股权收购 - 要约人瀚辰控股有限公司已完成收购RAFFLESINTERIOR(01376)5 1亿股股份 占公司全部已发行股本的51 00% 代价为3360万港元 相当于每股0 066港元 [1] - 收购触发强制性无条件现金要约 要约价格为每股0 066港元 较最后交易日收盘价0 116港元折让约43 1% 可换股票据要约价值约为1237 5万港元 [1] - 要约人由郑能欢控制 郑能欢及其配偶唐菊娣分别直接持有70%和30%权益 郑能欢为要约人唯一董事 [1] 股份交易 - 公司已申请于2025年8月8日上午九时起恢复股份在联交所买卖 [1]

交易信息 - 2025年7月24日卖方与要约人订立买卖协议，要约人有条件购买5.1亿股待售股份，占已发行股本51%，代价3360万港元，每股约0.066港元，7月29日完成交易[4][21] - 股份要约涉及4900万股股份，价值约3234万港元；可换股票据要约价值约1237.5万港元，要约总价约4471.5万港元[12][32][33] - 股份要约价每股0.066港元，较最后交易日收市价每股0.116港元折让约43.1%[30][31] 公司股份与票据情况 - 联合公告日期公司有10亿股已发行股份，未行使可换股票据本金总额2550万港元，可转换为1.875亿股股份[6][24][32] - 假设可换股票据已转换，公司已发行股本为11.875亿股[48] 业绩情况 - 2024年收益47,120千新加坡元（273,296千港元），2023年收益91,181千新加坡元（528,850千港元）[46] - 2024年税前亏损4,195千新加坡元（24,331千港元），2023年税前溢利1,405千新加坡元（8,149千港元）[46] - 2024年税后亏损4,548千新加坡元（26,378千港元），2023年税后溢利1,403千新加坡元（8,137千港元）[46] - 2024年12月31日，股东应占公司经审核综合资产净值约8,218,000新加坡元（相当于约47,664,400港元）[46] 未来展望 - 要约人拟运用集团服务经验结合自身资源，在大湾区扩大集团主要业务[52] - 要约人拟于寄发综合文件后提名新董事加入董事会[55] - 要约人拟于要约结束后维持股份上市地位，并承诺采取措施确保足够公众持股量[56] 其他信息 - 股份自2025年7月25日上午九时起暂停买卖，申请于2025年8月8日上午九时起恢复[17][61] - 综合文件将在联合公告日期后21日内或执行人员批准的较后日期寄发予股东[16][58] - 独立董事会委员会已成立，公司将委任独立财务顾问并另行刊发公告[15] - 公司于2025年1月27日向香港高等法院提交针对可换股票据持有人的传讯令状，3月31日收到可换股票据持有人发出的传讯令状[28][29] - 华瀚企业拥有近100项数字城市地下管网系统专利与软件著作权[51]

股本情况 - 月底法定/注册股本总额为1亿港元，股份100亿股，面值0.01港元[1] - 月底已发行股份总数为10亿股，库存股为0[2] 购股期权 - 购股期权计划上、本月底结存股份期权数为0，本月相关新股、库存转让数为0[3] - 本月行使期权所得资金总额为0港元[3] 股份增减 - 本月已发行股份、库存股份增减总额均为0普通股[5]

公司股权变动 - RAFFLESINTERIOR(01376)股东于7月29日将股票由英皇证券香港转入结好证券 [1] - 转仓市值为5916万港元 占公司股份比例51% [1] 公司交易安排 - 公司股份将于2025年7月25日上午9时起短暂停止买卖 [1]

股东持股变动 - 股东于7月29日将股份从英皇证券香港转移至结好证券 [1] - 转仓市值为5916万港元 [1] - 转仓股份数量占公司总股本的51% [1] 公司交易安排 - 公司股份将于2025年7月25日上午9时起短暂停止买卖 [1]

并购交易 - 武汉二厂汽水通过被港股上市公司Raffles Interior Limited并购实现上市 主体为新加坡室内装修服务供应商 股票代码01376 [2] - 香港联交所已于2023年9月12日批准收购事项及股份转换 交易完成后武汉二厂将成为上市公司组成部分 [2] - 目标公司51%股权估值公平值为2610万港元 [3] 公司治理 - 上市公司委任向颖为执行董事 彭尚凤为非执行董事 任期均为3年 自2023年10月18日起生效 [2] - 新任董事将负责监督武汉二厂汽水的运营 利用其中国市场专长推动"二厂汽水"品牌软饮料的销售分销及战略决策 [2] 产品战略 - 2023年4月底推出橙子、菠萝和香蕉口味汽水 7月新增车厘子、草莓、蓝莓中高端产品线 10月10日推出1.99元易拉罐产品 [3] - 公司坚持高质量低价格策略 认为该模式具有更广阔市场空间 [3] 发展前景 - 并购后企业将获得国际资本支持 管理更加规范化 香港主板上市地位有助于拓展海外市场 [3] - 2023年10月19日在北京举行上市庆典 正式宣布武汉二厂汽水上市 [4]

财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益47120千新加坡元，2023年为91181千新加坡元，减少44061千新加坡元[13] - 2024年公司毛利12588千新加坡元，2023年为11495千新加坡元，增加1093千新加坡元[13] - 2024年公司毛利率26.7%，2023年为12.6%，增加14.1%[13] - 2024年公司溢利净额599千新加坡元，2023年为1403千新加坡元，减少804千新加坡元[13] - 公司整体收益从2023年约9120万新加坡元减至2024年约4710万新加坡元，减少约48.3%[16] - 公司销售成本从2023年约7970万新加坡元减至2024年约3450万新加坡元，减少约56.7%[17] - 2024年公司毛利约1260万新加坡元，较2023年约1150万新加坡元增加约9.5%，毛利率从12.6%增至26.7%[18] - 2024年其他亏损增加约0.8百万新加坡元，2023年为20,000新加坡元，主要因外汇、衍生工具和金融资产公平值亏损所致[20] - 2024年减值亏损拨回约0.6百万新加坡元，2023年减值亏损约0.4百万新加坡元，减少因贸易应收款和合约资产减少[21] - 2024年行政开支约11.0百万新加坡元，2023年约9.6百万新加坡元，增加因员工成本增加1.6百万新加坡元[22] - 2024年融资成本约634,000新加坡元，2023年为176,000新加坡元，2024年确认可换股债券推算利息约517,000新加坡元[23] - 2024年税项开支约0.4百万新加坡元，2023年为2,000新加坡元，因动用疫情结转亏损后增加税项拨备[24] - 2024年公司拥有人应占溢利约0.6百万新加坡元，较2023年约1.4百万新加坡元减少约0.8百万新加坡元[25] - 2024年现金及银行结余总额约15.8百万新加坡元，2023年约17.0百万新加坡元；2024年银行借款约0.6百万新加坡元，2023年约1.6百万新加坡元[27] - 2024年资产负债比率为135.5%，2023年为16.2%[31] - 2024年员工376名，2023年361名；2024年员工成本总额约17.3百万新加坡元，2023年约15.1百万新加坡元[36] - 2024年集团收购物业、厂房及设备项目约180万新加坡元，2023年为54000新加坡元[39] - 2024年，集团最大供应商及五大供应商采购额分别占采购总额约10.9%及27.3%（2023年：约10.9%及26.9%）[166] - 2024年，集团最大客户及五大客户收益额分别占总收益约22.1%及64.0%（2023年：约33.2%及69.3%）[166] 各条业务线表现 - 2024年12月31日公司手上有19个项目，理论合约价值约2700万新加坡元，其中约500万已确认收益[12] 管理层讨论和指引 - 新加坡建设局预测2025年建筑需求达470亿至530亿新加坡元，较2024年增加6.3%至19.9%，按实质价值计较2019年高出0.3%至11.7%[9][11] - 中期而言，新加坡建设局预计2026 - 2029年总建筑需求达每年390亿至460亿新加坡元，公营界别引领需求[11] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年1月收购武汉二厂汽水，后发现协议失实陈述，已出售相关权益并向卖方索赔[32] - 大华马施云对集团截至2024年12月31日止年度的综合财务报表发表保留意见[41] - 导致保留意见的事项涉及China Soft Drinks业绩及现金流范围限制、出售集团资产及负债账面价值、出售集团出售亏损[42] - 董事会和审核委员会认为范围限制主旨事项对2025年综合财务报表无结转影响，修订意见仅与2024年数字可比性有关[44] - 董事会有四名成员，高级管理层有三名成员[45] - 陈明辉带领超250名员工团队，监督集团日常运营[45] - 2013年，Dymon Asia Private Equity取得Goodrich集团32.2%股权[47] - 2017年12月，倪顺发向Sangetsu Corporation出售其于Goodrich集团的30.7%股权[47] - 黄向明为多间公司担任独立董事或首席财务官等职[49] - 陈聪发先生61岁，2022年10月7日获委任为独立非执行董事，涉足金融科技等多领域[50] - 张珪蓉女士51岁，为集团财务总监，有逾20年会计及审计经验，1998年7月取得新加坡国立大学文学士学位[56] - 卢立喜先生58岁，为集团总经理，1994年11月加入集团，于室内装修业有逾20年行政经验[57] - Tan Junda Anthony先生38岁，为附属公司总经理，2016年3月1日加入集团，2025年2月1日晋升[58] - 陈先生2007 - 2013学年于新加坡国立大学法学院任教，2008及2009学年于新加坡国立大学商学院任教[55] - 陈先生2008 - 2012学年于南洋理工大学南洋商学院任教，曾合作撰写企业治理及融资法相关书籍[55] - 张女士2000年8月被接纳为特许公认会计师公会会友，2004年3月成为会员，2009年3月成为资深会员[56] - 张女士2004年11月起成为新加坡注册会计师协会非执业会员，2013年7月起成为新加坡特许公认会计师公会会员[56] - 卢先生1995年1月离开集团去澳洲进修，1998年7月再次加入集团任总经理[57] - Tan先生2019年9月1日晋升为项目经理，2022年2月1日获委任为生产总监[57][58] - 公司报告截至2024年12月31日止年度的企业管治情况[59] - 公司制定自身的企业管治守则，除报告披露外，该年度遵守守则所有条文[61] - 该年度公司未发现相关人士违反公司证券交易守则的事件[65] - 董事会包括陈明辉等6名董事，向颖自2024年9月23日起辞任，彭尚凤自2024年12月23日起终止委任[67] - 陈明辉出席董事会会议次数为7/7，向颖为2/3，彭尚凤为4/5，倪顺发为7/7，黄向明为7/7，陈聪发为6/7[70] - 该年度董事会遵守上市规则，委任三名独立非执行董事，且取得其独立性年度确认书[71] - 公司制定董事会独立性评估机制，该年度全体董事完成评估，审查结果满意[72][73] - 根据章程细则，每届股东大会三分之一董事轮席退任，被任命填补临时空缺的董事应在首届股东大会由股东选举产生[74] - 执行董事陈明辉服务合约自2020年5月7日起为期三年，向颖和彭尚凤自2023年10月18日起为期三年[74] - 独立非执行董事倪顺发和黄向明委任书自2020年5月7日起为期一年，陈聪发自2022年10月7日起为期一年，均可自动续期[75] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行两次会议，成员出席率均为100%[84][85] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议，成员出席率均为100%[86][87] - 2024年高级管理层薪酬范围：500,001 - 1,000,000港元有1人，1,500,001 - 2,000,000港元有1人，2,000,001 - 2,500,000港元有1人[88] - 港元兑新加坡元汇率为5.837[88] - 截至2024年12月31日，已向董事提供合规手册、法律法规更新及研讨会讲义等阅读材料[80] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责协助董事会审阅财务资料等多项职责[83][84] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责检讨董事及高级管理层薪酬[86] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，负责检讨董事会架构等职责[88] - 所有董事可全面及时查阅公司资料，费用由公司承担，新董事需接受迎新简介[77][78] - 公司目标是两年内使董事会中女性占比不少于五分之一，高级管理层中女性占比不少于二分之一[93] - 年报日期集团员工队伍性别比例：董事会女性占比0.00%（0人）、男性占比100.00%（4人）；高级管理层女性占比33.33%（1人）、男性占比66.67%（2人）；其他雇员女性占比12.06%（45人）、男性占比87.94%（328人）；全体员工女性占比12.23%（46人）、男性占比87.77%（330人）[95] - 公司采纳董事会多元化政策，提名委员会每年审阅以确保其有效性[91][92] - 董事会将甄选及委任董事职责授予提名委员会，公司采纳董事提名政策[96] - 董事会负责履行企业管治守则相关职能，截至2024年12月31日已检讨多项企业管治相关内容[100] - 公司目标是制定健全风险管理及内部控制系统，董事会负责每年检讨其有效性及充分性[101] - 公司为集团制定风险管理政策，各部门每季度确定及评估主要风险并制定缓解计划[103] - 公司采取举报政策，方便雇员对不当行为保密提出疑虑[104] - 公司制定反贪污政策，设有内部举报渠道[105] - 提名委员会定期检讨董事提名政策是否符合公司策略并提出建议供董事会审批[99] - 截至2024年12月31日止年度，公司就外聘核数师提供的核数服务及非核数服务支付酬金达472,000新加坡元，其中中期审阅49,000新加坡元、初步业绩公告的约定程序5,000新加坡元、核数服务418,000新加坡元[112] - 截至2024年12月31日止年度，余先生根据上市规则第3.29条进行不少于15个小时的相关专业培训[116] - 任何一名或多名于递呈要求日期持有不少于公司缴足股本（附有于公司股东大会的投票权）十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会[118] - 拟于公司股东大会上提呈提议的股东，应在股东大会日期前至少15个营业日向公司的香港主要营业地点邮寄或电邮提交提议[119] - 公司处理及发布内幕消息严格遵守相关指引及规则，并定期提醒董事及雇员遵守内幕信息政策[106] - 董事会检讨集团风险管理及内部控制系统以及相关政策/程序的成效，委任外部顾问履行内部审核职能并审查有效性[106] - 因核数师发出审核保留意见，董事会评估内部监控政策能力，认为现有政策充足、有效及足够[107] - 董事负责编制公司截至2024年12月31日止年度的综合财务报表，且不知悉对公司持续经营有重大质疑的不确定因素[110] - 雅博企业服务有限公司的朱沛祺先生曾担任公司秘书，余致力先生自2024年12月24日起担任公司秘书[113][114] - 公司通过多个沟通渠道对接股东，股东大会决议案按规则投票表决并公布结果[117] - 股息支付率水平预期不低于宣派股息前保留盈利的35%[129] - 2023年12月31日及2024年12月31日，集团概无可供分派储备[140] - 截至2024年12月31日止年度，集团的慈善及其他捐款总数为14,000港元[141] - 公司章程文件截至2024年12月31日止年度概无变动[126] - 董事会已审阅截至2024年12月31日止年度的股东沟通政策的实施并认为其已获有效实施[127] - 向颖女士自2024年9月23日起辞任执行董事[142] - 彭尚凤女士自2024年12月23日起终止非执行董事委任[142] - 陈明辉先生及陈聪发先生将在2025年股东周年大会上退任并符合资格愿膺选连任[143] - 截至2024年12月31日止年度，并无订立或存续有关公司业务整体或任何重大部分的管理及行政合约[146] - 公司经营网站http://rafflesinterior.com用于发布财务等资料最新讯息及更新[124] - 截至2024年12月31日，陈明辉先生于公司股份拥有好仓，所持股份及相关股份数目为5.1亿，占公司股权百分比为51%[147] - 截至2024年12月31日，陈明辉先生于相联法团终极环球股份拥有好仓，股份数目为12，股权百分比为12%[148] - 截至2024年12月31日，终极环球企业有限公司等14位主要股东于公司股份拥有好仓，所持股份及相关股份数目均为5.1亿，占公司股权百分比均为51%[149] - 终极环球由卢立洲先生等7位最终股东合法及实益拥有，分别持有33%、15%、12%、10%、10%、10%及10%实际权益[147][154] - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[152] - 截至2024年12月31日止年度，公司或附属公司或人士无订立安排使董事收购股份或债权证获利[153] - 除财务报表附注38关联方交易外，年末或截至2024年12月31日止年度内无董事有重大权益的重大合约[155] - 除另有披露外，年末或截至2024年12月31日止年度内无控股股东有重大权益的重大合约[156] - 截至2024年12月31日，公司无上市规则第14A章所指须遵守申报、公告或独立股东批准规定的关连交易或持续关连交易[157] - 截至2024年12月31日，

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为47,120千新加坡元，较2023年的91,181千新加坡元下降48.32%[3] - 2024年公司毛利为12,588千新加坡元，较2023年的11,495千新加坡元增长9.51%[3] - 2024年公司经营溢利为1,444千新加坡元，较2023年的1,512千新加坡元下降4.5%[3] - 2024年公司年内（亏损）/溢利为 - 4,548千新加坡元，而2023年为1,403千新加坡元[3] - 2024年公司每股（亏损）/盈利基本值为 - 0.42新加坡分，2023年为0.14新加坡分[4] - 2024年公司非流动资产为6,981千新加坡元，较2023年的1,250千新加坡元增长458.48%[5] - 2024年公司流动资产为31,655千新加坡元，较2023年的42,973千新加坡元下降26.34%[5] - 2024年公司权益总额为8,218千新加坡元，较2023年的12,361千新加坡元下降33.52%[5] - 2024年公司负债总额为30,418千新加坡元，较2023年的31,862千新加坡元下降4.53%[5] - 来自外部客户的收益2024年为47,120千新加坡元，2023年为91,181千新加坡元；非流动资产2024年为6,833千新加坡元，2023年为1,250千新加坡元[24] - 持续经营业务开支2024年为45,560千新加坡元，2023年为89,308千新加坡元[27] - 持续经营业务所得税开支2024年为353千新加坡元，2023年为2千新加坡元[30] - 来自持续经营业务本公司拥有人应占年内（亏损）╱溢利2024年为(4,154)千新加坡元，2023年为1,403千新加坡元[35] - 2024年公司拥有人应占来自持续及已终止经营业务每股基本亏损415.4万新加坡元，2023年盈利140.3万新加坡元；每股摊薄亏损320.9万新加坡元，2023年盈利140.3万新加坡元[36] - 2024年已终止经营业务每股基本及摊薄亏损为每股0.48新加坡分，年内亏损约475.3万新加坡元，2023年不适用[37] - 2024年贸易应收款项3380万新加坡元，较2023年的4111万新加坡元减少；贸易应收款项净额3350万新加坡元，2023年为4026万新加坡元[40] - 2024年贸易及其他应收款项总计4534万新加坡元，较2023年的5180万新加坡元减少；流动资产项下列示款项4386万新加坡元，2023年为5180万新加坡元[40] - 2024年在综合损益及其他全面收益表中拨回的贸易应收款项拨备金额为5.5万新加坡元，2023年为17.2万新加坡元[45] - 2024年12月31日贸易应收款项结余中，已逾期应收债务人款项总账面价值为60.8万新加坡元，2023年为166.2万新加坡元[45] - 2024年贸易应付款项4370万新加坡元，较2023年的6662万新加坡元减少[54] - 2024年应计项目成本9436万新加坡元，较2023年的18742万新加坡元减少；其中应付质保金132.9万新加坡元，2023年为202.2万新加坡元[54] - 2024年公司收益约47.1百万新加坡元，较2023年的约91.2百万新加坡元减少约44.1百万新加坡元或约48.3%[59][61] - 2024年公司销售成本约34.5百万新加坡元，较2023年的约79.7百万新加坡元减少约45.2百万新加坡元或约56.7%[62] - 2024年公司毛利约12.6百万新加坡元，较2023年的约11.5百万新加坡元增加约9.5%，毛利率从12.6%增至26.7%[63] - 2024年公司其他亏损增加约0.8百万新加坡元，2023年为20,000新加坡元[65] - 2024年公司行政开支约11.0百万新加坡元，较2023年的9.6百万新加坡元增加，主要因员工成本增加约1.6百万新加坡元[66] - 2024年公司融资成本约634,000新加坡元，2023年为176,000新加坡元[67] - 2024年公司税项开支约0.4百万新加坡元，2023年为2,000新加坡元[68] - 2024年公司拥有人应占溢利约0.6百万新加坡元，较2023年的约1.4百万新加坡元减少约0.8百万新加坡元[69] - 2024年公司资产负债比率约为135.5%，2023年为16.2%[75] - 2024年12月31日集团雇员376名（2023年361名），员工成本总额约1730万新加坡元（2023年约1510万新加坡元）[80] - 2024年12月31日集团履约保证金约770万新加坡元（2023年1050万新加坡元）[82] - 截至2024年12月31日年度，集团收购物业、厂房及设备项目约180万新加坡元（2023年5.4万新加坡元）[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司2024年来自提供室内装修服务的合约收益为47,120千新加坡元，2023年为91,181千新加坡元[19] - 2024年公司将业务扩展至中国的软饮料产品销售及分销，年底已完成出售相关股权，终止该营运分部[22] - 集团最大客户及五大客户应占来自持续经营业务的收益总额2024年分别占约22.1%及64.0%，2023年分别占约33.2%及69.3%[25] - 2024年来自客户A、B、C的持续经营业务收益分别为10,395千新加坡元、7,476千新加坡元、7,401千新加坡元；2023年来自客户D、E的持续经营业务收益分别为30,232千新加坡元、10,254千新加坡元[26] - 2024年12月31日公司以1港元名义代价出售China Soft Drinks Limited全部股份，该业务被视为已终止经营业务[31] - 已终止的软饮料产品销售及分销业务2024年年内亏损5,147千新加坡元，该期间收益1,575千新加坡元[33] - 截至2024年12月31日止年度，软饮料业务销售及分销亏损80.4万新加坡元，出售China Soft Drinks亏损约434.3万新加坡元，出售集团现金流出净额为1.2万新加坡元[95] 公司上市及财务准则相关 - 公司于2020年5月7日起在香港联交所主板上市[8] - 公司于2024年首次应用多项国际财务报告准则修订本编制综合财务报表，对财务状况及业绩无重大影响[11][14] - 国际财务报告准则第18号等准则修订本将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，公司正评估其对综合财务报表的具体影响[18] - 2020年修订本对评估将结清期限延迟至报告日期后最少十二个月的权利提供澄清及额外指引[12] - 2022年修订本特别澄清只有报告期末或之前须遵守的契诺才会影响延迟结清负债期限的权利[13] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的多项新订国际财务报告准则及其修订本[15] - 国际财务报告准则第18号将取代国际会计准则第1号，引入损益表呈列新规定等[16] 公司业务经营地点及税务相关 - 公司持续经营业务位于新加坡及马来西亚，收益资料基于经营地点呈列，非流动资产资料基于资产地理位置呈列[23] - 新加坡所得税按估计应课税溢利17%（2023年：17%）的税率计提，首10,000新加坡元可获75%免税，其后190,000新加坡元可获50%免税；马来西亚所得税按估计应课税溢利的24%（2023年：24%）的税率计提[28][29] 公司股权交易相关 - 2024年1月5日公司完成收购武汉二厂汽水有限公司51%股权，代价2550万港元，将发行等额免息可换股票据支付，转股后将发行1.875亿股新股[76] - 2024年12月31日公司以1港元名义代价出售China Soft Drinks Limited全部权益，该公司间接持有中国附属公司51%权益[77] - 2024年1月5日公司收购中国附属公司51%股权，12月31日出售该公司全部股权[95] 公司证券交易及资本承担相关 - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[99] - 截至2024年12月31日，集团无重大资本承担及其他重大投资或资本资产未来计划[78][79][84] 公司财务报表审核相关 - 核数师大华马施云对集团2024年度综合财务报表发表保留意见，涉及出售集团业绩、现金流、资产负债账面价值及出售亏损等事项[85] - 董事会和审核委员会认为导致保留意见的事项对2025年度综合财务报表无结转影响，修订仅与2024年数字可比性有关[88] - 大华马施云审核公司2024年度综合财务报表并发出保留意见[92] 公司潜在风险相关 - 集团怀疑武汉星航投网络有限公司有潜在欺诈、失实陈述及违法收购事项[89] - 相关商标注册多次被拒，中国附属公司在收购前不久取得未授权贷款500万元且资金疑似被挪用[89] 公司治理及守则相关 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[91] - 董事认为2024年度公司遵守企业管治守则的守则条文[100] - 公司采纳道德及证券交易守则，全体董事确认遵守规定条文[101] 公司未来活动安排相关 - 2025年股东周年大会将于5月23日举行[102] - 公司将于2025年5月20日至23日暂停办理股份过户登记手续[103] 公司公告及年报相关 - 本年度业绩公告将在香港交易及结算所有限公司网站和公司网站刊发[104] - 2024年年报将在上述网站刊发并适时寄发给公司股东[105] 公司人员及公告日期相关 - 董事对全体股东支持和全体员工贡献表示感谢[106] - 公告日期为2025年3月28日[107] - 公司执行董事为陈明辉先生[107] - 公司独立非执行董事为倪顺发先生、黄向明先生及陈聪发先生[107] 公司股息及股份相关 - 公司自注册成立以来或截至2024年及2023年12月31日止年度并无派付或宣派任何股息，期末后亦不拟宣派股息[39] - 2023年1月1日、2023年12月31日及2024年12月31日，法定普通股数目均为100亿股，已发行及缴足普通股数目均为10亿股，普通股面值分别为1829万新加坡元[50] 市场需求相关 - 2025年新加坡建筑需求将达470亿 - 530亿新加坡元，较2024年增加6.3% - 19.9%[58] 公司法律诉讼相关 - 2025年1月27日公司向香港高等法院提交传讯令状，针对原卖方不实陈述及违反收购协议提出一般申索[90]

公司基本信息 - 公司于2019年1月7日在开曼群岛注册成立，2020年5月7日在香港联交所主板上市[13] 财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为24278千新加坡元，2023年同期为52918千新加坡元[5] - 2024年上半年毛利为5521千新加坡元，2023年同期为5977千新加坡元[5] - 2024年上半年经营溢利为458千新加坡元，2023年同期为2322千新加坡元[5] - 2024年上半年期内溢利为87千新加坡元，2023年同期为2204千新加坡元[5] - 2024年上半年每股基本盈利为0.04新加坡分，2023年同期为0.22新加坡分[6] - 2024年上半年每股摊薄盈利为0.03新加坡分，2023年同期为0.22新加坡分[6] - 2024年6月30日非流动资产中物业、厂房及设备为13千新加坡元，2023年12月31日为610千新加坡元[8] - 2024年6月30日资产总值为42973千新加坡元，2023年12月31日为44001千新加坡元[8] - 2024年6月30日负债总额为31072千新加坡元，2023年12月31日为30699千新加坡元[8] - 2024年6月30日权益总额为11901千新加坡元，2023年12月31日为13302千新加坡元[8] - 截至2024年1月1日期初权益总额为12,361千新加坡元，截至2024年6月30日期末权益总额为13,302千新加坡元[10] - 2024年上半年期内溢利为392千新加坡元，期内全面收益总额为86千新加坡元[10] - 2023年上半年期内溢利为2,204千新加坡元，期内全面收益总额为2,191千新加坡元[10] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为2,841千新加坡元，2023年同期所得现金净额为7,303千新加坡元[11] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为1千新加坡元，2023年同期为24千新加坡元[11] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为710千新加坡元，2023年同期为5,103千新加坡元[11] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为3,552千新加坡元，2023年同期增加净额为2,176千新加坡元[11] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为16,980千新加坡元，期末为13,431千新加坡元[11] - 2023年上半年期初现金及现金等价物为4,047千新加坡元，期末为6,217千新加坡元[11] - 公司2024年和2023年截至6月30日止六个月销售及分销软饮料产品合约收益分别为23,423千新加坡元和52,918千新加坡元，收益总额分别为24,278千新加坡元和52,918千新加坡元[28] - 2024年6月30日和2023年12月31日分配至部分或全部未履行建筑合约且一年内确认的交易价格总额分别为13,022千新加坡元和10,756千新加坡元[30] - 截至2024年6月30日止六个月，提供室内装修服务收入23,423千新加坡元，销售及分销软饮料产品收入822千新加坡元，合计24,278千新加坡元；2023年同期室内装修服务收入52,918千新加坡元[33] - 截至2024年6月30日止六个月，提供室内装修服务分部业绩1,809千新加坡元，销售及分销软饮料产品分部业绩 -622千新加坡元，合计1,187千新加坡元；2023年同期室内装修服务分部业绩2,752千新加坡元[33] - 截至2024年6月30日止六个月，除所得税前溢利87千新加坡元，2023年同期为2,204千新加坡元[33] - 截至2024年6月30日止六个月，主要个别客户产生的收益占集团收益总额约44.0%，2023年同期为71.9%[39] - 2024年客户A收益6,799千新加坡元，客户B收益3,879千新加坡元；2023年客户B收益7,593千新加坡元，客户C收益17,310千新加坡元，客户D收益7,096千新加坡元，客户E收益6,060千新加坡元[40] - 2024年其他收入33千新加坡元，其中政府补助6千新加坡元，其他27千新加坡元；2023年其他收入63千新加坡元，其中政府补助38千新加坡元，其他25千新加坡元[43] - 2024年财务成本净额 -211千新加坡元，2023年为 -112千新加坡元[46] - 2024年所得税开支160千新加坡元，其中所得税开支232千新加坡元，递延所得税抵免72千新加坡元；新加坡企业所得税税率17%，马来西亚企业所得税税率24%，中国附属公司一般税率25%，部分小微企业首笔300万元人民币应税收入按5%税率缴税[49] - 2024年期内溢利392千新加坡元，2023年为2,204千新加坡元[54] - 2024年每股基本盈利按392千新加坡元溢利除以1,000,000千股计算，每股摊薄盈利按392千新加坡元溢利除以1,182,349千股计算；2023年每股基本盈利和摊薄盈利均按2,204千新加坡元溢利除以1,000,000千股计算[54] - 截至2023年6月30日止六个月，公司出售账面总值2000新加坡元的若干汽车，现金所得款项1000新加坡元，产生出售亏损1000新加坡元；截至2024年6月30日止六个月，出售金额为零[55] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收购17000新加坡元的若干厂房及设备；截至2023年6月30日止六个月，收购金额为25000新加坡元[55] - 2024年6月30日，账面价值为297000新加坡元的楼宇已就履行银行担保抵押予银行；2023年12月31日，该金额为520000新加坡元[55] - 2024年6月30日，合约资产（减预期信贷亏损拨备）为14484（1358）千新加坡元，2023年12月31日为20182（1358）千新加坡元；合约负债为13126（19）千新加坡元，2023年12月31日为18824（183）千新加坡元[57] - 2024年6月30日，计入合约资产的应收质保金为4958000新加坡元，2023年12月31日为5327000新加坡元[58] - 2024年6月30日，贸易应收款项（减预期信贷亏损拨备）为6159（85）千新加坡元，2023年12月31日为4111千新加坡元；贸易应收款项净额为6074千新加坡元，2023年12月31日为4026千新加坡元[60] - 2024年6月30日，预付款项为295千新加坡元，2023年12月31日为242千新加坡元；按金为327千新加坡元，2023年12月31日为210千新加坡元；就装修支付的按金为446千新加坡元，2023年12月31日为487千新加坡元；其他应收款项为896千新加坡元，2023年12月31日为215千新加坡元[60] - 2024年6月30日，贸易及其他应收款项、按金及预付款项总计8038千新加坡元，2023年12月31日为5180千新加坡元[60] - 2024年6月30日银行贷款为1,083千新加坡元，较2023年12月31日的1,583千新加坡元有所下降；其他借款为935千新加坡元，2023年12月31日为1千新加坡元；借款总额为2,018千新加坡元，2023年12月31日为1,583千新加坡元[66] - 2024年6月30日，浮动利率贸易融资不适用利率，固定利率银行贷款为2.25%，其他借款为24.00%；2023年12月31日，浮动利率贸易融资为6.03% - 6.10%，固定利率银行贷款为2.25% [69] - 2024年6月30日贸易应付款项为4,475千新加坡元，较2023年12月31日的6,662千新加坡元下降；应计项目成本为13,399千新加坡元，较2023年12月31日的18,742千新加坡元下降；贸易及其他应付款项及应计费用总额为21,865千新加坡元，较2023年12月31日的29,679千新加坡元下降[73] - 计入2024年6月30日应计项目成本的应付贸保金为2,027,000新加坡元，2023年12月31日为2,022,000新加坡元[73] - 截至2024年6月30日止期间，武汉二厂贡献的收益及亏损分别为0.8百万新加坡元及0.6百万新加坡元[79] - 2024年执行董事酬金282千新加坡元，2023年为155千新加坡元；2024年非执行董事酬金34千新加坡元，2023年为零[94] - 2024年6月30日履约保证为10,247,000新加坡元，2023年12月31日为10,502,000新加坡元[95] - 截至2024年6月30日止六个月，室内装修服务收益约23.4百万新加坡元，较2023年同期减少55.8%[100] - 截至2024年6月30日止六个月，室内装修服务毛利约5.3百万新加坡元，较2023年同期减少11.7%[100] - 截至2024年6月30日止六个月，室内装修服务除税后纯利约1.8百万新加坡元，2023年同期约2.8百万新加坡元[100] - 2024年6月30日公司手上有11个项目，合约价值约19.2百万新加坡元[100] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益约2430万新加坡元，较2023年同期减少约2860万新加坡元或约54.1%[103][105] - 2024年上半年毛利约550万新加坡元，较2023年同期减少约8.3%，毛利率从11.3%增至22.7%[103][108] - 2024年上半年溢利净额约8.7万新加坡元，较2023年同期减少约211.7万新加坡元[103] - 服务成本从2023年上半年约4690万新加坡元降至2024年上半年约1880万新加坡元，减少约59.9%[107] - 2024年上半年其他收入约3.3万新加坡元，较2023年同期的约6.3万新加坡元减少[109] - 2024年上半年销售及分销开支0.4百万新加坡元来自新收购的汽水业务[110] - 行政开支从2023年上半年约370万新加坡元增至2024年上半年430万新加坡元[111] - 2024年上半年融资成本约29.3万新加坡元，较2023年同期的12.6万新加坡元增加[112] - 2024年6月30日，集团现金及银行结余约1340万新加坡元，可动用已承诺银行融资约1600万新加坡元，其中定期贷款约500万新加坡元已动用[116] - 2024年6月30日，集团资产负债比率为60.7%，2023年12月31日为16.2%[120] - 2024年6月30日，集团共有467名雇员，2023年6月30日为398名；截至2024年6月30日止六个月员工成本总额约为720万新加坡元，2023年同期约为630万新加坡元[123] - 2024年6月30日，集团拥有以客户为受益人授予的履约保证金约1020万新加坡元，2023年12月31日为1050万新加坡元[124] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备项目约1.9万新加坡元，2023年6月30日为2.5万新加坡元[125] 业务收购相关 - 2024年1月5日，集团完成收购武汉二厂汽水有限公司51%股权，收购代价为25,500,000港元（约3,466,000新加坡元），通过发行可换股债券结算[76] - 武汉二厂于收购日期所承担之可识别资产净值总额为1,745千新加坡元，商誉3,863千新加坡元，总代价4,753千新加坡元[76] - 武汉二厂收购代价按公平值列账的可换股债券为5,081千新加坡元，或然代价调整为 - 328千新加坡元，按公平值列账的代价净额为4,753千新加坡元[78] - 收购所产生现金流入净额中，所收购银行结余及现金为17千新加坡元[79] - 收购相关成本约12,000新加坡元已计入截至2024年6月30日止期间行政开支[79] - 2024年1月5日，公司完成收购武汉二厂51%股权，卖方担保武汉二厂溢利保证期内每年税后溢利净额不少于5,000,000港元[80] - 有关溢利保证作为金融资产计量，初步按公平值328,000新加坡元确认[80] - 截至2024年6月30日止六个月，集团完成收购武汉二厂汽水有限公司51%股权，收购成本为2550万港元，卖方提供盈利保证，未来两个完整财政年度不少于每年500万港元[121]

财务收益情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为24278千新加坡元，2023年同期为52918千新加坡元[1] - 2024年上半年收益总额为2427.8万新加坡元，2023年同期为5291.8万新加坡元[12] - 2024年上半年提供室内装修服务收益2342.3万新加坡元，销售及分销软饮料产品收益85.5万新加坡元[14] - 截至2024年6月30日止六个月，主要个别客户产生的收益占公司收益总额约44.0%，2023年同期为71.9%[19] - 截至2024年6月30日止六个月，室内装修服务收益约2340万新加坡元，较2023年同期约5290万新加坡元减少55.8%，毛利约530万新加坡元，较2023年同期约600万新加坡元减少11.7% [37] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为24278千新加坡元，较2023年同期的52918千新加坡元减少28640千新加坡元[39] - 公司整体收益从2023年上半年约5290万新加坡元降至2024年上半年约2430万新加坡元，减少约2860万新加坡元或约54.1%[42] 毛利与溢利情况 - 2024年上半年毛利为5521千新加坡元，2023年同期为5977千新加坡元[1] - 2024年上半年期内溢利为87千新加坡元，2023年同期为2204千新加坡元[1] - 2024年6月30日每股基本盈利为0.04新加坡分，2023年同期为0.22新加坡分[3] - 2024年上半年除所得税前溢利为8.7万新加坡元，2023年同期为220.4万新加坡元[14] - 截至2024年6月30日止六个月，公司毛利为5521千新加坡元，较2023年同期的5977千新加坡元减少456千新加坡元，毛利率为22.7%，较2023年同期的11.3%提升11.4个百分点[39] - 截至2024年6月30日止六个月，公司溢利净额为87千新加坡元，较2023年同期的2204千新加坡元减少2117千新加坡元[39] - 2024年上半年毛利约为550万新加坡元，较2023年上半年约600万新加坡元减少约8.3%；毛利率从2023年上半年的11.3%增至2024年上半年的22.7%[44] - 公司拥有人应占溢利从2023年上半年约220万新加坡元降至2024年上半年约8.7万新加坡元，减少约180万新加坡元[50] - 截至2024年6月30日止六个月，公司权益拥有人应占期内溢利为39.2万新加坡元，2023年同期为220.4万新加坡元[25] 资产与负债情况 - 2024年6月30日非流动资产为6899千新加坡元，2023年12月31日为1250千新加坡元[4] - 2024年6月30日流动资产为37102千新加坡元，2023年12月31日为42973千新加坡元[4] - 2024年6月30日非流动负债为821千新加坡元，2023年12月31日为790千新加坡元[5] - 2024年6月30日流动负债为29878千新加坡元，2023年12月31日为31072千新加坡元[5] - 2024年6月30日新加坡非流动资为70.3万新加坡元，中国为592万新加坡元，马来西亚为27.6万新加坡元[18] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项为615.9万新加坡元，较2023年12月31日的411.1万新加坡元有所增加[26] - 截至2024年6月30日，借款总额为201.8万新加坡元，较2023年12月31日的158.3万新加坡元有所增加[30][31] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项净额为607.4万新加坡元，2023年12月31日为402.6万新加坡元[26] - 截至2024年6月30日，预付款项为29.5万新加坡元，按金为32.7万新加坡元[26] - 截至2024年6月30日，集团获授银行融资总额为1600万新加坡元，其中贸易融资及特定垫款融资1100万新加坡元，贷款融资500万新加坡元，与2023年12月31日持平[32] - 2024年6月30日贸易应付款项为4475千新加坡元，较2023年12月31日的6662千新加坡元减少[34] - 2024年6月30日未提取借款融资（浮息、一年内届满）为11000千新加坡元，与2023年12月31日持平[33] - 2024年6月30日，集团现金及银行结余总额约1340万新加坡元，2023年12月31日约为1700万新加坡元[51] - 2024年6月30日集团履约保证金约1020万新加坡元，2023年12月31日为1050万新加坡元[59] 公司业务情况 - 公司主要从事于新加坡提供室内装修服务及于中国销售及分销软饮料产品[6] - 2024年公司业务扩展至中国从事软饮料产品销售及分销[15] - 截至2024年6月30日，室内装修业务手上有11个项目，理论或估计合约价值约1920万新加坡元，其中约280万新加坡元已在前期确认收益，约340万新加坡元在本报告期确认收益[37] - 公司与中国石化签订长期协议，预计2024年下半年确认数千万元营业额[38] - 公司汽水产品目标客户包括道达尔能源、中国南方航空等，管理层相信未来三年可实现每年约30%的年度增长[39] - 2024年上半年，集团完成收购武汉二厂汽水有限公司51%的股权，收购成本为2550万港元[56] - 卖方提供溢利保证，完成日期后开始的两个完整财政年度每年不少于500万港元[57] 财务报表编制 - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，若干金融工具按公平值计量[8] 所得税情况 - 2024年上半年所得税开支为23.2万新加坡元，递延所得税抵免7.2万新加坡元，总计16万新加坡元；2023年同期所得税开支为6万新加坡元[22] - 新加坡、马来西亚及中国企业所得税于两期分别按估计应课税溢利的17%、24%及25%计算[22] 财务准则应用 - 2024年中期公司首次应用国际财务报告准则修订本，对财务状况及业绩无重大影响[11] 成本与费用情况 - 2024年上半年员工成本总额为723万新加坡元，2023年同期为629.9万新加坡元[23] - 2024年上半年法律及专业费用为40.5万新加坡元，2023年同期为57万新加坡元[23] - 2024年上半年确认服务成本的所用材料成本为408.6万新加坡元，2023年同期为827.6万新加坡元[23] - 2024年上半年存货撇销为0.5万新加坡元，2023年同期无此项[23] - 服务成本从2023年上半年约4690万新加坡元降至2024年上半年约1880万新加坡元，减少约2810万新加坡元或约59.9%[43] - 2024年上半年其他收入约为3.3万新加坡元，2023年上半年约为6.3万新加坡元，主要因新加坡政府补贴减少[45] - 2024年上半年销售及分销开支0.4百万新加坡元来自新收购的汽水业务[46] - 行政开支从2023年上半年约370万新加坡元增至2024年上半年430万新加坡元，主要因汽水业务使用0.6百万新加坡元[47] - 2024年上半年融资成本约为29.3万新加坡元，2023年上半年为12.6万新加坡元，主要因可换股债券推算利息[48] 股份情况 - 截至2024年6月30日，普通股加权平均数为10亿股，与2023年相同[25] 集团运营相关 - 2024年6月30日集团雇员467名，2023年6月30日为398名；截至2024年6月30日止六个月员工成本总额约630万新加坡元，与2023年同期持平[58] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备项目约1.9万新加坡元，2023年6月30日为2.5万新加坡元[60] - 2024年6月30日集团无重大资本承担[60] - 2024年6月30日后至公告日期集团无重大事项披露[61] 合规与审核情况 - 截至2024年6月30日止六个月公司遵守上市规则附录十四所载企业管治守则第二部的守则条文[62] - 截至2024年6月30日止六个月及至公告日期全体董事遵守公司证券交易守则[63] - 截至2024年6月30日止六个月公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[64] - 审核委员会审阅集团截至2024年6月30日止六个月的未审核财务报表及业绩，无异议[65]