业务收入情况 - [2023年集团经纪、企业融资、资产管理、保证金融资、金融产品及投资业务营业收入同比分别下降29.63%、10.68%、23.76%、增长0.56%及增长7265.53%][7] - [2023年集团资产管理业务收入1502万港元，同比下降23.76%，年底产品数量30只，管理规模62亿港元，固收类旗舰产品成立至今收益率25.2%][14] - [2023年集团保证金融资业务收入3027万港元，同比上升0.56%][15] - [2023年经纪服务佣金及手续费收入1.11亿港元，同比降29.6%；企业融资服务佣金及顾问费收入4083.37万港元，同比降10.7%；资产管理服务管理费及顾问费收入1502.31万港元，同比降23.7%；保证金融资服务利息收入3027.45万港元，同比升0.6%；金融产品及投资收入3.46亿港元，同比升7272.1%；收入5.43亿港元，同比升110.6%；年内溢利5456.43万港元，同比升118.3%；每股基本盈利0.0136港元，同比升118.3%；每股资产净值1.03港元，同比升3.2%][147] - [2023年公司收入为543,355千港元，2022年为258,004千港元，2021年为636,371千港元][156] - [2023年集团实现营业收入5.4335亿港元，同比增长110.60%，除税后累计净利润总额为5456万港元，扭亏为盈][184] 财务状况 - [截至2023年12月31日，集团现金流出净额为8.118亿港元，银行结余为18.9215亿港元][17] - [2023年12月31日，普通股股东应占权益总额为31.2394亿港元][18] - [截至2023年12月31日止年度，集团向兴证（深圳）支付咨询服务费1913.384万港元][60] - [2023年末总资产165.52亿港元，同比升32.7%；普通股持有人应占权益31.24亿港元，同比升4.3%；其他权益工具持有人应占权益10亿港元，无变动；已发行股份数目40亿股，无变动；纯利率10.0%，同比升125.3%；权益回报率1.8%，同比升11.2%；总资产回报率0.3%，同比升2.7%；资本负债比率210.0%，同比升83.9%；负债净额占权益比率164.1%，同比升105.6%][152] - [2023年公司总资产为16,552,023千港元，2022年为12,472,181千港元，2021年为16,794,803千港元][156] - [2023年公司总权益为40,094千港元，2022年为54,564千港元][156] - [2023年公司溢利╱（亏损）为4,123,942千港元，2022年为4,387,198千港元，2021年为3,994,878千港元][156] 业务发展成果 - [2023年集团财富管理业务完成机制体制改革与机构整合，金融产品代销业务实现突破][3] - [2023年集团自营投资业务全年收益率跑赢市场对标指数收益率][3] - [2023年集团海外研究在新财富、水晶球奖等主流评选中连续获得最佳研究第一名][3] - [2023年集团围绕“专业化”与“协同化”打造国际化专业平台，对业务条线赋能改革][186] 未来战略规划 - [2024年集团将贯彻落实兴业证券“双轮联动”及“大协同”战略，打造国际化专业平台][5] 评级与奖项 - [2023年集团首次参加全球环境信息研究中心气候变化评级，获管理级别“B - ”评级结果][10] - [2023年集团助力16家企业发行绿色债券，参与绿色债券投资，获CDP气候评级“B - ”][185] 人事变动 - [2024年1月18日，张春娟获委任为公司行政总裁][38] - [2024年1月18日，郭基智获委任为合规风控总监][42] - [2016年7月27日及9月30日，田力分别获委任为独立非执行董事及董事会辖下薪酬委员会主席及审核委员会及提名委员会成员][40] - [2019年8月2日及2024年1月18日，张春娟分别获委任为公司执行董事及行政总裁][38] - [胡平生2024年3月4日辞任非执行董事兼主席，蔡军政2024年1月18日辞任副行政总裁及合规总监][76][78] - [曾艳霞于2023年5月10日退任执行董事][107] - [胡平生先生于2024年3月4日辞任主席，蔡军政先生于2024年1月18日辞任行政总裁，现熊博先生为主席，张春娟女士为行政总裁][134] - [2024年3月4日熊博先生获委任为非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员、提名委员会主席，胡平生先生辞任相关职务][169] - [2024年1月18日张春娟女士获委任为行政总裁，蔡军政先生辞任行政总裁][169] - [2023年5月10日曾艳霞女士退任执行董事][169] 贷款融资情况 - [2023年4月25日，公司就最高额度为5000万美元（或等值港元）的非承诺性循环贷款融资进行续期，若兴业证券不再拥有公司已发行股本不少于51%及管理控制权则构成违约][55] - [2023年6月28日，公司获银行提供最高额度为1亿港元的非承诺性循环贷款融资，若兴业证券不再为公司单一最大股东及拥有至少51%股权则构成违约][56] - [2024年1月26日，公司获银行提供最高额度为30亿港元的非承诺性银行授信，若兴业证券不再拥有公司已发行股本不少于51%股权则构成违约][58] - [2023年5月23日，公司获最高3亿港元非承诺性循环贷款融资，兴业证券股权低于51%构成违约][87] - [2023年11月16日，公司获最高3500万美元非承诺性循环贷款融资，兴业证券股权低于51%构成违约][88] - [2023年11月29日，兴证国际证券获首次公开招股短期贷款融资，兴业证券股权低于51%构成违约][89] 关联交易 - [2021年11月3日，公司与兴证（深圳）订立补充服务协议，提供多项新服务][91] - [公司与兴业证券订立总协议，2022 - 2024年提供投资管理服务建议上限金额分别为3700万港元、7500万港元及1.12亿港元，投资顾问服务建议上限金额分别为2000万港元、2600万港元及3000万港元][92] 股份相关 - [截至2023年12月31日，已发行股份的25%由公众人士持有][68] - [胡平生持有7,204,858股，占比0.18%；蔡军政持有2,040,000股，占比0.05%；张春娟持有1,004,000股，占比0.03%，持有9,900,000港元债权证][80] - [2024年5月7日 - 5月10日暂停办理股份过户登记，未登记股份持有人需在5月6日下午4时30分前送达过户文件][97] - [公司组织章程细则及开曼群岛法例无优先购买权条文][98] 慈善与社会责任 - [本年度慈善捐款约10,000港元，2022年为19,600港元][65] - [集团重视节能环保，推广数字化文件、善用废纸并参与减碳计划][100] 公司治理 - [公司认为全体独立非执行董事均为独立人士][47] - [公司董事会成员包括非执行董事熊博、执行董事张春娟、独立非执行董事洪瑛、田力、秦朔][105] - [独立非执行董事洪瑛、田力董事会会议出席率7/7，股东周年大会出席率1/1，股东特别大会出席率分别为1/1、0/1][106] - [公司设立薪酬委员会，成员包括非执行董事熊博及独立非执行董事田力、秦朔，主席为田力][121] - [截至报告日期，董事会由五名董事组成，包括一名非执行董事、一名执行董事及三名独立非执行董事][127] - [毕马威会计师事务所在公司应届股东周年大会上退任，有资格膺选连任，重新委任其为核数师的决议案将在大会上提呈][124] - [审核委员会主要职责包括监督公司风险管理及内部监控程序、审阅应付独立核数师的核数费用及非核数服务费用][140][141] - [薪酬委员会就公司全体董事及高级管理层整体薪酬政策及架构向董事会提建议，确保无董事参与厘定自身薪酬，还就修订“董事及高级管理人员薪酬政策”向董事会作建议][141][142][143] - [提名委员会制定及执行提名政策，评估独立非执行董事的独立性，本年度履行了评估独立非执行董事独立性的工作][145] - [本年度内，提名委员会成员胡平生、田力、秦朔出席会议的出席率均为100%][146] - [审核委员会成员洪瑛女士、胡平生先生、田力先生出席会议率均为3/3][159] - [薪酬委员会成员田力先生、胡平生先生、秦朔先生出席会议率均为2/2][161] - [董事确认监督编制财务报表的责任，且不知悉对公司持续经营能力构成重大疑问的重大不明朗因素][179] - [公司拥有独立内部审计团队，每年对集团内部监控系统进行定期审查并报告结果和提供建议][182] - [董事会认为集团内部监控系统足够有效，公司遵守企业管治守则有关内部监控的守则条文][181] - [公司制定举报政策和反贪污政策，审核委员会负责调查举报事项并采取跟进措施][197] - [公司通过年度及中期报告向股东更新业务和财务表现，网站为沟通平台，有股东沟通政策][199] - [董事会采纳股息政策，每年派息总额不少于该年度公司拥有人应占纯利的40%，受多种因素限制][200] - [提名委员会负责物色合适人士加入董事会，有目标和甄选准则][188][189] - [提名委员会审查候选人资格后向董事会推荐，董事会进行委任或重选董事相关事宜][190][191][192][193] 人员结构 - [公司60%的董事及51%的员工为男性，40%的董事及49%的员工为女性][133]

公司财务表现 - 二零二三年度全年业绩公告，公司收入总额为543,354,617港元，较上一年度大幅增长[2] - 公司净利润为18,593,479港元，较上一年度有所下降[2] - 公司普通股持有人每股盈利为0.0136港元，较上一年度改善[2] - 公司年内全面收益总额为129,064,496港元，较上一年度有所增加[3] - 公司非流动资产总额为56,906,975港元，较上一年度有所增加[4] - 公司流动资产总额为1,010,886,882港元，较上一年度略有下降[4] - 公司流动负债总额为3,510,257,387港元，较上一年度有所增加[4] - 公司资产净值为4,123,942,198港元，与上一年度持平[5] - 公司股本为400,000,000港元，股份溢价为1,102,906,837港元[5] - 公司总权益为4,123,942,198港元，与上一年度持平[5] 法规变更影响 - 香港特區政府发布《二零二二年香港僱傭及退休計劃法例（抵銷安排）（修訂）條例》，将于二零二五年五月一日生效，取消強積金長服金抵銷機制[8] - 香港會計師公會发布关于取消強積金長服金抵銷機制的会计影响指引，指出实体可将強積金供款所得的累算權益作为对長服金的視同供款[8] - 本集团已变更与長服金负债相关的会计政策，对截至二零二二年六月的服务成本进行補償性損益调整，影响了当期服务成本、利息支出和负债比较账面金额[8] 业务领域 - 本集团的經營分部包括經紀、保證金融資、企業融資、資產管理、金融產品及投資等业务领域[9] 分部业绩 - 分部收入及業績中，經紀业务收入为111,040,955港元，保證金融資业务收入为40,833,714港元，資產管理业务收入为15,023,082港元[11] - 分部收入中，佣金及手續費收入为121,850,597港元，利息收入为254,606,269港元，交易及投资收入淨额为(8,283,966)港元[11] 公司财务细节 - 公司在二零二三年的其他收入为185,793,575港元，较二零二二年的102,759,275港元有显著增长[25] - 公司在二零二三年的其他收益或损失为(13,520,380)港元，较二零二二年的42,904,871港元有减少[26] - 公司在二零二三年的其他收益或损失为(13,520,380)港元，较二零二二年的42,904,871港元有减少[26] 财务风险管理 - 公司设有市场风险限额指标，定期审查和调整市场策略[97] - 公司建立了健全的管理机制和有效的内部控制程序，通过操作风险政策、风险报告机制、操作风险限额指标等方式识别、评估、监控、跟进操作风险事件[100] - 公司建立了业务连续性管理机制，备有应急预案和业务连续性计划，定期开展业务连续性演练，全面提升集团应对突发事件和运营中断事件的实战能力[101] 公司发展规划 - 公司未來计划包括深化協同改革，加強專業化發展，完善內控管理體系，持續提升公司盈利能力[75][76][77]

公司基本信息 - [公司于2015年7月21日在开曼群岛注册成立，2016年10月20日在港交所GEM上市，2019年1月3日转往主板上市][157] - [公司为投资控股公司，集团主要从事经纪、保证金融资、企业融资、资产管理及金融产品与投资服务][163] - [公司直接控股公司为兴证（香港）金融控股有限公司，最终控股公司为兴业证券股份有限公司][163] 财务数据 - 收入与利润 - [2023年上半年保荐费收入334万港元，同比增长102.42%，企业融资顾问费收入36万港元，同比减少29.41%，股权融资额124万美元，中资券商中排第18位][15] - [2023年上半年金融产品及投资盈利1.4032亿港元，2022年亏损2299万港元，同比增长710.35%][16] - [截至2023年6月30日止六个月，公司综合收入为2.51335997亿港元，税前利润为7489.3259万港元][68] - [2023年上半年公司收入为2.51336亿港元，2022年同期为9319.5343万港元][89] - [2023年上半年公司税前亏损为1.98904亿港元][72] - [2023年上半年佣金及手续费收入为9551.0693万港元，2022年同期为1.00561亿港元][86] - [2023年上半年利息收入为4607.6263万港元，2022年同期为1859.5371万港元][86] - [2023年上半年交易及投资收入净额为1.09749亿港元，2022年同期亏损2596.0784万港元][89] - [2023年上半年其他收入为9137.8729万港元，2022年同期为2516.8023万港元][89] - [公司2023年上半年本公司普通股持有人应占期内利润为62,193,981港元，而2022年同期为亏损198,345,423港元][96] - [2023年上半年佣金及手续费收入为95510693港元，2022年为100560756港元；利息收入为46076263港元，2022年为18595371港元；交易及投资收入净额为109749041港元，2022年为 - 25960784港元][120] - [2023年上半年收入总额为251335997港元，2022年为93195343港元；其他收入为91378729港元，2022年为25168023港元；融资成本为 - 106064274港元，2022年为 - 79161928港元][120] - [2023年上半年税前利润为74893259港元，2022年为 - 198903690港元；税项为 - 12699278港元，2022年为558267港元][120] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占期内利润为62193981港元，2022年为 - 198345423港元][120] - [2023年上半年期内其他全面收益，除税后为22919992港元，2022年为 - 7825451港元][120] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占期内全面收益总额为85113973港元，2022年为 - 206170874港元][120] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占每股盈利为0.0155港元，2022年为 - 0.0496港元][120] - [2022年上半年期内亏损为 - 198345423港元，期内其他全面收益为 - 7825451港元，期内全面收益总额为 - 206170874港元][124] 财务数据 - 资产与负债 - [2023年6月30日总负债增加28.80%至109.1854亿港元][18] - [2023年6月30日普通股股东应占权益总额为30.7999亿港元][20] - [截至2023年6月30日，非流动资产为442,685,357港元，较2022年12月31日的543,535,635港元有所减少][108] - [截至2023年6月30日，流动资产为14,555,848,751港元，较2022年12月31日的11,928,645,856港元有所增加][108] - [截至2023年6月30日，流动负债为10,002,511,805港元，较2022年12月31日的6,397,295,638港元有所增加][108] - [截至2023年6月30日，流动资产净值为4,553,336,946港元，较2022年12月31日的5,531,350,218港元有所减少][108] - [截至2023年6月30日，非流动负债为916,030,628港元，而2022年12月31日为2,080,008,151港元][109] - [截至2023年6月30日，资产净值为4,079,991,675港元，较2022年12月31日的3,994,877,702港元有所增加][109] - [截至2023年6月30日，公司权益总额为4,079,991,675港元，较2023年1月1日的3,994,877,702港元增加85,113,973港元][150] - [截至2023年6月30日，集团金融资产总值35.45亿港元，较2022年12月31日的21.75亿港元有所增长][164] - [2023年6月30日，有抵押保证金贷款中，61 - 90日的金额为234.21万港元，91 - 180日的为258.94万港元][166] - [2023年6月30日，集团银行借款利率为HIBOR+0.8%至HIBOR+0.9%，2022年12月31日为HIBOR+0.8%至HIBOR+1.2%][168] - [截至2023年6月30日，集团金融产品及投资业务应收账款总计7.05亿港元，2022年12月31日为8.85亿港元][176] - [2023年6月30日，持作交易的上市债务证券淡仓为2129.72万港元，指定以公允价值计量并计入损益的非上市已发行结构性产品为2437.65万港元][186] - [2023年6月30日，集团从74.37亿港元银行授信额中提取17.5亿港元，2022年12月31日从83.16亿港元中提取10亿港元][192] - [2023年6月30日，兴业证券支持集团31亿港元银行授信额，其中13亿港元已获提取，2022年12月31日支持33.87亿港元，10亿港元已获提取][192] 财务数据 - 现金流 - [2023年上半年现金流出净额为6.3541亿港元，6月30日银行结余为20.6854亿港元][19] - [2023年上半年经营业务活动所得现金净额为12,299,366港元，而2022年同期为所用现金净额862,795,844港元][154] - [2023年上半年投资活动所用现金净额为1,289,427,031港元，2022年同期为4,521,775港元][154] - [2023年上半年融资活动所得现金净额为641,715,960港元，2022年同期为所用现金净额112,141,494港元][154] - [2023年上半年现金及现金等价物减少净额为635,411,705港元，2022年同期为979,459,113港元][154] - [2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为2,068,536,811港元，2022年同期为4,479,497,967港元][154] 财务数据 - 税务 - [2023年上半年香港利得税即期为3513.007万港元，2022年同期为2280港元][78] - [2023年上半年递延税项为3503.006万港元，2022年同期为3985.901万港元][78] - [附属公司首200万港元应课税利润按8.25%计税，余下按16.5%计税，与2022年相同][80] - [香港利得税拨备按2023年上半年估计应课税利润的全年实际税率16.5%（2022年相同）计提，一家附属公司除外][98] 财务数据 - 股本与股息 - [计算每股基本盈利/亏损的普通股加权平均数在2023年和2022年上半年均为4,000,000,000股][96] - [董事会在2023年和2022年上半年均未宣派中期股息][95] - [2022年1月1日股本为400000000港元，股份溢价为3379895424港元，资本储备为442441821港元][124] - [2022年6月30日普通股持有人应占权益总计为3181027098港元，权益总额为4181027098港元][124] 公司业务相关 - [公司经营分部包括经纪、保证金融资、企业融资、资产管理、金融产品及投资和其他业务][67] 公司风险管理 - [公司建立风险管理三道防线保障风险管理工作执行效率与效果][25] - [公司制定政策程序监控和控制市场风险，开展新交易或业务前评估并制定缓释措施][28] - [公司健全管理机制和内部控制程序管理操作风险，确保损失可控][29] - [公司完善声誉风险管理制度，报告期内舆情平稳，未发生重大声誉风险事件][31] 公司融资情况 - [2022年10月21日公司获3亿港元非承诺性循环贷款融资，若兴业证券不再维持拥有公司已发行股本不少于51%股权及绝对管理控制权则构成违约][38] - [2023年6月13日公司获3000万美元（或等值港元）非承诺性循环贷款融资，若兴业证券不再拥有公司已发行股本至少51%股权及绝对管理控制权则构成违约][39] - [2021年12月28日公司及兴证国际证券获9亿港元非承诺性短期贷款融资，若兴业证券不再实益拥有公司及兴证国际证券已发行股本至少51%则构成违约][58] - [2023年5月17日公司获5亿港元（或等值美元）非承诺性循环贷款融资，若兴业证券不再拥有公司已发行股本至少51%股权则构成违约][60] - [集团制定流动性风险管理相关制度流程，通过多种方式融资并采取严格流动性管理措施][46][47] - [公司于2021年2月发行3亿美元企业债券，固定年利率2%，三年内到期并由控股股东担保][194] 公司指数纳入情况 - [2023年5月31日公司正式被纳入MSCI香港微型股指数][11] 财务报告审核情况 - [审核委员会认为集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合业绩符合适用会计准则等规定且已充分披露][42] 公司合规管理 - [合规法务部制定合规管理政策程序，组织培训和案例宣导等营造合规文化氛围][50] 财务报告编制政策 - [中期财务报告按2022年度财务报表相同会计政策编制，除预期在2023年度财务报表反映的会计政策变动外][158] 关联公司股权情况 - [China Credit Trust Co., Ltd持有嘉实基金管理有限公司40%已发行股本，嘉实基金管理有限公司持有嘉实资本管理有限公司75%已发行股本][53]

收入情况 - [2023年上半年佣金及手续费收入为9551.0693万港元，2022年同期为1.00560756亿港元][2] - [2023年上半年利息收入为1.09749041亿港元，2022年同期为 - 2596.0784万港元][2] - [2023年上半年交易及投资收入净额为2.51335997亿港元，2022年同期为9319.5343万港元][2] - [2023年上半年收入总额为9137.8729万港元，2022年同期为2516.8023万港元][2] - [2023年上半年收入总额为251,335,997港元，2022年同期为93,195,343港元][13] - [2023年上半年佣金及手续费收入为95,510,693港元，2022年同期为100,560,756港元][12] - [2023年上半年利息收入为46,076,263港元，2022年同期为18,595,371港元][12] - [2023年上半年交易及投资收入净额为114,500,960港元，2022年同期为117,646,737港元][13] - [2023年上半年客户佣金及手续费收入于某一时间点确认的为82,705,752港元，随时间确认的为12,804,941港元][14] - [2023年上半年其他收入为89,870,331港元，2022年同期为23,611,015港元][14] - [2023年上半年综合分部收入为2.51335997亿港元，税前利润为7489.3259万港元；2022年上半年综合分部收入为9319.5343万港元，税前亏损为1.9890369亿港元][17] - [2023年上半年佣金及手续费收入为4607.6263万港元，利息收入为1.09749041亿港元；2022年上半年佣金及手续费收入为1859.5371万港元，利息收入亏损2596.0784万港元][17] - [截至2023年6月30日止六个月，集团取得营业收入2.5134亿港元，净利润6219万港元，同比由亏转盈，增长2.6054亿港元][38] - [2023年上半年，集团经纪服务、企业融资服务、资产管理服务、保证金融资服务、金融产品及投资业务的营业收入同比分别下降6.68%、增长17.43%、下降34.67%、下降0.70%及增长710.35%][39] - [截至2023年6月30日止六个月，集团经纪服务的佣金及手续费收入6386万港元，同比下降6.68%，证券经纪客户数较年初上涨0.1%至43053户，港股托管市值248亿港元，排名第33位，保险经纪业务收入同比上涨1241%][41] - [2023年上半年企业融资业务收入2399万港元，同比增长17.43%，境外债总承销额约7579百万美元，位列彭博中国离岸债券排行榜中资在港券商第3名][42] - [2023年上半年保荐费收入334万港元，同比增长102.42%，企业融资顾问费收入36万港元，同比减少29.41%，股权融资额124百万美元，在中资券商中排名第18位][43] - [2023年上半年资产管理业务收入765万港元，同比下降34.67%，6月末资产管理规模6288百万港元，活跃基金产品15支][44] - [2023年上半年保证金融资业务收入1551万港元，同比下降0.70%][45] - [2023年上半年金融产品及投资盈利14032万港元，2022年亏损2299万港元，同比增长710.35%][46] 利润与盈利情况 - [2023年上半年税前利润/（亏损）为 - 1269.9278万港元，2022年同期为55.8267万港元][2] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占每股盈利/（亏损）基本为0.0155港元，2022年同期为 - 0.0496港元][3] - [2023年上半年本公司普通股持有人应占期内利润为6219.3981万港元，每股基本盈利为0.0015548495港元；2022年上半年本公司普通股持有人应占期内亏损为1.98345423亿港元，每股基本亏损为0.0049586356港元][20] 资产与负债情况 - [截至2023年6月30日非流动资产为3091.654万港元，2022年12月31日为3346.2873万港元][4] - [截至2023年6月30日流动资产为12.64879172亿港元，2022年12月31日为11.67456618亿港元][4] - [截至2023年6月30日流动负债为3.405733526亿港元，2022年12月31日为3.150506807亿港元][5] - [截至2023年6月30日权益总额为4.079991675亿港元，2022年12月31日为3.994877702亿港元][6] - [截至2023年6月30日，证券交易业务应收账款为13.82442957亿港元，有抵押保证金贷款为9.08593687亿港元，减值拨备为4738.4927万港元；截至2022年12月31日，证券交易业务应收账款为14.48473422亿港元，有抵押保证金贷款为9.16853993亿港元，减值拨备为5316.19429万港元][21] - [截至2023年6月30日期货及期权合约交易业务应收账款为2175.0038万港元；截至2022年12月31日为6125.4257万港元][21] - [截至2023年6月30日企业融资业务应收账款为748.9273万港元；截至2022年12月31日为1044.3983万港元][21] - [截至2023年6月30日资产管理业务应收账款为 - 60.6643万港元；截至2022年12月31日为 - 60.6643万港元][21] - [截至2023年6月30日金融产品及投资业务应收账款为4.78604757亿港元；截至2022年12月31日为8477.6847万港元][21] - [截至2023年6月30日，企业融资客户应收账款总额6737105港元，资产管理客户应收账款总额7489273港元][28] - [截至2023年6月30日，证券交易业务应付账款2683920562港元，期货及期权合约交易业务应付账款365153762港元，金融产品及投资业务应付账款3405733526港元][30] - [截至2023年6月30日，集团证券交易业务结欠直接控股公司的应付账款为57745434港元（2022年12月31日为77557769港元）][35] - [2023年6月30日，集团总资产增加20.26%至14998.53百万港元，总负债增加28.80%至10918.54百万港元][47] - [2023年6月30日，集团流动资产净值下降17.68%至4553.34百万港元，流动比率为1.46倍，现金流出净额为635.41百万港元，银行结馀为2068.54百万港元][48] - [2023年6月30日，集团银行借款总额增加75.14%至1752.97百万港元，未偿还债券为2092.01百万港元，资本负债比率增加51.5%至177.6%，普通股股东应占权益总额为3079.99百万港元][48] 经营分部情况 - [公司可报告的经营分部包括经纪、保证金融资、企业融资、资产管理、金融产品及投资和其他][15] - [经营分部会计政策与集团会计政策一致，分部间收入按约定费用收取][16] 会计政策情况 - [编制中期财务报告采用与2022年度财务报表相同会计政策，仅采用新订及经修订香港财务报告准则][11] - [采用新订及经修订香港财务报告准则对中期简明综合财务报表无重大影响][11] 成本与税费情况 - [2023年上半年员工成本为6934.6503万港元，法律及专业费用为316.6638万港元；2022年上半年员工成本为7890.7515万港元，法律及专业费用为232.9417万港元][18] - [2023年上半年香港利得税为350.3006万港元，递延税项为919.6272万港元；2022年上半年香港利得税为398.5901万港元，递延税项亏损454.4168万港元][19] 市场环境情况 - [2023年6月末，香港恒生指数报18916点，较2022年末下降4.37%，一级市场上半年累计集资总额744亿港元，较2022年同期下降35.3%，首次公开招股集资额178亿港元，较2022年同期减少9.9%，有33家新上市公司，同比上升22%，二级市场上半年日均证券交易额1155亿港元，同比减少16.4%，6月末证券市场市价总值33.9万亿港元，较2022年末减少5.04%][36] 结算情况 - [金融产品及投资业务应收经纪账款一般于交易日后两至五天结算，证券交易业务应付结算所账款通常于交易日后两个交易日或依协定结算，现金客户证券交易应付账款结算期为交易日后两日，期货合约交易应付账款结算期为交易日后一日，金融产品及投资业务应付经纪账款一般于交易日后两至五天结算][26][30][33][34] 业务相关特殊情况 - [2023年上半年及2022年度，未向公司董事及附属公司董事授出保证金贷款][28] 集团发展动态 - [2023年5月31日，集团正式被纳入MSCI香港微型股指数][38] - [2023年下半年，集团将聚焦“强发展”主题，深化财富管理业务转型，加大资产管理业务营销力度等][49] 重大事项情况 - [截至2023年6月30日止六个月，集团并无进行重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司][50] - [截至2023年6月30日止六个月及截止公告日，集团并无任何重大或然负债][53] - [截至公告日，董事会未注意到报告后期有关集团业务或财务表现的重大事项][54] 人员情况 - [2023年6月30日集团全职雇员220名，较2022年6月30日的208名增加12名；截至2023年6月30日止六个月薪酬总额为7132万港元，2022年同期为8087万港元][52] 风险管理情况 - [集团建立全面风险管理组织架构，包括董事会、经营管理层等，实施风险管理三道防线][55][56] - [集团实施风险偏好、限额管理和授权管理体系，控制各类风险在合理范围内][57] - [集团设有风险管理委员会和投融资业务评审委员会，监控信贷风险管理政策实施情况][58] - [集团密切监控信贷业务风险限额指标，建立舆情信息监控机制，定期进行压力测试][59] - [集团制定流动性风险管理制度及流程，维持流动性及财政资源要求][61] - [集团制定政策、程序监察及控制市场风险，设有市场风险限额指标][65][66] - [集团建立操作风险管理架构，覆盖各部门及人员，渗透到各类经营活动][68] - [公司建立健全管理机制和内部控制程序管理操作风险，风险管理部定期分析评估并跟进操作风险事件][69] - [公司设立业务连续性管理机制，结合风险因素备有应急预案和业务连续性计划，定期开展演练][70] - [公司积极推动建立合规与法律风险管理框架，根据外部法规变化调整优化政策流程][71] - [合规法务部制定合规管理政策程序，为业务提供合规意见，组织培训和案例宣导][72] - [公司拥有完整公司治理架构，推动声誉风险管理机制建设，报告期内舆情平稳无重大声誉风险事件][73] 证券交易与权益情况 - [截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券][74] - [截至2023年6月30日止六个月，无董事、控股股东或其紧密联系人在竞争业务中拥有权益][75] 合规与守则遵守情况 - [全体董事确认截至2023年6月30日止六个月遵守证券交易行为守则][76] - [截至2023年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则所载守则条文][77] 业绩审阅情况 - [审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合业绩，认为符合相关要求][79]

2022年业务收入情况 - [2022年经纪服务佣金及手续费收入1.578亿港元，较2021年的2.108亿港元下降25.1%][4] - [2022年企业融资服务佣金及顾问费收入4570.95万港元，较2021年的8262.07万港元下降44.7%][4] - [2022年资产管理服务管理费及顾问费收入3009.78万港元，较2021年的9561.16万港元下降68.5%][4] - [2022年保证金融资服务利息收入469.58万港元，较2021年的2.142亿港元下降97.8%][4] - [2022年金融产品及投资收入2.58亿港元，较2021年的6.364亿港元下降59.5%][4] - [2022年公司收入亏损2.974亿港元，较2021年的盈利4009.36万港元下降841.8%][4] - [2022年公司实现营业收入2.58亿港元，同比减少59.46%，除税后净亏损2.974亿港元，由盈转亏][16] - [2022年公司经纪服务、企业融资服务等业务营业收入同比分别下降25.15%、44.67%、40.48%、68.52%及97.81%][17] - [公司2022年经纪服务佣金及手续费收入1.578亿港元，同比下降25.15%，新增证券经纪客户线上开户达99%，客户托管资产475.51亿港元，较年初下降12.47%，美股交易细分市场同比增长157%][21] - [公司2022年企业融资业务收入4571万港元，同比下降44.67%，债务证券配售等佣金收入3380万港元，同比下降33.44%，全年完成债券承销业务116笔，同比增长33%，债券承销金额19.4429亿美元，在中资券商排名提升1位至第6位，股权项目融资额5825万美元，在中资券商中排名第14位][21] - [公司2022年资产管理业务收入1970万港元，同比下降40.48%，截至年底，资产管理产品数量28支，管理规模6.36亿港元][22] - [公司2022年保证金融资业务收入3010万港元，同比下降68.52%][24] - [公司2022年金融产品及投资收入470万港元，同比下降97.81%][25] 2022年财务状况 - [2022年公司总资124.72亿港元，较2021年的167.95亿港元下降25.7%][5] - [2022年普通股持有人应占权益29.95亿港元，较2021年的33.87亿港元下降11.6%][5] - [2022年公司权益回报率为 - 2.4%，较2021年的0.2%下降2.6个百分点][5] - [2022年公司资本负债比率为58.5%，较2021年的38.6%上升19.9个百分点][5] - [截至2022年12月31日，公司总资产减少25.74%至124.7218亿港元，总负债减少31.68%至84.773亿港元][26] - [截至2022年12月31日，公司流动资产净值减少13.48%至55.3135亿港元，流动比率提高至1.9倍，现金流出净额为2.75501亿港元，银行结馀为2.70395亿港元][27] - [截至2022年12月31日，公司银行借款总额增长88.80%至10.0091亿港元，未偿还之债券为20.7999亿港元，无股东贷款，资本负债比率减少约37.0%至126.1%][27] - [2022年9月5日至28日，公司于公开市场购回本金总额为3500万美元的2024债券，相当于原本已发行本金总额的11.67%][27] - [截至2022年12月31日，普通股股东应占权益总额为29.9488亿港元][27] - [2022年12月31日，公司持有Wuyi Mountains Limited发行的担保票据，投资成本为9000万美元（相当于70180万港元），公允价值为9100万美元（相当于71000万港元），占集团总资产的5.69%，本年度该投资贡献净收益820万港元][30] - [截至2022年12月31日止年度，公司质押资产主要用作抵押回购协议的债务证券][32] - [截至2022年12月31日止年度，公司并无进行其他重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司][31] - [2022年12月31日，公司可供分派储备约为25.75亿港元（2021年：29.24亿港元）][81] 2022年业务亮点 - [2022年公司财富管理业务美股交易细分领域超市场增长，海外研究保持行业领先，债券投行竞争力提升，固收类自营投资和资管业务产品跑赢市场指数收益率][10] - [2022年公司助力19家企业发行绿色债券融资规模突破50亿港元，并参与多项公益活动][11] 2023年展望与规划 - [2023年美联储高利率政策和地缘政治风险仍将挑战资本市场，但香港与内地通关或带来经济复苏和行业发展动能][12] - [2023年公司将深化“双轮联动”业务体系建设，筑牢两大收费型业务支柱，升级大机构业务模式，发展资本消耗型业务等][13] - [公司将深化「双轮联动」业务体系建设，推动业务竞争力提升，优化收入利润结构，完善合规风控体系，提升运营及管理能力][28] 风险管理 - [公司建立全面风险管理组织架构和「三道防线」治理架构，实施风险偏好、限额管理和授权管理体系][37][38][39] - [公司设有风险管理委员会和投融业务评审委员会，监控信贷业务风险限额指标，建立舆情信息监控机制，定期进行压力测试][40][41] - [公司制定流动性风险管理制度及流程，维持流动性及财政资源要求，建立多层级授权机制及内部政策管理资本使用及分配][43][44] - [公司通过银行借款、发行债券等方式融资，并采取严格流动性管理措施][45] - [公司制定政策、程序监控和控制市场风险，设有市场风险限额指标并定期审查调整策略][47][48][49] - [公司建立操作风险管理架构，通过多种方式识别、评估、监控操作风险，设立业务连续性管理机制][50][51][52][53] - [公司推动建立合规与法律风险管理框架，设有合规管理三道防线，组织培训并与外部律所合作][54][55][56] - [公司推动声誉风险管理机制建设，完善声誉风险管理制度，报告期内舆情平稳无重大声誉风险事件][57][58] 公司人员情况 - [胡平生58岁，2022年7月29日获委任为非执行董事等职，在金融服务业有逾二十四年经验][60] - [蔡军政48岁，2022年12月6日获委任为执行董事及行政总裁，在金融服务业有逾二十五年经验][61] - 蔡先生2020年加入公司母公司兴业证券，曾在多家银行和金融机构任职，1997年获西安交通大学经济学学士学位[62] - 曾艳霞女士2016年任公司执行董事及副行政总裁，在金融服务业有逾十六年经验，拥有厦门大学会计学博士学位[63][65] - 张春娟女士2019年任公司副行政总裁等职，在金融服务业有逾十四年经验，2008年获上海财经大学会计学硕士学位[65][66] - 洪瑛女士2016年任公司独立非执行董事及审核委员会主席，在会计行业有逾四十四年经验[68] - 田力先生2016年任公司独立非执行董事等职，在金融服务业有逾二十二年经验，拥有美国杜克大学工商管理硕士学位[69][70] - 秦朔先生2016年任公司独立非执行董事，曾任《第一财经日报》总编辑，拥有中山大学工商管理博士学位[70][71] - [2022年12月31日，公司聘任193名全职雇员（2021年12月31日为210名），截至2022年12月31日止年度薪酬总额为16010万港元（2021年为15993万港元）][33] 公司基本业务 - [公司为投资控股公司，主要从事经纪、保证金融资、企业融资、资产管理服务及金融产品与投资业务][76] 股息与股权 - [董事会不建议就2022年度派付末期股息（2021年：无）][78] - [无董事或其紧密联系人、持股超5%股东于集团五大客户中拥有实益权益][84] - [胡平生、曾艳霞、田力将在股东周年大会退任，曾艳霞不参与重选，胡平生和田力愿膺选连任][86] - [执行董事与公司订立为期三年服务合约，非执行及独立非执行董事任期三年，均可提前三月书面通知终止][89][90] - [2022年12月31日，胡平生、曾艳霞分别持有公司0.18%股份，即720.4858万股][92] - [截至2022年12月31日，兴证（香港）金融控股有限公司持有2,090,281,644股，占股权约52.26%][93] - [截至2022年12月31日，嘉实资本管理有限公司、嘉实基金管理有限公司、China Credit Trust Co., Ltd均持有293,232,000股，占股权约7.33%][93] - [截至2022年12月31日，豪康金融控股（集团）有限公司、崇业控股有限公司、陈家泉、杨志英均持有205,853,089股，占股权约5.15%][93] - [China Credit Trust Co., Ltd持有嘉实基金管理有限公司全部已发行股本的40%，嘉实基金管理有限公司持有嘉实资本管理有限公司全部已发行股本的75%][94] - [陈家泉持有崇业控股有限公司全部已发行股本总额的70%，并为豪康金融控股（集团）有限公司的唯一董事][96] - [截至2022年12月31日及报告日期，已发行股份25%由公众人士持有，维持足够公眾持股量][136] 贷款融资与关联交易 - [2020年10月27日，公司就最高额度为5亿港元（或其等值美元）的非承诺性循环贷款融资进行续贷，若兴业证券不再实益拥有公司已发行股本至少51%，则构成违约事项][104] - [2020年12月31日，公司就最高额度为8亿港元的非承诺性循环贷款融资进行续贷，若兴业证券不再担任公司单一最大股东，则构成违约事项][105] - [2020年12月31日，公司就最高额度为2亿港元的非承诺性循环贷款融资进行续贷，若兴业证券不再实益拥有公司已发行股本至少51%及不再维持对公司的绝对管理控制权，则构成违约事项][106] - [2021年10月22日，公司就最高额度为20亿港元的非承诺性循环贷款融资进行续贷，若兴业证券不再拥有及持有公司已发行股本至少51%之权益及不再维持对公司的控制权，则构成违约事项][107] - [2021年12月28日，公司及兴证国际证券就最高额度为9亿港元的非承诺性短期贷款融资进行续贷，若兴业证券不再实益拥有公司及兴证国际证券已发行股本至少51%，则构成违约事项][108] - [2022年公司多笔贷款融资情况：4月1日融资函件甲额度2000万美元；4月1日融资函件乙额度5000万美元；5月12日融资函件额度5000万美元；10月21日融资函件丙额度3亿港元；10月21日融资函件丁额度2000万美元，且多笔融资要求兴业证券直接或间接拥有公司已发行股本至少51%，否则构成违约事项][111][113][114][115][116] - [截至2021年12月31日止三个年度，兴证（深圳）向公司提供服务建议上限金额分别为6800万、1.05亿及1.53亿港元，2022年公司向兴证（深圳）支付咨询服务费25193659港元][117][119] - [2022 - 2024年兴证（深圳）向公司提供服务建议上限金额分别为5900万、9400万及1.45亿港元][119] - [截至2022年12月31日，兴证（香港）金融控股有限公司持有公司52.26%权益，持有兴证（深圳）100%权益][120] - [2022 - 2024年公司向兴业证券集团提供投资管理服务建议上限金额分别为3700万、7500万及1.12亿港元][120] - [2022 - 2024年公司向兴业证券集团提供投资顾问服务建议上限金额分别为2000万、2600万及3000万港元][120] - [截至2022年12月31日，兴业证券未产生任何投资管理服务费及投资顾问服务费][120] - [兴业证券持有兴证（香港）金融控股有限公司全部已发行股本，为公司控股股东，相关交易构成持续关连交易][121] - [独立非执行董事确认持续关连交易按一般商业条款订立，条款公平合理，符合股东整体利益][123] - [核数师已就集团持续关连交易发出无保留意见函件，公司已提交副本给联交所][123] - [各控股股东承诺在不竞争契据生效期间，不会从事与集团构成竞争的业务，除非在上市公司持股不超5%][125] 其他事项 - [2022年集团慈善捐款约19,600港元，2021年为219,740港元][128] - [2022年9月5日至9月28日，公司于公开市场购回本金总额35,000,000美元的2024债券，相当于原本已发行本金总额的11.67%][130] - [2023年5月5日至5月10日暂停办理股份过户登记手续，未登记股份持有人需在5月4日下午4时30分前送达转让文件][129] - [公司组织章程细则及开曼群岛法例无优先购买权条文][131] - [毕马威会计师事务所将在应届股东周年大会上退任，合资格膺选连任，本年度财务报表已由其审核][139] - [报告为兴证国际金融集团有限公司2022年年报，日期为2023年3月24日][140] 董事会相关 - [董事会由七名董事组成，包括一名非执行董事、三名执行董事及三名独立非执行董事][147] - [董事会每年至少定期举行四次会议，可按需更频繁举行][150] - [胡平生2022年7月29日获委任为非执行董事兼主席，黄奕林同日辞任][155] - [蔡军政2022年12月6

收入情况 - [2022年公司收入总额为1.16493723亿港元，2021年为3138.6354万港元][2] - [2022年公司综合收入为258,004,188港元，2021年综合收入为636,370,709港元][9][10] - [2022年经纪业务收入157,800,167港元，较2021年的210,818,267港元有所下降；企业融资业务收入45,709,535港元，较2021年的82,620,681港元下降][9][10][12] - [2022年保证金融资利息收入30,097,837港元，较2021年的95,611,566港元大幅下降；金融产品及投资利息收入19,295,368港元，较2021年的10,744,657港元有所增加][9][10][13] - [2022年交易及投资收入净额中，金融产品及投资为277,501,172港元，较2021年的261,610,580港元有所增加，但股息收入亏损510,821,170港元，较2021年的42,023,342港元亏损扩大][14] - [2022年和2021年其他收入分别为1.02759275亿港元和2814.2289万港元，金融机构利息收入分别为1373.4448万港元和324.4065万港元，杂项收入分别为1.16493723亿港元和3138.6354万港元][23] - [2022年公司实现营业收入2.58亿港元，较2021年的6.3637亿港元同比减少59.46%][53] - [2022年经纪服务、企业融资服务、资产管理服务、保证金融资服务、金融产品及投资业务的营业收入同比分别下降25.15%、44.67%、40.48%、68.52%及97.81%][54] - [公司经纪服务佣金及手续费收入1.578亿港元，同比下降25.15%，新增证券经纪客户线上开户达99%，客户托管资产475.51亿港元，较年初下降12.47%，美股交易细分市场同比增长157%][59] - [公司企业融资业务收入4571万港元，同比下降44.67%，全年完成债券承销业务116笔，同比增长33%，债券承销金额19.4429亿美元，在中资券商排名提升1位至第6位，股权项目融资额5825万美元，在中资券商中排名第14位][60] - [公司资产管理业务收入1970万港元，同比下降40.48%，年底资产管理产品数量28支，管理规模63.6亿港元][61] - [公司保证金融资业务收入3010万港元，同比下降68.52%][62] - [公司金融产品及投资收入470万港元，同比下降97.81%][63] 利润情况 - [2022年公司应占年内亏损为2.97402416亿港元，2021年溢利为4009.3639万港元][2] - [2022年公司普通股持有人应占每股亏损为0.0744港元，2021年盈利为0.01港元][3] - [2022年公司综合收入为258,004,188港元，税前亏损305,283,511港元；2021年综合收入为636,370,709港元，税前溢利49,377,603港元][9][10] - [2022年金融资产减值亏损变动为51,416,860港元，较2021年的42,338,233港元有所增加][9][10] - [2022年折旧为4,549,535港元，较2021年的5,145,124港元有所减少；摊销为435,818,567港元，较2021年的404,146,143港元有所增加][9][10] - [2022年利息收入为182,003,396港元，较2021年的187,871,898港元略有减少；利息开支为42,486,859港元，较2021年的8,911,838港元大幅增加][9][10] - [2022年和2021年税前（亏损）/溢利已扣除的员工成本分别为1.6010329亿港元和1.59927725亿港元，核数师薪酬分别为1872.1324万港元和635.1578万港元，法律及专业费用分别为454.9535万港元和514.5124万港元等][24] - [2022年和2021年金融资产减值亏损分别为8193.6022万港元和9594.0759万港元，其中有抵押保证金贷款减值亏损分别为24.6897万港元和 - 52.8875万港元等][24] - [2022年和2021年其他收益或亏损分别为4290.4871万港元和 - 5707.3631万港元，汇兑亏损/（收益）分别为 - 1364.1539万港元和 - 1863.9172万港元][24] - [2022年和2021年香港利得税分别为399.2975万港元和634.0606万港元，本年度分别为397.3621万港元和574.4606万港元，上年度拨备不足分别为1.9354万港元和59.6万港元][26] - [2022年和2021年递延税项分别为 - 1187.407万港元和294.3358万港元，本年度分别为 - 788.1095万港元和928.3964万港元][26] - [2022年税前亏损3.05283511亿港元，2021年税前溢利4937.7603万港元，名义税率均为16.5%][28] - [2022年公司普通股持有人应占年内亏损2.97402416亿港元，2021年溢利4009.3639万港元，普通股加权平均数均为40亿股][28] - [2022年公司除税后净亏损29740万港元，2021年为净利润4009万港元，由盈转亏][53] 资产负债情况 - [2022年非流动资产为3346.2873万港元，2021年为7600.2382万港元][4] - [2022年流动资产为11.67456618亿港元，2021年为15.18484994亿港元][4] - [2022年流动负债为3.150506807亿港元，2021年为4.786178972亿港元][4] - [2022年非流动负债为2.079992337亿港元，2021年为2.352317863亿港元][5] - [2022年资产净值为3.994877702亿港元，2021年为4.387197972亿港元][5] - [2022年总权益为3.994877702亿港元，2021年为4.387197972亿港元][5] - [2022年证券交易业务应收账款为14.48473422亿港元，2021年为16.41156797亿港元][29] - [2022年有抵押保证金贷款总额为21.8884亿港元，2021年为31.60583亿港元；2022年无信贷减值的有抵押保证金贷款总额为3.7959209亿港元，2021年为5.44283253亿港元][31] - [2022年出现信贷减值的有抵押保证金贷款总额为10.68881332亿港元，2021年为10.96873544亿港元][31] - [2022年企业融资客户应收账款总额为410.1017万港元，2021年为693.0769万港元][38] - [2022年资产管理客户应收账款总额为1044.3983万港元，2021年为1790.2189万港元][39] - [2022年12月31日，证券交易业务结欠直接控股公司的应付账款为77557769港元，2021年为78718717港元][45] - [2022年以公允价值计量并计入损益的金融资产为28.43382488亿港元，2021年为49.08872762亿港元][47] - [2022年按摊销成本计量的债务投资为2.14953954亿港元，2021年无此项][50] - [2022年以公允价值计量并计入其他全面收益的金融资产为21.74690074亿港元，2021年无此项][50] - [公司总资减少25.74%至124.7218亿港元，总负债减少31.68%至84.773亿港元][64] - [公司流动资产净值减少13.48%至55.3135亿港元，流动比率提高至1.9倍，现金流出净额为2.75501亿港元，银行结余为27.0395亿港元][65] - [截至2022年12月31日，集团银行借款总额增至100091万港元，2021年为53015万港元；未偿还债券为207999万港元，2021年为235232万港元；无股东贷款，2021年为230085万港元；资本负债比率降至126.1%，2021年为163.1%][66] - [截至2022年12月31日，普通股股东应占权益总额为299488万港元，2021年为338720万港元][67] 客户与市场情况 - [2022年最大客户及五大客户分别占集团外部客户收入约15.9%及26.2%，2021年分别为4.2%及16.5%][12] - [截至2022年和2021年12月31日止年度，公司外部客户收入全部来源于香港业务，非流动资产（金融工具除外）均位于香港][11] - [香港资本市场受不利因素影响，企业股权融资放缓，全年集资额大幅下跌67.43%至2519亿港元，港股日均交易额同比下跌25.08%至1249亿港元，恒指较年初下跌15.5%][57] - [香港交易所落实多项互联互通机制重大升级，包括ETF纳入沪深港通、推出“互换通”等][56] 业务运营情况 - [集团提供经纪、企业融资、资产管理等服务，不同服务收入确认方式不同，如经纪佣金收入在交易执行日期某一时间点按交易价值百分比确认，资产管理费收入按管理资产净值固定百分比按月收取等][15][18][20] - [2022年公司按不同收入性质对分部收入重新分组并重新分配至不同分部，分部收入比较资料已重列][8] - [证券交易业务应收账款（除有抵押保证金贷款外）正常结算期为交易日後两日，期货及期权合约交易业务为交易日後一日][34] - [企业融资及资产管理业务应收账款正常结算期按协定条款厘定，一般于提供服务後一年内结算][36] - [金融产品及投资业务应收经纪账款正常结算期按协定条款厘定，一般于交易日後两至五天结算][37] - [公司成功推动多项创新业务落地，助力19家企业发行绿色债券，融资规模突破500亿港元][60] 风险管理情况 - [集团建立全面风险管理组织架构和“三道防线”治理架构，实施风险偏好、限额管理和授权管理体系，对各类风险进行全程管理][76][77][78] - [公司设有风险管理委员会和投融资业务评审委员会，审查及监控信贷风险管理政策实施情况，评估信贷风险敞口并缓释风险][79] - [公司制定流动性风险管理制度及流程，维持流动性及财政资源要求，采取严格流动性管理措施][82][84] - [公司制定政策、程序监察及控制市场风险，设有市场风险限额指标并定期审查调整市场策略][86][87] - [公司建立操作风险管理架构，健全管理机制及内部控制程序，设立业务连续性管理机制][89][90][91] - [公司推动建立合规与法律风险管理框架，设有合规管理架构及三道防线，配备专职法务人员并聘请4家常年合作法律顾问][92][93][94] - [公司推动声誉风险管理机制建设，完善声誉风险管理制度，报告期内舆情平稳，未发生重大声誉风险事件][96] 税务情况 - [2022年香港利得税拨备按该年度估计应课税利润的16.5%计提（2021年相同），集团一家附属公司首200万港元应课税利润按8.25%计税，余下按16.5%计税][26] - [2022年香港利得税拨备计及香港特区政府就2021 - 22课税年度应纳税款100%扣减额（各业务最高1万港元），2021年计及2020 - 21课税年度最高1万港元扣减额][27] 人员情况 - [截至2022年12月31日，集团聘任193名全职雇员，2021年为210名；薪酬总额为16010万港元，2021年为15993万港元][73] 债券回购情况 - [2022年9月5日至9月28日，公司在公开市场购回总额3500万美元的2024债券，相当于原本已发行本金总额的11.67%][67] - [2022年9月5日至9月28日，公司在公开市场购回总额3500万美元的2024债券，相当于原本已发行本金总额的11.67%，获购回债券已注销][99] 未来规划 - [集团未来将深化“双轮联动”业务体系建设，提升主要业务市场竞争力，优化收入利润结构，完善合规风控体系，提升运营及管理能力][68] 其他事项 - [香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本对集团业绩及财务状况无重大影响][6] - [2022年及2021年12月31日分配至尚未履行（或部分尚未履行）履约责任的交易价总额分别为1560万港元和1510万港元，该金额指保荐服务合约收入，预期于未来12个月内产生][22] - [截至2022年12月31日，集团

公司基本信息 - 公司于2015年7月21日在开曼群岛注册成立，2016年10月20日在港交所GEM上市，2019年1月3日转往主板上市[38] 收入情况 - 2022年上半年佣金及手续费收入为1.00560756亿港元，2021年为1.51048768亿港元[15] - 2022年上半年利息收入为1859.5371万港元，2021年为7371.9676万港元[15] - 2022年上半年交易及投资收入净额为 - 2596.0784万港元，2021年为2.00981728亿港元[15] - 2022年上半年收入总额为9319.5343万港元，2021年为4.25750172亿港元[15] - 2022年上半年企业融资收入为2042.67万港元，2021年同期为1606.95万港元[46] - 2022年上半年资产管理收入为1170.67万港元，2021年同期为1357.63万港元[46] - 2022年上半年佣金及手续费收入为1.01亿港元，2021年同期为1.51亿港元[46] - 2022年上半年利息收入为1859.54万港元，2021年同期为7371.97万港元[46] - 2022年上半年收入总额为9319.53万港元，2021年同期为4.2575亿港元[49] - 2022年上半年经纪分部收入为6860.68万港元，2021年同期为1.2154亿港元[55][59] - 2022年上半年贷款及融资分部收入为1562.18万港元，2021年同期为6541.88万港元[55][59] - 2022年上半年企业融资分部收入为2042.67万港元，2021年同期为1606.95万港元[55][59] - 2022年上半年资产管理分部收入为1620.6万港元，2021年同期为2387.37万港元[55][59] - 2022年上半年金融产品及投资分部收入为 - 2298.72万港元，2021年同期为2.0928亿港元[55][59] - 截至2022年6月30日止六个月，公司营业收入9320万港元，较2021年的4.2575亿港元下降，净亏损1.9835亿港元，2021年为盈利5383万港元[150] - 2022年上半年，公司经纪、企业融资、资产管理、贷款及融资、金融产品及投资业务的营业收入同比分别下降43.63%、增长27.13%、下降13.77%、下降76.12%及下降110.99%[150] - 截至2022年6月30日止六个月，公司企业融资业务收入2043万港元，同比增长27.13%，作为承销商完成境外债总承销金额7.8647亿美元，在中资券商中排名第8位[156] - 2022年上半年，公司贷款及融资业务收入1562万港元，较2021年的6542万港元同比下降76.12%[158] - 截至2022年6月30日止六个月，公司金融产品及投资亏损2299万港元，2021年为盈利2.0928亿港元，同比下降110.99%[159] 利润与亏损情况 - 2022年上半年税前亏损为1.9890369亿港元，2021年利润为6240.5692万港元[15] - 2022年上半年期内亏损为1.98345423亿港元，2021年利润为5383.126万港元[15] - 2022年上半年其他全面收益为 - 782.5451万港元，2021年为0[15] - 2022年上半年全面收益总额为 - 2.06170874亿港元，2021年为5383.126万港元[15] - 2022年本公司普通股持有人应占每股亏损为0.0496港元，2021年为0.0135港元[15] - 2022年上半年公司亏损198,345,423港元，导致累计亏损达到1,045,062,540港元[27] - 2022年上半年其他全面收益为 - 7,825,451港元[27] - 2021年上半年公司利润及全面收益总额为53,831,260港元[27] - 2022年上半年税前亏损为1.989亿港元，2021年同期税前利润为6240.57万港元[55][58] - 2022年上半年公司普通股持有人应占亏损198345423港元，2021年同期利润为53831260港元[69] 资产情况 - 截至2022年6月30日，非流动资产为344,642,507港元，较2021年12月31日的362,043,062港元有所减少[19] - 截至2022年6月30日，流动资产为16,721,579,252港元，较2021年12月31日的16,432,760,069港元有所增加[19] - 截至2022年6月30日，流动资产净值为6,207,344,193港元，较2021年12月31日的6,393,158,345港元有所减少[19] - 截至2022年6月30日，总权益为4,181,027,098港元，较2021年12月31日的4,387,197,972港元有所减少[22][27] - 截至2022年6月30日，资产净值为4,181,027,098港元，较2021年12月31日的4,387,197,972港元有所减少[22] - 2022年6月30日以公允价值计量并计入损益的金融资产为5984116684港元，2021年12月31日为4908872762港元[72] - 2022年6月30日指定以公允价值计量并计入其他全面收益的股本证券为717492509港元，2021年12月31日为0[75] - 2022年6月30日按摊销成本计量的债务投资为23563313港元，2021年12月31日为0[78] - 2022年6月30日应收账款为2051743599港元，2021年12月31日为1518484994港元[81] - 2022年6月30日，以公允价值计量并计入损益的金融资产公允值为59.84亿港元，2021年12月31日为49.09亿港元[122] - 2022年6月30日，以公允价值计量并计入其他全面收益的金融资产（股本证券 - 于证券交易所交易）公允值为7.17亿港元，2021年12月31日无此项数据[125] - 2022年6月30日，以公允价值计量并计入损益的金融负债为-1,209,617港元，金融资产为769,757,318港元；2021年6月30日，金融负债为-1,945,801港元，金融资产为57,475,182港元[131] - 2022年6月30日，外汇期货名义金额为476,900,758港元，利率期货名义金额为1,020,409,000港元；衍生金融工具公允价值资产为1,393,622港元，负债为-7,321,179港元[134] - 2022年6月30日，公司总资产增加1.62%至170.6622亿港元，总负债增加3.85%至128.8519亿港元[162] - 2022年6月30日，公司流动资产净值下降2.91%至62.0734亿港元，流动比率为1.59倍[163] 负债情况 - 截至2022年6月30日，流动负债为10,514,235,059港元，较2021年12月31日的10,039,601,724港元有所增加[19] - 截至2022年6月30日，非流动负债为2,370,959,602港元，较2021年12月31日的2,368,003,435港元有所增加[22] - 以公允价值计量并计入损益的金融负债中，2022年6月30日持作交易为12324617港元，指定以公允价值计量并计入损益为34240000港元，总计46564617港元；2021年12月31日对应数据分别为12076372港元、53319705港元、65396077港元[95] - 应付账款中，2022年6月30日证券交易业务为3189208997港元，期货及期权合约交易业务为479916046港元，金融产品及投资业务为723192658港元，总计4392317701港元；2021年12月31日对应数据分别为4373464987港元、408089583港元、4624402港元、4786178972港元[98] - 2022年6月30日银行借款可变动利率借款为500044808港元，2021年12月31日为530146916港元[103] - 截至2022年6月30日，集团银行借款利率为香港银行同业拆息+2.4%，2021年12月31日为香港银行同业拆息+1.75%至香港银行同业拆息+2.4%[104] - 截至2022年6月30日，集团从7911500000港元银行融资中已提取500000000港元，2021年12月31日从7415000000港元银行融资中已提取530000000港元[104] - 截至2022年6月30日，兴业证券提供安慰函支持3387500000港元银行融资，其中500000000港元已提取；2021年12月31日支持3700000000港元银行融资，其中530000000港元已提取[104] - 公司于2021年2月发行300000000美元企业债券，固定年利率为2%，三年内到期并由控股股东担保[108] - 应付直接控股公司款项，2022年6月30日为2315543500港元，2021年12月31日为2300852500港元，贷款无抵押、须于2022年偿还及按每年2.9%计息[109] - 2022年6月30日，持作买卖之金融负债公允值为1232.46万港元，2021年12月31日为1207.64万港元[125] - 2022年6月30日，指定以公允价值计量并计入损益之金融负债（非上市结构性产品）公允值为3424万港元，2021年12月31日为5331.97万港元[125] - 2022年6月30日，公司银行及其他借款总额降低5.68%至5.0004亿港元，资本负债比率增加4.95%至1.240[164] 现金流量情况 - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为8.63亿港元，2021年同期为6.93亿港元[32] - 截至2022年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为452.18万港元，2021年同期为158.65万港元[32] - 截至2022年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为1.12亿港元，2021年同期所得现金净额为25.63亿港元[32] - 截至2022年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为9.79亿港元，2021年同期增加净额为18.68亿港元[32] - 截至2022年6月30日止六个月，期末现金及现金等价物为44.79亿港元，2021年同期为41.54亿港元[32] 税务与股息情况 - 香港利得税拨备按2022年上半年估计应课税利润全年实际税率16.5%计提（2021年相同），一家附属公司首2000000港元应课税利润按8.25%计税，余下按16.5%计税[66] - 董事会未就2022年及2021年6月30日止六个月宣派中期股息[68] 每股相关情况 - 2022年及2021年上半年均无潜在已发行普通股，未呈列每股摊薄（亏损）/盈利[69] 应收账款结算期情况 - 有抵押保证金贷款须于结算日之后按要求偿还，除此外证券交易业务应收账款正常结算期为交易日后两日，期货及期权合约交易业务为交易日后一日[84][85] - 企业融资及资产管理业务应收账款正常结算期按协定条款厘定，一般于提供服务后一年内结算[86] 应收账款账龄情况 - 企业融资业务应收账款中，2022年6月30日少于31日为4270263港元，31至60日为93760港元，61至90日为245526港元，91至180日为7105918港元，超过180日为2865610港元；2021年12月31日对应数据分别为3427483港元、2788715港元、313985港元、400586港元、0港元[90] - 资产管理业务应收账款中，2022年6月30日

业务收入情况 - [2021年经纪服务佣金及手续费收入2.11亿港元，同比增长14.0%][9] - [2021年企业融资服务佣金及顾问费收入8262.07万港元，同比下降36.1%][9] - [2021年资产管理服务管理费及顾问费收入3310.18万港元，同比增长12.5%][9] - [2021年贷款及融资服务利息收入9561.16万港元，同比下降36.6%][9] - [2021年金融产品及投资收入2.14亿港元，同比增长160.6%][9] - [2021年公司收入6.36亿港元，同比增长10.3%；年内溢利4009.36万港元，同比增长108.1%][9] - [2021年公司实现营业收入6.3637亿港元，同比增加10.3%，除税后净利润为4009万港元，2020年为净亏损4.9254亿港元][35] - [2021年公司经纪、企业融资、资产管理、贷款及融资、金融产品及投资业务的营业收入同比分别增长14.0%、下降36.1%、增长12.5%、下降36.6%及增长160.6%][35] - [2021年公司经纪服务佣金及手续费收入2.1082亿港元，同比增长14.0%][40] - [2021年企业融资业务收入8262万港元，同比下降36.1%；债务证券佣金收入5078万港元，同比增长1.2%；美元债总承销金额13.63亿美元，市场份额0.66%，较2020年增长19.38%；股权项目融资额35366万美元，中资券商中排名第7位，较去年提升8位；安排费2230万港元，同比下降61.4%][41] - [2021年资产管理业务收入3310万港元，同比增加12.5%；产品数量27只，管理规模82.38亿港元，较年初增长13%，中资券商资管中排名第3位；中国核心资产基金规模超8亿港元][44] - [2021年贷款及融资业务收入9561万港元，同比下降36.6%][45] - [2021年金融产品及投资收入2.1422亿港元，同比上升160.6%][46] 财务指标情况 - [2021年末总资产167.95亿港元，同比下降8.0%；普通股持有人应占权益33.87亿港元，同比增长1.2%][18] - [2021年纯利率6.3%，同比增长91.7%；权益回报率1.2%，同比增长14.8%][18] - [2021年总资本回报率0.2%，同比增长2.9%；资本负债比率118.1%，同比下降89.4%][18] - [2021年每股资产净值1.10港元，同比增长31.1%][9] - [2021年末总资产167.948亿港元，减少8.0%；总负债124.0761亿港元，减少16.8%][47] - [2021年末流动资产净值63.9316亿港元，增加22.2%；流动比率提高至1.6倍；现金流入净额31.7273亿港元；银行结馀54.5896亿港元；银行及其他借款总额降低88.5%至5.3015亿港元][48] - [2021年发行3亿美元三年期有担保债券和10亿港元次级永续证券；年末无未偿还票据，未偿还债券23.5232亿港元，股东贷款23.0085亿港元；资本负债比率减少约43.1%至1.181；普通股股东应占权益总额33.872亿港元][50] 业务发展成果 - [2021年公司全年通过网上营业厅线上开户6880户，占全年开户数的95%，新增有效开户2593户，新增客户资产8.7亿港元，港股交易量1188亿港元，增长17%][40] - [2021年公司逐步建立中性偏稳健的内控管理文化，强化制度建设，完成组织架构改革，优化人才结构][27] - [2021年公司财富管理业务转型初步取得成效，发展互联网证券模式，实现业绩稳步增长][27][40] - [2021年公司股权和债券业务市场竞争力稳步提升，推进大投行业务发展战略落地][27] - [2021年公司自营投资在严控风险前提下增厚投资收益，资产管理业务稳中求进，中国核心资产基金获批两地互认][27] 社会责任履行 - [2021年公司助力企业发行绿色债券等，参与公益活动，履行社会责任][28] 未来发展规划 - [展望2022年，公司将坚持新发展理念，优化业务结构，实现收入利润恢复性增长和结构优化][30] - [公司未来将深化双轮驱动业务体系建设，发展固收自营投资等业务，构建跨境衍生品新业务板块，完善合规风控体系等][51] 重大事项情况 - [2021年无重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司][53] 人员情况 - [2021年末聘任210名全职雇员，薪酬总额1.5993亿港元][55] - [黄奕林53岁，2017年7月12日及2019年8月6日获委任为非执行董事等职，在金融服务业有逾21年经验][75] - [李宝臣44岁，2020年1月13日获委任为执行董事兼行政总裁，在金融服务业有逾18年经验][77] - [曾艳霞45岁，2016年6月1日及6月8日获委任为执行董事及副行政总裁，在金融服务业有逾15年经验][81] - [张春娟38岁，2019年7月17日及8月2日获委任为副行政总裁及财务总监等职，在金融服务业有逾13年经验][82] - [洪瑛71岁，2016年7月27日及9月30日获委任为独立非执行董事及审核委员会主席，在会计行业有逾43年经验][86] - [田力53岁，2016年7月27日及9月30日获委任为独立非执行董事及薪酬委员会主席等职，在金融服务业有逾21年经验][87] - [黄奕林现任兴业证券副总裁等职，曾任兴业证券研发中心总经理等职][75] - [李宝臣曾任中国工商银行深圳市分行个人金融部产品经理等职][77] - [曾艳霞曾在兴业证券集团会计及财务部等部门任职][81] - [张春娟曾在兴业证券计划财务部等部门任职][83] 风险管理情况 - [公司建立全面风险管理组织架构和“三道防线”治理架构，实施风险偏好、限额和授权管理体系][60] - [公司设有风险管理委员会和投融业务评审委员会，监控信贷业务风险限额指标并进行压力测试][61] - [公司制定流动性风险管理制度及流程，建立多层次授权机制和内部政策，拓宽融资渠道并采取严格流动性管理措施][64] - [公司制定政策程序监控市场风险，制定及审阅风险限额指标，优化投资策略并控制债券投资期限][65] - [公司建立操作风险管理架构，通过多种方式监控操作风险事件，设立业务连续性管理机制][67] - [公司建立合规与法律风险管理框架，设有合规管理三道防线，配备专职法务人员并聘请3家常年合作法律顾问][72] - [公司推动声誉风险管理机制建设，对声誉风险进行全方位全过程管理，报告期内舆情平稳无重大声誉风险事件][73] 公司基本业务 - [公司为投资控股公司，主要从事经纪、贷款及融资、企业融资、资产管理及金融产品与投资服务][91] 股息分配情况 - [董事会不建议就2021年度派付末期股息][94] 储备情况 - [2021年12月31日，公司可供分派储备约为29.24亿港元][97] 供应商情况 - [公司无主要供应商，最大及前5大供应商采购额百分比不适用][99] 股份持有情况 - [黄奕林、汪详（2022年3月11日辞任）、曾艳霞分别持有公司0.06%、0.20%、0.18%股份][106] - [截至2021年12月31日，兴证（香港）金融控股有限公司和兴业证券分别持有公司2,077,337,644股，占股51.93%][108] - [截至2021年12月31日，嘉实资本管理有限公司、嘉实基金管理有限公司和China Credit Trust Co., Ltd分别持有公司293,232,000股，占股7.33%][108] - [截至2021年12月31日，豪康金融控股（集团）有限公司、崇业控股有限公司、陈家泉和杨志英分别持有公司205,853,089股，占股5.15%][108] 董事相关情况 - [李宝臣、张春娟、秦朔须退任，符合资格在股东周年大会上膺选连任董事][102] - [洪瑛于2021年12月13日辞任吉林金冠电气股份有限公司独立董事][103] - [张春娟于2022年1月12日获委任为智都集团等公司董事或经理][103] - [执行董事与公司订立3年服务合约，非执行及独立非执行董事按3年固定年期委任][105] - [董事酬金须经股东批准，其他酬金由董事会参考多因素厘定][106] - [公司董事薪酬包括袍金、薪金等，经参考可比较公司薪酬、董事表现及集团表现等因素来厘定和定期审阅][119] 贷款融资情况 - [2020年10月27日，公司就上限本金总额为5亿港元（或其等值美元）的非承诺性循环贷款融资进行续贷，若兴业证券不再实益拥有公司已发行股本至少51%，则构成违约事项][121] - [2020年12月31日，公司就上限本金总额为8亿港元的非承诺性循环贷款融资进行续贷，若兴业证券不再担任公司单一最大股东，则构成违约事项][121] - [2020年12月31日，公司就上限本金总额为2亿港元的非承诺性循环贷款融资进行续贷，若兴业证券不再实益拥有公司已发行股本至少51%及不再维持对公司的绝对管理控制权，则构成违约事项][121] - [2021年10月22日，公司就上限本金总额为20亿港元的非承诺性循环贷款融资进行续贷，若兴业证券不再拥有及持有公司已发行股本不少于51%之权益及维持对公司控制权，则构成违约事项][122] - [2021年12月28日，公司及兴证国际证券就最高为9亿港元非承诺性短期贷款融资订立协议，若兴业证券不再实益拥有公司及兴证国际证券已发行股本至少51%，则构成违约事项][122] - [2021年12月28日，兴证国际证券订立首次公开招股短期贷款融资函件，若兴业证券不再实益拥有公司及兴证国际证券已发行股本至少51%，则构成违约事项][123] - [2021年12月28日公司获银行提供最高5000万美元非承诺性循环贷款融资，若兴业证券不再合法及实益拥有公司已发行股本至少51%及维持管理控制权则构成违约][126] 关联交易情况 - [截至2021年12月31日止三个年度，兴证（深圳）向公司提供服务建议上限金额分别为6800万港元、1.05亿港元及1.53亿港元，2021年公司支付咨询服务费2978.9119万港元][128][130] - [2021年11月3日公司与兴证（深圳）重续服务协议，期限至2024年12月31日，2022 - 2024年建议上限金额分别为5900万港元、9400万港元及1.45亿港元][129] - [2021年11月3日公司与兴业证券订立总协议，2022 - 2024年提供投资管理服务建议上限金额分别为3700万港元、7500万港元及1.12亿港元，提供投资顾问服务建议上限金额分别为2000万港元、2600万港元及3000万港元][132] - [兴证（香港）金融控股有限公司持有公司51.93%权益，持有兴证（深圳）100%权益，兴业证券持有兴证（香港）金融控股有限公司全部已发行股本][130][133] - [独立非执行董事确认截至2021年12月31日止年度持续关连交易按一般商业条款订立，条款公平合理且符合股东整体利益，核数师已发出无保留意见函件][133] - [2016年9月28日兴业证券等订立不竞争契据，本年度各控股股东已书面确认遵循，独立非执行董事确认其已遵守承诺][138][139] 慈善捐款情况 - [本年度集团支付约21.974万港元慈善捐款][140] 股份过户情况 - [公司将在2022年5月3日至5月6日暂停办理股份过户登记手续，未登记股份持有人需在2022年4月29日下午4时30分前将转让文件及股票送达指定地点][141] 证券交易情况 - [本年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况][142] 公众持股情况 - [截至2021年12月31日及报告日期，公司已发行股份维持上市规则规定的足够公众持股量，即25%由公众人士持有][148] 核数师情况 - [毕马威会计师事务所于2019年首次获委任为公司核数师，将在应届股东周年大会上退任并合资格膺选连任][150] - [公司本年度财务报表由毕马威会计师事务所审核][151] - [本年度集团委聘毕马威为外部核数师，核数服务已付/应付费用180万港元，非核数服务各项费用分别为内部监控审阅74万港元、预期信贷亏损政策审阅39万港元、税务咨询服务24万港元、税务筹划服务16万港元][175] 董事会情况 - [报告日期，董事会由7名董事组成，包括1名非执行董事、3名执行董事及3名独立非执行董事][157] - [董事会每年至少定期举行4次会议，例会通知提前至少14日送交董事，会议资料提前至少3日送交][159] - [本年度内，董事出席董事会会议及股东大会的出席率情况已列出，多数董事出席率较高，仅独立非执行董事田力先生未出席一次股东特别大会][162] - [董事会由七名董事组成，其中三名女性，本年度62.5%董事和59.5%员工为男性，37.5%董事和40.5%员工为女性][166] - [主席黄奕林和行政总裁李宝臣职责明确区分，主席领导董事会，行政总裁执行策略并监督日常业务][167] - [各新委任董事获入职培训和资料，公司建议董事出席座谈会促进专业发展，本年度各董事均参与A、B两类培训][168][169] - [根据章程，三分之一董事须在股东周年大会轮值退任，非执行董事和独立非执行董事任期三年，至少每三年轮值退任及重选一次][172] - [公司采纳董事证券交易行为守则，本年度全体董事遵守规定标准和守则][173] 审核委员会情况 - [审核委员会包括非执行董事黄奕林和两名独立非执行董事洪瑛、田力，主席

财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，客户佣金及手续费收入为1.51048768亿港元，2020年同期为1.77879148亿港元[11] - 截至2021年6月30日止六个月，利息收入为7371.9676万港元，2020年同期为9906.4775万港元[11] - 截至2021年6月30日止六个月，投资收入及盈利或亏损净额为2.00981728亿港元，2020年同期为1.2897772亿港元[11] - 截至2021年6月30日止六个月，收入总额为4.25750172亿港元，2020年同期为4.05921643亿港元[11] - 截至2021年6月30日，非流动资产为3.63884298亿港元，2020年12月31日为4.55303277亿港元[15] - 截至2021年6月30日，流动资产为22.635524294亿港元，2020年12月31日为17.808387618亿港元[15] - 截至2021年6月30日，流动负债为13.933099679亿港元，2020年12月31日为12.576672689亿港元[15] - 截至2021年6月30日，流动资产净值为8.702424615亿港元，2020年12月31日为5.231714929亿港元[15] - 2021年上半年税前利润为6240.5692万港元，2020年同期亏损3.24501345亿港元[11] - 2021年上半年期内利润为5383.126万港元，2020年同期亏损2.85841245亿港元[11] - 截至2021年6月30日，公司非流动负债为46.65亿港元，较2020年12月31日的23.4亿港元增长约98.54%[18] - 2021年上半年公司资产净值为44.01亿港元，较2020年12月31日的33.47亿港元增长约31.49%[18] - 2021年上半年公司期内利润及全面收益总额为5383.13万港元，而2020年上半年为亏损2.86亿港元[23] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为6.93亿港元，2020年同期为1.04亿港元[28] - 2021年上半年投资活动所用现金净额为158.65万港元，2020年同期为3898.04万港元[28] - 2021年上半年融资活动所得现金净额为25.63亿港元，2020年同期为净流出3.76亿港元[28] - 2021年上半年现金及现金等价物增加净额为18.68亿港元，2020年同期为减少5.19亿港元[28] - 2021年上半年已收利息为1.82亿港元，2020年同期为4.15亿港元[28] - 2021年上半年已收股息为412.85万港元，2020年同期为1140.39万港元[28] - 2021年上半年客户佣金及手续费收入1.51亿港元，2020年同期为1.78亿港元[43] - 2021年上半年企业融资收入1606.95万港元，2020年同期为8391.89万港元[43] - 2021年上半年资产管理收入1357.63万港元，2020年同期为999.55万港元[43] - 2021年上半年利息收入7371.97万港元，2020年同期为9906.48万港元[43] - 2021年上半年投资收入及盈利或亏损净额2.01亿港元，2020年同期为1.29亿港元[48] - 2021年上半年总收入4.26亿港元，2020年同期为4.06亿港元[48] - 2021年上半年呈列於簡明綜合損益及其他全面收益表內的收入為425,750,172港元，2020年同期为405,921,643港元[55][59] - 2021年上半年稅前利潤為62,405,692港元，2020年同期稅前虧損為324,501,345港元[55][57] - 2021年上半年員工成本（包括董事酬金）薪金及花紅、強制性公積金計劃供款等共203,231,433港元，2020年同期为79,198,981港元[62] - 2021年上半年法律及專業費用為3,056,951港元，2020年同期为9,229,884港元[62] - 2021年上半年金融資產減值虧損有抵押保證金貸款為48,710,991港元，2020年同期为293,124,787港元[62] - 2021年上半年香港利得稅即期及上年度撥備不足共7,968,662港元，2020年同期为401,044港元[64] - 2021年上半年本公司擁有人應佔期內利潤為53,831,260港元，2020年同期虧損為285,841,245港元[70] - 2021年6月30日以公允價值計量並計入損益的金融資產為6,463,483,331港元，2020年12月31日为8,016,319,587港元[73] - 2021年香港利得稅全年實際稅率為16.5%，與2020年相同，一家附屬公司首2,000,000港元應課稅利潤按8.25%計稅，餘下按16.5%計稅[67] - 截至2021年6月30日止六个月主要管理人员薪酬及短期福利为24,142,616港元，离职后福利为93,000港元；2020年同期分别为14,173,461港元和63,000港元[150] - 截至2021年6月30日止六个月公司根据服务协议支付咨询服务费16,603,925港元，2020年为7,748,904港元[151] - 截至2021年6月30日止六个月该贷款利息开支为33,196,038港元[152] - 截至2021年6月30日止六个月，第三方单位持有人/股东于合并结构化实体持有的权益变动所得亏损13,290,030港元，2020年为收益2,948,946港元[156] - 2021年6月30日第三方单位持有人/股东于合并结构化实体持有的权益为255,365,163港元，2020年12月31日为301,753,853港元[156] - 截至2021年6月30日止六个月，公司营业收入4.2575亿港元，净利润5383万港元，同比由亏转盈增长3.3967亿港元，平均净资产收益率为1.39%，同比增长9.12个百分点[161] - 2021年6月30日，公司总资产增加25.93%至229.9941亿港元，总负债增加24.68%至185.9847亿港元[172] - 2021年6月30日，公司流动资产净值增长66.34%至87.0242亿港元，流动比率为1.62倍，银行及其他借款总额降低10.93%至4.08855亿港元[173] - 2021年6月30日公司无未偿还票据（2020年12月31日为6977万港元），未偿还债券为23.4115亿港元（2020年12月31日无），股东贷款为22.9073亿港元（2020年12月31日为22.869亿港元）[174] - 2021年6月30日公司资本负债比率下降0.10至1.98（2020年12月31日为2.08）[174] - 2021年6月30日公司拥有人应占权益总额为44.0094亿港元（2020年12月31日为33.471亿港元）[174] - 2021年6月30日公司聘任204名全职雇员（2020年6月30日为219名），截至该日止六个月薪酬总额为9296万港元（2020年6月30日为7920万港元）[180] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年上半年，公司经纪、企业融资、资产管理、贷款及融资、金融产品及投资业务营业收入同比分别增长44.59%、下降80.85%、增长35.82%、下降17.08%及增长40.32%[161] - 截至2021年6月30日止六个月，公司经纪服务佣金及手续费收入1.214亿港元，同比增长44.59%，证券经纪客户数较年初上涨16.62%至42334户，整体交易额1047.68亿港元，同比上升22.40%[163] - 截至2021年6月30日止六个月，公司企业融资业务收入1607万港元，同比下降80.85%，以主承销商以上角色完成美元债总承销金额5.5459亿美元，在中资券商中排名第8位，较去年提升2位[165] - 截至2021年6月30日止六个月，公司包含股票承销在内的全部股权融资额2.4769亿美元，在中资券商中排名第7位，较去年提升8位[166] - 截至2021年6月30日止六个月，公司资产管理业务收入1358万港元，同比增长35.82%，6月末资产管理规模93.34亿港元，较年初增长27.73%[167] - 截至2021年6月30日止六个月，公司贷款及融资业务收入6542万港元，同比下降17.08%[168] - 截至2021年6月30日止六个月，公司金融产品及投资收入2.0928亿港元，同比增长40.32%[169] 金融工具相关数据变化 - 2021年6月30日，证券交易业务有抵押保证金贷款应收账款为14.46亿港元，2020年12月31日为20.25亿港元[76] - 2021年6月30日期货及期权合约交易业务应收账款为2.75亿港元，2020年12月31日为3.00亿港元[76] - 2021年6月30日企业融资业务应收账款为449.57万港元，2020年12月31日为442.45万港元[76] - 2021年6月30日资产管理业务应收账款为1112.20万港元，2020年12月31日为402.29万港元[76] - 2021年6月30日金融产品及投资业务应收账款为63.47亿港元，2020年12月31日为34.81亿港元[76] - 2021年6月30日上市股本证券淡仓为1305万港元，2020年12月31日为1362万港元[90] - 2021年6月30日信贷衍生工具为194.58万港元，2020年12月31日为260.86万港元[90] - 2021年6月30日非上市已发行结构性产品为8736.36万港元，2020年12月31日为1.35亿港元[90] - 2021年6月30日证券交易业务应付账款为53.32亿港元，2020年12月31日为34.78亿港元[94] - 2021年6月30日期货及期权合约交易业务应付账款为5.24亿港元，2020年12月31日为5.35亿港元[94] - 2021年6月30日，集团证券交易业务结欠直接控股公司的应付账款为78,718,717港元，与2020年12月31日持平[98] - 2021年6月30日，集团可变利率借款为3,920,233,891港元，2020年12月31日为3,823,475,258港元[99] - 截至2021年6月30日，集团银行借款利率介乎香港银行同业拆息（「HIBOR」）+1.3%至HIBOR+2.4%，与2020年12月31日相同[100] - 截至2021年6月30日，集团从8,227,500,000港元的银行融通额中已提取3,920,000,000港元，2020年12月31日分别为8,940,000,000港元和3,820,000,000港元[100] - 2021年6月30日，集团其他借款为168,320,174港元，固定利率介乎1.15%至3.20%，与2020年12月31日相同，借款须于一年内偿还[104] - 2021年6月30日，集团应付直接控股公司款项为2,290,734,000港元，2020年12月31日为2,286,899,000港元[107] - 截至2021年6月30日，证券交易所交易的股本证券公允价值为311,495,357港元，较2020年12月31日的324,475,484港元有所下降[122] - 2021年6月30日，非上市股本证券公允价值为45,546,836港元，较2020年12月31

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司收入为5.76700171亿港元，较2019年的12.61563267亿港元下降54.3%[8] - 2020年公司年内亏损4.92537583亿港元，较2019年的4.61859447亿港元下降6.6%[8] - 2020年末公司总资产为182.63690895亿港元，较2019年末的243.04672709亿港元下降24.9%[16] - 2020年末本公司拥有人应占权益为33.47104333亿港元，较2019年末的38.39641916亿港元下降12.8%[16] - 2020年公司纯利率为 - 85.4%，较2019年的 - 36.6%下降48.8%[16] - 截至2020年12月31日止年度，集团取得营业收入576.70百万港元，同比减少54.3%；除税后净亏损为492.54百万港元[32] - 2020年末集团总资产182.6369亿港元，同比减少24.9%[43] - 2020年末集团总负债149.1659亿港元，同比减少27.1%[43] - 公司2020年末可供分派储备约为28.86亿港元[93] 各业务线收入关键指标变化 - 2020年经纪服务的佣金及手续费收入为1.84969148亿港元，较2019年的1.67797427亿港元增长10.2%[8] - 2020年企业融资服务的佣金及顾问费收入为1.29278835亿港元，较2019年的1.5477527亿港元下降16.5%[8] - 2020年资产管理服务的管理费及顾问费收入为2941.8036万港元，较2019年的3607.6093万港元下降18.5%[8] - 2020年贷款及融资服务的利息收入为1.50832693亿港元，较2019年的4.79197671亿港元下降68.5%[8] - 2020年金融产品及投资收入为8220.1459万港元，较2019年的4.23716806亿港元下降80.6%[8] - 2020年集团就保证金贷款作出新增减值拨备368.74百万港元；保证金融资日均规模较2019年大幅下降46.2%，融资利息收入减少327.01百万港元，同比下降68.4%；金融产品及投资收入较2019年减少341.52百万港元，同比下降80.6%[32] - 截至2020年12月31日止年度，集团经经纪、企业融资、资产管理、贷款及融资、金融产品及投资业务的营业收入同比分别增长10.2%、下降16.5%、下降18.5%、下降68.5%及下降80.6%[33] - 截至2020年12月31日止年度，集团经纪服务佣金及手续费收入184.97百万港元，同比增长10.2%[36] - 2020年企业融资业务收入1.2928亿港元，同比下降16.5%[37] - 2020年债务证券配售、包销及分包销佣金收入5018万港元，同比下降19.8%[37] - 2020年股本证券配售、包销及分包销佣金收入932万港元，同比下降82.7%[37] - 2020年资产管理业务收入2942万港元，同比下降18.5%[38] - 2020年贷款及融资业务收入1.5083亿港元，同比下降68.5%[39] - 2020年金融产品及投资收入8220万港元，同比下降80.6%[40] 集团业务其他关键指标变化 - 2020年集团收费型业务收入占比60%，提升32个百分点[23] - 2020年集团财富管理业务客户数量增长24%，机构客户交易量增幅超50%，大机构业务收入占比提升7个百分点[23] - 2020年集团以JGC角色参与的债券承销业务增长20%，非地产类客户增长9%，投资级项目占比达22%[23] - 2020年末集团证券客户数较年初增长24%至36,301户；全年证券成交额174,479百万港元，同比增长25%[36] - 2020年集团港股交易量在632家活跃的交易所交易参与者中排名提升7位至68位[23][36] - 2020年末资产管理规模72.76亿港元，在中国券商资管中排名第三[38] 市场环境关键指标变化 - 2020年末恒生指数收报27,231点，较2019年末低958点或3.4%；香港首次公开招股集资金额为3,975亿港元，较2019年上升27.05%；日均证券交易额1,295亿港元，同比上升48.48%[31] 公司人员相关信息 - 公司董事长黄奕林52岁，于2017年7月12日获委任为非执行董事，于金融服务业拥有逾二十年经验[69] - 公司行政总裁李宝臣43岁，于2020年1月13日获委任为执行董事兼行政总裁，于金融服务业拥有逾十七年经验[71] - 汪先生41岁，2016年6月1日及6月8日分别获委任为执行董事及副行政总裁，金融服务业经验逾12年[72] - 曾女士44岁，2016年6月1日及6月8日分别获委任为执行董事及副行政总裁，2016年6月8日至2019年7月17日任财务总监，金融服务业经验逾14年[76] - 张女士37岁，2019年7月17日及8月2日分别获委任为副行政总裁及财务总监、执行董事，金融服务业经验逾12年[76] - 洪女士70岁，2016年7月27日及9月30日分别获委任为独立非执行董事及审核委员会主席，会计行业经验逾42年[80] - 田先生52岁，2016年7月27日及9月30日分别获委任为独立非执行董事及薪酬委员会主席等，金融服务业经验逾20年[81] - 秦先生52岁，2016年7月27日及9月30日分别获委任为独立非执行董事及薪酬委员会等成员[84] - 2020年1月13日李宝臣获委任行政总裁，金光辞任行政总裁[99] - 2020年2月6日金光辞任执行董事兼副主席[99] - 董事黄奕林、汪详、曾艳霞分别持有公司2264384股、8131197股、7204858股，占比分别为0.06%、0.20%、0.18%[102] - 黄金光于2020年1月13日辞任行政总裁，2月6日辞任执行董事兼副主席；李宝臣于2020年1月13日获委任为执行董事兼行政总裁[160] 公司风险管理相关信息 - 公司密切监控贷款及融资客户的保证金比率及贷款与抵押品估值比率[57] - 公司制定流动性风险管理流程，建立多层次授权机制及内部政策管理和批准资本使用及分配[58] - 公司构建合规与法律风险管理框架，合规管理部负责合规监察等工作[59] - 公司制定政策及程序监控和控制日常业务价格风险，审查业务线市场风险限制[61] - 公司外汇风险主要来自以港元以外货币为单位的交易，采取对冲措施避免重大外汇风险[62] - 公司利率风险主要来自固定利率应收贷款及债务证券，采用工具对冲利率风险[63] - 公司设有负责人员监督日常经营，制定并更新运营手册，设授权等级及程序和监察系统[65] 公司股权及股东相关信息 - 兴证（香港）金融控股有限公司、兴业证券分别持有公司20.77亿股，占比51.93%[105] - 嘉实资本管理有限公司、嘉实基金管理有限公司、China Credit Trust Co., Ltd分别持有公司2.93亿股，占比7.33%[105] - 豪康金融控股（集团）有限公司、崇业控股有限公司、陈家泉、杨志英分别持有公司2.06亿股，占比5.15%[105] - 陈家泉持有崇业控股有限公司全部已发行股本总额的70%[108] - 兴证（香港）金融控股有限公司持有公司51.93%权益，持有兴证咨询服务（深圳）有限公司100%权益[124] - 截至2020年12月31日及报告日期，已发行股份25%由公众人士持有，维持足够公眾持股量[142] 公司融资相关信息 - 2019年度公司首次通过发行债券的方式获得融资资金，拓宽融资渠道[58] - 2019年5月15日公司订立2亿港元非承诺性循环贷款融资函件，2020年2月26日修订融资最多合共3亿港元，若兴业证券不再实益拥有公司已发行股本至少51%及不再维持绝对管理控制权则构成违约[118] - 2020年10月27日公司订立上限本金总额为5亿港元（或其等值美元）的非承诺性循环贷款融资补充函件，若兴业证券不再实益拥有公司已发行股本至少51%则构成违约[118] - 2020年12月31日公司订立上限本金总额为8亿港元的非承诺性循环贷款融资函件，若兴业证券不再担任公司单一最大股东则构成违约[118] - 2020年12月31日公司订立上限本金总额为2亿港元的非承诺性循环贷款融资函件，若兴业证券不再实益拥有公司已发行股本至少51%及不再维持绝对管理控制权则构成违约[119] 公司关联交易相关信息 - 截至2018年12月31日止三个年度，兴证咨询服务（深圳）有限公司向公司提供服务建议上限金额分别约为820万港元、1020万港元及1210万港元[122] - 2018年4月3日，公司就咨询服务或新服务应付兴证咨询服务（深圳）有限公司年度上限由1210万港元修订为3600万港元[123] - 兴证咨询服务（深圳）有限公司于截至2021年12月31日止三个年度各年提供服务建议上限金额分别为6800万港元、1.05亿港元及1.53亿港元[123] - 截至2020年12月31日止年度，集团向兴证咨询服务（深圳）有限公司支付咨询服务费15780454港元[124] - 公司已委聘核数师就集团持续关连交易作出报告，核数师已发出无保留意见函件并提交联交所[127] 公司治理相关信息 - 董事会提呈截至2020年12月31日止年度年报及经审核综合财务报表[86] - 董事会不建议就2020年度派付任何末期股息[90] - 执行董事与公司订立为期三年的服务合约，非执行及独立非执行董事按固定三年委任[101] - 公司2021年5月17日至21日暂停办理股份过户登记，未登记股份持有人需在5月14日下午4时30分前送达转让文件[134] - 德勤退任后，毕马威2019年首次获委任为公司核数师，将在应届股东大会退任并合资格膺选连任[144] - 公司前公司秘书曹家伟2020年10月24日辞任，曾颖雯2021年3月10日获委任为公司秘书[149] - 本年度内公司遵守企业管治守则，除公司秘书变动情况外[149] - 董事会由八名董事组成，包括一名非执行董事、四名执行董事及三名独立非执行董事[152] - 董事会每年至少定期举行四次会议，例会通知提前至少十四日送交全体董事，会议议程及资料在例会前至少三日送交[157] - 本年度各董事董事会会议出席率大多为100%（7/7），股东周年大会出席率大多为100%（1/1）[159] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑性别、年龄等多因素[163] - 各新委任董事获提供入职培训及资料，公司建议董事出席相关座谈会促进持续专业发展[165] - 本年度各董事接受的培训类别均为A（出席课程/讲座/会议）及B（阅读期刊/书面培训教材/更新资料）[168] - 组织章程细则规定董事留任及重选规则，三分之一董事须在股东周年大会轮值退任[169] - 公司已采纳董事进行证券交易行为守则，全体董事本年度均遵守规定[170] - 董事、最高行政人员及五名最高薪酬人士酬金详情载于综合财务报表附注11[171] - 本年度集团委聘毕马威为外部核数师，核数服务已付/应付费用为175万港元，非核数服务为19.85万港元[173] - 审核委员会成员出席会议出席率为100%（2/2）[177] - 薪酬委员会成员出席会议出席率为100%（4/4）[182] - 提名委员会成员出席会议出席率为100%（2/2）[187] - 审核委员会包括一名非执行董事和两名独立非执行董事[174] - 薪酬委员会包括一名非执行董事和两名独立非执行董事[179] - 提名委员会包括一名非执行董事和两名独立非执行董事[184] - 审核委员会主要职责包括审阅监督财务申报等程序[175] - 薪酬委员会主要职责包括提出薪酬政策建议等[180] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等[185] - 提名董事候选人需参考候选人无违法等因素[191] 公司其他信息 - 公司主要从事经纪、贷款及融资、企业融资、资产管理、金融产品及投资服务[87] - 控股股东订立不竞争契据，承诺不从事与集团竞争业务，个别或连同联系人在上市公司持股不超5% [130] - 本年度内集团无慈善捐款[133] - 本年度内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[135]