2024 年 12 月 31 日 宝山钢铁股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 安永华明（2025）专字第70049385_B01号 宝山钢铁股份有限公司 宝山钢铁股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了宝山钢铁股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宝山钢铁股份 有限公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，宝山钢铁股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部 ...

宝山钢铁股份有限公司 已审财务报表 2024年度 目 录 | | | 页 | | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1 | - | 6 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | | 合并资产负债表 | 7 | - | 9 | | | 公司资产负债表 | 10 | - | 11 | | | 合并利润表 | 12 | - | 13 | | | 公司利润表 | | 14 | | | | 合并现金流量表 | 15 | - | 16 | | | 公司现金流量表 | 17 | - | 18 | | | 合并股东权益变动表 | 19 | - | 20 | | | 公司股东权益变动表 | 21 | - | 22 | | | 财务报表附注 | 23 | - | 158 | | | 补充资料 | | | | 1.非经常性损益明细表 1 2.净资产收益率和每股收益 2 审计报告 安永华明（2025）审字第70049385_B01号 宝山钢铁股份有限公司 宝山钢铁股份有限公司全体股东： 一、审计意见 1 审计报告（续） 我们审计了宝山钢铁股份有限公司的财务报 ...

FANGDA PARTNERS http://www.fangdalaw.com 中国上海市石门一路 288 号 电子邮件 E-mail: email@fangdalaw.com 兴业太古汇香港兴业中心二座 24 楼 电 话 Tel.: +86-21-2208 1166 邮政编码：200041 传 真 Fax.: +86-21-5298 5599 24/F, HKRI Centre Two HKRI Taikoo Hui 288 Shi Men Yi Road Shanghai, PRC 200041 上海市方达律师事务所 关于宝山钢铁股份有限公司 回购注销第三期 A 股限制性股票计划 部分限制性股票的法律意见书 致：宝山钢铁股份有限公司 上海市方达律师事务所（以下简称"本所"）是具有中华人民共和国境内法律 执业资格的律师事务所。根据宝山钢铁股份有限公司（以下简称"宝钢股份"或"公 司"）与本所签订的法律顾问协议，本所担任宝钢股份第三期 A 股限制性股票计 划项目（以下简称"第三期限制性股票计划"或"本次计划"）的特聘专项法律 顾问，就公司回购注销本次计划项下部分激励对象持有的已获授但尚未解除限售 的限制性股 ...

一季度利润总额情况 - 一季度利润总额32.9亿元[4] - 2025年一季度公司铁产量1155.0万吨，钢产量1284.8万吨，商品坯材销量1223.0万吨，合并利润总额32.9亿元[17] 一季度业务应用与科研成果 - 一季度上线“场景 + 智能化”应用53个[4] - 一季度布局12大标志性技术，部署48个科研项目，实现3项全球首发[10] 一季度吨钢综合能耗 - 一季度吨钢综合能耗548.46kgce/t - s，同比下降0.4%[5] 报告期财务关键指标变化 - 本报告期营业收入72,880百万元，同比下降9.8%；归属于上市公司股东的净利润2,434百万元，同比增长26.4%[6] - 本报告期末总资产367,990百万元，较上年度末增长0.9%；归属于上市公司股东的所有者权益203,147百万元，较上年度末增长1.3%[6] 非经常性损益 - 非经常性损益合计35百万元[11] 一季度出口接单量 - 一季度出口接单量155万吨，同比提升2.3万吨[10] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数216,305[15] - 中国宝武钢铁集团有限公司持股9,627,882,784股，持股比例43.95%[15] - 武钢集团持股29.82亿股，太钢集团持股11.86亿股，香港中央结算持股8.17亿股，中石油集团持股7.10亿股，证金公司持股6.67亿股等[16] 2025年一季度行业数据 - 2025年一季度我国粗钢产量2.59亿吨，同比增长0.6%；国内钢材价格指数同比下降9.9%；62%铁矿石普氏指数同比上升1.0%；山西吕梁主焦煤价格同比下降36.1%[17] 2025年3月31日资产负债相关数据变化 - 2025年3月31日流动资产合计1373.51亿元，较2024年12月31日的1336.96亿元有所增加[19] - 2025年3月31日非流动资产合计2306.39亿元，较2024年12月31日的2311.77亿元略有减少[20] - 2025年3月31日资产总计3679.90亿元，较2024年12月31日的3648.74亿元有所增加[20] - 2025年3月31日流动负债合计1112.56亿元，较2024年12月31日的1110.02亿元略有增加[20] - 2025年3月31日非流动负债合计335.42亿元，较2024年12月31日的337.08亿元略有减少[20] - 2025年3月31日负债合计1447.98亿元，较2024年12月31日的1447.10亿元略有增加[20] - 2025年3月31日所有者权益合计2231.92亿元，较2024年12月31日的2201.64亿元有所增加[21] - 2025年3月31日资产总计2452.18亿元，较2024年12月31日的2454.45亿元略有下降[29] - 2025年3月31日流动负债合计642.35亿元，较2024年12月31日的646.11亿元略有下降[30] - 2025年3月31日货币资金为127.75亿元，较2024年12月31日的147.05亿元下降13.1%[29] - 2025年3月31日长期借款为97.84亿元，较2024年12月31日的152.70亿元下降35.9%[30] 2025年第一季度财务指标变化 - 2025年第一季度营业总收入728.80亿元，较2024年第一季度的808.14亿元下降9.82%[23] - 2025年第一季度净利润27.66亿元，较2024年第一季度的22.87亿元增长20.99%[24] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额43.55亿元，2024年第一季度为 - 30.10亿元[26][27] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额 - 66.98亿元，较2024年第一季度的 - 48.19亿元缺口扩大[27] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额3092.91万元，较2024年第一季度的52.53亿元大幅减少[27] - 2025年第一季度基本每股收益0.11元/股，2024年第一季度为0.09元/股[24] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金791.19亿元，较2024年第一季度的872.80亿元下降9.35%[26] - 2025年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金667.43亿元，较2024年第一季度的837.78亿元下降20.33%[27] - 2025年第一季度取得借款收到的现金15.06亿元，较2024年第一季度的76.67亿元大幅减少[27] - 2025年第一季度末现金及现金等价物余额227.52亿元，较2024年第一季度末的228.15亿元略有下降[27] - 2025年第一季度营业收入251.83亿元，较2024年第一季度的319.15亿元下降21.1%[32] - 2025年第一季度净利润6.26亿元，较2024年第一季度的5.96亿元增长5%[33] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计280.39亿元，较2024年第一季度的317.41亿元下降11.7%[34] - 2025年第一季度营业成本237.97亿元，较2024年第一季度的310.47亿元下降23.3%[32] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金278.95亿元，较2024年第一季度的316.07亿元下降11.7%[34] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.03元/股，与2024年第一季度持平[33] 现金流量相关指标同比变化 - 经营活动现金流出小计为270.53亿美元，上年同期为348.78亿美元，同比减少22.43%[35] - 经营活动产生的现金流量净额为9.86亿美元，上年同期为-31.36亿美元，同比增加131.46%[35] - 投资活动现金流入小计为37.04亿美元，上年同期为18.44亿美元，同比增加100.97%[35] - 投资活动现金流出小计为76.43亿美元，上年同期为34.09亿美元，同比增加124.20%[35] - 投资活动产生的现金流量净额为-39.39亿美元，上年同期为-15.65亿美元，同比减少151.70%[35] - 筹资活动现金流入小计为62.01亿美元，上年同期为109.00亿美元，同比减少43.11%[35] - 筹资活动现金流出小计为51.91亿美元，上年同期为83.20亿美元，同比减少37.61%[35] - 筹资活动产生的现金流量净额为10.10亿美元，上年同期为25.80亿美元，同比减少60.86%[35] - 现金及现金等价物净增加额为-19.72亿美元，上年同期为-22.31亿美元，同比增加11.61%[35] - 期末现金及现金等价物余额为126.49亿美元，上年同期为127.08亿美元，同比减少0.46%[35]

宝山钢铁股份有限公司独立董事 2024 年度述职报告 （谢荣） 作为宝山钢铁股份有限公司（以下简称"宝钢股份"或"公司"） 的独立董事，本人按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》等法律、法规、规范性文件规定，本着对上市公司及全体股 东负有的诚信与勤勉义务，本人在2024年度工作中忠实、勤勉地履行 职务，切实维护公司和股东的利益。现将本人2024年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 本人1952年11月生，中国国籍，会计学博士、教授。1983年7月 获上海财经大学会计学学士学位，1985年12月获上海财经大学会计学 硕士学位，1992年12月获上海财经大学会计学博士学位。现任中国中 药、外服控股等上市公司独立董事。 本人主要从事会计、审计、内部控制、风险管理等领域的研究， 主讲《高级审计理论与实务》课程等。曾担任上海财经大学会计系教 授，毕马威华振会计师事务所合伙人，上海国家会计学院教授、副院 长，申万宏源、宝信软件、光大银行等上市公司的独立董事。2018 年5月起任宝山钢铁股份有限公司独立董事。 经自查，本人任职符合《上 ...

宝山钢铁股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 宝山钢铁股份有限公司（以下简称"公司"）董事会在任独立董 事共 5 位，分别为陆雄文先生、谢荣先生、白彦春先生、田雍先生、 陈力女士。 公司于近日收到 5 位独立董事提交的《2024 年度独立性情况的自 查报告》，公司董事会对 5 位独立董事的独立性情况进行了评估，并 出具专项意见如下： 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易 所《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》等规 定要求，结合 5 位独立董事出具的《2024 年度独立性情况的自查报 告》，公司董事会认为，公司在任独立董事陆雄文先生、谢荣先生、 白彦春先生、田雍先生、陈力女士符合上述规定中关于独立董事的任 职资格及独立性的要求，具备独立董事的独立性，不存在任何妨碍其 进行独立客观判断的关系，不存在影响其独立性的情形。 宝山钢铁股份有限公司董事会 2025 年 4 月 25 日 ...

作为宝山钢铁股份有限公司（以下简称"宝钢股份"或"公司"） 的独立董事，本人按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》等法律、法规、规范性文件规定，本着对上市公司及全体股 东负有的诚信与勤勉义务，本人在2024年度工作中忠实、勤勉地履行 职务，切实维护公司和股东的利益。现将本人2024年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 本人1966年10月生，中国国籍。1988年7月获复旦大学法学学士 学位，1991年7月获复旦大学法学硕士学位，2006年7月获复旦大学法 学博士学位。曾在德国马克思普朗克国际公法与比较法研究所、美国 耶鲁大学福克斯项目、丹麦哥本哈根大学法学院担任访问学者，在美 国弗吉尼亚大学法学院中美富布莱特项目担任高级访问学者。现任复 旦大学法学院教授、博士生导师，律师。 本人长期从事国际私法、国际经济法等教学与科研工作，研究重 点为国际商事仲裁制度、区际司法协助、国际贸易救济、南极国际治 理与南极条约体系等，在国际法学、国际商事争议解决、南极治理等 领域具有丰富的经验。主持国家与省部级项目多项，发表《国际贸易 救济法 ...

宝山钢铁股份有限公司独立董事 2024 年度述职报告 一、独立董事的基本情况 1959年10月生，中国国籍，中准会计师事务所（特殊普通合伙） 执行事务合伙人、管理委员会主任，宝山钢铁股份有限公司独立董事， 注册会计师、注册税务师、高级审计师。 田先生有着多年国家审计、中央企业审计、上市公司财务审计的 工作经历，在企业内部控制、风险管理等方面具有丰富的经验。历任 国家审计署基本建设审计司、金融审计司副处长、处长；1999年至今， 先后担任邮电部中鸿信会计师事务所、中准会计师事务所董事长、主 任会计师、首席合伙人、管理委员会主任等职务。2019年9月起任宝 山钢铁股份有限公司独立董事。 经自查，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规 定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会情况 （田雍） 作为宝山钢铁股份有限公司（以下简称"宝钢股份"或"公司"） 的独立董事，本人按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》等法律、法规、规范性文件规定，本着对上市公司及全体股 东负有的诚信与勤勉义务，本人在 ...

宝山钢铁股份有限公司独立董事 2024 年度述职报告 （陆雄文） 作为宝山钢铁股份有限公司（以下简称"宝钢股份"或"公司"） 的独立董事，本人按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》等法律、法规、规范性文件规定，本着对上市公司及全体股 东负有的诚信与勤勉义务，本人在2024年度工作中忠实、勤勉地履行 职务，切实维护公司和股东的利益。现将本人2024年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 本人1966年10月生，中国国籍,1997年1月获复旦大学管理学博士 学位,现任复旦大学管理学院院长、教授。 本人的教学和研究主要集中于科创企业公司治理、战略领导力、 组织发展、中国不成熟市场营销等，曾主持国家自然科学基金重点项 目、面上项目、上海市人民政府重大决策咨询、教育部优秀青年教师 资助计划、复旦大学人文社会学科传世之作学术精品研究项目等；在 国内外权威刊物上发表五十余篇论文，出版了多部著作及教材，并主 编《管理学大辞典》，是《辞海》第六、第七版管理学分科主编。曾 担任多家上市公司、金融机构、国有企业独立董事、外部董事等。现 兼任第六 ...

宝山钢铁股份有限公司独立董事 2024 年度述职报告 （白彦春） 作为宝山钢铁股份有限公司（以下简称"宝钢股份"或"公司"） 的独立董事，本人按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》等法律、法规、规范性文件规定，本着对上市公司及全体股 东负有的诚信与勤勉义务，本人在2024年度工作中忠实、勤勉地履行 职务，切实维护公司和股东的利益。现将本人2024年度履职情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 本人1966年8月生，中国国籍。1988年5月获中国政法大学法学学 士学位，1991年8月至1992年6月在美国约翰霍普金斯中美中心研究生 班学习，2003年6月获美国斯坦福大学法学硕士学位。现任紫顶（北 京）企业服务有限公司执行董事。 本人在公司治理、企业风险管控等方面具有丰富的经验。执业特 长集中在公司上市和并购重组，曾参与中国石油、中国工商银行、神 华、鞍山钢铁等数十家大型国企的改制上市工作，并于2007年出任中 国证监会第九届发审委委员，审核了150件以上首发和增发项目。在 多年执业生涯中，本人曾代理过上百件诉讼和仲裁案件，曾作为仲裁 ...