市场整体表现 - 12月5日，湖北国企改革板块整体上涨0.17%，领涨上证指数（上涨0.7%）和深证成指（上涨1.08%）[1] - 板块内个股表现分化，涨幅最高的为理工光科，上涨4.06%，跌幅最大的为广济药业，下跌6.85%[1][2] - 从资金流向看，板块整体获得主力资金净流入3.68亿元，但游资和散户资金分别净流出1.19亿元和2.49亿元[2] 领涨个股表现 - 理工光科领涨板块，收盘价29.23元，涨幅4.06%，成交额2.60亿元[1] - 华工科技涨幅居前，收盘价74.88元，上涨3.14%，成交额45.82亿元，并获得主力资金净流入5.55亿元，主力净占比达12.12%[1][3] - 三峡新材上涨2.24%，湖北宣化上涨2.19%，天风证券上涨1.65%[1] 资金流向分析 - 华工科技是主力资金主要流入标的，净流入5.55亿元，同时游资和散户分别净流出1.47亿元和4.08亿元[3] - 楚天高速主力净流入708.25万元，主力净占比高达26.00%，显示资金集中流入[3] - 祥龙电业和武商集团分别获得主力净流入748.95万元和648.85万元，主力净占比分别为9.64%和8.81%[3] - 部分个股如双环科技和ST明诚，主力资金呈小额净流入，但游资呈现净流入或小额净流出状态[3] 下跌及弱势个股 - 广济药业跌幅最大，下跌6.85%，收盘价8.29元，成交额5.31亿元[2] - 武汉控股下跌1.12%，长江传媒下跌0.76%，三峡旅游下跌0.71%[2] - 武汉控股尽管股价下跌，但仍获得主力资金净流入788.83万元，主力净占比7.20%[3]

核心公告摘要 - 公司拟增加2025年度日常关联交易预计额度不超过人民币16,000万元，该事项尚需提交股东大会审议 [2] - 本次新增关联交易为向特定关联方销售商品及提供劳务，交易遵循市场化定价原则，不会对关联方形成依赖 [2][11][12] 关联交易详情 - **原审批额度**：2025年3月，董事会及股东大会已批准2025年度向关联方销售商品/提供劳务不超过18,000万元，采购商品/接受劳务不超过6,000万元 [4] - **新增额度与方向**：本次拟新增额度16,000万元，专门用于向湖北省工业建筑集团、湖北联投矿业、湖北省联合发展投资集团、湖北清能投资发展集团及湖北联投集团销售商品及提供劳务 [5] - **交易性质与定价**：交易属于正常生产经营行为，定价参照市场价格、行业标准协商确定，遵循公平、公正、公开原则 [11][12] - **新增原因**：因业务持续拓展，原预计额度已不足以覆盖未来业务机会，需满足后续项目需求 [13] 公司治理与审议程序 - **本次审议情况**：2025年12月3日，公司召开第十届董事会第二十五次会议及第十届监事会第二十二次会议，审议通过了新增关联交易额度的议案 [5] - **表决细节**：董事会表决结果为5票赞成、0票反对、0票弃权，4名关联董事回避表决；监事会因非关联监事不足半数，需直接提交股东大会审议 [5][33] - **后续程序**：因新增额度超过3,000万元且超过公司最近一期经审计净资产绝对值的5%，需提交股东大会审议，关联股东需回避表决 [5] 股东大会信息 - **召开安排**：公司定于2025年12月19日14点30分召开2025年第一次临时股东大会，审议包括新增关联交易在内的多项议案 [39] - **投票方式**：股东大会采用现场投票与上海证券交易所网络投票相结合的方式 [39][40] - **关联股东回避**：审议新增关联交易议案时，关联股东湖北联投城市运营有限公司需回避表决 [44] 续聘会计师事务所 - **审计机构**：公司拟续聘中审众环会计师事务所为公司2025年年度财务报告和内部控制审计机构 [55] - **审计费用**：2025年度财务审计费用确定为354万元，其中财务报告审计费用274万元，内部控制审计费用80万元 [62] - **审议程序**：该续聘议案已经董事会、监事会及审计委员会审议通过，尚需提交股东大会批准 [63][64][66]

湖北国资收购上市公司概况 - 湖北省国资委实际控制的上市公司数量已达15家 [1] - 湖北文旅以总价款14.99亿元、每股25.71元收购君亭酒店29.99%股份，成为其控股股东 [1] - 超卓航科的实际控制人也于近期变更为湖北省国资委 [1] - 根据湖北省方案，目标到2030年使上市公司总数跻身全国第一方阵，科创板、创业板、北交所上市公司数量占比超50% [1] 收购战略与产业布局 - 收购围绕主导产业进行，湖北文旅主营业务涵盖文化旅游、商业贸易、体育康养三大板块，拥有44家景区和46家宾馆酒店，资产规模过千亿元 [2] - 湖北文旅计划将优质住宿业资产注入君亭酒店，并将文商旅新项目转移给其实施，提供增信支持 [2] - 湖北国资不仅深耕化工、能源、交通等传统优势领域，还重点布局半导体、新能源、航空航天等新兴赛道 [3] - 具体案例包括：双环科技聚焦现代化工，楚天高速深耕高速公路运营，凯龙股份向新能源材料转型，台基股份发力车规级IGBT芯片，奥特佳开发新能源汽车热管理系统，超卓航科深耕航空航天增材制造，万润科技拓展半导体存储业务 [3] 收购历程与平台分工 - 湖北国资的并购潮始于2023年，当年取得天风证券、双环科技、ST明诚3家上市公司的实控权 [4] - 2024年完成对奥特佳、上海雅仕、微创光电、润农节水4家上市公司的战略收购，为去年收购上市公司数量最多的地方国资之一 [4] - 今年以来，凯龙股份、台基股份、山科智能以及君亭酒店、超卓航科也被湖北国资收购 [4] - 湖北省国资委通过长江产业集团、湖北联投、湖北文旅、湖北交投等专业化平台分领域统筹布局 [5] 资产证券化与发展机遇 - 上市公司有望在湖北国有“三资”改革中迎来新的发展机遇，改革核心为“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融” [5] - 具体资产盘活方式包括：楚天高速可将高速公路收费权、物流园区资产通过REITs或CMBS融资；君亭酒店可将酒店物业、景区收益权打包发行资产证券化产品；双环科技、凯龙股份的闲置工业用地可转型开发新能源产业园 [5] - 湖北省国资委将推动优质国有资源向上市公司集聚，台基股份、万润科技有望承接半导体、数字经济领域优质资产注入，东湖高新可作为园区运营资产证券化的核心平台发行绿色ABS或产业园REITs [6]

会议安排 - 董事会会议通知和资料于2025年11月28日发出，12月3日召开，9位董事全部出席[2] 议案表决 - 增加2025年度日常关联交易预计额度议案5票赞成待股东大会审议[3] - 续聘会计师事务所议案9票赞成待股东大会审议[4] - 修订部分公司治理制度议案9票赞成，修订制度将登于上交所网站[6] - 召开2025年第一次临时股东大会通知议案9票赞成[7]

重大事件界定 - 1年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕重大事件[6] - 5%以上股份股东或实控人持股或控制情况变化属内幕事项[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[8] - 发生超上年末净资产10%重大损失影响债券交易价格[8] 内幕信息管理 - 董事会应登记报送内幕信息知情人档案，董事长为主要责任人[2] - 董事会办公室是日常办事机构，部门负责人为第一责任人[3] - 内幕信息公开前填写档案并记录，知情人需确认[10] - 重大资产重组等向上海证券交易所报送档案信息[11] - 档案应包括姓名、知悉时间等内容[12] 重组档案报送 - 筹划重大资产重组首次披露时报送档案[14] - 首次披露至报告书期间方案调整等补充提交档案[14] 重大事项备忘录 - 进行重大事项制作进程备忘录，相关人员签名配合[14] 档案及违规处理 - 档案及备忘录至少保存10年，公开后5个交易日报送交易所[15] - 重大事项变化及时补充报送档案及备忘录[15] - 发现违规核实追责，2个工作日报送情况结果[19] - 违规造成影响损失处理内部责任人，保留追究外部权利[19] 制度说明 - “以上”等含本数，“超过”不含本数[21] - 未尽事宜按规定执行，抵触时修订报董事会审议[21] - 制度由董事会解释，通过后施行，原制度失效[22]

信息披露原则 - 应真实、准确、完整、及时、公平披露信息，不得滥用暂缓或豁免披露规避义务[2] 豁免与暂缓情况 - 涉及国家秘密依法豁免披露，涉商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免[4][5] 审批流程 - 信息披露暂缓与豁免需申请部门填表交董事会办公室，审核批准[7][8] 材料报送 - 报告公告后10日内报送暂缓或豁免登记材料[8] 制度施行 - 本制度自董事会审议通过施行，原制度失效[12]

第二条 公司关联交易行为应当定价公允、审议程序合规、信息披露规范。 第三条 公司应当保证关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性，保持 公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交易各方不得 隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。 相关交易不得存在导致或者可能导致上市公司出现被控股股东、实际控制人 及其他关联人非经营性资金占用、为关联人违规提供担保或者其他被关联人侵占 利益的情形。 第四条 公司董事、高级管理人员、持有公司 5%以上股份的股东及其一致行 动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送关联人名单及关联关系的说明，由 公司做好登记管理工作。 武汉明诚文化体育集团股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范武汉明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"） 关联交易行为，提高公司规范运作水平，保护公司和全体股东的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上 市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 5 号——交易与关联交易》以及《武汉明诚文化体育集团股份有限 ...

内部审计体制与机构设置 - 公司建立党委、董事会直接领导下的内部审计领导体制[5] - 设立董事会审计委员会管理指导内部审计机构重要事项[6] - 控股子公司按需健全制度、设机构配人员[8] 审计人员与计划 - 审计组成员不少于3人且无利害关系[15] - 内部审计机构编制年度审计计划并可按权限调整[14] 审计流程 - 立项后成立审计组并编制审批实施方案[14][15] - 提前3日送达审计通知书，特殊情况可直接审计[15] 审计反馈与整改 - 被审计单位10日内反馈审计报告书面意见[18] - 30日内制定分类整改方案[19] - 审计完成后20个工作日向上级备案[20] 档案管理 - 首轮整改评审3个月内初步归档[22] - 未销号问题资料1个月内归档[22] 监督与处理 - 本部对控股子公司负有监督指导职责[25] - 违规情形依规处理相关人员[28] 制度执行 - 制度自董事会决议通过起执行，原制度失效[31] - 制度由董事会负责解释[31]

武汉明诚文化体育集团股份有限公司 信息披露管理办法 第一章 总 则 第一条 为了规范武汉明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称"公司"） 及相关信息披露义务人的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）中国证券监督管理委员会《上市公司信息披露管理办法》《上 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —信息披露事务管理》等法律法规、规章、规范性文件以及《武汉明诚文化体育 集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等规定，结合公司实际 情况，制定本办法。 第二条 本办法所称"信息"是指公司已发生的或将要发生的，所有可能对 公司股票及其衍生品种价格产生较大影响或者对投资者决策产生较大影响的信 息，以及监管部门要求披露的信息或者公司主动披露的信息。 本办法所称"披露"是指公司及相关信息披露义务人将上述信息在规定的时 间、在上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的媒体上、以规定的方式 向社会公众公布。 本办法所称"信息披露义务人"是指公司及其董事、高级管理人员、股东或 者存托凭证 ...

关联交易 - 公司拟增加2025年度日常关联交易额度不超16000万元，需股东大会审议[2][5][23] - 2025年3月27日同意年度向关联方销售不超18000万元，采购不超6000万元[3] - 2025年12月3日同意增加向关联方销售额度不超16000万元[4] - 向关联方销售增加后预计34000万元，采购增加后预计6000万元[7] 公司业绩 - 公司总资产为3010808.92，所有者权益为918880.33，营业收入为244372.21，净利润为42561.39[21] 关联方情况 - 湖北省工业建筑集团有限公司2025年9月30日营收4071175.16万元，净利润19573.57万元[11] - 湖北省联合发展投资集团有限公司2025年9月30日营收10886117.64万元，净利润151061.76万元[14] - 湖北联投城市运营有限公司2025年9月30日营收134089.39万元[16] - 湖北联投矿业有限公司2025年9月30日营收104761.18万元，净利润52466.69万元[18] - 湖北联投集团有限公司2025年9月30日营收11450722.78万元，净利润172509.14万元[22]