财务表现 - 公司2024年上半年收益为329,077千港元，同比下降12.45%[2] - 2024年上半年期内溢利为9,510千港元，同比下降42.69%[2] - 公司2024年上半年每股基本盈利为0.97港仙，同比下降42.60%[2] - 公司2024年上半年流动资产净值为121,476千港元，同比下降31.21%[3] - 公司2024年上半年资产净值为115,831千港元，同比增长7.38%[3] - 公司2024年上半年总权益为115,831千港元，同比增长7.38%[3] - 公司2024年上半年融资成本为4,221千港元，同比增长859.32%[2] - 公司2024年上半年所得税开支为3,388千港元，同比下降14.77%[2] - 公司2024年上半年其他全面收益总额为7,957千港元，同比下降46.04%[2] - 公司2024年上半年非控股权益应占期内溢利为22千港元，同比下降150.00%[2] - 截至2024年6月30日止六个月，期内溢利为9,488千港元，较2023年同期的16,634千港元下降[26] - 截至2024年6月30日，公司收益为329.1百万港元，同比下降12.5%[55] - 截至2024年6月30日，公司溢利为9.5百万港元，同比下降42.8%[55] - 公司总资产为496.3百万港元，其中内部资源为115.8百万港元，负债为380.5百万港元[57] - 公司现金及银行结余总额为12.2百万港元[57] - 公司流动比率从2023年12月31日的1.76倍降至2024年6月30日的1.33倍[57] 现金流与现金管理 - 公司截至2024年6月30日的经营活动所用现金净额为9,943千港元，相比2023年同期的7,508千港元所得现金净额，现金流出增加[5] - 公司截至2024年6月30日的现金及现金等价物净减少12,176千港元，相比2023年同期的7,096千港元净增加，现金储备大幅下降[5] 业务收入与分部表现 - 公司2024年上半年跨境业务收入为328,950千港元，相比2023年同期的375,468千港元，同比下降12.4%[11] - 公司2024年上半年线上营销及其他咨询服务收入为112千港元，与2023年同期持平[11] - 公司2024年上半年融资租赁服务利息收入为15千港元，相比2023年同期的273千港元，大幅下降94.5%[11] - 截至2024年6月30日，公司总收入为329,077千港元，其中跨境业务收入为328,950千港元，融资租赁及咨询服务收入为15千港元[14] - 截至2024年6月30日，公司分部溢利为19,935千港元，其中跨境业务溢利为20,308千港元，融资租赁及咨询服务亏损261千港元[14] - 截至2024年6月30日，公司综合资产为496,322千港元，其中跨境业务资产为475,508千港元，融资租赁及咨询服务资产为3,487千港元[16] - 截至2024年6月30日，公司综合负债为380,491千港元，其中跨境业务负债为185,682千港元，融资租赁及咨询服务负债为182千港元[16] - 截至2024年6月30日，公司来自中国的外部客户收入为127千港元，来自香港的收入为328,950千港元[18] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为6,196千港元，其中中国地区非流动资产为6,043千港元，香港地区非流动资产为153千港元[18] 融资与债务 - 公司2024年上半年融资成本为4,221千港元，同比增长859.32%[2] - 截至2024年6月30日，公司融资成本为4,221千港元，其中企业债券利息支出为1,262千港元，股东贷款利息支出为2,375千港元[19] - 公司发行了10百万港元的承兑票据，年利率为3%，到期日延长至2025年6月[57] - 公司发行了39百万港元的可换股债券，年利率为5%，到期日延长至2025年6月[58] - 公司发行了3百万港元的承兑票据，年利率为4%，到期日延长至2025年3月[58] - 公司于2021年4月发行了本金为9,000,000港元的承兑票据，年利率为3%，到期日已延长至2025年4月[59] - 公司于2021年7月发行了本金为12,000,000港元的承兑票据，年利率为3%，到期日已延长至2025年7月[59] - 公司于2024年6月发行了本金为5,000,000港元的承兑票据，年利率为3%，到期日为2025年6月[59] - 最終控股公司貸款於2024年6月30日為50,000千港元，固定年利率為9.5%[35] - 銀行貸款於2024年6月30日為1,626千港元，較2023年12月31日的1,655千港元略有下降[38] - 其他貸款於2024年6月30日為14,375千港元，較2023年12月31日的16,163千港元有所減少[38] - 承兌票據於2024年6月30日為39,318千港元，較2023年12月31日的33,755千港元增加[42] - 企業債券於2024年6月30日為45,000千港元，較2023年12月31日的47,000千港元有所減少[43] 资产与负债 - 公司2024年上半年流动资产净值为121,476千港元，同比下降31.21%[3] - 公司2024年上半年资产净值为115,831千港元，同比增长7.38%[3] - 公司2024年上半年总权益为115,831千港元，同比增长7.38%[3] - 截至2024年6月30日，公司综合资产为496,322千港元，其中跨境业务资产为475,508千港元，融资租赁及咨询服务资产为3,487千港元[16] - 截至2024年6月30日，公司综合负债为380,491千港元，其中跨境业务负债为185,682千港元，融资租赁及咨询服务负债为182千港元[16] - 截至2024年6月30日，公司的资产负债率为31.4%，较2023年12月31日的38.4%有所下降[61] - 貿易應付款項於2024年6月30日為158,979千港元，較2023年12月31日的77,837千港元大幅增加[33] - 其他應付款項於2024年6月30日為46,747千港元，較2023年12月31日的62,464千港元有所減少[33] - 應付利息於2024年6月30日為8,015千港元，較2023年12月31日的4,750千港元增加[33] 应收款项与减值 - 贸易应收款项为481,363千港元，减值亏损拨备为18,980千港元，净额为462,383千港元[31] - 其他应收款项为17,836千港元，减值亏损拨备为7,745千港元，净额为10,091千港元[31] - 按金及预付款项为1,149千港元[31] - 贸易应收款项账龄超过60天的部分为341,533千港元[31] - 融资租赁应收款项的实际利率介于11%至13%之间[30] 业务发展与战略 - 公司正在探索扩大及增进跨境贸易业务范围的机遇[48] - 公司自2017年起从事跨境业务，采用S2B2C及B2C模式扩展业务[50] - 公司融资租赁业务自2014年起为主要业务之一，主要通过直接融资租赁形式进行[51] - 公司目前没有重大收购或出售附属公司及联属公司的计划[70] 股东与股本 - 公司法定股本为20,000,000千股，面值0.005港元，总股本为100,000千港元[44] - 公司已发行及缴足的普通股为982,000千股，面值0.005港元，总股本为4,910千港元[44] - 公司向合资企业注资的资本承担为10,624千港元（未经审核），相当于人民币9,800,000元[45] - 公司董事会决定不派发截至2024年6月30日的中期股息[72] - 公司及其附属公司在回顾期间未购买、出售或赎回任何上市证券[73] 企业管治与合规 - 公司已遵守上市规则附录C1所载的企业管治常规守则，截至2024年6月30日止六个月[73] - 公司已采纳一套有关董事进行证券交易的操守守则，全体董事确认截至2024年6月30日止六个月已遵从标准守则及操守守则[74] - 公司未发现任何违规事件，所有有关雇员均须全面遵守书面指引[74] - 审核委员会已审阅集团截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表[75] 股票交易与董事会变动 - 公司股份自2024年9月2日上午九时起暂停在联交所买卖，直至刊发2024年中期业绩公布[76] - 公司股份自2024年9月16日上午九时起恢复在联交所买卖[76] - 执行董事张如洁先生自2024年9月14日起获委任为公司授权代表[77] - 董事会包括一名执行董事张如洁先生及三名独立非执行董事冼家敏先生、梁丽娜女士及陈一帆先生[78] 员工与资本承担 - 公司短期雇员福利支出为409千港元（截至2024年6月30日）[46] - 截至2024年6月30日，公司员工总数为43名，较2023年12月31日的29名有所增加[68] - 截至2024年6月30日，公司拥有约11.0百万港元的资本承担，较2023年12月31日的10.8百万港元略有增加[66] 税务 - 香港利得税为3,388千港元，中国企业所得税为26千港元，总计3,975千港元[21] 其他 - 物业、厂房及设备折旧为202千港元，使用权资产折旧为332千港元[23] - 公司于合资企业荷包（深圳）信息科技有限公司的权益为49%[29] - 按公平值透過損益計量的金融資產中，香港上市權益證券於2024年6月30日為114千港元，較2023年12月31日的126千港元有所下降[33] - 公司面临的主要外汇风险为人民币兑港元/美元及港元兑人民币的波动风险[62]

公司基本信息 - 公司股份代号为1152，网站为www.1152.com.hk[3] 业务开展情况 - 集团自2017年起以S2B2C及B2C模式开展跨境业务[5] - 集团自2014年起开展融资租赁业务，为主要业务之一[6] 融资租赁业务具体情况 - 集团融资租赁业务包括直接融资租赁和售后租回两种形式[7][8] - 2023年12月31日，融资租赁应收款项累计减值亏损为12,000港元，2022年为162,000港元[13] - 2023年较2022年未偿还融资租赁应收款项减少，且2023年有延迟还款但已全数追回[13] - 集团接受新客户采用严格程序，开展融资租赁业务以来无拖欠还款记录[13] - 2023年12月31日，集团订立1份融资租赁协议（2022年：4份）[84] 跨境业务模式 - 集团跨境业务S2B2C模式通过获取跨境电商平台和租赁保税仓库提供增值服务[5] - 集团跨境业务B2C模式直接向终端消费者推广及销售产品[5] 业务收入变化 - 跨境业务分部收入约76130万港元，较2022年的32610万港元增加133.5%；融资租赁业务分部收入约30万港元，较2022年的80万港元减少62.5%[16] 财务关键指标变化 - 报告期内销售成本增加133.6%至约71160万港元，毛利率由去年同期约7.0%减至约6.6%，毛利增加117.3%至约5020万港元[17][18] - 行政及其他开支增加33.7%至约1230万港元[19] - 报告期内集团录得年内溢利约1950万港元，2022年为1520万港元[21] - 2023年12月31日，集团持有现金及银行结余约2430万港元，2022年为820万港元；流动比率分别为1.76倍及1.31倍[22] - 2023年12月31日，集团借款总额约15330万港元，2022年为15290万港元[23] - 2023年12月31日，集团负债比率为37.0%，2022年为43.4%[28] - 2023年12月31日，集团账面价值为22万港元的资产已抵押，2022年为28.1万港元[30] - 2023年12月31日，集团向投资对象注资的已订约承担约1080万港元，2022年为1110万港元[32] 员工情况 - 2023年12月31日，集团于香港及中国聘有员工约29名，2022年为48名[36] - 2023年12月31日，公司共聘用29名员工，2022年为48名[196] - 2023年员工年龄分布中，19 - 30岁男性占7%、女性占14%；31 - 45岁男性占17%、女性占31%；46 - 60岁男性占31%、女性占0%[197] - 2022年员工年龄分布中，19 - 30岁男性占2%、女性占7%；31 - 45岁男性占39%、女性占27%；46 - 60岁男性占19%、女性占6%[197] - 2023年和2022年全职员工中男性分别占55%、60%，女性分别占45%、40%[198] - 2023年员工地区分布中，香港男性占10%、女性占7%；中国内地男性占45%、女性占38%[198] - 2022年员工地区分布中，香港男性占17%、女性占5%；中国内地男性占44%、女性占35%[198] 市场情况 - 2021年全球B2C跨境电子商务市场总值约为61,230亿港元，预计到2030年将激增至约61.62万亿港元[54] - 2021年中国成为全球第一大电子商务市场，占全球零售电子商务销售份额的52.1%[54] 公司管理层信息 - 刘欣晨先生59岁，自2019年7月起为公司执行董事，有逾二十年财务及投资领域经验[58] - 张如洁先生51岁，自2022年5月起为公司执行董事，持有香港证监会负责人员牌照[59] - 文伟麟先生51岁，自2021年8月27日起为公司独立非执行董事，拥有逾17年会计经验[60] - 周振存先生63岁，自2022年7月13日起为公司独立非执行董事，在贸易及能源领域有逾42年工作经验[64] - 刘先生服务协议自2019年7月2日起生效，张先服务协议自2022年5月5日起计为期三年[87][88] - 文先生、周先生、陈先生任独立非执行董事初步服务任期分别自2021年8月27日、2022年7月13日、2022年7月13日起计为期一年[89][90][91] - 刘先生及陈先生将在公司应届股东大会上轮值退任，并符合资格且愿意重选连任[85] 股息及储备情况 - 公司不建议派付截至2023年12月31日止年度的任何股息[68] - 2023年12月31日，公司可作现金及实物分派的储备为零港元，股份溢价账金额为1.90049亿港元[80] 其他财务事项 - 截至2023年12月31日止年度，集团无任何捐款（2022年：零港元）[76] - 截至2023年12月31日止年度，集团无任何资本化利息[81] 客户与供应商情况 - 回顧年度，集团五大客户收入总额占年内总收入约61.1%，最大客户收入占比约35.9%[82] - 回顧年度，集团五大供应商采购总金额占年内采购总额75.3%，最大供应商采购金额占比50.2%[83] 购股计划规定 - 因所有尚未行使及有待行使的购股权获行使而可能发行的股份总数，不得超已发行股份的30%；可供根据计划及其他购股计划可能授出的购股发行的股份总数，不得超已发行股本的10%[99] - 若全面行使购股会使参与者在12个月内获发行及将获发行的股份总数超公司已发行股本的1%，则不可向该参与者授出购股[99] - 购股可在授予日起十年内行使，购股计划于2021年10月18日届满[99] 权益及持股情况 - 截至2023年12月31日，无董事及行政人员在公司或相联法团的股份等中拥有须记录或另行知会的权益或淡仓[104] - 2023年12月31日，Triumph Hope Limited等持有公司501,330,000股普通股，占已发行股本51.05%[106] - 2023年12月31日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有公司58,800,000股普通股，占已发行股本5.99%[107] - 2023年12月31日，克新海先生持有公司57,000,000股普通股，占已发行股本5.80%[107] - 2023年12月31日，Smith Lexi Lucia等持有公司195,000,000股普通股，占已发行股本19.86%[107] - 报告日期，公司维持了上市规则规定的公众持股量[111] 股份买卖情况 - 2019年12月20日，公司收到联交所通知，其股份买卖被暂停，2020年1月2日公司要求将决定移交上市委员会审查[112] - 2021年3月3日，联交所上市复核委员会重新安排聆讯；3月25日，决定交回上市委员会再聆讯[113] - 2021年11月3日，上市复核委员会决定维持上市委员会决定，暂停公司股份买卖[114] - 2023年6月26日起，公司股份于联交所恢复买卖[115] 核数师变更 - 2019年12月23日，华普天健辞任核数师，长青（香港）会计师事务所有限公司接任[119] 董事相关规定 - 所有董事至少每三年须在股东周年大会上轮流退任及接受重选，每届大会三分之一董事必须退任并可重选[123] - 截至2023年12月31日，董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，无指定主席或行政总裁[124] - 2022年1月1日起，所有董事及公司秘书应参与持续专业发展[129] - 截至2023年12月31日，未发现董事违反证券交易标准守则规定[130] 公司委员会情况 - 2011年10月11日，公司成立提名委员会[131] - 提名委员会由3名独立非执行董事和1名执行董事组成，周振存先生担任主席[134] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行1次会议，检讨董事会架构、规模等[135] - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议，检讨集团董事及高管薪酬政策及架构[138] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行2次会议，检讨中期及年度业绩等[140] - 公司于2011年10月11日成立薪酬委员会和审核委员会[136][139] 会议及合规情况 - 截至2023年12月31日止年度，除书面董事会决议案外，举行1次股东周年大会、3次定期董事会会议及其他董事会会议[142] - 2023年，执行董事刘欣晨、张如洁董事会会议出席率均为100%（3/3）[142] - 2023年，独立非执行董事文伟麟、周振存、陈永平董事会会议出席率均为100%（3/3）[142] - 2023年进行的风险评估，未识别出任何重大风险[143] - 2023年进行的内部监控检讨，未识别出任何重大内部监控缺失[146] - 截至2023年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录C1企业管治守则的守则条文[141] 核数费用及股东权利 - 外聘核数师长青提供核数服务费用为750千港元，非核数服务费用为100千港元[154] - 任何持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开特别股东大会，大会须在请求提交后2个月内举行，若董事会21日内未落实召开，请求人可自行召开[154] 公司细则 - 公司新公司细则于2023年6月30日的股东周年大会上获通过[158] ESG报告相关 - ESG报告涵盖公司主要业务2023年1月1日至12月31日在环境及社会范畴的表现[159] - 董事会负责评估及确定公司的ESG风险，确保相关风险管理及内部监控系统适当且有效运作[162][164] - 董事会批准促使公司业务可持续发展的环境目标及社会目标[163] - ESG团队通过定期监测关键绩效指标管理重大风险[165] - ESG团队定期向董事会汇报实现关键绩效指标、环境目标及社会目标的进展[166] - 董事会半年审阅及监督一次团队报告，内容包括测量系统、数据收集及核实过程、与历史数据比较及目标达成情况[168] - 董事会目标是与去年相比减少1%的能源使用，本年度已实现该目标[168] - 集团重视员工意见，依赖各部门同事参与ESG报告编写工作[169] - 集团通过多元化渠道与持份者沟通，收集意见并跟进[170] - 集团评估多个与环境、社会及营运相关问题，确定对自身和持份者的重要性[171] 温室气体排放情况 - 2023年集团温室气体总排放量为9,883公斤，其中间接排放9,393公斤占95%，其他间接排放490公斤占5%，2022年排放量为10,251公斤[181] - 2023年集团覆盖总面积为250平方米，年度排放强度为39.5公斤二氧化碳当量/平方米，2022年为41.0公斤二氧化碳当量/平方米[182] - 集团温室气体排放目标设定为17,182公斤，较去年目标下降1%，本年度已达成此目标[183] 集团业务及废弃物处理 - 集团业务主要为提供融资租赁服务和营养食品贸易，日常业务多在办公室进行[172] - 集团产生的温室气体排放来自车辆直接排放、电力消耗间接排放及员工差旅和纸张耗用其他间接排放[173] - 集团营运产生的无害废弃物交物业管理公司处理，有害废弃物如墨盒交回供应商处理[174] - 集团在日常运营中遵循“节约”“回收”“再用”原则，采取多种节能减排措施[175] 能源消耗情况 - 2023年总耗电量为11,227千瓦，设施总面积250平方米，每平方米耗电量44.9千瓦/平方米[188] - 公司将2023年能源消耗目标设定为15,885千瓦，较去年目标下降1%，并已达成此目标[188] 合规情况 - 公司本年度未发现有关环境法律法规的违规个案[189] - 公司本年度不知悉有严重违反相关法律法规对其造成重大影响的情况，也无因违规被判巨额罚款或处罚的情况[199]

财务表现 - 2023年收入为761,781千港元，同比增长132.5%[2] - 2023年毛利为50,197千港元，同比增长116.9%[2] - 2023年年内溢利为19,545千港元，同比增长28.7%[3] - 2023年每股基本盈利为2.07港仙，同比增长32.7%[3] - 2023年融资成本为8,523千港元，同比增长879.7%[2] - 2023年所得税开支为5,822千港元，同比增长370.1%[3] - 2023年全面收益总额为16,964千港元，同比增长159.2%[3] - 2023年贸易应收款项减值亏损为6,472千港元，同比增加302.8%[2] - 公司2023年收入为761,781千港元，较2022年的327,721千港元增长132.6%[18] - 公司2023年年内溢利为20,346千港元，较2022年的15,297千港元增长33%[31] - 公司2023年确认存货金额为711,311千港元，较2022年的304,576千港元增长133.5%[30] - 公司2023年贸易应收款项为360,993千港元，较2022年的222,205千港元增长62.5%[40] - 公司2023年融资租赁应收款项净投资为553千港元，较2022年的5,805千港元减少90.5%[34] - 公司2023年融资租赁应收款项减值亏损拨回146千港元，较2022年的765千港元减少80.9%[36] - 公司2023年贸易应收款项账龄60日以上的金额为296,415千港元，较2022年的115,467千港元增长156.7%[40] - 公司2023年融资租赁应收款项的未折现租赁付款为591千港元，较2022年的6,244千港元减少90.5%[34] - 公司2023年融资租赁应收款项的融资收入为277千港元，较2022年的849千港元减少67.4%[36] - 公司2023年贸易应收款项减值亏损拨备为18,980千港元，较2022年的12,630千港元增长50.3%[40] - 公司2023年融资租赁应收款项的已确认减值亏损为12千港元，较2022年的162千港元减少92.6%[34] - 2023年贸易应付款项为77,837千港元，较2022年的51,780千港元增长50.3%[42] - 2023年其他应付款项为67,214千港元，较2022年的40,018千港元增长68%[42] - 2023年融资租赁应收款项之保证金为232千港元，较2022年的453千港元下降48.8%[42] - 2023年应付增值税为194千港元，较2022年的293千港元下降33.8%[42] - 2023年0至30日的贸易应付款项为33,764千港元，较2022年的12,195千港元增长176.9%[42] - 2023年31至60日的贸易应付款项为19,721千港元，较2022年的19,448千港元增长1.4%[42] - 2023年60日以上的贸易应付款项为24,802千港元，较2022年的20,137千港元增长23.2%[42] - 2023年有关向投资对象注资的已订约承担的资本开支为10,810千港元，较2022年的11,100千港元下降2.6%[43] - 跨境业务分部收入为761.3百万港元，同比增长133.5%[56] - 融资租赁业务分部收入为0.3百万港元，同比减少62.5%[56] - 销售成本为711.6百万港元，同比增长133.6%[58] - 毛利率为6.6%，较去年同期的7.0%有所下降[60] - 年内溢利为19.5百万港元，较去年同期的15.2百万港元有所增加[64] - 现金及银行结余为24.3百万港元，较去年同期的8.2百万港元大幅增加[65] - 借款总额为111.5百万港元，较去年同期的152.9百万港元有所减少[66] - 融资租赁应收款项的累计减值亏损为12,000港元，较去年同期的162,000港元大幅减少[54] - 行政及其他开支为12.3百万港元，同比增长33.7%[61] - 流动比率为1.76倍，较去年同期的1.31倍有所提升[65] - 公司负债比率于2023年12月31日为37.0%（2022年：43.4%）[70] - 公司账面净值为220,000港元的资产已抵押（2022年：281,000港元）[71] - 公司向投资对象注资的已订约承担约10.8百万港元（2022年：11.1百万港元）[73] 业务分部 - 公司主要业务为提供融资租赁及咨询服务以及跨境业务[7] - 跨境业务收入为761,305千港元，较2022年的326,130千港元增长133.4%[18] - 咨询及其他服务收入为199千港元，较2022年的742千港元下降73.2%[18] - 融资租赁服务的利息收入为277千港元，较2022年的849千港元下降67.4%[18] - 公司2023年分部收入总计为761,781千港元，其中融资租赁及咨询服务收入为277,761千港元，跨境业务收入为199,761千港元[21] - 公司2023年分部溢利总计为36,285千港元，其中融资租赁及咨询服务亏损828千港元，跨境业务溢利为41,600千港元[21] - 公司2023年资产总额为414,741千港元，其中跨境业务资产为391,059千港元，融资租赁业务资产为3,585千港元[24] - 公司2023年负债总额为311,867千港元，其中跨境业务负债为103,705千港元，融资租赁业务负债为409千港元[24] - 公司自2017年起从事跨境业务，采用S2B2C和B2C模式扩展业务[46] - 公司自2014年起从事融资租赁业务，主要形式包括直接融资租赁和售后租回[47][48][50] 资产负债情况 - 非流动资产中物业、厂房及设备为6,188,857千港元[5] - 流动资产中存货为25,712千港元[5] - 贸易及其他应收款项为355,905千港元[5] - 银行结余及现金为24,335千港元[5] - 流动负债中贸易及其他应付款项为145,477千港元[5] - 流动资产净值为176,620千港元[5] - 资产总额减流动负债为183,487千港元[5] - 非流动负债中其他应付款项为41,858千港元[5] - 净资产为107,874千港元[5] - 公司2023年其他经营收入总计为8,143千港元，其中包括银行利息收入17千港元和汇兑收益净额309千港元[26] - 公司2023年融资成本总计为8,523千港元，其中银行及其他借贷利息为1,311千港元，最终控股公司贷款利息为4,750千港元[27] - 公司2023年所得税开支总计为5,822千港元，其中香港利得税为6,071千港元，中国企业所得税为24千港元[27] - 公司企业债券为无抵押，按年利率7%计息，利息按年支付，将于发行日起第90个月届满当日偿还[68] - 公司短期借贷约为77.7百万港元（2022年：152.4百万港元），长期借贷为一年后到期[68] 会计准则与政策 - 公司已应用2023年1月1日生效的香港财务报告准则修订，对财务状况无重大影响[11] - 香港取消强积金与长服金对冲机制将于2025年5月1日生效，公司已追溯实施相关会计指引[12][14] - 公司正在评估2024年1月1日生效的香港会计准则修订，预计对财务报表无重大影响[16] 市场与行业 - 2021年全球B2C跨境电子商务市场总值约为61,230亿港元，预计到2030年将激增至约61.62万亿港元[82] 公司治理 - 公司已采纳上市规则附录C3所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则，截至2023年12月31日止年度内无任何违反标准守则的情况[87] - 公司核数师长青（香港）会计师事务所有限公司已就2023年12月31日止年度的初步业绩公布数字与财务报表核对一致，但未进行审核、审阅或其他委聘保证[89] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为陈永平先生，已审阅并同意公司核数师审核的2023年12月31日止年度的全年业绩[90] - 公司2023年年报将载有上市规则规定的所有资料，并将适时在公司网站及联交所网站刊载[92] - 公司董事会包括两名执行董事刘欣晨先生及张如洁先生，以及三名独立非执行董事周振存先生、陈永平先生及文伟麟先生[93] 风险与未来展望 - 公司主要面临港元/美元/人民币的货币风险，目前无外币对冲政策[74] - 公司于2023年12月31日聘有合共约29名员工（2022年：48名）[77] - 公司股份自2023年6月26日起于联交所恢复买卖[78] - 公司不排除投资或扩展至其他业务的可能性，并可能执行债务及/或股权集资计划[81]

财务表现 - 公司2023年上半年收益为375,853千港元，同比增长403%[7] - 2023年上半年毛利为26,618千港元，同比增长267%[7] - 公司2023年上半年除税前溢利为20,565千港元，同比增长1318%[7] - 2023年上半年每股基本盈利为1.69港元，同比增长2717%[7] - 公司2023年上半年期末溢利为16,590千港元，同比增长2533%[7] - 公司2023年上半年期末全面收益总额为14,748千港元，同比增长666%[7] - 公司2023年上半年经营活动所得现金净额为750.8万港元，相比2022年同期的-94.8万港元有显著改善[13] - 公司2023年上半年现金及现金等价物净增加709.6万港元，相比2022年同期的-108.2万港元大幅增长[13] - 公司2023年上半年总收入为375,853千港元，较2022年同期的74,692千港元大幅增长[34] - 公司2023年上半年除税前溢利为1,450千港元，较2022年同期的5,847千港元有所下降[30] - 公司2023年上半年每股基本盈利为16,634千港元，较2022年同期的583千港元显著提升[41] - 公司2023年上半年收益约为3.759亿港元，同比增长约3.012亿港元或403.2%，主要由于优化的S2B2C业务模式在疫情后开始发挥作用[93] - 公司2023年上半年溢利约为1660万港元，同比增长约1600万港元或2533.3%，主要由于公司在维持相近的营运开支的同时实现了收益及毛利的增长[93] 资产与负债 - 公司2023年6月30日流动资产净值为175,814千港元，同比增长114%[8] - 2023年6月30日总资产减流动负债为183,307千港元，同比增长101%[8] - 公司2023年6月30日公司资产净值为105,007千港元，同比增长16%[9] - 公司2023年上半年非流动资产为7,314千港元，较2022年同期的8,209千港元有所减少[34] - 公司2023年上半年未分配企业资产为22,704千港元，较2022年同期的16,655千港元有所增加[32] - 公司2023年上半年未分配企业负债为174,031千港元，较2022年同期的168,202千港元有所增加[32] - 公司总资产为396.8百万港元，其中内部资源为105.0百万港元，负债为291.8百万港元[95] - 公司现金及银行结余总额为14.9百万港元，流动比率从2022年12月31日的1.31倍增至2023年6月30日的1.82倍[95] - 公司资产负债比率为38.4%，较2022年12月31日的43.4%有所下降[101] 跨境业务 - 公司2023年上半年跨境业务收入为3.75468亿港元，同比增长411.4%，占总收入的99.9%[24] - 跨境业务收入从2022年上半年的73,423千港元增长至2023年上半年的325,270千港元，增幅显著[34] - 公司通过S2B2C模式扩展跨境业务，向商业客户及终端消费者提供物流安排、清关及仓储等增值服务[83] - 公司在中国的主要电商平台上开设多家网店，开展B2C销售渠道，以丰富跨境业务分部的收入来源[84] - 公司正在探索扩大及增進跨境贸易业务范围的机遇[79] 融资租赁业务 - 公司2023年上半年融资租赁及咨询服务收入为273万港元，同比下降44.6%[24] - 公司2023年上半年分部溢利为2519万港元，其中跨境业务贡献2543.6万港元，融资租赁及咨询服务亏损56万港元[28] - 公司自2014年起开展融资租赁业务，并计划通过银行融资扩大医疗设备融资租赁业务[85][86] - 公司融资租赁业务包括直接融资租赁和售后租回两种形式，客户按月分期偿还融资额、利息及手续费[88][89] - 公司融资租赁及咨询服务团队在融资服务及医疗设备领域拥有丰富经验，负责获取潜在项目资料并进行尽职审查[89] - 公司在评估客户信贷风险时，进行背景评估、财务能力评估、信贷评估等多方面审查[90] 融资与借贷 - 公司2023年上半年融资成本为440千港元，较2022年同期的565千港元有所减少[35] - 最终控股公司贷款固定年利率为9.5%，金额为50,000,000港元[56] - 公司银行借贷于2023年6月30日的年利率为9%，较2022年12月31日的8.4%有所上升[57] - 公司其他贷款于2023年6月30日的年利率为8%，与2022年12月31日持平，且需于2023年11月7日偿还[57] - 公司承兌票據于2023年6月30日的余额为35,379千港元，面临外幣风险[59] - 公司企业债券于2023年6月30日的余额为10,000,000港元，年利率为7%，需于发行日期起计第九十个月届满当日偿还[60] - 公司可换股债券的到期日已延长至2025年6月24日，年利率为5%[62] - 公司股东贷款的应计利息约为19,853,000港元，若贷款修订条件未达成则需立即支付[66] - 公司承兌票據及可换股债券的应计利息约为6,208,000港元，若修订条件未达成则需立即支付[70] - 公司发行了多笔承兑票据，包括10百万港元、3百万港元、9百万港元和12百万港元，年利率分别为3%、4%、3%和3%，到期日均延长至2025年[95][97][98] - 公司计划多元化融资来源，支持跨境业务扩展[99] 应收与应付款项 - 融资租赁应收款项未偿还部分从2022年12月31日的36,484,000港元减少至2023年6月30日的8,870,000港元[45] - 贸易应收款项从2022年12月31日的222,205千港元增加至2023年6月30日的256,237千港元[48] - 其他应收款项从2022年12月31日的92,639千港元减少至2023年6月30日的34,788千港元[48] - 贸易应收款项账龄超过60日的部分从2022年12月31日的99,036千港元增加至2023年6月30日的115,467千港元[49] - 贸易应付款项从2022年12月31日的51,780千港元增加至2023年6月30日的74,577千港元[54] - 租赁负债从2022年12月31日的1,139千港元减少至2023年6月30日的817千港元[55] 税务与股息 - 公司2023年上半年香港利得税为3,949千港元，较2022年同期的820千港元大幅增加[37] - 公司2023年上半年未派付、宣派或拟派股息，与2022年同期相同[39] - 公司董事会决定不派发截至2023年6月30日止六个月的中期股息[116] 资本与投资 - 公司资本承担中，向合资企业注资的已订约承担资本开支为10,588千港元，相当于人民币9,800,000元[71] - 公司在2023年6月30日并无重大资本开支或资产质押[108][110] - 公司正在探索有益于业务的机遇，但截至2023年6月30日并无重大收购或出售附属公司及联属公司[114] - 公司将继续探索改善财务业绩的方法，并可能投资资本资产或扩展至其他业务，同时不排除执行债务及/或股权集资计划以满足融资需求[115] 公司治理与股东 - 公司主要管理人员的酬金在2023年6月30日止六个月内为591千港元，较2022年同期的730千港元有所下降[72] - 公司购股权计划已于2021年10月18日届满，自采纳以来及于本中期期间，并无授出任何购股权[78] - 公司股份自2023年6月26日起在联交所恢复买卖[117] - 公司及其附属公司在回顾期间未购买、出售或赎回任何上市证券[118] - 截至2023年6月30日，公司主要股东Triumph Hope Limited持有501,330,000股普通股，占公司已发行股本的51.05%[123] - 山西焦煤机电（香港）有限公司持有58,800,000股普通股，占公司已发行股本的5.99%[123] - Smith Lexi Lucia通过Forever Brilliance International Group Co., Limited持有195,000,000股普通股，占公司已发行股本的19.86%[125] - 公司已遵守上市规则附录14所载的企业管治常规守则[130] - 公司全体董事在截至2023年6月30日止六个月内已遵从标准守则及操守守则的规定[131] - 审核委员会已审阅公司截至2023年6月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表[132] 外汇风险 - 公司面临港元/美元/人民币的外汇风险，主要来自人民币兑港元/美元及港元兑人民币的波动[104] 员工与运营 - 公司员工总数为43名，较2022年12月31日的48名有所减少[111]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为375,853千港元，较2022年同期的74,692千港元增长约403.2%[6] - 期内溢利为16,590千港元，较2022年同期的630千港元增长约2533.3%[6] - 每股基本盈利为1.69港仙，较2022年同期的0.06港仙增长约2716.7%[6] - 2023年6月30日，非流动资产为7,493千港元，较2022年12月31日的8,790千港元减少约14.8%[7] - 2023年6月30日，流动资产为389,334千港元，较2022年12月31日的343,654千港元增长约13.3%[7] - 2023年6月30日，流动负债为213,520千港元，较2022年12月31日的261,449千港元减少约18.3%[7] - 2023年6月30日，流动资产净值为175,814千港元，较2022年12月31日的82,205千港元增长约113.9%[7] - 2023年6月30日，非流动负债为78,300千港元，较2022年12月31日的736千港元增长约10538.6%[8] - 2023年6月30日，资产净值为105,007千港元，较2022年12月31日的90,259千港元增长约16.3%[8] - 2023年6月30日公司总权益为105,007千港元，较2022年6月30日的81,110千港元有所增加[9] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为7,508千港元，2022年同期为 - 948千港元[10] - 2023年6月30日现金及现金等价物为14,886千港元，2022年6月30日为6,369千港元[10] - 2023年上半年总收入为375,853千港元，2022年同期为74,692千港元[21] - 2023年上半年公司总收入375,853千港元，较2022年上半年的74,692千港元增长约403.2%[25][26] - 2023年上半年除税前溢利20,565千港元，较2022年上半年的1,450千港元增长约1318.3%[25][26] - 2023年6月30日综合资产396,827千港元，较2022年12月31日的352,444千港元增长约12.6%[27] - 2023年6月30日综合负债291,820千港元，较2022年12月31日的262,185千港元增长约11.3%[27] - 2023年上半年中国地区收入50,583千港元，较2022年上半年的1,269千港元增长约3885.9%；香港地区收入325,270千港元，较2022年上半年的73,423千港元增长约343.0%[31] - 2023年上半年融资成本440千港元，较2022年上半年的565千港元下降约22.1%[32] - 2023年上半年所得税开支3,975千港元，较2022年上半年的820千港元增长约384.8%[33] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内盈利16,634千港元，较2022年上半年的583千港元增长约2753.2%[38] - 2023年6月30日，融资租赁未偿还部分约887万港元，2022年12月31日为3648.4万港元[42] - 2023年6月30日银行贷款为162.1万港元，2022年12月31日为169.9万港元；其他贷款为1080.4万港元，2022年12月31日为1132.7万港元[53] - 2023年6月30日银行借贷固定年利率为9%，2022年12月31日为8.4%[54] - 2023年6月30日有关向合资企业注资的已订约承担的资本开支为10,588千港元，2022年12月31日为11,100千港元，相当于人民币980万元[72] - 2023年截至6月30日止六个月主要管理人员短期雇员福利为576千港元，退休福利为15千港元，共计591千港元；2022年同期分别为715千港元、15千港元，共计730千港元[72] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约375.9百万港元，较去年同期增加约301.2百万港元或403.2%[93] - 截至2023年6月30日止六个月，公司溢利约16.6百万港元，较去年同期增加约16.0百万港元或2,533.3%[94] - 2023年6月30日，公司总资约396.8百万港元，由内部资源约105.0百万港元及负债约291.8百万港元提供资金，现金及银行结馀总额约为14.9百万港元[98] - 公司流动比率由2022年12月31日的1.31倍增至2023年6月30日的1.82倍[98] - 2023年6月30日资产负债比率为38.4%（2022年12月31日：43.4%）[105] - 2023年6月30日集团在香港及中国约有43名员工，2022年12月31日为48名[112] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年跨境业务收入为375,468千港元，2022年同期为73,423千港元[21] - 2023年上半年线上营销及其他咨询服务收入为112千港元，2022年同期为776千港元[21] - 2023年上半年提供融资租赁服务利息收入为273千港元，2022年同期为493千港元[21] 财务报表相关 - 简明综合中期财务报表按历史成本基准编制，若干按公平值计量的金融工具除外[16] - 审核委员会审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表[132] - 审核委员会与高级管理层讨论内部监控、风险管理及财务申报事宜[132] - 审核委员会讨论集团编制截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表所采纳的会计原则及常规[132] 公司业务情况 - 公司主要业务为提供融资租赁及咨询服务以及跨境业务[11] - 公司主要从事跨境业务以及提供融资租赁及咨询服务[79] - 公司于中国以S2B2C模式扩展跨境业务，并开展B2C销售渠道丰富收入来源[81][85] - 自2014年起，融资租赁业务一直是公司主要业务之一，公司将向银行融资扩大医疗设备融资租赁业务[86] - 公司融资租赁和咨询服务主要形式为直接融资租赁和售后租回[87][88] - 公司融资租赁及咨询服务团队会获取潜在项目资料，联络潜在客户商讨并进行尽职审查[89] - 2023年6月30日融资租赁主要条款详情载于简明综合财务报表附注13[90] - 公司正在探索扩大及增进跨境贸易业务范围的机遇[77] 公司股权及股东情况 - 2023年6月30日，Triumph Hope Limited等持有公司501,330,000股普通股，占已发行股本51.05%[122] - 2023年6月30日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有公司58,800,000股普通股，占已发行股本5.99%[122] - 2023年6月30日，克新海先生持有公司57,000,000股普通股，占已发行股本5.80%[122] - 2023年6月30日，Smith Lexi Lucia等持有公司195,000,000股普通股，占已发行股本19.86%[123] 公司债券及贷款情况 - 2019年6月24日发行面值3900万港元可换股债券，持有人同意延长到期日至2025年6月24日，截至2023年6月30日利息有条件豁免[60] - 若贷款修订条件未达成，须向Great Wall支付2018年5月至2023年6月30日股東贷款应计利息约1985.3万港元[65] - 若承兌票據及可換股債券修訂条件未达成，须向日晟、郑先生及Forever支付截至2023年6月30日应计利息约620.8万港元[70] - 2019年6月发行的本金10百万港元承兑票据，年利率3%，到期日延至2025年6月[99] - 2019年6月发行的总本金39百万港元可换股债券，年利率5%，到期日延至2025年6月，假设以初步换股价0.2港元悉数转换，将转换为195,000,000股换股股份[100] - 2021年3月发行的本金3百万港元承兑票据，年利率4%，到期日延至2025年3月[101] - 2021年4月发行的本金9百万港元承兑票据，年利率3%，到期日延至2025年4月[102] - 2021年7月发行的本金12百万港元承兑票据，年利率3%，到期日延至2025年7月[103] 公司合规及治理情况 - 截至2023年6月30日止半年，公司遵守企业管治常规守则适用条文[129] - 全体董事确认在2023年上半年遵从证券交易标准守则及操守守则规定标准[130] - 公司要求可能拥有未公开股价敏感资料的雇员全面遵守不逊于标准守则条文的书面指引，回顾期未发现违规事件[131] 公司其他情况 - 公司2023年中期报告印刷版将于2023年9月30日或之前寄发予股东[2] - 2023年上半年期内溢利已扣除物业、厂房及设备折旧245千港元、使用权资产折旧334千港元等项目[36] - 截至2023年6月30日止报告期间，公司概无派付、宣派或拟派股息[37] - 公司持有荷包（深圳）信息科技有限公司49%股权，其注册资本为人民币2000万元，目前暂停营业[40] - 融资租赁实际利率介于11%至13%，租约利率按定息厘定[41] - 2023年6月30日，贸易应收款项为25.6237亿千港元，减值亏损拨备为1242.9万千港元[45] - 2023年6月30日，其他应收款项为3478.8万千港元，减值亏损拨备为198.4万千港元[45] - 2023年6月30日，按公平值透过损益计量的香港上市权益证券为17.1万千港元[49] - 2023年6月30日，贸易应付款项为7457.7万千港元，其他应付款项为5474.9万千港元[49] - 2023年6月30日，租赁负债流动负债为64.9万千港元，非流动负债为16.8万千港元[50] - 2023年6月30日，最终控股公司贷款须一年内支付的其他借贷为5000万港元，固定年利率为9.5%[51] - 2023年6月30日，最终控股公司贷款约5000万港元以港元计值，使公司面临外币风险[52] - 2023年6月30日其他贷款年利率为8%，与2022年12月31日相同，将于2023年11月7日偿还[56] - 2023年6月30日已发行非上市企业债券余额为1000万港元，与2022年12月31日相同，年利率7%[58] - 2022年12月31日及2023年6月30日法定普通股为2000万股，金额10万港元；已发行及缴足普通股为98.2万股，金额4910港元，期间无变动[62] - 公司管理层认为未能达成贷款、承兌票據及可換股債券修訂条件的可能性甚微[71] - 向公司董事等授出购股权，若12个月内有关人士购股期权共占已发行股份逾0.1%且总值逾500万港元，须经独立非执行董事批准，进一步授出须经公司股东批准[76] - 2023年6月30日集团无资产须承担融资租赁项下担保义务，2022年12月31日也无[111] - 董事会决定不就2023年上半年宣派中期股息，2022年也无[116] - 公司股份自2023年6月26日起于联交所恢复买卖[117]

跨境业务发展 - 公司自2017年起从事跨境业务，2019年至2022年在中国扩展产品品类，包括营养食品、化妆品及个人护理产品[8] - 2020年至2022年期间，公司将业务模式由B2B升级至S2B2C模式，通过获得跨境电商平台和租赁保税仓库增强竞争力[8] - 2022年下半年，公司开始采用B2C模式，直接向终端消费者推广和销售产品，以丰富跨境业务收入来源[9] - 公司计划通过S2B2C和B2C模式扩展跨境贸易业务，预计将持续带来收入和净溢利[48] - 公司认为中国电子商务行业的持续增长为扩大及丰富跨境业务提供机会[65] - 公司认为香港是开展跨境业务的理想地点，得益于其地理位置和免税政策[62] - 公司认为内地市场扩大及自由化程度提高将使其受益于不断增长的跨境业务[62] - 公司跨境贸易业务的毛利率从2019年的6%上升至2020年的7%[44] - 跨境业务分部收入为326.1百万港元，同比下降49.57%[17] 融资租赁业务 - 公司自2014年起从事融资租赁业务，主要通过直接融资租赁和售后租回两种形式进行[10][11][13] - 直接融资租赁涉及公司按客户指示购买设备并出租，客户按月分期偿还融资额、利息及手续费[11] - 售后租回涉及客户将自有设备出售给公司，公司再将其租回给客户，客户按月分期偿还融资额、利息及手续费[13] - 公司融资租赁及咨询团队在融资租赁及医疗设备领域拥有丰富经验，通过直接融资租赁或售后租回形式进行潜在合作[13] - 2022年12月31日，公司融资租赁应收款项总额、到期情况、利率、抵押品及担保等详细信息载于财务报表明细[13] - 融资租赁业务分部收入为0.8百万港元，同比下降63.6%[17] - 公司于2022年12月31日订立了4份融资租赁协议，较2021年的5份有所减少[95] - 融资租赁应收款项累计减值亏损为162,000港元，较去年大幅减少[15] 财务状况与业绩 - 销售成本减少48.8%至304.6百万港元，毛利率下降至7.1%[19] - 行政及其他开支减少45.6%至9.2百万港元[20] - 年内溢利为15.2百万港元，较去年略微减少[23] - 现金及银行结余为8.2百万港元，流动比率为1.31倍[25] - 借款总额为152.9百万港元，负债比率为43.4%[25][30] - 公司未宣派2022年度的末期股息[38] - 公司不建议派付截至2022年12月31日止年度的任何股息[81] - 公司可供分派的储备为零港元，股份溢价账金额为190,049,000港元[92] - 公司年内无购买、出售或赎回任何股份[89] - 公司年内无任何资本化利息[93] - 公司年内无任何捐款[88] 风险管理与内部监控 - 公司主要面临市场风险、汇率风险、利率风险和流动资金风险[54][55][56][57] - 公司在2022年进行了风险评估，未识别出任何重大风险[157] - 公司已制定符合COSO框架的内部监控系统，确保财务报告的可靠性及遵守相关法规[158] - 公司在2022年进行了内部监控检讨，未识别出任何重大内部监控缺失[161] - 公司内部审核功能独立于日常运营，通过约谈、流程跟踪及效率测试对风险管理和内部监控系统进行评核[162] - 外部顾问每年审阅公司的风险管理和内部监控系统，并将结果报告给董事会[163] - 公司董事会每年对风险管理及内部监控系统进行检讨，确保其有效性[164] - 公司内部监控系统由外部顾问及专业人员定期检视，并提出改进建议[166] 公司治理与董事会 - 公司董事会由执行董事和独立非执行董事组成，截至2022年12月31日，执行董事包括刘欣晨先生和张如洁先生，独立非执行董事包括文伟麟先生、周振存先生和陈永平先生[134] - 公司提名委员会由三名独立非执行董事和一名执行董事组成，周振存先生担任主席，提名委员会在2022年举行了三次会议，检视了董事会的架构、规模及组成[143][144] - 公司董事会已采纳董事会多元化政策，考虑性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能及知识等多方面因素，以实现董事会的多元化[143] - 公司董事会在2022年1月1日生效的经修订企管守则下，所有董事及公司秘书均参与持续专业发展，以提升和更新其知识及技能[138][140] - 公司董事会已采纳上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的操守守则，截至2022年12月31日止年度内，未发现任何违反该守则的行为[141] - 公司董事会负责制定提名政策、向股东提供重选建议，并提名合适人选填补董事会的临时空缺或作为新增成员[136] - 公司董事会已成立董事委员会，并将日常运作职责转授予执行董事及高级管理层[135] - 公司董事会已确认，并无任何有关更换核数师的其他事项或情况须知会股东，长青（香港）会计师事务所有限公司将继续担任公司核数师[129][130] - 薪酬委员会在2022年举行了三次会议，检视了公司董事及高级管理层的薪酬政策及架构[145] - 审核委员会在2022年举行了两次会议，检视了中期及年度业绩，并与外聘核数师会面以确保公司采纳合适的会计原则[149] - 2022年公司董事会举行了八次定期会议和五次其他会议，执行董事刘欣晨先生出席了所有13次董事会会议[152] - 公司董事承认其有责任确保2022年财务报表现实及公平地反映公司的事务状况、业绩及现金流量[155] 股东与投资者关系 - 公司股东可持有不少于十分之一表决权股份时，有权要求召开股东特别大会[170] - 公司股东可通过邮寄或电子邮件向董事会提问，公司秘书负责转交相关通讯[171] - 公司通过股东大会和网站与股东及投资者保持沟通，发布业务及财务信息[173] - 公司主要股东Triumph Hope Limited持有501,330,000股普通股，占已发行股本的51.05%[114] - 山西焦煤机电（香港）有限公司持有58,800,000股普通股，占已发行股本的5.99%[116] - Smith Lexi Lucia通过受控法团权益持有195,000,000股普通股，占已发行股本的19.86%[116] 环境、社会及管治（ESG） - 公司采纳香港联交所ESG报告指引，定期审阅ESG报告涵盖的业务范围[175] - 公司ESG团队根据联交所指引制定关键绩效指标，并定期向董事会汇报进展[177] - 公司通过利益相关者参与及重要性评估确定重要ESG议题，并采用量化指标呈列数据[178] - 公司成功实现年度能源消耗减少1%的目标[181] - 公司2022年温室气体排放总量为10,251公斤，较2021年的17,531公斤显著下降[194] - 公司2022年温室气体排放强度为41.0公斤二氧化碳当量/平方米，较2021年的10.8公斤二氧化碳当量/平方米有所上升[194] - 公司设定了17,356公斤的温室气体排放目标，并成功实现较去年下降1%的目标[194] - 公司通过多种渠道与持份者进行有效沟通，包括直接会面、会议及问卷调查等[182] - 公司高度重视员工意见，各部门同事参与ESG报告的编写工作[182] - 公司通过宣传节约用水、重复使用纸张等措施提高员工环保意识[191] - 公司优先选用带能源标签的办公室用品及设备，以提高能源使用效益[191] - 公司定期检查和维修车辆，以减少废气排放和燃料浪费[191] - 公司未发现任何严重违反相关法律及法规的情况，未受到重大罚款或非货币制裁[195] - 公司2022年总耗电量为11,644千瓦时，设施总面积为250平方米，每平方米耗电量为46.6千瓦时/平方米[199] - 公司2022年能源消耗目标为16,045千瓦时，较去年下降1%，并已达成此目标[199] - 公司香港办公室鼓励员工培养节能习惯，如离开办公室前关闭灯光及电子设备，并将室温设定为25.5℃[198] - 公司致力于减少业务活动对环境的影响，并推出多项节约资源的措施[197] - 公司已制定一系列环境保护及自然资源保护的政策、机制及措施，旨在提高能源、水及材料的使用效率[200] 上市与停牌问题 - 公司因未能维持足够的营运水平和资产价值，自2021年11月4日起暂停股份买卖[43] - 公司需在2023年5月3日前解决导致停牌的问题，否则可能被取消上市地位[45] - 公司新增复牌指引要求刊发所有未公布的财务业绩并处理任何审计修订[50] - 公司于2020年1月2日要求将联交所的决定移交上市委员会进行审查[124] - 上市复核委员会于2021年11月3日决定维持暂停公司股份买卖的决定[124] - 公司于2022年12月31日维持了上市规则规定的公众持股量[121] - 公司于2019年12月20日收到联交所通知，未能维持充足的经营水平及足够价值的资产[122] - 公司在2022年未能满足上市规则第3.10(1)条和第3.21条关于独立非执行董事和审核委员会成员数量的要求，直到2022年7月13日才重新符合规定[150][151] 其他业务与融资计划 - 公司计划多元化融资来源以支持跨境贸易业务[28] - 公司不排除投资或扩展至其他业务的可能性，并可能执行债务及/或股权集资计划以满足融资需求[61] - 公司已订立适当的授权制度，并在批准投资项目前进行详尽分析[59] - 公司可能因无法吸引及留聘具备合适技术、经验及才能的主要人员而承受风险[60] - 公司员工总数从2021年的40名增加到2022年的48名，增长20%[40] - 公司因疫情导致的延误，未能按时发布2021年度经审计年度业绩[46] - 公司未在2022年度进行任何上市证券的收购、出售或赎回[51] - 公司购股权计划已于2021年10月18日届满，期间未授出或行使任何购股权[107] - 公司年内无任何重大关连交易或持续关连交易[104] - 公司董事及高级管理人员的薪酬由薪酬委员会根据资格、经验、职责及表现与公司业绩后厘定[101] - 公司五大客户收入占总收入的67%，最大客户收入占总收入的35%[96] - 公司五大供应商采购额占总采购额的66%，最大供应商采购额占总采购额的37%[96] - 公司2022年外聘核数师费用为700千港元，非核数服务费用为112千港元[168]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为327,721千港元，较2021年的651,441千港元下降约49.7%[1] - 2022年公司毛利为23,142千港元，较2021年的57,084千港元下降约59.5%[1] - 2022年公司来自经营的溢利为17,290千港元，较2021年的27,338千港元下降约36.7%[1] - 2022年公司除税前溢利为16,420千港元，较2021年的20,902千港元下降约21.4%[2] - 2022年公司年内溢利为15,181千港元，较2021年的15,811千港元下降约4.0%[2] - 2022年公司年内全面收益总额为6,545千港元，较2021年的17,465千港元下降约62.5%[2] - 2022年公司每股基本盈利为1.56港仙，2021年为1.59港仙，下降约1.9%[2] - 2022年公司非流动资产为8,790千港元，较2021年的13,948千港元下降约37.0%[3] - 2022年公司流动负债为261,449千港元，较2021年的279,279千港元下降约6.4%[3] - 2022年公司净资产为90,259千港元，较2021年的83,714千港元增长约7.8%[3] - 2022年集团总分部收入327,721千港元，除税前溢利16,420千港元；2021年总分部收入651,441千港元，除税前溢利20,902千港元[12] - 2022年其他经营收入363千港元，2021年为672千港元[16] - 2022年融资成本870千港元，2021年为6,436千港元[16] - 2022年所得税开支1,239千港元，2021年为5,091千港元[16] - 2022年员工成本总额为3935千港元，较2021年的6249千港元有所下降[18] - 2022年确认为开支的存货金额为304576千港元，远低于2021年的593802千港元[18] - 2022年公司拥有人应占年内盈利为15297千港元，2021年为15628千港元[18] - 2022年融资租赁合同未折现租赁付款为6244千港元，低于2021年的17246千港元[21] - 2022年融资租赁合同已确认减值亏损为162千港元，较2021年的981千港元大幅减少[21] - 2022年贸易应收款项为222205千港元，较2021年的320916千港元有所下降[27] - 2022年贸易应付款项为51780千港元，远低于2021年的123447千港元[28] - 2022年有关向投资对象注资的已订约承担的资本开支为11100千港元，2021年为12021千港元[29] - 2022年销售成本较2021年减少48.8%至约3.046亿港元，毛利率由2021年约8.7%减少至约7.1%，毛利较2021年减少59.5%至约2310万港元[53][54] - 2022年行政及其他开支较2021年减少45.6%至约920万港元[55] - 2022年公司溢利约1520万港元，2021年为1580万港元[57] - 2022年12月31日，公司持有现金及银行结余共约820万港元，2021年为720万港元；流动比率为1.31倍，2021年为1.26倍[59] - 2022年12月31日，公司借款总额为约1.529亿港元，2021年为1.402亿港元[60] - 2022年12月31日，公司负债比率为43.4%，2021年为38.2%[67] - 2022年12月31日，公司账面价值为28.1万港元的资产已抵押，2021年为36.4万港元[68] - 2022年12月31日，公司向投资对象注资的已订约承担约1110万港元，2021年为1200万港元[70] - 公司毛利率从2019财年的6%上升至2020财年的7%，上升幅度微小[85] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年跨境业务合约收入326,130千港元，2021年为646,591千港元；咨询及其他服务收入2022年为742千港元，2021年为2,613千港元[10] - 2022年跨境业务分部资产294,355千港元，2021年为308,370千港元；融资租赁业务2022年为25,295千港元，2021年为26,145千港元[14] - 2022年跨境业务分部负债79,653千港元，2021年为128,601千港元；融资租赁业务2022年为1,139千港元，2021年为1,337千港元[14] - 2022年跨境业务分部收入约3.261亿港元，较2021年的6.466亿港元减少49.57%；融资租赁业务分部收入约80万港元，较2021年的220万港元减少63.6%[51] 税务相关信息 - 符合两级制利得税制度的香港附属公司，首2百万港元应课税溢利按8.25%缴纳香港利得税，超过部分按16.5%缴纳；不符合的按16.5%缴纳[17] - 集团中国附属公司2022年和2021年适用税率均为25%[17] 财务准则评估 - 集团正在评估已颁布但未生效的新订及修订香港财务报告准则的影响，认为采用这些准则不大可能对综合财务报表产生重大影响[9] 债务相关信息 - 股东贷款本金为80000000港元，年利率9.5%，截至2020年1月1日未偿还本金为50000000港元[30] - 若贷款修订条件未达成，需向Great Wall支付2018年5月至2022年12月31日股东贷款应计利息约17478000港元[32] - 公司于2019年6月6日和2021年4月15日向日晟发行承兑票据，本金分别为1000万港元和900万港元，年利率3%；于2021年3月12日和2021年7月15日向郑先生发行承兑票据，本金分别为300万港元和1200万港元，年利率分别为4%和3%[33] - 若公司未从港交所退市，日晟和郑先生于2022年8月12日同意有条件豁免2022年1月1日至12月31日的应付利息[34] - Forever是3900万港元（5%）可换股债券的登记持有人，若公司未从港交所退市，其于2022年8月15日同意有条件豁免2022年1月1日至12月31日的应付利息[35] - 截至2022年12月31日止期间（2021年：约534.1万港元）未就承兑票据及可换股债券提供利息，若条件未达成，须支付截至2022年12月31日止年度应计利息约439.1万港元[36] 业务模式及业务情况 - 公司自2017年起从事跨境业务，2019 - 2022年在中国丰富产品品类，2020 - 2022年将业务模式由B2B升至S2B2C，2022年下半年采用B2C模式[39][41][42] - 自2014年起，融资租赁业务是公司主要业务之一[43] - 公司融资租赁及咨询服务包括直接融资租赁和售后租回两种形式[44][45] - 公司融资租赁及咨询服务团队在相关领域经验丰富，会获取潜在项目资料并进行尽职审查[46] - 评估客户信贷风险时，团队会进行六项评估，审批程序包括尽职审查等，会对未偿还合约进行多项监察[48] - 2022年12月31日融资租赁主要条款详情载于简明综合中期财务报表附注12[47] - 2022年12月31日，融资租赁应收款项累计减值亏损为16.2万港元，2021年为98.1万港元[49] - 公司为综合跨境电商运营商，预计跨境贸易将持续带来收入及净溢利[94] 股息分配 - 董事会决定不宣派2022年度末期股息，2021年亦无[74] 股份交易及上市情况 - 公司股份自2021年11月4日上午九时起暂停买卖，直至另行通知[80] - 若公司股份连续停牌18个月，联交所可能取消其上市地位，18个月期限将于2023年5月3日届满[88] - 2021年11月11日，联交所发出复牌指引，要求公司证明已遵守第13.24条[87] - 2022年4月1日，联交所发出新增复牌指引，要求公司刊发所有尚未公布之财务业绩及处理任何审核修订[89] - 因疫情延误，公司未能在2022年3月31日前完成及刊发2021年度经审核年度业绩[90] - 刊发2021年度经审核年度业绩后，新增复牌指引已获履行[92] 市场数据 - 截至2022年3月31日止第一季度，中国进口产品达1241亿元，其中41.4%为进口化妆品[103] - 截至2022年6月30日止第二季度，中国网上跨境零售市场规模较2021年同期增长19.1%至1171亿元，约38.1%交易在天猫国际完成[104] 人员变动及合规情况 - 2022年5月31日黄立伟先生、6月6日李广建先生辞任后，公司未能符合相关规定，7月13日周振存先生及陈永平先生获委任后已遵守规定[107][108] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四企业管治守则，除部分条款偏离[107] - 截至2022年12月31日止年度，公司未发现董事违反证券交易标准守则规定[109] 审核相关情况 - 公司核数师长青对初步业绩公布数字与财务报表金额核对一致，工作有限不构成保证[110] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为陈永平先生[112] - 审核委员会已审阅及同意公司核数师审核的2022年度全年业绩[113] 董事会组成 - 截至公布日期，董事会包括两名执行董事及三名独立非执行董事[113] 员工数量变化 - 2022年末公司在香港及中国共聘用约48名员工，较2021年的40名有所增加[76] 证券交易情况 - 截至2022年12月31日止年度，公司或附属公司未收购、出售或赎回公司上市证券[97]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为74,692千港元，较2021年的360,959千港元下降79.31%[5] - 期内溢利为630千港元，较2021年的16,743千港元下降96.24%[5] - 期内全面（开支）╱收益总额为 - 2,604千港元，较2021年的21,653千港元下降112.03%[5] - 2022年上半年公司收入74,692千港元，较2021年的360,959千港元下降79.31%[25][31][33] - 2022年上半年除税前溢利1,450千港元，较2021年的18,108千港元下降92.09%[31][33] - 2022年上半年公司拥有人应占期内盈利58.3万港元，2021年同期为1468.6万港元[44] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益约7470万港元，较去年同期减少约2.863亿港元或79.3%[104] - 截至2022年6月30日止六个月，公司溢利约60万港元，较去年同期减少约1610万港元或96.2%[104] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 2022年6月30日，非流动资产为8,887千港元，较2021年12月31日的13,948千港元下降36.3%[6] - 2022年6月30日，流动资产为326,394千港元，较2021年12月31日的352,898千港元下降7.51%[6] - 2022年6月30日，流动负债为242,685千港元，较2021年12月31日的279,279千港元下降13.1%[6] - 2022年6月30日，流动资产净值为83,709千港元，较2021年12月31日的73,619千港元增长13.71%[6] - 2022年6月30日，总资產减流动负债为92,596千港元，较2021年12月31日的87,567千港元增长5.74%[6] - 2022年6月30日，非流动负债为11,486千港元，较2021年12月31日的3,853千港元增长198.11%[7] - 2022年6月30日，资产净值为81,110千港元，较2021年12月31日的83,714千港元下降3.11%[7] - 2022年6月30日公司总权益为81,110千港元，较2021年1月1日的65,261千港元有所变化[9] - 2022年6月30日综合资产335,281千港元，较2021年12月31日的366,846千港元下降8.60%[35] - 2022年6月30日综合负债254,171千港元，较2021年12月31日的283,132千港元下降10.23%[35] - 2022年6月30日融资租赁合同未偿还部分约3774.4万港元，2021年12月31日为4330.7万港元[49] - 2022年6月30日贸易应收款项2.65959亿港元，2021年12月31日为3.20916亿港元[52] - 2022年6月30日其他应收款项5108.5万港元，2021年12月31日为2180.5万港元[52] - 2022年6月30日按金及预付款项76.5万港元，2021年12月31日为675.1万港元[52] - 2022年6月30日按公平值透过损益计量的香港上市权益证券为24万港元，2021年12月31日为33.1万港元[58] - 2022年6月30日银行结余及现金约636.9万港元，2021年12月31日为719.7万港元[59] - 贸易应付款项从2021年12月31日的123,447千港元降至2022年6月30日的79,582千港元[61] - 租赁负债从2021年12月31日的139千港元降至2022年6月30日的71千港元[63] - 融资租赁合同保证金从2021年12月31日的749千港元降至2022年6月30日的716千港元[61] - 2022年6月30日，公司总资产约3.35281亿港元，由内部资源约8111万港元及负债约2.54171亿港元提供资金[108] - 2022年6月30日资产负债比率为38.5%，2021年12月31日为38.2%[114] - 2022年6月30日集团资本贡献合约承担约1150万港元，2021年12月31日为1200万港元[122] - 2022年6月30日集团抵押按金116.8万港元，2021年12月31日为122.3万港元[123] 公司现金流相关数据关键指标变化 - 2022年上半年经营活动所用现金净额为948千港元，2021年为748千港元[11] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为0千港元，2021年为72千港元[11] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为134千港元，2021年为0千港元[11] - 2022年6月30日现金及现金等价物为6,369千港元，2021年为11,230千港元[11] 公司成本及开支相关数据关键指标变化 - 重列后2021年上半年收入为360,959千港元，销售成本为331,862千港元[17] - 2022年上半年融资成本565千港元，较2021年的2,963千港元下降80.93%[38] - 2022年上半年所得税开支820千港元，2021年为1,365千港元[39] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧26.9万港元，2021年同期为64.5万港元[41] - 2022年上半年使用权资产折旧2.9万港元，2021年同期为52.6万港元[41] - 2022年上半年主要管理人员短期雇员福利为71.5万港元，退休福利为1.5万港元；2021年上半年分别为106万港元及2.1万港元[81] 公司业务线数据关键指标变化 - 2021年网上营销服务喀什智拓录得约67,425,000港元营业额[17] - 2022年上半年跨境业务收入73,423千港元，较2021年的352,116千港元下降79.15%[25][31][33] - 2022年上半年提供融资租赁及咨询服务收入493千港元，较2021年的2,833千港元下降82.60%[25][31][33] 公司业务相关信息 - 公司主要业务为提供融资租赁及咨询服务，以及跨境业务[14] - 公司运营地点位于香港及中国，2022年来自中国收入1,269千港元，香港73,423千港元[37] - 公司正在探索扩大及增进跨境贸易业务范围的机遇[87] - 公司主要从事跨境业务以及提供融资租赁及咨询服务[90] - 公司截至2022年6月30日止六个月持续推进跨境贸易业务[91] - 公司自2020年开展跨境电商业务，2020年10月收购深圳越洋全部股权，2022年在第三方电商平台设网店[96] - 自2014年起，融资租赁业务是公司主要业务之一，还将向银行融资扩大医疗设备融资租赁[97][98] - 2022年下半年公司计划通过第三方电商平台设新销售渠道扩大客户覆盖率，成为更多海外品牌授权分销商扩展产品覆盖率[105] - 公司融资租赁和咨询服务以直接融资租赁和售后租回形式进行[100][101] 公司税务相关信息 - 2022年适用香港附属公司的税率为16.5%，中国附属公司税率为25%[39] 公司股权及股东相关信息 - 2022年6月30日，Triumph Hope Limited等持有501,330,000股普通股，占已发行股本51.05%[139] - 2022年6月30日，山西焦煤机电（香港）有限公司持有58,800,000股普通股，占已发行股本5.99%[143] - 2022年6月30日，克新海先生持有57,000,000股普通股，占已发行股本5.80%[143] - 2022年6月30日，Smith Lexi Lucia等持有195,000,000股普通股，占已发行股本19.86%[143] 公司董事及人员相关信息 - 文伟麟先生于2022年6月13日起任中国清洁能源科技集团有限公司执行董事[146] - 文伟麟先生2021年8月27日起任公司独立非执行董事等职，现独立非执行董事人数符合规定[147] - 截至2022年6月30日，无董事及行政人员在公司或相联法团股份等中拥有须记录的权益及淡仓[137] - 截至2022年6月30日，董事等无收购公司或其他法人团体股份等获利的权利及相关安排[138] - 2022年6月30日集团员工约39名，2021年12月31日为40名[124] 公司企业管治相关信息 - 截至2022年6月30日止六个月，公司遵守企业管治常规守则[148] - 截至2022年6月30日止六个月，董事遵守证券交易标准守则，公司未发现违规事件[151] 公司融资及债务相关信息 - 最终控股公司贷款在2022年6月30日和2021年12月31日均为50,000,000港元，年利率9.5%[64][66] - 银行借贷于2022年6月30日按固定年利率7.8%计息，由附属公司董事提供最多1,500,000元人民币个人担保[64][65] - 2021年发行的承兑票据本金分别为3,000,000港元、9,000,000港元及12,000,000港元，年利率分别为4%、3%及3%，截至2022年6月30日利息有条件豁免[67] - 企业债券于2022年6月30日余额为10,000,000港元，按年利率7%计息[69] - 可换股债券面值为39,000,000港元，换股价每股0.2港元，年利率5%，到期日延至2023年6月24日，截至2022年6月30日利息有条件豁免[70][71] - 法定股本于2021年12月31日及2022年6月30日为100,000千港元，已发行及缴足股本为4,910千港元[73] - 股东贷款本金为50,000,000港元，年利率9.5%，若贷款修订条件未达成，需支付2018年5月至2022年6月30日应计利息约15,157,836港元[74][75] - 公司向日晟发行本金分别为1000万港元及900万港元的承兑票据，年利率3%；向郑先生发行本金分别为300万港元及1200万港元的承兑票据，年利率分别为4%及3%[77] - Forever为3900万港元（5%）可换股债券的登记持有人，若公司未从港交所退市，日晟、郑先生及Forever同意有条件豁免2022年1月1日至12月31日的应付利息[77][78] - 若承兑票据及可换股债券修订条件未达成，须支付截至2022年6月30日止期间应计应付利息约259.9万港元[78] - 2019年6月公司发行本金1000万港元承兑票据，年利率3%，到期日2年，2022年6月30日已用作营运资金，到期日延长2年至2023年6月[108] - 2019年6月公司发行总本金3900万港元可换股债券，年利率5%，年期3年，初步换股价0.2港元，可转换为1.95亿股换股股份，所得款项净额约4250万港元[109] - 2021年3月公司发行本金300万港元承兑票据，年利率4%，到期日2年，所得款项净额约300万港元已按计划使用[109] - 2021年4月公司发行本金900万港元承兑票据，年利率3%，到期日1年可延长1年，所得款项净额约900万港元已按计划使用[109] - 2021年7月公司发行本金1200万港元承兑票据，年利率3%，到期日1年可延长1年，所得款项净额约1200万港元已按计划使用[110] 公司其他相关信息 - 公司功能货币为人民币，综合财务报表以港元呈列[14] - 有关向合资企业注资的已订约承担的资本开支，2022年6月30日为1148.4万港元，2021年12月31日为1202.1万港元[80] - 购股计划已在2021年10月18日届满，自采纳以来及本中期期间未授出任何购股期权[86] - 中国跨境电商进出口总额2021年达人民币1.98万亿元（3115亿美元），同比上升15%；电商出口额达人民币1.44万亿元，同比增长24.5%[92] - 董事会决定不就截至2022年6月30日止六个月宣派中期股息，2021年也无[130] - 截至2022

融资租赁业务介绍 - 公司就2021年年报管理层讨论及分析一节提供融资租赁业务进一步资料[4] - 公司主要业务为在融资租赁业务中提供融资租赁及咨询服务[5] 融资租赁业务流程 - 评估客户信贷风险时团队将进行六项评估，审批程序包括四项内容[7] - 团队将记录台账、发出付款提示等以监控未偿还融资租赁合约[7] 融资租赁业务风险情况 - 自开展融资租赁业务以来公司并无拖欠还款情况[8] - 公司接纳新客户/项目的内部监控程序及监察流程健全有效[8] 融资租赁应收款项减值亏损 - 2021年12月31日就融资租赁应收款项计提累计减值亏损98.1万港元，2020年为109.4万港元[8] - 截至2021年12月31日止年度，融资租赁应收款项累计减值亏损变动受两项因素影响[8] 董事会构成 - 公布日期董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事[9]

公司业务范围 - 公司主要从事跨境贸易业务以及提供融资租赁及咨询服务[6] - 自2014年起，融资租赁业务一直是公司主要业务之一[13] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务详情载于综合财务报表附注34[85] 跨境贸易业务相关 - 2021年中国跨境电商进出口总额达人民币1.98万亿元（3115亿美元），同比上升15%；电商出口额达人民币1.44万亿元，同比增长24.5%[8] - 2020年10月公司收购深圳越洋供应链管理有限公司全部股权，拥有自动直接连接中国海关进行货物清关及交付的系统[11] - 公司在中国有三个保税仓库，位于深圳南山、义乌及南昌[12] - 跨境贸易业务—营养食品及保健品分部收入约6.466亿港元，较去年增加92.7%[18] - 2020年母婴保健食品市场规模超600亿元，同比增长21.8%，预计2021年超700亿元[69] - 2020年中年人保健品市场规模同比增长12.4%，达700.9亿元，预计2021年达758亿元[71] 融资租赁业务相关 - 公司将进一步向银行融资扩大医疗设备融资租赁业务[14] - 公司融资租赁和咨询服务主要以直接融资租赁形式进行，租赁期限届满且付款还清后，设备所有权以名义价格转让给客户[15] - 融资租赁业务分部收入约220万港元，较去年减少63.9%[18] - 2021年12月31日，集团订立5份融资租赁协议（2020年：18份）[101] 财务数据关键指标变化 - 销售成本增加80.6%至约5.944亿港元，毛利率由约7.0%增加至约8.7%，毛利增加129.5%至约5710万港元[20] - 行政及其他开支减少11.9%至约1690万港元[23] - 集团录得年内溢利约1580万港元，较2020年的490万港元增加[26] - 2021年12月31日现金及银行结余约720万港元，2020年12月31日为1180万港元；流动比率分别为1.26倍及1.33倍[27] - 2021年12月31日借款总额约1.40223亿港元，2020年为1.12346亿港元[28] - 2021年12月31日负债比率为38.2%，2020年为28.8%[35] - 2021年12月31日账面价值为36.4万港元的资产已抵押，2020年为41万港元[36] - 2021年资本支出约为零港元，2020年为35.4万港元[37] - 2021年公司收入为651,441千港元，较2020年的353,958千港元增长约84.05%[191] - 2021年公司毛利为57,084千港元，较2020年的24,877千港元增长约129.47%[191] - 2021年公司来自经营的溢利为27,338千港元，较2020年的10,367千港元增长约163.70%[191] - 2021年公司除税前溢利为20,902千港元，较2020年的5,178千港元增长约303.67%[191] - 2021年公司年内溢利为15,811千港元，较2020年的4,920千港元增长约221.36%[191] - 2021年公司年内全面收益总额为17,465千港元，较2020年的11,226千港元增长约55.58%[191] - 2021年公司基本每股盈利为1.59港仙，较2020年的0.46港仙增长约245.65%[192] - 2021年公司非流动资产为13,948千港元，较2020年的27,285千港元下降约48.88%[194] - 2021年公司流动负债为279,279千港元，较2020年的265,202千港元增长约5.31%[194] - 2021年公司净资产为83,714千港元，较2020年的65,261千港元增长约28.28%[195] - 2021年除税前溢利为20,902千港元，2020年为5,178千港元[199] - 2021年银行利息收入为 - 32千港元，2020年为 - 25千港元[199] - 2021年物业、厂房及设备折旧为738千港元，2020年为922千港元[199] - 2021年贸易应收款项减值亏损为13,326千港元，2020年为1,477千港元[199] - 2021年营运资金变动前的经营溢利为41,065千港元，2020年为8,014千港元[199] - 2021年存货增加 - 2,307千港元，2020年为0千港元[199] - 2021年贸易及其他应收款项增加 - 22,997千港元，2020年为 - 171,850千港元[199] - 2021年融资租赁合同应收款项减少22,855千港元，2020年为21,976千港元[199] - 2021年经营活动所用的现金为 - 26,974千港元，2020年为 - 29,725千港元[199] - 2021年经营活动所用的现金净额为 - 27,126千港元，2020年为 - 29,865千港元[199] 公司人员相关 - 2021年12月31日集团员工约40名，2020年为30名[44] - 刘欣晨自2019年7月起为公司执行董事，自2020年5月5日起任提名及薪酬委员会成员[75] - 张如洁自2022年5月起为公司执行董事，曾在多家公司任职[75][76] - 黄立伟自2019年7月起为公司独立非执行董事，2021年1 - 3月任航标控股执行董事[77] - 李广建自2020年6月29日起为公司独立非执行董事，任审核、薪酬及提名委员会相关职务[79] - 刘晨欣先生初始服务期限自2019年7月2日起生效，张如洁先生初始服务期限自2022年5月5日起计为期三年[106] - 黄立伟先生初步服务任期自2019年7月2日起计为期一年，李广建先生初步服务任期自2020年6月29日起计为期一年[106] - 文偉麟先生初步服務任期自2021年8月27日起計為期一年[107] 公司股份及上市相关 - 公司股份自2021年11月4日上午九时正起暂停买卖，原因是未能维持足够营运水平及资产价值支持运营[46] - 若公司股份连续停牌18个月，联交所可能取消其上市地位，18个月期限将于2023年5月3日届满[50] - 2022年4月1日，公司收到联交所新增复牌指引，需刊发所有尚未公布之财务业绩及处理任何审核修订[57] - 截至2021年12月31日止年度，公司或其附属公司未收购、出售或赎回公司任何上市证券[58] - 因購股權獲行使可能發行股份總數不得超過已發行股份的30%，計劃授權上限為已發行股本的10%[114] - 購股權計劃於2021年10月18日屆滿[114] - 2021年12月31日，Triumph Hope Limited等持有501,330,000股，佔已發行股本51.05%[123] - 2021年12月31日，山西焦煤機電（香港）有限公司持有58,800,000股，佔已發行股本5.99%[123] - 2021年12月31日，克新海先生持有57,000,000股，佔已發行股本5.80%[123] - 2021年12月31日，Sun Dianying等持有195,000,000股，佔已發行股本19.86%[123] - 2019年12月20日，公司被联交所判定未能维持充足经营水平和足够价值资产，股份买卖暂停[127] - 2020年1月2日，公司要求将决定移交上市委员会审查[129] - 2021年3月3日，上市复核委员会重新安排聆讯[129] - 2021年11月3日，上市复核委员会维持上市委员会决定，股份继续暂停买卖[129] 公司运营相关事件 - 因疫情延误，公司未能于2022年3月31日或之前完成及刊发截至2021年12月31日止年度经审核年度业绩[53] - 2022年2月8日及2022年5月3日，公司公布近期发展的季度最新资料[55] - 截至2021年12月31日财政年度结束后至年报日期，无影响集团业务的重大或重要事项[59] 公司风险管理相关 - 集团资产及负债主要以港元、美元及人民币计值，将密切监察人民币汇率波动风险[62] - 集团以动态基准分析利率敏感产品及投资的利率风险，并考虑采取成本效益途径管理风险[63] - 2021年风险评估未识别出重大风险[159] - 公司制定符合COSO 2013年框架的内部监控系统[160] - 2021年内部监控检讨未识别出任何重大内部监控缺失[162] 公司股权结构相关 - 公司拥有深圳融正51%的股权[72] - 山西焦煤集团持有山西焦煤机电（香港）有限公司100%已发行股本，于5880万股股份中拥有权益[125] 公司治理相关 - 截至2021年12月31日，董事会由多名执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成，期间有人员变动[139] - 公司无指定主席或行政总裁，业务日常管理由执行董事共同处理[140] - 董事会负责制定提名政策，提名委员会检讨董事会组成[141] - 公司为董事及高级职员安排了法律诉讼保险保障[142] - 截至2021年12月31日止年度，公司无董事违反证券交易标准守则规定[146] - 公司于2011年10月11日成立提名、薪酬和审核委员会[147][151][152] - 截至2021年12月31日止年度，提名、薪酬和审核委员会各举行两次会议[148][151][152] - 截至2021年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录十四企业管治守则的守则条文[154] - 截至2021年12月31日止年度，举行一次股东周年大会、四次定期董事会会议及六次其他董事会会议[155] - 董事刘晨欣董事会会议出席率100%、薪酬委员会会议出席率100%、提名委员会会议出席率100%、股东周年大会出席率100%[155] - 董事黄立伟董事会会议出席率100%、审核委员会会议出席率100%、薪酬委员会会议出席率100%、提名委员会会议出席率100%、股东周年大会出席率100%[155] - 董事李广建董事会会议出席率100%、审核委员会会议出席率100%、薪酬委员会会议出席率100%、提名委员会会议出席率100%、股东周年大会出席率100%[155] 公司审计相关 - 2019年12月23日，华普天健辞任核数师，长青（香港）会计师事务所有限公司接任[134] - 截至2021年12月31日止年度，外聘核数师长青提供核数服务费用为720千港元，非核数服务费用为140千港元[168] - 核数师认为公司及其附属公司的综合财务报表根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实而中肯地反映了集团于2021年12月31日的综合财务状况、截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量，并遵照香港《公司条例》的披露规定妥为拟备[176] - 公司根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行审计[177] - 贸易应收款项的减值是关键审计事项[178] - 公司向跨境贸易客户授予的信贷期为0至30天[179] - 贸易应收款项约占公司总资产的83%[179] - 审核贸易应收款项可收回性评估程序包括评估内部监控有效性等[180] - 公司董事负责编制综合财务报表及相关内部控制[183] - 审核委员会协助董事监督公司财务报告流程[184] - 核数师目标是对综合财务报表取得合理保证并出具报告[185] - 核数师审核时运用专业判断并抱持专业怀疑态度[187] - 核数师需评估会计政策、估算及披露等是否合理[187] 公司其他事项 - 公司不建议派付截至2021年12月31日止年度股息[87] - 截至2021年12月31日止年度，集团无任何捐款（2020年：零港元）[93] - 2021年12月31日，公司可作现金及实物分派的储备为零港元，股份溢价账金额为1.90049亿港元[98] - 截至2021年12月31日止年度，集团无任何资本化利息[99] - 集团五大客户收入总额占年内总收入约71.3%，最大客户收入占比约32.6%[102] - 集团五大供应商采购总金额占年内采购总额的96.0%，最大供应商采购金额占比54.3%[102] - 董事酬金詳情載於綜合財務報表附註13[108] - 公司或附屬公司於2021年無作為安排參與方使董事獲益[111] - 公司於年內投買董事責任保險[118] - 任何一名或多名持有公司缴足股本不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会须于提交请求后2个月内举行；若21日内董事会未落实召开，请求人可自行召开[169] - 股东可向董事会提问，邮寄地址为香港皇后大道中283号联威商业中心