内部审计体制与机构设置 - 公司建立党委、董事会直接领导下的内部审计领导体制[5] - 设立董事会审计委员会管理指导内部审计机构重要事项[6] - 控股子公司按需健全制度、设机构配人员[8] 审计人员与计划 - 审计组成员不少于3人且无利害关系[15] - 内部审计机构编制年度审计计划并可按权限调整[14] 审计流程 - 立项后成立审计组并编制审批实施方案[14][15] - 提前3日送达审计通知书，特殊情况可直接审计[15] 审计反馈与整改 - 被审计单位10日内反馈审计报告书面意见[18] - 30日内制定分类整改方案[19] - 审计完成后20个工作日向上级备案[20] 档案管理 - 首轮整改评审3个月内初步归档[22] - 未销号问题资料1个月内归档[22] 监督与处理 - 本部对控股子公司负有监督指导职责[25] - 违规情形依规处理相关人员[28] 制度执行 - 制度自董事会决议通过起执行，原制度失效[31] - 制度由董事会负责解释[31]

定期报告披露 - 公司应在会计年度结束后4个月内披露年度报告[11] - 应在会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[11] - 应在会计年度前3个月、前9个月结束后1个月内披露季度报告[11] - 年度报告财务会计报告需审计，半年度报告特定情形需审计，季度报告一般无须审计[11][13] - 年度和季度报告应记载公司基本情况等内容，半年度报告应记载股票、债券发行及变动情况[11][12] - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[12] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[19] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[19] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[19] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[19] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[20] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[20] - 日常交易购买原材料等合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需披露[21] - 日常交易出售产品等合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需披露[21] - 与关联自然人交易金额超30万元，与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露[22] 其他信息披露 - 重大诉讼涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需披露[23] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[29] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司并配合披露[29] 责任与处罚 - 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任[26] - 董事长、总经理、董事会秘书对临时报告披露承担主要责任[28] - 董事长、总经理、财务总监对财务会计报告披露承担主要责任[28] - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核需成员过半数通过[28] - 信息披露义务人知悉重大事件应立即报告并按要求提供文件[29] - 公司解聘会计师事务所应说明原因并听取其陈述意见[32] - 内幕信息知情人在内幕信息公开前负有保密义务[38] - 董事会办公室负责公司信息披露文件资料档案管理，保管期限不少于10年[39] - 公司相关主体信息披露违规将对责任人按内部规定处罚[41][42] - 内幕信息知情人违规致信息泄露，公司给予处分，涉嫌违法移交司法机关[42] - 公司聘请人员擅自披露未公开信息造成损失，公司追究相关责任人责任[42] 办法说明 - 办法中“以上”“以下”等含本数，“超过”等不含本数[44] - 办法未尽事宜与相关法规不一致时按有关规定执行[44] - 办法由董事会负责解释[44] - 办法自董事会审议通过之日起施行，多项旧制度自动失效[44]

关联交易 - 公司拟增加2025年度日常关联交易额度不超16000万元，需股东大会审议[2][5][23] - 2025年3月27日同意年度向关联方销售不超18000万元，采购不超6000万元[3] - 2025年12月3日同意增加向关联方销售额度不超16000万元[4] - 向关联方销售增加后预计34000万元，采购增加后预计6000万元[7] 公司业绩 - 公司总资产为3010808.92，所有者权益为918880.33，营业收入为244372.21，净利润为42561.39[21] 关联方情况 - 湖北省工业建筑集团有限公司2025年9月30日营收4071175.16万元，净利润19573.57万元[11] - 湖北省联合发展投资集团有限公司2025年9月30日营收10886117.64万元，净利润151061.76万元[14] - 湖北联投城市运营有限公司2025年9月30日营收134089.39万元[16] - 湖北联投矿业有限公司2025年9月30日营收104761.18万元，净利润52466.69万元[18] - 湖北联投集团有限公司2025年9月30日营收11450722.78万元，净利润172509.14万元[22]

审计机构 - 公司拟续聘中审众环为2025年审计机构，待股东大会审议[2] 审计机构情况 - 2024年末中审众环合伙人216人、注会1304人、签过报告注会723人[4] - 2024年中审众环总收入217185.57万元、审计收入183471.71万元、证券收入58365.07万元[4] - 2024年中审众环上市公司审计客户244家，收费35961.69万元，文体娱业3家[4] - 中审众环保险累计赔偿限额8亿，近三年无民事诉讼担责情况[4] - 中审众环近3年受行政处罚2次等[4] 审计费用 - 2024年度审计费用350万，含财报270万、内控80万[6] - 2025年度财务审计费用354万，含财报274万、内控80万，聘期一年[7] 审议情况 - 2025年12月3日审计、董事、监事会均通过续聘议案[8][9] - 续聘待股东大会审议通过后生效[9]

股东大会信息 - 2025年第一次临时股东大会12月19日14点30分在公司会议室召开[2] - 网络投票起止时间为2025年12月19日[2][3] - 会议审议4项议案，议案1、2于10月31日披露，议案3、4于12月4日披露[6][7] 议案相关 - 特别决议议案为取消监事会并修订《公司章程》及其附件[7] - 对中小投资者单独计票的议案为议案1、3、4[7] - 涉及关联股东回避表决的议案为增加2025年度日常关联交易预计额度，关联股东为湖北联投城市运营有限公司[7][8] 股权登记 - A股股权登记日为2025年12月15日，股票代码600136，股票简称ST明诚[11] - 登记时间为2025年12月16 - 17日9:00 - 16:00，地点为公司董事会办公室[12] 其他 - 会期半天，与会者参会费用自理[14] - 联系电话027 - 87115482，传真027 - 87115701，邮箱fwq_ddmc@sina.com，联系人方玮琦，邮编430071[14]

会议安排 - 监事会会议通知和资料于2025年11月28日发出[2] - 监事会会议于2025年12月3日召开，应出席3人，实际出席3人[2] 议案表决 - 增加2025年度日常关联交易预计额度议案1票赞成待股东大会审议[3] - 续聘会计师事务所议案3票赞成待股东大会审议[4] 议案情况 - 增加关联交易额度议案通过独董会议，定价公允[5] - 续聘的中审众环能满足2025年审计要求[6]

会议安排 - 董事会会议通知11月28日发出，12月3日召开，9位董事全出席[2] - 2025年第一次临时股东大会通知议案通过，通知将刊登[7] 议案表决 - 增加2025年度日常关联交易预计额度议案需提交股东大会审议[3] - 续聘会计师事务所议案需提交股东大会审议[4] - 修订部分公司治理制度议案通过，制度将刊登于上交所网站[6]

公司公告 - 公司于2025年12月3日晚间发布公告 [1] - 公司第十届第二十五次董事会会议于2025年12月3日以通讯方式召开 [1] - 会议审议了《关于增加2025年度日常关联交易预计额度的议案》等文件 [1]

板块整体表现 - 12月1日房地产服务板块整体上涨0.52%，领涨股为珠江股份，涨幅3.25% [1] - 当日上证指数报收于3914.01点，上涨0.65%，深证成指报收于13146.72点，上涨1.25% [1] 个股价格与成交 - 珠江股份收盘价4.77元，成交36.43万手，成交额1.73亿元 [1] - 招商积余涨幅1.73%，收盘价11.17元，成交额1.30亿元 [1] - 世联行成交额最高，达8.05亿元，成交量264.36万手，股价微涨0.33% [1] - 特发服务收盘价42.12元，为板块最高，但股价微跌0.02%，成交额2.46亿元 [1][2] - 我爱我家股价下跌0.96%，收盘价3.10元，但成交量达161.60万手，成交额5.03亿元 [1][2] 资金流向分析 - 房地产服务板块主力资金净流出1.3亿元，游资资金净流入934.89万元，散户资金净流入1.21亿元 [2] - 珠江股份主力净流出3108.16万元，占成交额比例-17.92%，散户净流出2946.79万元 [3] - 世联行主力净流出5249.62万元，占成交额比例-6.52%，但散户净流入4940.58万元 [3] - 特发服务主力净流出2313.04万元，占成交额比例-9.39%，但散户净流入3105.50万元，占成交额比例12.61% [3] - 宁波富达是少数主力资金净流入的个股，净流入96.13万元，占成交额比例2.73% [3]

板块整体表现 - 房地产服务板块在2023年11月28日较上一交易日上涨1.91% [1] - 当日上证指数报收于3038.60点，上涨0.34%，深证成指报收于9838.08点，上涨0.85% [1] 领涨个股表现 - 世联行领涨板块，收盘价为3.03元，单日涨幅达10.18%，成交量为269.88万手，成交额为7.83亿元 [1] - 南都物业涨幅为2.47%，收盘价12.44元，成交额3077.85万元 [1] - 中天服务涨幅为2.12%，收盘价6.27元，成交额4408.54万元 [1] 其他个股涨跌情况 - 宁波富达上涨1.73%，收盘价5.30元，成交额3516.99万元 [1] - 新大正上涨1.59%，收盘价12.12元，成交额2894.38万元 [1] - 特发服务上涨1.54%，收盘价42.13元，成交额3.70亿元 [1] - 珠江股份上涨1.54%，收盘价4.62元，成交额7469.85万元 [1] - 我爱我家上涨1.29%，收盘价3.13元，成交额6.90亿元 [1][2] - 皇庭国际上涨1.27%，收盘价2.39元，成交额7123.66万元 [1][2] - ST明诚上涨1.12%，收盘价1.81元，成交额1653.27万元 [1][2] - 招商积余下跌0.81%，收盘价10.98元，成交额8177.92万元 [2] 板块资金流向 - 当日房地产服务板块主力资金净流入2.08亿元 [2] - 游资资金净流出1.29亿元 [2] - 散户资金净流出7851.23万元 [2]