公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止九个月，公司收益约为7410万港元，2018年同期约为7030万港元[10] - 截至2019年12月31日止九个月，公司产生净亏损约1340万港元，2018年同期约为630万港元[10] - 2019年存货及消耗品成本为821.9万港元，2018年为686.1万港元[13] - 2019年员工成本为3652.8万港元，2018年为2439.2万港元[13] - 2019年租金及相关开支为289.1万港元，2018年为797.5万港元[13] - 2019年物业、厂房及设备折旧为597.6万港元，2018年为423.5万港元[13] - 2019年使用权资产折旧为1091.6万港元，2018年无此项[13] - 2019年融资成本为244万港元，2018年为68.5万港元[13] - 2019年每股亏损基本为1.68港仙，2018年为0.96港仙[13] - 截至2019年12月31日止九个月，公司收益约为7410万港元，较2018年同期的约7030万港元增加约5.4%[45][49] - 截至2019年12月31日止九个月亏损约为1340万港元，2018年同期亏损约为630万港元[45] - 2019年和2018年截至12月31日止九个月，存货及消耗品成本分别约为820万港元及690万港元[50] - 2019年和2018年截至12月31日止九个月，员工成本分别约为3650万港元及2440万港元[51] - 2019年和2018年截至12月31日止九个月，董事薪酬分别为289.1万港元和263.1万港元[35] - 2019年和2018年截至12月31日止九个月，薪金、工资、佣金、花红及津贴分别为3248.5万港元和2098.8万港元[35] - 2019年和2018年截至12月31日止九个月，退休福利计划供款分别为115.2万港元和77.3万港元[35] - 2019年和2018年截至12月31日止九个月，医生顾问费分别为406.7万港元和367.8万港元[35] - 2019年和2018年截至12月31日止九个月，所得税开支分别为25.9万港元和222.2万港元[37] - 截至2019年和2018年12月31日止九个月，租金及相关开支分别约为290万港元及800万港元，减少主要因采纳香港财务报告准则第16号[53] - 截至2019年和2018年12月31日止九个月，物业、厂房及设备折旧开支分别约为600万港元及420万港元，增加主要因收购物业、厂房及设备[54] - 截至2019年12月31日止九个月，使用权资产折旧约为1090万港元，2018年同期为零，因2019年4月1日采纳香港财务报告准则第16号[55] - 截至2019年和2018年12月31日止九个月，其他开支分别约为2170万港元及1480万港元，增加主要因推广活动增加[56] - 截至2019年12月31日止九个月，集团亏损约1340万港元，2018年同期约为630万港元，主要因经营成本因业务扩张增加[57] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2019年12月31日止九个月派發任何股息[11] - 董事会不建议就截至2019年12月31日止九个月派发任何股息[39] - 董事会不建议就截至2019年12月31日止九个月派發股息，2018年同期亦无[58] 公司基本信息 - 公司于2018年3月2日在开曼群岛注册成立，同年10月15日在联交所GEM上市[17] - 控股股东为符芷晴女士和叶振国先生，各持有Equal Joy 50%股权[17] 会计准则应用情况 - 2019年4月1日起，集团初次应用多项新订香港财务报告准则及修订本编制报表[22] - 2019年采用香港财务报告准则第16号“租赁”，确认租赁负债和使用权资产[25] 短期租赁定义 - 短期租赁指租赁期为12个月或少12个月的租赁[29] 各业务线收益数据关键指标变化 - 2019年提供疗程服务收益70,664千港元，2018年为66,752千港元[32] - 2019年销售护肤产品收益2,662千港元，2018年为2,434千港元[32] - 2019年预付疗程到期所得收益784千港元，2018年为1,102千港元[32] - 2019年总收益74,110千港元，2018年为70,288千港元[32] 经营分部情况 - 集团有一个单一的经营分部，无进一步独立财务资料或分析[34] 业绩审核情况 - 审核委员会认为，集团截至2019年12月31日止九个月的未经审核简明综合业绩符合适用会计准则、GEM上市规则及法律规定，并已作出足够披露[62] 证券交易情况 - 截至2019年12月31日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[63] 股权持有情况 - 截至2019年12月31日，叶先生和符女士通过受控法团权益分别持有公司6亿股股份，股权百分比均为75%[66] - 2019年12月31日，Equal Joy作为实益拥有人持有公司6亿股好仓，股权百分比为75%[69] - Equal Joy全部已发行股份由叶先生及符女士分别合法实益拥有50%，他们与Equal Joy为公司一组控股股东[70] 购股计划情况 - 公司于2018年9月21日采纳购股计划，有效期十年，截至2019年12月31日及报告日期无尚未行使的购股等证券[71] 董事相关安排情况 - 截至2019年12月31日止九个月内及报告日期，公司及附属公司无使董事获利益的安排，董事等无相关认购权利或行使记录[72] 董事竞争业务及权益情况 - 截至2019年12月31日止九个月及报告日期，无董事及联系人从事与集团构成竞争业务或拥有须披露权益[74] 董事任职情况 - 报告日期，执行董事为叶振国先生和符芷晴女士，独立非执行董事为陈星能先生、丘焕法先生和于志荣先生[75] 合规顾问权益情况 - 除提供合规顾问服务外，创陞融资及其相关人员在公司或集团成员公司股本中无相关权益[64]

财务收益与亏损情况 - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益约为5390万港元，较去年同期增加约970万港元或21.9%[11][105][109] - 截至2019年9月30日止六个月，公司产生净亏损约430万港元，去年同期净亏损约740万港元[11] - 截至2019年9月30日止六个月公司亏损约为430万港元，去年同期亏损约为740万港元[105][118] - 2019年9月30日，公司每股基本亏损为0.54港仙，去年同期为1.23港仙[14] - 截至2019年9月30日止六个月期内亏损及全面开支总额为429.6万港元[20] - 2019年截至9月30日止六个月每股基本亏损为4296千港元，所用普通股数目为800,000千股；2018年同期每股基本亏损为7361千港元，所用普通股数目为600,000千股[82] - 截至2019年9月30日止六个月，提供疗程服务所得收益为5130.2万港元，销售护肤产品为200.4万港元，预付疗程届满所得收益为58.5万港元，总收益为5389.1万港元[73] - 2019年和2018年9月30日止六个月，存货及消耗品成本分别约为540万港元及370万港元[110] - 2019年和2018年9月30日止六个月，员工成本分别约为2340万港元及1620万港元[111] - 2019年和2018年9月30日止六个月，物业租金及相关开支分别约为200万港元及530万港元[113] - 2019年和2018年9月30日止六个月，折旧开支分别约为400万港元及280万港元[114] - 截至2019年9月30日止六个月，使用权资产折旧约为690万港元，去年同期为零[115] - 2019年和2018年9月30日止六个月，其他开支分别约为1510万港元及690万港元[116] 股息分配 - 董事会不建议就截至2019年9月30日止六个月派发现金中期股息[12][81][123] 资产与负债情况 - 2019年9月30日，公司非流动资产为1.3286亿港元，较2019年3月31日的7897万港元有所增加[16] - 2019年9月30日，公司流动资产为7264.1万港元，较2019年3月31日的8586.1万港元有所减少[16] - 2019年9月30日，公司流动负债为1.07002亿港元，较2019年3月31日的9140.5万港元有所增加[16] - 2019年9月30日，公司流动负债净额为 -3436.1万港元，较2019年3月31日的 -554.4万港元有所减少[16] - 2019年9月30日，公司总资产减流动负债为9849.9万港元，较2019年3月31日的7342.6万港元有所增加[16] - 2019年9月30日非流动负债为3206.8万港元，较3月31日的269.9万港元增加[18] - 2019年9月30日资产净值为6643.1万港元，较3月31日的7072.7万港元减少[18] - 2019年9月30日现金及现金等价物为1000.5万港元，2018年为348万港元[22] - 2019年9月30日集团录得流动负债净额3436.1万港元[28] - 2019年9月30日集团流动负债包括递延收益7071.8万港元[28] - 2019年4月1日租赁负债为3437.4万港元，其中流动为1023.5万港元，非流动为2413.9万港元[59][60] - 2019年4月1日使用权资产账面价值为3557.6万港元，包括楼宇3297万港元、疗程设备200.7万港元、汽车59.9万港元[63] - 2019年4月1日物业、厂房及设备账面价值从4516.6万港元调整为4226万港元，使用权资产从0调整为3557.6万港元[69] - 2019年4月1日按金及预付款项从2526.6万港元调整为2457.4万港元，其他应付款项及应计费用从724.5万港元调整为691.7万港元[69] - 2019年4月1日租赁负债从0调整为1023.5万港元，融资租赁承担从108.8万港元调整为0[69] - 2019年9月30日贸易应收款项为10,522千港元，其中0至30天为5,401千港元，31至90天为3,077千港元，90天以上为2,044千港元；3月31日为9,665千港元[88] - 2019年9月30日及3月31日，集团贸易应收款项结余中逾期账款分别为891,000港元及1,206,000港元，其中逾期31天或以上分别为7,000港元及45,000港元[90] - 2019年9月30日贸易应付款项为427千港元，其中0至30天为321千港元，31至90天为106千港元；3月31日为344千港元[92] - 截至2019年9月30日、4月1日及3月31日，公司法定股本为100,000,000港元，分为10,000,000,000股股份；已发行及缴足股份为800,000,000股，金额为8,000千港元[96] - 2019年9月30日，集团权益总额约6640万港元，银行结余及现金约为4370万港元，未偿还债务总额1640万港元[119] - 截至2019年9月30日，银行借贷130万港元及1370万港元将分别于一年内及第二年到期，利率介乎2.25%至4.00%[120] - 截至2019年9月30日，融资租赁承担0.9百万港元、0.3百万港元及0.2百万港元将分别于一年内、第二年及第三年到期，利率介乎2.30%至5.35%[120] - 截至2019年9月30日，资产负债比率为24.7%，较2019年3月31日的25.1%有所下降[144] - 截至2019年9月30日，集团无重大或然负债（2019年3月31日：零）[146] - 2019年9月30日，集团无抵押及有担保银行借贷约为150万港元（2019年3月31日：约210万港元），有抵押及有担保银行借贷账面价值约为1350万港元（2019年3月31日：约1350万港元）[148] - 银行借贷约1350万港元（2019年3月31日：约1350万港元）以人寿保险合约付款约1940万港元（2019年3月31日：约1910万港元）作抵押[150] - 2019年9月30日，使用权资产账面价值包括疗程设备金额约170万港元（2019年3月31日：约200万港元）及汽车金额约50万港元（2019年3月31日：约60万港元）[150] 现金流量情况 - 2019年经营活动所得现金净额为6437.5万港元，2018年为2987万港元[22] - 2019年投资活动所用现金净额为708.5万港元，2018年为751.4万港元[22] - 2019年融资活动所用现金净额为2354.7万港元，2018年为691.6万港元[22] 会计政策与准则应用 - 集团于中期期间初次应用多项新订香港财务报告准则及修订本[30] - 公司根据香港财务报告准则第16号应用会计政策，对租赁定义、代价分配等进行规定[34][35][36] - 租期12个月以内且无购买选择权的租赁及低价值资产租赁应用确认豁免，租赁付款按直线基准确认为开支[38] - 除短期及低价值资产租赁外，公司于租赁开始日期确认使用权资产，按成本计量[39] - 使用权资产成本包括租赁负债初步计量金额等多项内容[40] - 公司于租赁开始日期按未付租赁付款现值确认及计量租赁负债[44] - 租赁付款包括固定付款、可变租赁付款等多项内容[45] - 公司于2019年4月1日初始应用香港财务报告准则第16号，选择不予重列比较数字[54] - 过渡期间应用经修订追溯方法时，公司按逐项租赁基准应用多项实际权宜方法[54] - 2019年4月1日，公司确认额外租赁负债及使用权资产，金额等于经调整的相关租赁负债[55] - 确认先前分类为经营租赁的租赁负债时，应用的加权平均承租人增量借款利率为6.375%[55] 经营成本与开支 - 公司净亏损主要是由于营运成本（包括业务拓展产生的员工成本、租金开支、市场推广及促销开支）增加[11] - 截至2019年9月30日止六个月，除税前亏损经扣除董事薪酬199.4万港元、员工成本总额2342.6万港元等项目后达成[76] - 截至2019年9月30日止六个月，香港即期税项为14.5万港元，递延税项为33.9万港元，所得税开支为48.4万港元[77] 经营分部情况 - 公司有一个单一的经营分部，无进一步独立财务资料或分析[74] 资产购置情况 - 2019年截至9月30日止六个月，集团购买物业、产房及设备成本总额约为20,913,000港元，2018年同期为5,965,000港元；集团确认添置使用权资产12,991,000港元[86] - 截至2019年9月30日止六个月，集团购买物业、厂房及设备约2090万港元，较去年同期的590万港元有所增加[122] 人员情况 - 2019年9月30日，公司共有127名雇员，较2019年3月31日的84名有所增加[124] - 公司已开设两间新医学美容中心，雇员人数由76名增加至127名[133][134] - 2019年及2018年截至9月30日止六个月，主要管理层人员薪酬分别为2,917千港元及2,897千港元[100] 上市与资金使用情况 - 2018年10月15日公司上市，所得款项净额约为3160万港元，低于估计所得款项净额约5000万港元，截至2019年9月30日已动用1230万港元[140] 风险情况 - 集团面临政府政策风险和不利经济、社会或政治条件的风险[126][129] 投资与计划情况 - 除招股章程所披露者外，集团并无有关重大投资及资本资产之其他计划[130] 证券交易情况 - 截至2019年9月30日止6个月，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回任何本公司的上市证券[155] 董事与人员权益情况 - 截至2019年9月30日，概无董事及公司主要行政人员在相关股份及债权证中有须知会公司的权益及淡仓[158] - 报告日期，叶先生和符女士通过受控法团权益持有6亿股股份，股权百分比均为75%[158] - Equal Joy为实益拥有人，持有6亿股股份，股份发售后期股权百分比为75%[163] - Equal Joy全部已发行股份由叶先生及符女士分别法定实益拥有50%，二者与Equal Joy为一组控股股东[163] - 截至2019年9月30日，公司股份及相关股份中无根据规定须知会并记录在登记册内的权益[162] - 公司于2018年9月21日采纳购股计划，有效期十年，自采纳以来无授出、行使、注销购股权情况，截至2019年9月30日及报告日期无尚未行使的相关证券[166][167] - 截至2019年9月30日止六个月内及报告日期，公司及其附属公司无使董事获利益的安排，董事及其相关人员无认购权益或债务证券的权利行使情况[168] - 截至2019年9月30日止六个月及报告日期，无董事及联系人从事与集团业务构成竞争的业务或拥有相关权益[170] 董事与审核情况 - 公司已采纳GEM上市规则相关交易必守标准作为董事证券交易行为守则，截至2019年9月30日止6个月各董事已遵守[152] - 审核委员会认为集团截至2019年9月30日止6个月未经审核简明综合业绩符合适用会计准则、GEM上市规则及法律规定，并已作出足够披露[154] 董事构成情况 - 报告日期执行董事为叶振国先生及符芷晴女士，独立非执行董事为陈星能先生、丘焕法先生及于志荣先生[171] 汇率与对冲情况 - 截至2019年9月30日止6个月，集团未因汇率波动在经营活动流动资金方面受重大影响，未作对冲交易或远期合约安排[145] 未来租赁付款承担情况 - 2019年3月31日，集团根据不可撤销经营租赁与独立第三方的未来最低租赁付款承担一年內为12,012千港元，第二年至第五年为14,634千港元，总计26,646千港元[101]

财务收益与利润情况 - 截至2019年6月30日止三个月，公司收益约为2880万港元，2018年约为2220万港元[10] - 截至2019年6月30日止三个月，公司产生净溢利约250万港元，2018年产生净亏损约540万港元[10] - 2019年6月30日止三个月，公司除税前溢利340.7万港元，2018年亏损447万港元[12] - 2019年6月30日止三个月，公司期内溢利246.7万港元，2018年亏损536.6万港元[12] - 2019年基本每股盈利0.31港仙，2018年每股亏损0.89港仙[12] - 截至2019年6月30日止三个月，提供疗程服务收益为2696.4万港元，销售护肤产品收益为147.4万港元，预付疗程到期所得收益为35万港元，总收益为2878.8万港元；2018年同期对应收益分别为2119.1万、60.2万、40.8万和2220.1万港元[30] - 截至2019年6月30日止三个月，公司收益约为2880万港元，较2018年同期的2220万港元增加约29.7%[42][46] - 截至2019年6月30日止三个月，公司除税后溢利约为250万港元，2018年同期除税后亏损约为540万港元[42][54] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2019年6月30日止三个月派股息，2018年亦无派息[10] - 董事会不建议就截至2019年6月30日止三个月派股息，2018年同期也无派息[36] - 董事会不建议就截至2019年6月30日止三个月派股息（2018年：无）[55] 公司股本与权益情况 - 2019年4月1日公司股本800万港元，6月30日不变[16] - 2019年4月1日公司股份溢价6410.7万港元，6月30日不变[16] - 2019年4月1日公司累计溢利1964.6万港元，6月30日为2211.3万港元[16] - 2019年4月1日公司权益总计7072.7万港元，6月30日为7319.4万港元[16] 成本与费用情况 - 2019年截至6月30日止三个月员工成本总额为1111.9万港元，2018年同期为818.2万港元[32] - 2019年截至6月30日止三个月有关土地及楼宇的经营租赁项下的租赁付款等相关费用为23.9万港元，2018年同期为216.2万港元[32] - 2019年截至6月30日止三个月香港利得税即期税项为107万港元，递延税项抵免支出为13万港元，所得税开支为94万港元；2018年同期对应数据分别为50.2万、39.4万和89.6万港元[34] - 截至2019年及2018年6月30日止三个月，存货及消耗品成本分别约为270万港元及200万港元[47] - 截至2019年及2018年6月30日止三个月，员工成本分别约为1110万港元及820万港元[48] - 截至2019年及2018年6月30日止三个月，物业租金及相关开支分别约为100万港元及270万港元[49] - 截至2019年及2018年6月30日止三个月，折旧开支分别约为190万港元及130万港元，占各期间收益总额的6.5%及5.9%[51] - 应用香港财务报告准则第16号导致截至2019年6月30日止三个月的使用权资产折旧增加310万港元（2018年：无）[52] - 截至2019年及2018年6月30日止三个月，其他开支分别约为510万港元及380万港元[53] 税务政策情况 - 符合利得税两级制的附属公司首200万港元溢利税率为8.25%，超过部分税率为16.5%；不符合的集团实体溢利按统一税率16.5%缴税[35] 财务报表编制情况 - 简明综合财务报表按香港会计师公会颁布准则及相关规定编制，因重组按合并会计原则编制[19][21] - 除应用新订及经修订香港财务报告准则产生会计政策变动外，2019年截至6月30日止三个月财报重大会计政策与上一年度一致[22] 会计准则应用情况 - 集团采用香港财务报告准则第16号“租赁”，对先前经营租赁确认租赁负债和使用权资产[23][25] 经营分部情况 - 集团有一个单一经营分部，无进一步独立财务资料或分析[31] 重大资本承担情况 - 于2019年6月30日，公司并无任何重大资本承担（2018年：无）[55] 业绩审核情况 - 审核委员会认为集团截至2019年6月30日止三个月未经审核简明综合业绩符合适用会计准则、GEM上市规则及法律规定并已充分披露[59] 证券交易情况 - 截至2019年6月30日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[61] 董事及人员权益情况 - 2019年6月30日，无董事及主要行政人员在公司或相联法团股份、相关股份及债权证中有须知会公司的权益及淡仓[63] - 报告日期，叶先生和符女士通过受控法团权益分别持有6亿股公司股份，股权百分比均为75%[65] - 报告日期，Equal Joy作为实益拥有人持有6亿股公司股份，股权百分比为75%[68] - 2019年6月30日，公司股份及相关股份中无根据规定须知会公司并记录在登记册内的权益[68] 购股计划情况 - 公司于2018年9月21日采纳购股计划，有效期十年[71] - 自采纳购股计划以来，无授出、行使、注销购股情况，无购股失效[71] - 截至2019年6月30日及报告日期，公司无尚未行使的购股、认股证、衍生工具或可转换证券[71] 股份或债权证收购安排情况 - 截至2019年6月30日止三个月及报告日期，公司或附属公司无使董事获利益的股份或债权证收购安排[72] 董事认购权益情况 - 截至报告日期，董事或其配偶、未满18岁子女无认购公司或其他法团权益或债务证券的权利或行使记录[72] 竞争业务情况 - 回顾期内及报告日期，无董事或其联系人从事与集团业务构成竞争的业务或拥有相关权益[74] 董事任职情况 - 报告日期，执行董事为叶振国先生、符芷晴女士，独立非执行董事为陈星能先生、丘焕法先生、于志荣先生[74]

财务表现 - 公司2018/19年度收益为101.4百万港元，同比增长14.4%[11] - 公司2018/19年度净亏损为0.2百万港元，主要由于上市开支16.3百万港元[11] - 公司2018/19年度疗程服务收益为97.1百万港元，同比增长15.1%[14] - 公司2018/19年度护肤产品销售收益为2.8百万港元，同比增长25.7%[14] - 公司2018/19年度预付费疗程到期收益为1.5百万港元，同比下降25.3%[14] - 公司截至2019年3月31日止年度收益为101.4百万港元，同比增长14.4%[24] - 公司2019年录得亏损0.2百万港元，主要由于上市开支16.3百万港元[30] - 公司2019年员工成本为34.1百万港元，占总收益的33.6%，员工人数增至84名[26] - 公司2019年存货及消耗品成本为10.0百万港元，占总收益的9.8%[25] - 公司2019年租金及相关开支为11.0百万港元，主要由于铜锣湾中心租金增长[27] - 公司2019年折旧开支为5.8百万港元，占总收益的5.8%，主要由于物业、厂房及设备收购[28] - 公司2019年其他开支为21.6百万港元，主要由于市场推广及促销活动增加[29] - 公司2019年资本开支为10.6百万港元，用于购买物业、厂房及设备[39] - 公司2019年银行结余及现金为64.4百万港元，未偿还债务总额为17.7百万港元[38] - 公司资产负债比率从2018年的106.5%降至2019年的25.1%[46] - 公司截至2019年3月31日的可供分派储备约为45.6百万港元（2018年：零）[95] - 公司五大客户的收益百分比合共少于3.7%（2018年：2.3%）[97] - 公司最大供应商的采购占集团总采购额约26.5%（2018年：13.9%）[97] - 公司五大供应商合共占集团总采购额约74.4%（2018年：61.1%）[97] - 公司租赁土地及楼宇估值为31.6百万港元，若按此估值计入财务报表，将确认额外折旧费用约0.1百万港元[96] 股息与分红 - 公司不建议派发2018/19年度末期股息[12] - 公司未建议派付截至2019年3月31日止年度的末期股息[91] 市场与业务扩展 - 公司计划通过收购新疗程设备和消耗品扩大服务范围[15] - 公司对香港医学美容服务市场前景持乐观态度[15] - 公司2019年通过开设中环中心扩大运营规模，以把握市场增长机会[21] 上市与融资 - 公司于2018年10月15日在香港联交所GEM成功上市[14] - 公司自股份发售收取的所得款项净额约为31.6百万港元，低于招股章程披露的估计所得款项净额约50.0百万港元[43] - 公司已动用股份发售所得款项净额7.0百万港元，主要用于设立三间新医学美容中心的资本开支及初始经营成本5,700千港元，购买现行疗程设备及疗程消耗品200千港元，推广品牌500千港元，一般营运资金600千港元[43][45] 债务与租赁 - 公司经营租赁承担从2018年的约18.2百万港元增加至2019年的约26.6百万港元[51] - 公司无抵押及有担保银行借贷从2018年的约4.8百万港元减少至2019年的约2.1百万港元[54] - 公司有抵押及有担保银行借贷从2018年的约16.9百万港元减少至2019年的约13.5百万港元[54] - 公司银行借贷以人寿保险合约付款作抵押，2019年抵押金额为约19.1百万港元，2018年为约18.5百万港元[55] - 公司融资租赁项下持有资产的疗程设备账面值从2018年的约1.3百万港元增加至2019年的约2.0百万港元[55] 公司治理与董事会 - 公司于2018年3月2日在开曼群岛注册成立，并于2018年10月15日在联交所GEM上市[78] - 公司主要业务为投资控股，其附属公司业务详情载于年报综合财务报表附注36[79] - 符芷晴女士于2018年3月2日获委任为董事，并于2018年6月6日调任为执行董事兼行政总裁，负责公司整体日常业务运营及管理架构[64] - 陈星能先生于2018年9月21日获委任为独立非执行董事，担任审核委员会主席及薪酬委员会成员，拥有19年审计、会计及财务管理经验[65] - 丘焕法先生于2018年9月21日获委任为独立非执行董事，担任薪酬委员会主席及审核委员会成员，拥有9年法律行业经验，专注于企业融资及航空法律[66] - 于志荣先生于2018年9月21日获委任为独立非执行董事，担任审核委员会及提名委员会成员，拥有超过13年咨询、会计、税务及审计经验[69] - 陈婉萍女士为公司营运总经理，负责监督日常运营、销售及客户关系，拥有丰富的美容行业经验[70] - 林宝珊女士为公司业务经理，负责执行市场推广策略及管理客户关系，拥有酒店管理及客户服务经验[75] - 公司董事會由五名董事組成，包括兩名執行董事和三名獨立非執行董事[172] - 公司董事會自上市日期起至報告日期共舉行五次會議[175] - 公司主席葉振國先生負責設計集團持續發展策略，行政總裁符芷晴女士負責管理集團整體業務營運[178] - 公司獨立非執行董事均符合GEM上市規則的獨立性要求[179] - 公司董事會負責制定戰略、監控集團營運及財務表現，並確保良好的內部監控及風險管理制度[181] - 公司全體董事均可充分且及時得悉公司全部資料，並可按要求徵詢獨立專業意見[187] 审核与薪酬委员会 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，陈星能先生担任主席，主要职责包括推荐外聘核数师、审阅财务报表及监督风险管理和内部监控系统[192] - 审核委员会在上市后至年报日期期间举行了三次会议，审阅集团中期业绩、第三季度业绩及全年业绩[194] - 审核委员会在年报日期后召开了一次会议，审议集团采纳的会计原则及常规，并商讨审核、内部监控和财务申报事宜[194] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，丘焕法先生担任主席，主要职能为推荐董事及高级管理层的薪酬政策及架构[196] - 薪酬委员会在上市后至年报日期期间举行了一次会议，批准董事及高级管理层的薪酬待遇及表现花红[197] - 截至2019年3月31日，高级管理层成员中有一人薪酬在零至1,000,000港元之间，另一人在1,000,001港元至1,500,000港元之间[198] 风险与挑战 - 公司面临政府政策风险，可能因监管框架变动增加经营成本，降低利润率[82] - 公司面临不利经济、社会或政治条件的风险，可能对业务、经营业绩及财务状况造成重大不利影响[86] 股东与股权结构 - Equal Joy持有公司600,000,000股股份，占公司总股本的75%[113] - Equal Joy的全部已发行股份由叶先生及符女士分别合法实益拥有50%[113] - 公司购股权计划可发行80,000,000股股份，占已发行股份总数的10%[120] - 购股权计划旨在吸引、留聘及奖励合资格人士，提升公司及股东利益[118] - 购股权计划的有效期为自上市日期起计10年[131] - 购股权计划项下尚未行使的购股权数量为0[117] - 购股权计划的主要条款符合GEM上市规则第23章之条文[117] - 购股权计划的行使价不得低于股份面值、授出日期的收市价或前五个营业日的平均收市价[129] - 购股权计划的要约期限不得超过要约日期起计10个营业日[126] 其他 - 公司慈善捐款约为25,000港元（2018年：约10,000港元）[99] - 公司所有业务经营以香港为基地，所有收益均产生自香港[86] - 公司在2018年4月1日至2019年3月31日期间未订立任何涉及董事或控股股东重大权益的交易、安排或重大合约[134] - 公司在2019年度未订立任何根据GEM上市规则第二十章须予披露的关联交易或持续关联交易[135] - 控股股东已订立不竞争契据，承诺不从事与公司业务构成竞争的业务，并将新业务机会优先推介给公司[141] - 不竞争承诺将在公司股份首次在GEM买卖时生效，并在控股股东不再拥有30%以上股份或股份不再上市时失效[144] - 自上市日期起至报告期间，公司董事、控股股东及其紧密联系人未参与任何与公司业务构成竞争的业务[145] - 公司已安排适当的责任险以弥偿董事在业务过程中导致的任何责任及成本[146] - 公司在2019年度未订立或存续任何股票挂钩协议，除购股权计划外[155] - 公司在2019年度未购买、出售或赎回任何上市股份[157] - 公司董事及高级管理人员的薪酬由薪酬委员会根据经营业绩、个别表现及市场统计数据进行检讨[158] - 公司香港股份過戶登記分處地址將於2019年7月11日更改為香港皇后大道東183號合和中心54樓[159] - 公司將於2019年9月17日至9月20日暫停辦理股份過戶登記手續[159] - 公司截至2019年3月31日的年度財務報表已由德勤·關黃陳方會計師行審核，並將在股東週年大會上提呈續聘決議[163]

亮晴控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號 : 8603 第三季報告2018 MANAGEMENT DISCUSSION AND ANALYSIS 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM之特色 GEM 之定位乃為相比起其他在聯交所上市之公司帶有較高投資風險之公司提供一個上市 之市場。有意投資者應了解投資於該等公司之潛在風險，並應經過審慎周詳之考慮後方可 作出投資決定。GEM 之較高風險及其他特色表示GEM 較適合專業及其他資深投資者。 鑒於GEM 上市公司之新興性質，在GEM 買賣之證券可能會較在聯交所主板買賣之證券承 受較大之市場波動風險，且無法保證在GEM 買賣之證券會有高流通量之市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不 發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容 而引致之任何損失承擔任何責任。 本報告包括之資料乃遵照聯交所GEM 證券上市規則（「GEM 上市規則」）之規定而提供有 關亮晴控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」或「我們」）之資料。本公 司各董事（「董事」）願就本報告共同及 ...