公司治理 - 独立董事出席提名、薪酬等会议共3次[5][6] - 独立董事应参加董事会2次，均亲自出席[9] 审计与变更 - 聘请中审众环为2023年度审计机构，期限一年[18] - 任期内董事会成员和高管变更程序合规[19] 合规情况 - 公司信息披露义务履行符合规定[20] - 董事、高管薪酬考核发放程序合规[21] - 无关联交易、承诺变更、被收购相关情况[13][14][15]

武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 董事会审计委员会对受聘会计师事务所 2024 年度履行 监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则（2018 年修订）》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》等法律法规、规范性文件，以及 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》 《董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）2024 年度履行监督职责的情况汇报 如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 经公司 2024 年第四次临时股东大会审议通过，公司续聘中审众环继续为公司 提供 2024 年度财务审计和内部控制审计服务，聘期一年。中审众环的基本情况如 下： （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关 业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根 ...

武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则（2018 年修订）》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》等法律法规、规范性文件，以及 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》《董 事会审计委员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，认真履行审计监督职责。现将董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下： （一）监督及评估外部审计机构工作 董事会审计委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专 业性进行了评估，认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审 计服务的过程中，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，并遵循独立、客 观、公正的执业准则，能较好地完成公司委托的各项工作。 （二）指导内部审计工作 董事会审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。董事会审 计委员会认真审阅了公司内部审计的年度工作总结，同时督促公司内部审计机构 严格按照相关法 ...

武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司 关于计提资产减值损失的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 证券代码：600136 证券简称：ST 明诚 公告编号：临 2025-011 号 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"）拟计提 信用减值损失 2,413,111.40 元、资产减值损失 62,688,156.13 元。 公司于 2025 年 3 月 27 日召开第十届董事会第二十次会议、第十届监事会第 十七次会议，审议通过了《关于计提资产减值损失的议案》。根据《企业会计准 则第 8 号—资产减值》和公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司拟计 提信用减值损失 2,413,111.40 元、资产减值损失 62,688,156.13 元。现就相关 情况公告如下： 一、计提减值情况概述 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公 司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况和 2024 年度经营成果，基于谨慎性原则， 公司对合并范围内各公司截至 2024 ...

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] 内部控制 - 依据相关规范开展评价工作，认定标准有调整，增加资产总额指标[10][11][12] - 财务报告内控缺陷评价有营收和资产总额定量标准[13] - 非财务报告内控缺陷评价有直接财产损失定量标准[14] 缺陷情况 - 报告期发现个别财务和非财务报告内控一般缺陷，无实质影响且已整改[16][18] - 评价基准日无未完成整改的重大和重要内控缺陷[17][18] 其他 - 纳入评价范围业务包括影视剧、影院等[8] - 重点关注宏观经济等风险领域[9] - 董事长（获授权）为鞠玲[20]

武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司董事会 2024 年度对独立董事独立性自查情况的 经核查公司独立董事王敏女士、石义彬先生、沈超先生任职经历以及相关自 查文件，上述人员均未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要 股东公司担任任何职务，与公司及主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性 的情况。公司董事会认为，独立董事王敏女士、石义彬先生、沈超先生符合《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规 范运作（2023 年 12 月修订）》中对独立董事独立性的相关要求。 武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司董事会 2025 年 3 月 27 日 专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号--规范运作（2023 年 12 月修订）》等要求，武汉当代明诚文化体育集团 股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对现任独立董事王敏女士、石义彬先 生、沈超先生的独立性情况进行评估并出 ...

人员数据 - 2024年末中审众环合伙人216人，注册会计师1304人，签过证券服务审计报告的723人[2] - 项目合伙人廖利华近3年签3家上市公司审计报告，签字注册会计师彭聪签1家，复核人闵超复核7家[3][4] 业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元，审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年度上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，文化等行业客户数有披露[2] 其他情况 - 中审众环购买职业保险累计赔偿限额8亿元，未使用[3] - 中审众环近3年受行政处罚等情况，从业人员也有受罚情况[3] - 2024年就重大会计审计事项沟通无分歧[6] - 配备专属审计和专家后台支持团队[10] - 公司评估中审众环2024年审计表现良好，按时完成年报审计[12]

股东持股 - 当代集团持股78,705,094股，占总股本3.86%[2] - 武汉新星汉宜化工有限公司持股70,041,630股，占总股本3.43%[5] - 天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙）持股9,255,092股，占总股本0.45%[5] - 三家股东合计持股158,001,816股，占总股本7.74%[5] 股份冻结 - 当代集团本次被解除轮候冻结股份10,961,000股，占总股本0.54%[2] - 当代集团本次解除冻结股份占其所持股份比例为13.93%[3] - 当代集团剩余被冻结股份数量为78,705,094股，占其所持股份比例100%[3] - 当代集团累计被冻结股份15,975,540股，被标记股份62,729,554股，合计占其所持股份100%，占公司总股本3.86%[5] - 武汉新星汉宜化工有限公司累计被冻结9,189,488股，被标记60,852,142股，合计占其所持股份100%，占公司总股本3.43%[5] - 三家股东累计被冻结25,165,028股，被标记123,581,696股，合计占其所持股份94.14%，占公司总股本7.29%[5] 其他 - 当代集团股份解除冻结时间为2025年3月18日[3] - 当代集团被解除轮候冻结不会导致公司控制权变更，不影响日常经营和公司治理[6]

业绩总结 - 2024年预计净利润-10000.00万元至-7000.00万元[8] - 2024年预计扣非净利润-9000.00万元至-6000.00万元[8] - 2024年预计营收40000.00万元至55000.00万元[8] - 2024年扣除相关收入后预计营收32000.00万元至47000.00万元[8] 风险提示 - 2025年2月28 - 3月4日股价连续3日涨跌幅偏离值累计超12%[2] - 7项违规担保债权申报未获确认，部分涉仲裁或诉讼[6] - 2024年2月26日收到处罚告知书，仍处立案调查期[7] - 审计后扣除相关收入营收低于30000.00万元将被实施退市风险警示[8] 其他情况 - 公司及控股股东无应披露未披露重大事项[2]

违规担保事件进展 - 2023年6月16日披露违规担保事项公告[2] - 2024年10月17日游建鸣对违规担保案提出诉讼[3] - 2025年1月3日一审驳回游建鸣诉讼请求[3] - 游建鸣上诉要求公司赔偿374,911.89元并承担诉讼费[3] 违规担保处理情况 - 完成破产重整，7项违规担保债权申报未获确认[4] - 当代集团等承诺解决违规担保问题[5] - 3家公司违规担保事项已解除[5] - 3家公司违规担保涉及仲裁或诉讼[5] - 上海迹寻科技仍有被诉讼或仲裁风险[5]