股本与股份数据 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股本总额为1亿港元，法定/注册股份数目为10亿股，每股面值0.01港元[1] - 上月底和本月底公司已发行股份（不包括库存股份）数目均为7亿股[2] - 上月底和本月底公司已发行股份总数均为7亿股，本月底库存股份数目为0[2]

公司公告 - 科劲国际将于2025年8月22日举行董事会会议[1] - 会议地点为香港干诺道西3号亿利商业大厦12楼[1] - 会议将批准截至2025年6月30日止六个月的未经审核综合中期业绩[1] - 会议将考虑宣派中期股息的推荐建议[1]

会议安排 - 科劲国际（控股）有限公司董事会会议2025年8月22日于香港亿利商业大厦12楼举行[3] 会议议程 - 批准公司及附属公司截至2025年6月30日止6个月未经审核综合中期业绩及刊发[3] - 考虑宣派中期股息的推荐建议[3] 董事会构成 - 截至公布日期，董事会有2名执行董事和4名独立非执行董事[3]

科劲国际出售建设银行股份 - 公司间接全资附属公司于2025年6月4日以平均每股7.21港元出售411.4万股建设银行股份 总代价约2966.3万港元（不含交易成本）[1] 高雅光学业务拓展计划 - 拟成立不同附属公司分别开展酒类、眼镜及黄金珠宝相关业务[1] 博雷顿增资扩股 - 拟对上海佰频进行增资扩股[1] 南方锰业负债管理目标 - 目标未来五年每年减少集团负债3亿至5亿元[1] 火岩控股海外布局 - 计划通过Goodvibe在印尼设立研发团队并发行游戏[1] 达力普控股新生产线进展 - 新建油管智能生产线顺利试产[1] 中国天保集团项目运营 - 天保京北健康城正式投入营运[1] 太兴置业盈警 - 预计年度除税前重大亏损4920万港元[1] 协合新能源发电量数据 - 5月权益发电量775.89GWh 同比增长5.50%[1] 信利国际营收表现 - 5月综合营业净额14.05亿港元 同比减少3.5%[1] 雅居乐集团销售数据 - 5月预售金额合计9.3亿元[1] 石四药集团药品获批 - 取得葡萄糖酸钙氯化钠注射液(100ml)药品生产注册批件[2] 远大医药临床试验进展 - 全球创新眼科药物CBT-001国际多中心III期临床试验完成全部患者入组[2] 朝聚眼科评级提升 - 旗下两家医院获评三级甲等 一家获评三级乙等[2] 兆科眼科新药试验获批 - FDA批准环孢素眼用凝胶的新药试验申请[2] 金斯瑞生物科技研究成果 - 传奇生物公布CARVYKTI®治疗多发性骨髓瘤的5年生存数据[2] 先瑞达医疗产品获批 - 椎动脉紫杉醇涂层球囊扩张导管ACOART VERBENA注册申请获国家药监局批准[2] 招商局中国基金股权转让 - 天正转让所持金澜湄旅游20%股权[2] 安踏体育股权激励 - 授出1045万股奖励股份[3] 速腾聚创购股权计划 - 授出880万份购股权[3] 金山软件子公司激励 - 金山办公授出279.1万股限制性股票[3] 腾讯控股回购动态 - 6月4日耗资5亿港元回购98万股[3] 友邦保险回购动态 - 6月4日耗资2.15亿港元回购325万股[3] 阿里巴巴回购动态 - 6月3日耗资999.5万美元回购69.5万股[3] 渣打集团回购动态 - 6月3日耗资877.4万英镑回购77.1万股[3] 保诚回购动态 - 6月3日耗资595.72万英镑回购70万股[3] 贝壳回购动态 - 6月3日耗资500万美元回购82万股[3] 中远海发累计回购 - 截至5月31日累计回购3200万股[3] 国泰海通累计回购 - 累计回购3248.84万股A股[3] 药明康德回购动态 - 6月4日耗资2999.93万元回购46.27万股A股[3] 海尔智家回购动态 - 6月4日耗资2109万元回购85万股A股[3] 汇丰控股回购动态 - 6月3日耗资2146.88万港元回购23.04万股[3] 澳优股份注销 - 6月4日注销127.6万股[3]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司总收益约833.9百万港元，较2023年大幅增长[10] - 2024年公司除所得税前溢利为31,111千港元，2023年为亏损9,210千港元[6] - 2024年公司年内溢利为20,189千港元，2023年为亏损13,581千港元[6] - 2024年公司拥有人应占溢利为21,835千港元，2023年为亏损14,829千港元[6] - 2024年公司非流动资为282,670千港元，2023年为290,291千港元[6] - 2024年公司流动资产为497,619千港元，2023年为514,021千港元[6] - 2024年公司流动负债为172,078千港元，2023年为174,180千港元[6] - 2024年公司资产净值为585,026千港元，2023年为604,596千港元[6] - 截至2024年12月31日止年度，公司收益由2023年约691.1百万港元上升约20.7%至约833.9百万港元[28] - 2024年毛利上升约15.1%至约206.9百万港元，毛利率下降约1.2个百分点至约24.8%[29] - 2024年其他收入以及收益及亏损净额转为正数，达2.1百万港元[30] - 2024年分销开支下降约4.2%至约41.2百万港元[31] - 2024年融资成本上升约5.2%至约8.1百万港元[33] - 2024年公司拥有人应占溢利转为正数，达约21.8百万港元[34] - 2024年底集团现金及银行结余约为116.7百万港元，银行借贷约为68.1百万港元，银行透支约为28.6百万港元[41] - 2024年和2023年底集团资产负债比率分别约为22.5%及21.0%，撇除租赁负债分别约为17.2%及15.5%[42] - 集团2024年收益约833.9百万港元，较2023年约691.1百万港元上升约20.7%[97] - 集团2024年毛利约206.9百万港元，较2023年约179.7百万港元上升约15.1%[98] - 集团2024年资产负债比率约22.5%，较2023年约21.0%增加1.5个百分点[98] - 撇除租赁负债，集团2024年及2023年资产负债比率分别约为17.2%及15.5%，增加1.7个百分点[98] - 2024年12月31日，公司可供分派储备为4.70583亿港元，2023年为4.67907亿港元[119] - 年内公司慈善捐款及其他捐款总额为411万港元，2023年为349.8万港元[121] - 2024年收益为833,909千港元，2023年为691,143千港元[179] - 2024年销售成本为626,974千港元，2023年为511,470千港元[179] - 2024年毛利为206,935千港元，2023年为179,673千港元[179] - 2024年除所得税前溢利为31,111千港元，2023年亏损9,210千港元[179] - 2024年年内溢利为20,189千港元，2023年亏损13,581千港元[179] - 2024年非流动资产业为282,670千港元，2023年为290,291千港元[180] - 2024年流动资产业为497,619千港元，2023年为514,021千港元[180] - 2024年流动负债为172,078千港元，2023年为174,180千港元[180] - 2024年资产净值为585,026千港元，2023年为604,596千港元[182] - 2024年基本每股盈利为3.1港仙，2023年亏损2.1港仙[179] - 2024年末公司权益总额为585,026千港元，2023年末为604,596千港元[184] - 2024年除所得税前溢利为31,111千港元，2023年为亏损9,210千港元[186] - 2024年经营活动所得现金净额为3,041千港元，2023年为10,638千港元[186] - 2024年投资活动所得现金净额为8,228千港元，2023年为所用33,263千港元[188] - 2024年融资活动所用现金净额为76,085千港元，2023年为1,135千港元[188] - 2024年现金及现金等价物减少净额为64,816千港元，2023年为23,760千港元[188] - 2024年末现金及现金等价物为88,108千港元，2023年末为155,791千港元[188] - 2024年物业、厂房及设备折旧为21,302千港元，2023年为19,921千港元[186] - 2024年已付本公司股东股息为14,000千港元，2023年为21,000千港元[188] - 2024年已付一间附属公司非控股权益股息为22,653千港元，2023年为11,108千港元[188] 股息分配 - 董事会建议派发每股4.0港仙的末期股息[10] - 公司建议就2024年度派付末期股息每股4.0港仙，2023年为2.0港仙[110] 公司业务发展计划 - 公司计划2025年推出多款涵盖饮具和储存产品领域的新产品[14] 市场环境分析 - 2024年全球市况及营运环境受通胀率高企、货币政策收紧及全球地缘政治紧张局势等因素影响仍不稳定，前景未明[27] - 2024年疫情后消费者消费习惯快速转变，中高端定价产品在北美的家用器皿及饮用器皿零售市场持续受压[27] - 2024年竹材、不锈钢及不含双酚A材料等环保材料成为饮用器皿市场主流，消费者更青睐自我表现与个性化产品[27] 公司管理层信息 - 黄少华博士68岁，1984年创办集团业务，2012年6月25日获委任为主席、行政总裁兼执行董事[18] - 黄宓芝女士41岁，2006年加入集团，2012年6月25日获委任为执行董事，在集团日常营运积累逾17年厨具行业经验[19] - 刘建德教授56岁，2014年12月22日获委任为独立非执行董事，在香港理工大学机械工程学术界积累逾25年经验[20] - Anthony Graeme Michaels先生81岁，2014年12月22日获委任为独立非执行董事，在DKSH Australia Pty Ltd.及其原实体合共积累36年行业经验[21] - 梁慧玲女士57岁，2014年12月22日获委任为独立非执行董事，在财务及会计方面积累逾20年经验[24] - 史维教授69岁，2024年5月31日获委任为独立非执行董事，现为香港科技大学机械及航空航天工程学系荣誉教授[25] 集团人员及成本情况 - 2024年底集团雇员人数约为152人，员工成本总额约为60.8百万港元[38] - 截至2024年12月31日，集团共有152名雇员，包括65名男性及87名女性，女性与男性的比例约为1.3：1[72] - 2024年12月31日，集团雇员约152人（2023年：154人），2024年度员工成本总额约6080万港元（2023年：约5780万港元）[145] 集团资产质押及资本承担 - 2024年底集团账面价值约14.5百万港元的租赁土地及楼宇、约109.8百万港元的投资物业以及约20.5百万港元的已抵押银行存款已质押[45] - 2024年底集团资本承担约2.0百万港元用作购买和添置物业、厂房及设备[47] 公司治理结构 - 董事会由两名执行董事及四名独立非执行董事组成[48][50] - 史维教授于2024年5月31日获委任为独立非执行董事[50] - 黄少华博士身兼公司行政总裁及董事会主席，偏离企业管治守则第C.2.1条规定[48] - 全体董事年内及直至报告日期均遵守董事进行证券交易的标准守则[49] - 黄少华博士、黄宓芝女士董事会会议出席率为100%（4/4）[52] - 刘建德教授、Anthony Graeme Michaels先生、梁慧玲女士董事会会议出席率为100%（4/4）[52] - 史维教授董事会会议出席率为25%（1/4）[52] - 公司委任四名独立非执行董事，超过董事会人数的三分之一[56] - 梁慧玲女士具备合适会计专业资格或相关财务管理专业知识[56] - 全体董事接受的培训包括参与研讨会等及阅读相关材料[56] - 审核委员会于2014年12月22日成立，2024年举行三次会议，审阅中期业绩、综合财务报表等[60] - 薪酬委员会于2014年12月22日成立，年内举行两次会议，审阅董事及高级管理层薪酬政策[61] - 提名委员会于2014年12月22日成立，截至2024年12月31日止年度举行两次会议，负责董事相关事务[64] - 风险管理委员会根据2014年12月22日决议案成立，年内举行两次会议，管理业务及监控风险[66] - 董事会每季度定期举行会议，定期会议成员最少提前14日获通知，议程提前不少于3日送呈[68] - 各执行董事及非执行董事服务合约年期不超三年，须在股东周年大会上退任及重选[70] - 任何获董事会委任的新增董事或填补临时空缺的董事，任职至下届股东大会，符合重选资格[70] - 全体董事最少每隔三年于股东周年大会上轮值告退一次，符合重选资格[70] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，梁慧玲女士任主席[60] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事及两名执行董事组成，刘建德教授任主席[61] - 截至2024年12月31日，董事会由6名董事组成，其中2名为女性，4名为独立非执行董事[71][72] - 公司董事会设定的可计量目标包括至少有一名董事为女性、至少有三分之一的董事会成员为独立非执行董事、董事会具备切合公司业务要求的均衡才能，且2024年均已达成[71] - 公司秘书尹学贤先生为集团全职雇员，担任审核、提名、薪酬及风险管理委员会的秘书[73] 公司审计及费用情况 - 截至2024年12月31日止年度，已付及应付香港立信德豪会计师事务所有限公司审核服务薪酬978千港元，非审核服务中中期财务资料协定程序的专业服务费10千港元、税务合规服务192千港元，总计1180千港元[81] - 公司外聘核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司，审核委员会认为其提供的非审核服务对独立身份无不利影响[80] - 2024年度财务报表由香港立信德豪审核，公司将在股东周年大会提决议案续聘其为核数师[158] - 核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而公平地反映集团财务状况、表现和现金流量，并已按规定妥为编制[161] 公司股东相关事项 - 公司将安排于举行股东周年大会前不少于21日及举行所有其他股东大会前不少于14日向股东发出大会通告及载有提呈决议案详情的通函[82] - 公司鼓励股东出席股东大会，可在会上向董事会及旗下各委员会提问建议，也可书面通知或电邮提出建议[82][83] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须在提出要求后两个月内举行[84] - 股东特别大会通告及随附通函须在大会前至少14日向股东发出[85] - 股东提名董事需提交参选意愿通知，最短期限最少为7日[86] - 公司将自2025年5月27日至5月30日暂停办理股东登记手续，以确定出席股东大会投票权[112] - 公司将自2025年6月24日至6月26日暂停办理股东登记手续，以确定享有末期股息权利[113] 公司基本信息 - 公司于2012年6月25日在开曼群岛注册成立，2015年1月16日在联交所主板上市[90] - 公司主要业务为投资控股[91] - 公司为于开曼群岛注册成立的有限公司，总部位于香港，股份于港交所主板上市，主要业务为投资控股[189] 集团风险因素 - 集团面临外币、信贷、利率等多种风险及不确定因素[93] 公司客户与供应商情况 - 最大客户占集团销售总额的29.9%，首五名最大客户合计占73.5%[123] - 最大供应商占集团采购总额的26.0%，首五名最大供应商合计占53.5%[123] 公司股本及股权变动 - 年内公司股本无变动，无进行重大收购及出售附属公司及联营公司[115][120] - 截至2024年12月31日，黄少华博士于公司股份好仓合计5.25亿股，占比75%[129] - 截至2024年12月31日，First Concord Limited持有公司股份1.05亿股，占已发行股本约15%[132] - 截至2024年12月31日，City Concord Limited持有公司股份4.2亿股，占已发行股本约60%[132] - 截至2024年12月31日，郑晓航女士持有公司股份5.25亿股，占已发行股本约75%[132] - Primehill Holdings Limited持有万维发展有限公司已发行股本的32.00%[133] - 林钊先生持有宁波家之良品国际贸易有限公司已发行股本的25.00%[

末期股息派付信息 - 公司拟派末期股息应向2025年6月26日（星期四）营业结束时名列公司股东名册的股东派付，而非2025年6月27日（星期五）[3] 末期业绩公布情况 - 截至2024年12月31日止年度的末期业绩公布除末期股息派付日期外其他资料维持不变[3][4] 公布日期 - 公布日期为2025年4月8日[6] 公司董事会构成 - 公司董事会包括2名执行董事和4名独立非执行董事[6]

公司基本信息 - 公司为于开曼群岛注册成立的有限公司，总部位于香港，股份于港交所主板上市，主要业务为投资控股[8] - 截至2024年12月31日，公司最终控股公司为City Concord Limited，控制方为黄少华博士[9] 财务数据关键指标变化 - 2024年收益为833,909千港元，2023年为691,143千港元，同比增长约20.66%[2] - 2024年毛利为206,935千港元，2023年为179,673千港元，同比增长约15.17%[2] - 2024年年内溢利为20,189千港元，2023年为亏损13,581千港元[2] - 2024年每股基本及摊薄盈利均为3.1港仙，2023年为亏损2.1港仙[3] - 2024年非流动资产为282,670千港元，2023年为290,291千港元，同比下降约2.62%[5] - 2024年流动资产为497,619千港元，2023年为514,021千港元，同比下降约3.19%[5] - 2024年流动负债为172,078千港元，2023年为174,180千港元，同比下降约1.21%[7] - 2024年流动净资产为325,541千港元，2023年为339,841千港元，同比下降约4.21%[7] - 2024年资产总值减流动负债为608,211千港元，2023年为630,132千港元，同比下降约3.48%[7] - 2024年资产净值为585,026千港元，2023年为604,596千港元，同比下降约3.24%[7] - 2024年综合总资产为780,289千港元，2023年为804,312千港元；2024年综合总负债为195,263千港元，2023年为199,716千港元[25] - 2024年公司总收益为833,909千港元，2023年为691,143千港元，同比增长约20.66%[27][30] - 2024年美国地区收益为503,926千港元，2023年为340,399千港元，同比增长约48.04%[27] - 2024年公司银行利息收入为2,718千港元，2023年为2,406千港元，同比增长约13%[26][32] - 2024年公司融资成本为8,075千港元，2023年为7,660千港元，同比增长约5.42%[26][32][34] - 2024年公司除所得税前溢利相关的已售存货成本为599,550千港元，2023年为487,329千港元，同比增长约22.99%[35] - 2024年公司贸易应收账减值拨备为1,539千港元，2023年为1,456千港元，同比增长约5.7%[26][35] - 2024年公司物业、厂房及设备折旧为21,302千港元，2023年为19,921千港元，同比增长约6.93%[26][35] - 2024年公司研究开支为1,048千港元，2023年为5,058千港元，同比下降约79.28%[26][35] - 2024年折旧费用确认为分销开支约9.4万港元（2023年：约86万港元）及行政开支约2120.8万港元（2023年：约1906.1万港元）[36] - 2024年雇员福利开支确认为分销开支约868.9万港元（2023年：约863.5万港元）及行政开支约5215.3万港元（2023年：约4919.5万港元）[36] - 2024年所得税开支为1092.2万港元（2023年：437.1万港元），其中香港利得税690.4万港元（2023年：231万港元），中国预扣税项182.3万港元（2023年：0），中国企业所得税133.3万港元（2023年：371.3万港元）[38] - 2024年每股基本盈利约0.0312港元（2023年：每股亏损约0.0212港元），已发行普通股加权平均数为7亿股（2023年：7亿股）[41] - 2024年就上一年度已宣派及派付末期股息1400万港元（2023年：2100万港元），拟派2024年末期股息每股4港仙（2023年：2港仙）[44] - 2024年存货为9070.8万港元（2023年：10981.3万港元），其中持作转售商品3444.6万港元（2023年：3030.5万港元），原材料5626.2万港元（2023年：7950.8万港元）[45] - 2024年贸易应收账款为20185.3万港元，减值亏损拨备368.4万港元，扣除拨备后为19816.9万港元（2023年：13564.1万港元）[45] - 2024年贸易应付账款为3991.8万港元（2023年：5001.1万港元）[48] - 2024年集团收益约833.9百万港元，较2023年约691.1百万港元上升约20.7%[55] - 2024年毛利约206.9百万港元，较2023年179.7百万港元上升约15.1%，毛利率约24.8%，较2023年26.0%下降约1.2个百分点[56] - 2024年其他收入以及收益及亏损净额达2.1百万港元，2023年为其他亏损11.9百万港元[57] - 2024年分销开支约41.2百万港元，较2023年43.0百万港元下降约4.2%[58] - 2024年行政开支约128.1百万港元，与2023年127.9百万港元基本持平[59] - 2024年融资成本约8.1百万港元，较2023年7.7百万港元上升约5.2%[60] - 2024年公司拥有人应占溢利约21.8百万港元，2023年为应占亏损14.8百万港元[61] - 2024年12月31日集团雇员人数约为152人，2023年为154人；2024年度员工成本总额约为6080万港元，2023年约为5780万港元[66] - 2024年12月31日集团现金及银行结余约为1.167亿港元，2023年为1.558亿港元；银行借贷约为6810万港元，2023年约为8980万港元；银行透支约为2860万港元，2023年无[69] - 2024年银行透支年利率介乎4.3%至6.9%，2023年介乎2.88%至6.12%；银行借贷年利率介乎5.66%至7.47%，2023年介乎2.88%至6.12%[69] - 2024年及2023年12月31日集团资产负债比率分别约为22.5%及21.0%；撇除租赁负债，分别约为17.2%及15.5%[70] - 2024年12月31日集团账面价值约1450万港元的租赁土地及楼宇、约1.098亿港元的投资物业以及约2050万港元的已抵押银行存款已质押，2023年分别为1490万港元、1.194亿港元、2000万港元[72] - 2024年12月31日集团资本承担约200万港元，2023年约为1600万港元，用作购买和添置物业、厂房及设备[74] 业务线数据关键指标变化 - 公司有厨具及家庭用品买卖、原材料买卖两个业务组成部分须向执行董事作内部呈报[23] - 截至2024年及2023年12月31日止年度，不同业务分部之间并无分部间销售[23] - 2024年厨具及家庭用品买卖来自外部客户的收益为786,580千港元，2023年为642,212千港元；原材料买卖2024年为47,329千港元，2023年为48,931千港元[24] - 2024年厨具及家庭用品买卖分部业绩为33,139千港元，2023年为 - 3,925千港元；原材料买卖2024年为4,487千港元，2023年为 - 2,004千港元[24] - 2024年除所得税前溢利为31,111千港元，2023年为 - 9,210千港元[24] - 2024年公司来自A公司、B公司、D公司的收益分别为119,827千港元、111,080千港元、248,932千港元[29] - 2024年末公司贸易应收账款的69.8%为应收主要客户款项，2023年末为64.0%[31] 财务报告准则相关 - 2024年1月1日起，集团首次应用多项香港财务报告准则及修订本，对业绩及财务状况无重大影响[10] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号修订本（金融工具分类及计量的修订）于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[13][15] - 香港财务报告准则第18号（财务报表的呈列及披露）于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[13][15] - 香港财务报告准则会计准则修订本（香港财务报告准则会计准则的年度改进－第11册）于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[13][15] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号修订本（依赖自然能源生产电力的合约）于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[13][15] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订本（投资者与其联营公司或合营企业之间的资产出售或投入）尚未厘定强制性生效日期，但可供采纳[13][15] - 香港会计准则第21号修订本（缺乏可兑换性）于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[13][15] - 公司认为香港财务报告准则第10号、香港会计准则第21号等修订本不会对集团后续年度综合财务报表产生重大影响，但香港财务报告准则第18号预计会对若干项目的呈列及披露有重大影响[18] - 综合财务报表根据香港会计师公会颁布的所有适用香港财务报告准则、香港会计准则及诠释以及香港公司条例披露规定编制[19] - 综合财务报表根据历史成本法编制，惟投资物业及以公平值列账的财务工具以公平值计量[21] - 综合财务报表以港元呈列，所有价值均凑整至最接近千位数[22] 股息及股东登记相关 - 拟派2024年末期股息须待2025年5月30日股东周年大会批准，向6月27日名列股东名册股东派发，预期7月4日支付[50] - 公司将于2025年5月27日至5月30日暂停办理股东登记手续，以确定出席股东大会并投票的股东[51] - 公司将于2025年6月24日至6月26日暂停办理股东登记手续，以确定享有拟派末期股息的股东[52] 公司未来策略 - 2025年公司将保持审慎财务策略，专注产品创新及多元化发展，加强与客户合作并开拓新市场[62][63] - 集团位于将军澳工业邨的纳米纤维生产中心于2024年正式投入运作[65] - 集团将继续通过与内地连锁商的合作，拓展礼品产品领域，扩大中国市场业务规模[65] 证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[77] 或然负债情况 - 2024年12月31日集团概无任何重大或然负债，2023年也无[73] 公司治理结构 - 董事会由两名执行董事及四名独立非执行董事组成[78][84] - 公司采纳上市规则附录C1第二部分所载企业管治守则，但偏离守则条文第C.2.1条规定[78] - 黄少华博士身兼公司行政总裁及董事会主席，偏离守则条文第C.2.1条规定[79] - 公司根据上市规则第3.21条规定成立审核委员会[81] - 审核委员会由刘建德博士、Anthony Graeme Michaels先生及梁慧玲女士组成[81] - 审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度的经审核财务业绩[81] 年报发布 - 公司2024年年报将寄发予股东，并登载于公司网站www.kingsflair.com.hk及联交所网站www.hkexnews.hk[82] 税务税率 - 香港利得税税率为16.5%（2023年：16.5%），符合条件附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%缴税，其余按16.5%缴税；中国企业所得税按25%（2023年：25%）计算[39]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，集团收益约达332.9百万港元，较去年同期轻微下降约0.4%[5] - 同期，毛利上升约2.1%至约87.5百万港元，毛利率上升约0.7个百分点至约26.3%[6] - 其他收入以及收益及亏损净额下降约51.7%至约3.7百万港元[7] - 分销开支下降约9.3%至约19.6百万港元[8] - 行政开支轻微上升约1.2%至约59.6百万港元[9] - 融资成本上升约8.9%至约3.6百万港元[11] - 公司拥有人应占溢利下降约54.7%至约3.4百万港元[12] - 2024年6月30日集团雇员人数约为163人，2023年6月30日为154人；截至2024年6月30日止六个月员工成本总额约为3130万港元，2023年同期约为3030万港元[15] - 2024年6月30日集团现金及银行结余约为1.102亿港元，2023年12月31日为1.558亿港元；银行借贷约为9450万港元，2023年12月31日约为8980万港元；截至2024年6月30日止六个月银行借贷年利率介乎3.13%至6.48%，2023年12月31日介乎2.88%至6.12%[19] - 截至2024年6月30日止六个月集团经营活动所用现金约2450万港元，2023年同期经营活动所得现金约390万港元[20] - 截至2024年6月30日止六个月投资活动所得现金净额约为760万港元，2023年同期投资活动所用现金净额约1240万港元；融资活动的现金流出净额约为2660万港元，2023年同期约为1210万港元[22] - 集团于2024年6月30日及2023年12月31日的资产负债比率分别约为22.4%及21.0%；撇除租赁负债，分别约为17.3%及15.5%[23] - 2024年6月30日集团备有银行融资合共约5.188亿港元，2023年12月31日约为4.643亿港元；其中已动用约9450万港元，2023年12月31日约为8980万港元；动用率分别约为18.2%及19.3%[24] - 2024年6月30日集团账面价值约1470万港元的租赁土地及楼宇、账面价值约1.154亿港元的投资物业以及已抵押银行存款约1990万港元已质押，2023年12月31日分别为1490万港元、1.194亿港元、1990万港元[26] - 2024年6月30日集团资本承担约660万港元，2023年12月31日约为1600万港元，用作购买和添置物业、厂房及设备[28] - 2024年上半年收益为332,923千港元，2023年同期为334,287千港元；毛利2024年为87,481千港元，2023年为85,670千港元[52] - 2024年上半年除所得税前溢利为7,651千港元，2023年同期为9,290千港元；期内溢利2024年为2,092千港元，2023年为9,639千港元[52] - 2024年上半年全面收益总额为 - 39千港元，2023年同期为6,976千港元[52] - 2024年基本每股盈利和摊薄每股盈利均为0.5港仙，2023年为1.1港仙[52] - 2024年6月30日非流动资产为45,868 + 115,400 + 4,125 + 172 + 21,058 + 10,603 + 89,171 + 5,343 = 291,740千港元，2023年12月31日为54,699 + 119,400 + 4,125 + 172 + 21,757 + 10,603 + 76,004 + 3,531 = 290,291千港元[55] - 2024年6月30日流动资产为291,740千港元，2023年12月31日为290,291千港元[55] - 2024年6月30日流动负债为172,083千港元，2023年12月31日为174,180千港元[55] - 2024年6月30日流动净资产为299,551千港元，2023年12月31日为339,841千港元[55] - 2024年6月30日资产净值为567,780千港元，2023年12月31日为604,596千港元[58] - 2024年6月30日公司权益总额为567,780千港元，2023年6月30日为635,384千港元[60][61] - 2024年上半年期内溢利为3,426千港元，2023年同期未提及[61] - 2024年上半年汇兑差额为(966)千港元，2023年同期为(1,035)千港元[60][61] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为(24,523)千港元，2023年同期所得为3,906千港元[63] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为7,558千港元，2023年同期所用为(12,441)千港元[63] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为(26,627)千港元，2023年同期为(12,083)千港元[63] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为(43,592)千港元，2023年同期为(20,618)千港元[63] - 2024年6月30日现金及现金等价物为110,170千港元，2023年同期为158,279千港元[63] - 2024年6月30日储备结余总额约为548,873,000港元，2023年6月30日约为583,235,000港元[61] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入为1,434千港元，2023年同期为1,073千港元[77] - 截至2024年6月30日止六个月，利息开支为3,637千港元，2023年同期为3,340千港元[77] - 截至2024年6月30日止六个月，投资物业的公平值亏损为4,000千港元，2023年同期无亏损[77] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为9,093千港元，2023年同期为9,567千港元[77] - 截至2024年6月30日止六个月，研究开支为108千港元，2023年同期为1,018千港元[77] - 2024年上半年物业、厂房及设备综合折旧为9093千港元，2023年为9959千港元[78] - 2024年上半年来自美国、亚洲、欧洲、加拿大及其他地点的收益分别为181110千港元、85766千港元、53859千港元、9972千港元及2216千港元，2023年分别为173678千港元、94254千港元、53017千港元、10906千港元及2432千港元[80] - 2024年上半年来自A公司、B公司、C公司的收益分别为74917千港元、35105千港元、60380千港元，2023年A公司、B公司收益分别为74900千港元、35328千港元[81] - 2024年上半年销售厨具及家庭用品、原材料收益分别为312985千港元、19938千港元，2023年分别为309394千港元、24893千港元[84] - 2024年上半年银行利息收入、租金收入、政府补助等分别为1434千港元、1561千港元、1469千港元等，2023年分别为1073千港元、1156千港元、4339千港元等[85] - 2024年上半年银行借贷、银行透支、租赁负债利息费用分别为2058千港元、384千港元、1195千港元，2023年分别为1541千港元、484千港元、1315千港元[87] - 2024年上半年除所得税前溢利经扣除已售存货成本等项目后得出，其中已售存货成本为233612千港元，2023年为237326千港元[88] - 2024年上半年香港利得税、香港以外地区所得税、香港以外地区预扣税分别为4577千港元、417千港元、1832千港元，2023年分别为748千港元、746千港元[90] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利约342.6万港元，2023年同期约756.7万港元，每股基本盈利按7亿股计算[92] - 2024年上半年集团购入物业、厂房及设备成本总额约34.1万港元，2023年同期约16.8万港元[96] - 2024年6月30日集团质押租赁土地及楼宇账面总值约1468.8万港元，2023年12月31日约1488.2万港元[96] - 2024年6月30日存货总值10827.7万港元，其中持作转售商品3222.4万港元、原材料7605.3万港元；2023年12月31日总值10981.3万港元[97] - 2024年6月30日贸易应收账款扣除减值拨备后为15167万港元，2023年12月31日为13564.1万港元[99] - 2024年6月30日按公平值计入损益的财务资产为2627.7万港元，财务负债为43.2万港元；2023年12月31日财务资产为2312.9万港元[102] - 2024年6月30日贸易应付账款为3506.4万港元，2023年12月31日为5001.1万港元[107] - 法定股本方面，2024年6月30日和2023年12月31日每股面值0.01港元的股份法定数目均为1000万股，已发行及缴足均为70万股，金额700万港元[109] - 2024年6月30日，按公平值计量的上市股本证券为26,277千港元，衍生财务工具为 - 432千港元；2023年12月31日，上市股本证券为21,135千港元，衍生财务工具为1,994千港元[113] - 2024年上半年特许权费用为1,458千港元，2023年为1,850千港元；2024年上半年租赁款项为420千港元，2023年为280千港元[116] - 2024年6月30日租赁负债约417,000港元，2023年12月31日为829,000港元[116] - 2024年6月30日应付盈勵香港2,682千港元，2023年12月31日为1,995千港元；应收Toddler Copenhagen Asia Ltd. 504千港元，2023年12月31日为502千港元；应收Narrative Ltd. 254千港元，2023年12月31日为254千港元；应收Cheer Mind Corp. Ltd. 43千港元，2023年12月31日为37千港元[118] - 2024年上半年主要管理人员薪金、津贴及实物利益为3,195千港元，2023年为3,135千港元；酌情花红2024年为26千港元，2023年为42千港元；定额供款计划供款2024年为3,230千港元，2023年为3,186千港元[121] - 2024年6月30日和2023年12月31日公司均无重大或然负债[122] - 2024年6月30日购买及添置物业、厂房及设备已订约未拨备的资本开支为6,556千港元，2023年12月31日为16,039千港元[123] 业务市场情况及公司发展动态 - 2024年上半年，亚洲地区销售额有所减少，北美面向中高端定价产品的家具器皿及饮用器皿零售市场消费者消费习惯已趋稳定[4] - 公司位于将军澳工业邨的先进制造业中心的纳米生产线已正式投入运作[13] - 公司准备为家庭用品行业由创新科技带动的增长作贡献，扩大产品组合，采用先进设计及环保材料[13] - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事厨具及家庭用品买卖等业务，期内经营无重大变动[65] 企业管治与股息政策 - 董事会由两名执行董事及四名独立非执行董事组成，黄少华博士身兼公司行政总裁及董事会主席偏离企业管治守则规定[30] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付中期股息，2023年同期也无派付[33] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[34] - 截至报告日期，公司已发行股本至少25%由公众持有[38] - 董事会不建议就2024年上半年派付中期股息，2023年同期也无[94] - 2024年下一个中期期间批准及应付上一财年末期股息为1400万港元，每股2港仙；2023年为2100万港元，每股3港仙[94] 股权结构 - 2024年6月30日，黄

整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为332,923千港元，较2023年同期的334,287千港元下降0.4%[1] - 2024年上半年毛利为87,481千港元，较2023年同期的85,670千港元增长2.1%[1] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利为3,426千港元，较2023年同期的7,567千港元下降54.7%[1] - 2024年上半年每股基本及摊薄盈利为0.5港仙，2023年同期为1.1港仙[1] - 2024年除所得税前溢利为7,651千港元，2023年为9,290千港元[14] - 截至2024年6月30日，综合总资产为763,374千港元，2023年12月31日为804,312千港元[14] - 截至2024年6月30日，综合总负债为195,594千港元，2023年12月31日为199,716千港元[14] - 2024年上半年公司总收益为332,923千港元，2023年同期为334,287千港元，略有下降[17][20] - 2024年上半年银行利息收入为1,434千港元，2023年同期为1,073千港元；租金收入为1,561千港元，2023年同期为1,156千港元[21] - 2024年上半年投资物业公平值亏损4,000千港元，2023年同期无此项亏损[15][21] - 2024年上半年融资成本为3,637千港元，2023年同期为3,340千港元[22] - 2024年上半年除所得税前溢利经调整后得出，已售存货成本为233,612千港元，2023年同期为237,326千港元[23] - 2024年上半年贸易应收账款减值亏损拨备为191千港元，2023年同期为减值亏损拨回80千港元[23] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧为9,093千港元，2023年同期为9,959千港元[15][16][23] - 2024年上半年研究开支为108千港元，2023年同期为1,018千港元[15][23] - 2024年上半年所得税开支为5,559千港元，2023年同期为抵免349千港元[23] - 截至2024年6月30日止六个月，雇员福利开支为31,251，2023年同期为30,269；汇兑收益净额为(662)，2023年同期为(2,403)[24] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约342.6万港元，2023年同期约756.7万港元；已发行普通股加权平均数为7亿股[26] - 截至2024年6月30日止六个月收益约达332.9百万港元，较2023年同期约334.3百万港元轻微下降约0.4%[41] - 截至2024年6月30日止六个月毛利上升约2.1%至约87.5百万港元，毛利率上升约0.7个百分点至约26.3%[42] - 截至2024年6月30日止六个月其他收入以及收益及亏损净额下降约51.7%至约3.7百万港元[43] - 截至2024年6月30日止六个月分销开支下降约9.3%至约19.6百万港元[44] - 截至2024年6月30日止六个月行政开支轻微上升约1.2%至约59.6百万港元[45] - 截至2024年6月30日止六个月融资成本上升约8.9%至约3.6百万港元[46] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占溢利下降约54.7%至约3.4百万港元[47] - 截至2024年6月30日止六个月员工成本总额约为3130万港元，高于2023年同期的3030万港元[50] - 2024年6月30日集团现金及银行结余约为1.102亿港元，低于2023年12月31日的1.558亿港元[54] - 2024年6月30日集团银行借贷约为9450万港元，高于2023年12月31日的约8980万港元[54] - 截至2024年6月30日止六个月银行借贷年利率介乎3.13%至6.48%，高于2023年12月31日的2.88%至6.12%[54] - 截至2024年6月30日止六个月集团经营活动所用现金约2450万港元，而2023年同期为所得现金约390万港元[55] - 2024年6月30日及2023年12月31日集团资产负债比率分别约为22.4%及21.0%，撇除租赁负债后分别约为17.3%及15.5%[56] - 2024年6月30日集团银行融资合共约5.188亿港元，动用率约为18.2%；2023年12月31日约为4.643亿港元，动用率约为19.3%[57] - 2024年6月30日集团资本承担约660万港元，低于2023年12月31日的约1600万港元[61] 资产负债项目关键指标变化 - 2024年6月30日物业、厂房及设备为45,868千港元，较2023年12月31日的54,699千港元有所减少[5] - 2024年6月30日贸易应收账款为151,670千港元，较2023年12月31日的135,641千港元有所增加[5] - 2024年6月30日贸易应付账款为35,064千港元，较2023年12月31日的50,011千港元有所减少[6] - 2024年6月30日银行借贷为94,510千港元，较2023年12月31日的89,800千港元有所增加[6] - 2024年6月30日资产净值为567,780千港元，较2023年12月31日的604,596千港元有所减少[6] - 截至2024年6月30日，厨具及家庭用品买卖分部资产为619,564千港元，2023年12月31日为663,674千港元；原材料买卖分部资产为95,438千港元，2023年12月31日为99,855千港元；总计资产为715,002千港元，2023年12月31日为763,529千港元[14] - 截至2024年6月30日，厨具及家庭用品买卖分部负债为176,587千港元，2023年12月31日为196,412千港元；原材料买卖分部负债为1,087千港元，2023年12月31日为312千港元；总计负债为177,674千港元，2023年12月31日为196,724千港元[14] - 2024年6月30日，存货中持作转售商品为32,224千港元，原材料为76,053千港元；2023年12月31日，持作转售商品为30,305千港元，原材料为79,508千港元[32] - 2024年6月30日，贸易应收账款（扣除减值拨备）为151,670千港元，2023年12月31日为135,641千港元[32] - 2024年6月30日，按公平值计入损益的财务资产为26,277千港元，2023年12月31日为23,129千港元；财务负债为432千港元，2023年12月31日为0[35] - 2024年6月30日，衍生财务工具外汇远期合约面值为人民币2500万元，2023年12月31日为人民币8700万元；远期汇率介乎1美元兑人民币7.1136元至7.1702元，2023年12月31日为1美元兑人民币7.1136元至7.2654元[36] - 2024年6月30日贸易应付账款为35,064千港元，2023年12月31日为50,011千港元[38] - 法定股本方面，2024年6月30日和2023年12月31日每股面值0.01港元的股份均为10,000,000千股，对应金额100,000千港元；已发行及缴足股份均为700,000千股，对应金额7,000千港元[39] - 2024年6月30日集团账面价值约1470万港元的租赁土地及楼宇、约1.154亿港元的投资物业以及已抵押银行存款约1990万港元已质押[59] 业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事厨具及家庭用品买卖等业务，期内经营无重大变动[7] - 截至2024年6月30日止六个月，厨具及家庭用品买卖来自外部客户的收益为312,985千港元，2023年同期为309,394千港元；原材料买卖来自外部客户的收益为19,938千港元，2023年同期为24,893千港元；总计收益为332,923千港元，2023年同期为334,287千港元[14] - 截至2024年6月30日止六个月，厨具及家庭用品买卖分部业绩为9,582千港元，2023年同期为12,474千港元；原材料买卖分部业绩为1,208千港元，2023年同期为90千港元；总计业绩为10,790千港元，2023年同期为12,564千港元[14] - 公司有两个业务组成部分须向执行董事作内部呈报，即厨具及家庭用品买卖和原材料买卖[12] - 2024年上半年销售厨具及家庭用品收益为312,985千港元，2023年同期为309,394千港元；销售原材料收益为19,938千港元，2023年同期为24,893千港元[20] 财务报表编制及政策相关 - 公司简明综合中期财务报表根据历史成本法编制，投资物业及财务资产以公平值计量，未经审核但经审核委员会审阅，以港元呈列，价值凑整至最接近千位数[9] - 本中期期间，公司首次应用香港会计师公会颁布的多项修订本，对财务报表金额及披露资料无重大影响[10] - 香港利得税一般按16.5%税率计提，符合两级制的附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%缴税，其余按16.5%；内地企业所得税按25%计算[25] 股息及证券交易相关 - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付中期股息；下一个中期期间批准及应付上一个财政年度末期股息为1400万港元，2023年同期为2100万港元[28][29] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付中期股息（2023年同期亦无）[65] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[65] 公司运营及管理相关 - 公司将军澳工业邨的纳米生产线已正式投入运作[48] - 2024年6月30日集团雇员人数约为163人，较2023年6月30日的154人有所增加[50] - 董事会由两名执行董事及四名独立非执行董事组成[62][67] - 公司采纳企业管治守则，但偏离守则条文第C.2.1条规定，黄少华博士身兼行政总裁及董事会主席[62] - 董事采纳上市规则附录C3所载标准守则，全体董事确认期内及至公布日期全面遵守规定交易准则[63] - 审核委员会由梁慧玲女士、刘建德博士及Anthony Graeme Michaels先生组成，已审阅公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明中期财务报表等[64] - 业绩公布于联交所网站及公司网站刊发，中期报告将适时寄发股东并登载于相关网站[66]

财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益约6.911亿港元，较2022年的约9.257亿港元下降约25.3%[1] - 2023年毛利约1.797亿港元，较2022年的1.99亿港元下降约9.7%；毛利率约26.0%，较2022年的21.5%上升约4.5个百分点[2] - 2023年其他收入以及收益及亏损净额录得其他亏损约1190万港元，较2022年的其他收入及收益670万港元下降约277.6%[3] - 2023年分销开支约4300万港元，较2022年的4500万港元下降约4.4%[4] - 2023年行政开支约1.279亿港元，较2022年的1.241亿港元上升约3.1%[5] - 2023年融资成本约770万港元，较2022年的260万港元上升约196.2%[6] - 2023年公司拥有人应占亏损约1480万港元，较2022年的溢利2320万港元减少约163.8%[19] - 2023年公司收益下降约25.3%，从约925.7百万港元降至约691.1百万港元[31] - 2023年12月31日，公司现金及银行结馀约为155.8百万港元，2022年为229.6百万港元；银行借贷约为89.8百万港元，2022年约为45.5百万港元；无银行透支，2022年约为47.7百万港元[32] - 2023年及2022年12月31日，公司资产负债比率分别约为21.0%及20.6%，撇除租赁负债分别约为15.5%及14.9%[33] - 2023年银行透支及银行借贷年利率分别介乎2.88%至6.12%及2.88%至6.12%，2022年分别介乎2.25%至4.59%及0.79%至4.59%[32] - 2023年毛利从约199.0百万港元下降约9.7%至约179.7百万港元[38] - 2023年12月31日，公司资本承担约16.0百万港元用作购买和添置物业、厂房及设备，2022年约为25.0百万港元[37] - 2023年公司收益为691,143千港元，2022年为925,663千港元，2021年为1,301,652千港元，2020年为1,311,184千港元，2019年为1,540,412千港元[93] - 2023年公司除所得税前亏损9,210千港元，2022年溢利35,783千港元，2021年溢利127,450千港元，2020年溢利159,113千港元，2019年溢利167,591千港元[93] - 2023年公司所得税开支为4,371千港元，2022年为6,820千港元，2021年为21,703千港元，2020年为28,014千港元，2019年为29,256千港元[99] - 2023年公司年内亏损13,581千港元，2022年溢利28,963千港元，2021年溢利105,747千港元，2020年溢利131,099千港元，2019年溢利138,335千港元[99] - 2023年财政年度公司收益总额下降约25.3%，从约925.7百万港元降至约691.1百万港元[114] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约14.8百万港元，2022年则约为溢利23.2百万港元[114] - 非流动资产为290,291[100] - 流动资产为514,021[100] - 流动负债为174,180[100] - 流动资产净值为339,841[100] - 非流动负债为25,536[100] - 资产净值为604,596[100] - 2023年末集团雇员约154人（2022年为171人），员工成本总额约5780万港元（2022年约6310万港元）[148] - 建议派付2023年度每股2.0港仙末期股息（2022年为3.0港仙），待股东大会批准后于2024年7月5日左右派付[151] - 截至2023年12月31日，集团贸易应收账款总额为1.37786亿港元，减值亏损拨备为214.5万港元[176] - 截至2023年12月31日，集团拥有投资物业1.194亿港元，确认投资物业公平值亏损1590万港元[183] 股东及股东大会相关 - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可书面要求召开股东特别大会，大会须在要求提出后两个月内举行[10] - 股东提名董事须提交经本人及获提名人士签署的参选意愿通知，通知期不少于7日[12] - 公司将安排于举行股东周年大会前不少于21日及举行所有其他股东大会前不少于14日向股东发出大会通告及通函[56] - 2024年5月28日至5月31日暂停办理股东登记手续，过户文件须于5月27日下午4时30分前送达[145] - 董事会建议派付每股2.0港仙的末期股息，将在股东周年大会提呈股东批准[115] 业务发展规划 - 2024年及2025年公司将推出新产品项目，还将拓展家庭用品分部新客户[20] - 公司与香港科技园公司订立租赁安排设立专门中心，预计设施装修及纳米纤维设备安装2024年上半年完成[21] - 公司与香港科技大学订立框架协议成立联合实验室，为期三年，自2023年7月起计[21] - 公司现有厨具产品新改良项目预计2024 - 2025年间推出[126] - 公司已与香港科技园公司订立租赁安排，预计纳米技术应用专门中心2024年中正式开幕[127] - 公司2023年与香港科技大学成立联合实验室，进行原材料开发及纳米技术应用研究[127] - 公司将持续与内地连锁商联乘合作，在礼品产品领域取得进展以扩展中国业务[118] - 公司将继续为美国、欧洲、澳洲及日本客户提供支援，同时开发其他地区及潜在客户[116] - 公司已将大埔的生产线迁往将军澳工业邨的先进制造业中心，并安装其余纳米纤维设备[127] - 公司认为产品组合多元化是实现可持续发展的主要策略之一[126] 公司治理结构 - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成[46][48] - 公司偏离企业管治守则第C.2.1条规定，黄少华博士身兼行政总裁及董事会主席[46] - 董事已采纳上市规则附录C3所载标准守则，年内及截至报告日期全体董事均全面遵守规定交易准则[47] - 董事会成立四个董事委员会，即审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及风险管理委员会[48] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，薪酬委员会由三名独立非执行董事及两名执行董事组成，提名委员会由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，风险管理委员会由三名成员组成[86][87][94][98] - 各独立非执行董事已确认其独立性，公司认为全体独立非执行董事均属独立[84] - 董事会由五名董事组成，其中两名是女性，三名是独立非执行董事[120] - 公司采纳董事会成员多元化政策，截至2023年12月31日，至少有一名女性董事、至少三分之一董事会成员为独立非执行董事、董事会具备切合公司业务要求的均衡才能等目标均已达成[111] 董事相关信息 - 黄宓芝女士40岁，自2006年加入集团，2012年6月25日获委任为执行董事，有逾17年厨具行业经验，是黄少华博士的女儿[59] - 刘建德博士55岁，2014年12月22日获委任为独立非执行董事，在机械工程学术界积逾25年经验，曾在澳洲斯文本科技大学担任约6年副校（国际及数字研究）[62] - 执行董事黄少华博士董事会会议出席率100%（5/5），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东周年大会出席率100%（1/1）[72] - 执行董事黄宓芝女士董事会会议出席率100%（5/5），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），股东周年大会出席率100%（1/1）[72] - 独立非执行董事刘建德博士相关会议出席率均为100%（5/5、3/3、2/2等）[72] - 独立非执行董事Anthony Graeme Michaels先生相关会议出席率均为100%（5/5、3/3、2/2等）[72] - 独立非执行董事梁慧玲女士相关会议出席率均为100%（5/5、3/3、2/2等）[72] - 全体董事2023年接受的培训包括参与研讨会等及阅读相关材料[78] - 三名独立非执行董事与公司签订自2023年12月22日起为期两年的服务合约[79] - 公司委任三名独立非执行董事，超过董事会人数的三分之一[79] - 公司主席黄少华博士67岁，于1984年创办集团业务，拥有逾40年业务建设、营运及管理经验[131] 委员会运作情况 - 审核委员会2023年举行三次会议，审阅截至2023年6月30日止六个月的中期业绩及集团截至2022年12月31日止年度的综合财务报表等[86] - 薪酬委员会2023年举行两次会议，审阅集团董事及高级管理层截至2023年12月31日止年度的薪酬政策[87] - 提名委员会截至2023年12月31日止年度举行两次会议，职责包括厘定董事会成员的甄选标准等[97] - 风险管理委员会2023年举行两次会议，鉴定、评估、管理及监控集团截至2023年12月31日止年度所面临的业务及监控风险[98] 核数师相关 - 截至2023年12月31日止年度，已付及应付香港立信德豪会计师事务所有限公司审核服务薪酬为958千港元，非审核服务薪酬为198千港元（其中中期财务资料协定程序的专业服务费及税务合规服务为188千港元，其他非审核服务为10千港元）[55] - 香港立信德豪会计师事务所有限公司获聘为公司2023年度外聘核数师[69] - 公司将在应届股东周年大会上提呈决议案，续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为核数师[168] - 独立核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而公平地反映集团财务状况、表现和现金流量[171] - 贸易应收账款减值评估被识别为关键审计事项，因需大量判断[182] - 投资物业估值涉及重大判断及估计，集团采用直接比较法并委聘独立估值公司[183] - 核数师将投资物业的估值识别为关键审计事项[197] - 核数师对投资物业估值进行抽样检查输入数据准确性及相关性和计算结果[192] - 核数师评估管理层及独立估值公司评估方法恰当性[198] - 核数师检讨及质疑公平值估计依据的主要假设及关键判断范畴合理性[198] - 核数师阅读其他资料，考虑其与综合财务报表是否存在重大不符或错误陈述[192] 其他重要事项 - 2023年全球市况及营运环境不稳定，集团北美客户缩减订单[66] - 截至2023年12月31日，公司无重大投资、无重大收购或出售附属公司及联营公司、无重大或然负债[22][23][36] - 2023年12月31日，公司账面价值约14.9百万港元的租赁土地及楼宇、约119.4百万港元的投资物业以及约19.9百万港元的已抵押银行存款为一般银行融资作抵押[35] - 因购股权计划及其他计划行使购股可能发行股份最高数为上市日期已发行股份的10%（或7000万股）[139] - 购股行使价不得低于授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值最高者[140] - 2023年公司未订立安排使董事通过购买股份或债券获利[141] - 董事会认为2023年度集团维持稳健有效的风险管理及内部监控系统[135] - 截至2023年12月31日，公司无须披露的关连交易或持续关连交易[147] - 截至年报日期，公司已发行股本至少25%由公众持有[160] - 截至2023年12月31日，无人士拥有公司股份或相关股份须披露权益或淡仓，或拥有10%或以上投票权权益[137] - 公司已就企业活动产生针对董事及高级管理层的法律行动，作出董事及高级职员责任的投保安排[162] - 截至2023年12月31日，董事或其紧密联系人无从事与集团业务构成竞争或利益冲突的业务[164] - 公司控股股东订立不竞争契据，承诺上市后不从事受限制活动及不招揽集团客户等[165] - 2023年12月31日后直至报告日期，无重大事项发生[167] - 董事负责编制综合财务报表，评估集团持续经营能力，监督财务报告程序[194][195][200] - 审核委员会协助董事履行财务报告程序监督责任[195] - 科劲国际（控股）有限公司发布2023年年报[193]