董事和高管股份转让限制 - 任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[7] - 新增无限售条件股份可转让25%，新增有限售条件股份当年不能转让[7] - 8种情形下不得转让证券[10] 交易时间限制 - 公司公告前特定时间内不得买卖证券[11] - 不得在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入[12] 信息披露要求 - 计划转让股份应提前15个交易日报告并披露减持计划[14] - 减持计划实施完毕或未实施完毕，2个交易日内报告并公告[14] - 股份被强制执行，2个交易日内披露[15] - 股份变动2个交易日内报告并披露[15] 其他规定 - 董事和高管配偶等买卖证券参照本制度执行[18] - 本制度由董事会负责解释和修改[19] - 本制度自董事会批准之日起实施[20]

薪酬制定 - 薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，董事薪酬由股东会决定，高管薪酬分配方案由董事会批准[4] - 独立董事实行固定津贴制度，津贴标准由股东会审议，按半年发放[7] 薪酬比例 - 绩效薪酬占基本与绩效薪酬总额比例原则上不低于50%[7] 薪酬发放 - 除董事会职务外担任高管或其他职务的非独立董事，按具体职务领薪酬，不另领董事津贴[6] - 除董事会职务外未担任具体职务的非独立董事，原则上不领薪酬或津贴[7] - 董事、高管因换届等离任，按岗位职责和实际绩效发放薪酬[8] 薪酬调整 - 公司业绩亏损时，需在薪酬审议各环节说明薪酬变化是否符合业绩联动要求[4] - 公司由盈转亏或亏损扩大，董事、高管平均绩效薪酬未降的，需披露原因[4] 薪酬追回 - 董事、高管出现特定情形，公司有权取消薪酬或津贴发放[8] - 公司因财务造假等重述财务报告，需重新考核并追回董事、高管超额发放的绩效薪酬等[16]

委托理财范围 - 委托理财包括银行结构性存款、国债逆回购等短期财务投资行为[2] 审议规则 - 单次或连续12个月成交金额占净资产50%以内或利润占净利润50%以内，需董事会审议[6][7] - 单次或连续12个月成交金额占净资产50%以上或利润占净利润50%以上，除董事会审议外还需股东会审议[7] 方案制定与部门职责 - 公司年初制定年度委托理财方案报董事会或股东会审议[9] - 投资管理部负责证券交易系统委托理财业务，财务部负责其他委托理财业务[9] - 子公司委托理财需向公司提交申请，批准后实施[10][11] 监督与汇报 - 审计部门对委托理财业务进行审计监督[15] - 子公司每月向财务部上报情况，财务部向财务负责人和总裁报告[17] - 总裁定期向董事长汇报实施及收益情况[17] 风险处理与信息管理 - 出现特定情形经办部门向董事会办公室及总裁报告，总裁向董事长汇报[18] - 影响本金安全时经办部门向财务负责人和总裁报告，必要时向董事长汇报并回收资金[19] - 相关人员在信息公开前不得透露投资情况[20] 信息披露与责任追究 - 委托理财提交董事会审议后及时履行信息披露义务，定期报告披露风险控制及损益情况[21] - 工作不尽职或违规致公司损失追究相关人员责任[19] 制度说明 - 制度未尽事宜或冲突按相关规定执行[22] - 制度中“以内”含本数，“以上”不含本数[22] - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起生效实施[22]

会议召开情况 - 2025年召开2次股东会、7次董事会会议[4] - 2025年召开1次战略委员会会议、2次提名委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议、7次审计委员会会议和2次独立董事专门会议[6] - 2025年4月15日、5月19日、8月12日、10月14日召开审计委员会季度或临时会议[9] 独立董事履职 - 独立董事陈文强股东会应出席7次，出席0次；董事会亲自出席7次，通讯出席6次，未连续两次未亲自出席[5] - 2025年1月22日、3月28日、12月26日独立董事与年审注册会计师进行沟通[9] - 2025年度独立董事忠实勤勉履行职责，促进公司规范运作，确保董事会决策科学有效[20] - 2026年独立董事将继续落实改革精神，履行各项职责，为公司发展作贡献[21] 公司考察与决策 - 2025年5月对全资子公司宁波经济技术开发区热电有限责任公司进行实地考察[11] - 2025年11月对分公司宁波联合集团股份有限公司戚家山宾馆进行实地考察[11] - 2025年4月10 - 11日董事会审议通过子公司担保额度暨关联交易等议案[13] - 2025年6月25日董事会审议通过热电公司参与增资暨关联交易的议案[13] - 2025年4月10 - 11日董事会审议通过聘请2025年度财务、内控审计机构的议案[15] 人员聘任 - 2025年5月19日公司董事会提名委员会审核通过拟聘任高级管理人员任职资格，5月29日第十一届董事会第一次会议审议通过聘任公司财务负责人[16][19] - 2025年4月1日董事会提名委员会审核通过第十一届董事会董事、独立董事候选人资格，4月10 - 11日第十届董事会第十二次会议审议通过董事会换届选举议案，5月9日2024年年度股东大会选举产生第十一届董事会成员[18] 薪酬制度 - 2025年度公司严格执行高级管理人员薪酬和考核激励制度，经营业绩考核和薪酬发放程序符合规定[19]

会议信息 - 业绩暨现金分红说明会2026年4月29日10:00 - 11:00召开[2][4] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[2][4] - 方式为上证路演中心网络文字互动[2][3][4] 报告披露 - 2026年4月14日、4月28日分别披露《2025年年度报告》《2026年第一季度报告》[2] 投资者参与 - 2026年4月22日至4月28日16:00前可预征集提问[2][4] - 2026年4月29日10:00 - 11:00可在线参与说明会[4] 人员相关 - 参加说明会人员有董事长等[4] - 说明会联系人是叶舟，电话0574 - 86221609，邮箱IR@nug.com.cn[5] 其他 - 说明会召开后可通过上证路演中心查看情况及内容[5] - 公告2026年4月14日发布[7]

人员与业务规模 - 2024年末合伙人250人，执业注册会计师2363人，签过证券服务业务审计报告的954人[1] 业绩数据 - 2024年业务收入29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元[1] - 2024年上市公司客户756家，审计收费7.35亿元[1] - 2024年同行业上市公司审计客户11家[1] 合规情况 - 2023 - 2025年受行政处罚4次、监督管理措施18次等[3] 风险保障 - 累计计提职业风险基金和购买职业保险赔偿限额超2亿元[15] 审计工作 - 2025年审计就关键会计事项咨询专业技术部[5] - 2025年审计重大事项达成一致无分歧[7] - 2025年制定全面合理可操作审计方案[11] - 配备专属审计团队，核心成员经验资质丰富[13]

担保额度 - 公司拟为子公司提供担保额度5亿元，子公司对子公司提供5000万元[5] - 宁波联合建设开发担保3亿元，热电公司2亿元，旭和酒店5000万元[2] 担保情况 - 截至公告日，对外担保总额28350万元，占净资产8.30%[4] - 对外担保逾期累计金额为0[4] 子公司数据 - 2026年3月31日，宁波联合建设资产59739.54万元，负债43767.51万元[9] - 2026年3月31日，热电公司资产81124.23万元，负债8474.22万元[9] - 2026年3月31日，旭和酒店资产5030.34万元，负债4973.30万元[9] 资产负债率 - 宁波联合建设资产负债率73.26%，额度占净资产8.79%[8] - 旭和酒店资产负债率98.87%，额度占净资产1.46%[8] - 热电公司资产负债率10.45%，额度占净资产5.86%[8]

业绩总结 - 2025年计提坏账准备 -12,278,427.14元，信用减值损失 -12,278,427.14元[2] - 2025年计提资产减值准备25,363,236.83元，合计计提13,084,809.69元[3] - 2025年计提存货跌价准备 -113,403.17元，资产减值损失 -113,403.17元[4] 净利润影响 - 信用减值损失影响当期归母净利润8,695,896.01元[10] - 资产减值损失影响当期归母净利润 -10,348,486.06元[10] - 本次计提资产减值准备影响当期归母净利润 -1,652,590.05元[10] 坏账损失影响 - 应收账款坏账损失影响当期归母净利润1,412,790.87元[10] - 其他应收款坏账损失影响当期归母净利润4,114,034.95元[10] - 长期应收款坏账损失影响当期归母净利润3,169,070.19元[10] 子公司情况 - 子公司投资性房地产计提资产减值准备25,476,640.00元[6]

担保情况 - 子公司拟为金通租赁提供36000万元担保额度[2][4] - 实际为金通租赁担保余额（不含本次）28350万元[2] - 上市公司及其控股子公司对外担保总额28350万元，占最近一期经审计净资产比例8.30%，逾期累计金额为0元[3] 金通租赁情况 - 宁波能源集团等分别持有其46%、40%、10%和4%股权[6] - 2026年3月31日资产总额511783.91万元，负债总额392284.63万元[6] - 2026年1 - 3月营业收入7740.72万元，净利润3861.10万元[6]

财报审议 - 2025年4月15日审议通过2025年第一季度报告[1] - 2025年8月12日审议通过2025年半年度报告及其摘要[2] - 2025年10月14日审议通过2025年第三季度报告[2] 人事与审计 - 2025年5月19日审议通过聘任财务负责人议案[1] - 2026年3月28日提议续聘天健，费用140万元含税[3] 审计要求与评价 - 要求关注财务收支等内容[4] - 认为2025年天健完成工作较好[4] - 审核2025年财务报告符合准则[5] - 审阅2025年内控评价报告无异议[5]