36] - 公司2023年贸易应收款项账龄60日以上的金额为296,415千港元，较2022年的115,467千港元增长156.7%[40] - 公司2023年融资租赁应收款项的未折现租赁付款为591千港元，较2022年的6,244千港元减少90.5%[34] - 公司2023年融资租赁应收款项的融资收入为277千港元，较2022年的849千港元减少67.4%[36] - 公司2023年贸易应收款项减值亏损拨备为18,980千港元，较2022年的12,630千港元增长50.3%[40] - 公司2023年融资租赁应收款项的已确认减值亏损为12千港元，较2022年的162千港元减少92.6%[34] - 2023年贸易应付款项为77,837千港元，较2022年的51,780千港元增长50.3%[42] - 2023年其他应付款项为67,214千港元，较2022年的40,018千港元增长68%[42] - 2023年融资租赁应收款项之保证金为232千港元，较2022年的453千港元下降48.8%[42] - 2023年应付增值税为194千港元，较2022年的293千港元下降33.8%[42] - 2023年0至30日的贸易应付款项为33,764千港元，较2022年的12,195千港元增长176.9%[42] - 2023年31至60日的贸易应付款项为19,721千港元，较2022年的19,448千港元增长1.4%[42] - 2023年60日以上的贸易应付款项为24,802千港元，较2022年的20,137千港元增长23.2%[42] - 2023年有关向投资对象注资的已订约承担的资本开支为10,810千港元，较2022年的11,100千港元下降2.6%[43] - 跨境业务分部收入为761.3百万港元，同比增长133.5%[56] - 融资租赁业务分部收入为0.3百万港元，同比减少62.5%[56] - 销售成本为711.6百万港元，同比增长133.6%[58] - 毛利率为6.6%，较去年同期的7.0%有所下降[60] - 年内溢利为19.5百万港元，较去年同期的15.2百万港元有所增加[64] - 现金及银行结余为24.3百万港元，较去年同期的8.2百万港元大幅增加[65] - 借款总额为111.5百万港元，较去年同期的152.9百万港元有所减少[66] - 融资租赁应收款项的累计减值亏损为12,000港元，较去年同期的162,000港元大幅减少[54] - 行政及其他开支为12.3百万港元，同比增长33.7%[61] - 流动比率为1.76倍，较去年同期的1.31倍有所提升[65] - 公司负债比率于2023年12月31日为37.0%（2022年：43.4%）[70] - 公司账面净值为220,000港元的资产已抵押（2022年：281,000港元）[71] - 公司向投资对象注资的已订约承担约10.8百万港元（2022年：11.1百万港元）[73] 业务分部 - 公司主要业务为提供融资租赁及咨询服务以及跨境业务[7] - 跨境业务收入为761,305千港元，较2022年的326,130千港元增长133.4%[18] - 咨询及其他服务收入为199千港元，较2022年的742千港元下降73.2%[18] - 融资租赁服务的利息收入为277千港元，较2022年的849千港元下降67.4%[18] - 公司2023年分部收入总计为761,781千港元，其中融资租赁及咨询服务收入为277,761千港元，跨境业务收入为199,761千港元[21] - 公司2023年分部溢利总计为36,285千港元，其中融资租赁及咨询服务亏损828千港元，跨境业务溢利为41,600千港元[21] - 公司2023年资产总额为414,741千港元，其中跨境业务资产为391,059千港元，融资租赁业务资产为3,585千港元[24] - 公司2023年负债总额为311,867千港元，其中跨境业务负债为103,705千港元，融资租赁业务负债为409千港元[24] - 公司自2017年起从事跨境业务，采用S2B2C和B2C模式扩展业务[46] - 公司自2014年起从事融资租赁业务，主要形式包括直接融资租赁和售后租回[47][48][50] 资产负债情况 - 非流动资产中物业、厂房及设备为6,188,857千港元[5] - 流动资产中存货为25,712千港元[5] - 贸易及其他应收款项为355,905千港元[5] - 银行结余及现金为24,335千港元[5] - 流动负债中贸易及其他应付款项为145,477千港元[5] - 流动资产净值为176,620千港元[5] - 资产总额减流动负债为183,487千港元[5] - 非流动负债中其他应付款项为41,858千港元[5] - 净资产为107,874千港元[5] - 公司2023年其他经营收入总计为8,143千港元，其中包括银行利息收入17千港元和汇兑收益净额309千港元[26] - 公司2023年融资成本总计为8,523千港元，其中银行及其他借贷利息为1,311千港元，最终控股公司贷款利息为4,750千港元[27] - 公司2023年所得税开支总计为5,822千港元，其中香港利得税为6,071千港元，中国企业所得税为24千港元[27] - 公司企业债券为无抵押，按年利率7%计息，利息按年支付，将于发行日起第90个月届满当日偿还[68] - 公司短期借贷约为77.7百万港元（2022年：152.4百万港元），长期借贷为一年后到期[68] 会计准则与政策 - 公司已应用2023年1月1日生效的香港财务报告准则修订，对财务状况无重大影响[11] - 香港取消强积金与长服金对冲机制将于2025年5月1日生效，公司已追溯实施相关会计指引[12][14] - 公司正在评估2024年1月1日生效的香港会计准则修订，预计对财务报表无重大影响[16] 市场与行业 - 2021年全球B2C跨境电子商务市场总值约为61,230亿港元，预计到2030年将激增至约61.62万亿港元[82] 公司治理 - 公司已采纳上市规则附录C3所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则，截至2023年12月31日止年度内无任何违反标准守则的情况[87] - 公司核数师长青（香港）会计师事务所有限公司已就2023年12月31日止年度的初步业绩公布数字与财务报表核对一致，但未进行审核、审阅或其他委聘保证[89] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为陈永平先生，已审阅并同意公司核数师审核的2023年12月31日止年度的全年业绩[90] - 公司2023年年报将载有上市规则规定的所有资料，并将适时在公司网站及联交所网站刊载[92] - 公司董事会包括两名执行董事刘欣晨先生及张如洁先生，以及三名独立非执行董事周振存先生、陈永平先生及文伟麟先生[93] 风险与未来展望 - 公司主要面临港元/美元/人民币的货币风险，目前无外币对冲政策[74] - 公司于2023年12月31日聘有合共约29名员工（2022年：48名）[77] - 公司股份自2023年6月26日起于联交所恢复买卖[78] - 公司不排除投资或扩展至其他业务的可能性，并可能执行债务及/或股权集资计划[81]